江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
江苏南方轴承股份有限公司
2016 年半年度报告
证券简称：南方轴承
证券代码：002553
2016 年 07 月
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江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人史建伟、主管会计工作负责人史建伟及会计机构负责人(会计主
管人员)史燕敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 21
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 31
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 35
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 36
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 37
第十节 备查文件目录 ...................................................................................................................... 99
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释义
释义项 指 释义内容
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司、本公司 指 江苏南方轴承股份有限公司
皮带轮、OAP 指 单向滑轮总成
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 南方轴承 股票代码 002553
变更后的股票简称（如有） 不适用
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏南方轴承股份有限公司
公司的中文简称（如有） 江苏南方轴承股份有限公司
公司的外文名称（如有） 南方轴承
公司的外文名称缩写（如有）Jiangsu Nanfang Bearing Co.,Ltd.
公司的法定代表人 史建伟
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蔡卫东 顾君黎
江苏省常州市武进高新技术开发区龙翔 江苏省常州市武进高新技术开发区龙翔
联系地址
路9号 路9号
电话 0519-67893573 0519-67893573
传真 0519-89810195 0519-89810195
电子信箱 weidong.cai@nf-bearings.com junli.gu@nf-bearings.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 152,700,289.95 151,947,478.36 0.50%
归属于上市公司股东的净利润（元） 39,950,152.20 39,470,404.28 1.22%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
30,362,104.67 28,666,257.70 5.92%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 34,268,055.25 24,276,256.01 41.16%
基本每股收益（元/股） 0.1148 0.1134 1.23%
稀释每股收益（元/股） 0.1148 0.1134 1.23%
加权平均净资产收益率 5.97% 6.18% -0.21%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 714,692,311.79 709,767,651.50 0.69%
归属于上市公司股东的净资产（元） 660,551,043.02 655,400,890.82 0.79%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 16,822.14
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
817,500.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
10,446,712.33
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -978.55
减：所得税影响额 1,692,008.39
合计 9,588,047.53 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年1-6月份公司主营业务收入按品种分为滚针轴承、超越离合器和单向滑轮总成，其中滚针轴承销
售为9,681.53万元，超越离合器销售为3247.50万元，单向滑轮总成销售1990.61万元，内销占63.67%，外销
占36.33%，与去年同期相比销售收入基本持平，产品综合毛利率37.46%。公司坚持做强主业，报告期内年
度利润构成和来源情况未发生重大变化，公司主要经营模式也未发生重大变化。
二、主营业务分析
概述
参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 152,700,289.95 151,947,478.36 0.50%
营业成本 94,370,180.16 101,318,374.48 -6.86%
销售费用 7,652,850.50 6,697,875.71 14.26%
管理费用 14,898,379.72 15,485,957.74 -3.79%
主要原因是银行利息收
财务费用 -1,340,352.64 -6,629,035.11 -79.78%
入减少所致
所得税费用 6,563,610.98 6,478,561.59 1.31%
主要原因是支付研发人
研发投入 7,220,080.94 5,605,374.87 28.81%
员工资增加所致
主要原因是销售商品、
经营活动产生的现金流 提供劳务收到的现金增
34,268,055.25 24,276,256.01 41.16%
量净额 加及购买商品、接受劳
务支付的现金减少所致
主要原因是购买理财产
投资活动产生的现金流
17,405,034.25 -73,003,404.59 -123.84% 品及参股泛亚微透所所
量净额
致
筹资活动产生的现金流
-34,800,000.00 -34,800,000.00 0.00%
量净额
现金及现金等价物净增 主要原因是购买理财产
17,324,782.05 -82,815,830.93 -120.92%
加额 品及参股泛亚微透所所
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致
主要原因是收到的应收
应收票据 3,780,032.51 6,790,801.65 -44.34%
票据减少所致
主要原因是支付了天合
长期待摊费用 3,920,193.64 2,345,272.39 67.15% 汽车研发项目试验费用
所致
主要原因是收到武进高
其他非流动资产 1,000,000.00 -100.00% 新区商会的互助基金所
致
主要原因是收到的客户
预收款项 1,862,997.10 973,915.80 91.29%
预付商品订金所致
主要原因是收到的政府
营业外收入 877,357.14 589,892.85 48.73%
补助增加所致
主要原因是支付的地方
营业外支出 44,013.55 293,961.54 -85.03% 规费减少和捐赠减少所
致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2016年1-6月份公司主营业务收入按品种分为滚针轴承、超越离合器和单向滑轮总成，其中滚针轴承销售为
96,815,288.36元，超越离合器销售为32,475,012.66元，单向滑轮总成销售为19,906,077.64元，内销占63.67%，
外销占36.33%，与去年同期相比销售收入保持平稳，产品综合毛利率37.46%。公司坚持做强主业，报告期
内年度利润构成和来源情况未发生重大变化，公司主要经营模式也未发生重大变化。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
汽车行业 88,144,792.97 55,185,033.03 37.39% 0.11% -3.89% 2.60%
摩托车行业 34,985,708.31 25,714,331.40 26.50% -9.95% -13.56% 3.08%
工业轴承行业 27,760,352.34 13,470,815.73 51.47% 16.60% -1.03% 8.64%
合计 150,890,853.62 94,370,180.16 37.46% 0.12% -6.36% 4.33%
分产品
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轴承 96,815,288.36 56,826,608.25 41.30% 5.50% -3.07% 5.19%
离合器 32,475,012.66 24,672,599.27 24.03% -11.50% -12.65% 1.01%
皮带轮 19,906,077.64 11,962,361.21 39.91% -5.99% -9.95% 2.65%
配件销售 1,694,474.96 908,611.43 46.38% 59.22% 46.72% 4.57%
合计 150,890,853.62 94,370,180.16 37.46% 0.12% -6.36% 4.33%
分地区
国内 96,079,038.65 61,421,601.71 36.07% -6.65% -12.04% 3.92%
国外 54,811,814.97 32,948,578.45 39.89% 14.71% 6.47% 4.65%
合计 150,890,853.62 94,370,180.16 37.46% 0.12% -6.36% 4.33%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，公司核心技术人员未发生变化。公司在如下方面依旧保
持核心竞争优势。
（一）、技术研发竞争力
1、研发及品牌战略情况
公司是江苏省认定高新技术企业，拥有省级研究中心，拥有各类研究技术人员156名。研究中心下设
新品开发科、产品试制科和试验室等3个部门。在报告期间，新增研发并申报知识产权项目8项，进一步提
高产品基础技术及材料质量，优化改进加工工艺。
世界跨国轴承公司都拥有世界级的知名商标和品牌，公司一方面加大知识产权保护力度，对新增项目
及时申报产权；另一方面，在经营中加大公司自有品牌的宣传力度，实施品牌战略、争创名牌效应。
2、技术创新
公司开发新品，加速结构调整，紧跟国际一流行业技术创新步伐。轴承是多品种、大中小批量生产并
存的产品，是随主机的技术进步而发展的，我们在及时了解和跟踪主机发展的动向，了解国外技术发展趋
势，不断调整自己的产品品种结构，加大技术创新力度，生产能满足国内外两个市场需求的适销对路产品。
不断提高产品技术附加值，树立国产轴承优质品牌。
公司改变行业传统方法，对产品原材料轴承钢等的结构和加工工艺进行改进，在材料热处理和组织性
能调控方面进行完善，并利用相关测试技术对数值结果验证并修正，延长了使用寿命，提高了抗裂性能，
也使滚道表面更具有完整性，提高了整体质量。
公司今年加大对设备投资与技术改造，项目总投资1.21亿元，预计2017年8月全部完成升级改造。
3、服务企业建立创新体系
公司打破传统轴承行业的管理模式，以创新的体系保障技术创新。公司拥有被江苏省科技厅认定为“江
苏省工程技术研究中心”，建立了以企业为中心的技术创新体系，并与高等院校和国内外大型设备制造商
进行技术交流，解决科研与生产脱节、企业开发能力薄弱的问题。
（二）、客户资源优势
拥有长期稳定的高端客户资源，是公司综合竞争优势的集中体现。公司继续与国际知名汽车零部件商
法雷奥、博世、麦格纳、日本电装以及国内知名摩托车整车企业大长江、五羊本田、新大洲本田等保持稳
定的战略合作关系，其中公司高科技产品之一单向滑轮总成已得到世界一流汽车零部件总成商的认可，并
进入了全球采购体系，报告期内销量在稳步增长。
(三)、加强内部管理
1、加强生产管理，缩短生产周期。首抓生产计划的编制，其次抓生产计划的执行，最后严格生产计
划的考核。
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2、减少浪费，降低成本。降低车间消耗的各种物料的浪费，减少车间库存半成品，降低库存占用企
业的流动资金。
3、优胜劣汰，末位淘汰。将生产成本和各项工作作为各部门负责人工作业绩的考核依据。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 76,800,000.00 0.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
透气防水膜、透气防水组件、透声透气
常州市泛亚微透科技有限公司 20.00%
膜的生产与销售
研发、生产和销售智能家居等领域高端
上海矽昌通信技术有限公司 18.18%
无线网络通信芯片
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
广发银行
2015 年 2016 年
股份有限 保本型理 到期一次
否 否 5,000 03 月 25 03 月 24 5,000 250 285
公司常州 财 还本付息
日 日
分行
江南银行 2015 年 2016 年
保本型理 到期一次
武进高新 否 否 5,000 04 月 14 04 月 13 5,000 287 286.71
财 还本付息
区支行 日 日
方正东亚 2015 年 2016 年
到期一次
信托有限 否 否 信托计划 4,000 02 月 15 02 月 10 4,000 340 335.34
还本付息
责任公司 日 日
中融国际 2015 年 2016 年
到期一次
信托有限 否 否 信托计划 1,000 05 月 29 11 月 29 157
还本付息
公司 日 日
中融国际 2015 年 2016 年
到期一次
信托有限 否 否 信托计划 2,000 05 月 29 03 月 28 2,000 105 105.29
还本付息
公司 日 日
中融国际 2015 年 2016 年
到期一次
信托有限 否 否 信托计划 3,000 06 月 26 07 月 06 285
还本付息
公司 日 日
大唐财富 2015 年 2016 年
到期一次
投资管理 否 否 信托计划 2,000 11 月 16 11 月 16 190
还本付息
有限公司 日 日
上海财通 2015 年 2016 年
到期一次
资产管理 否 否 信托计划 1,500 11 月 23 11 月 23 142
还本付息
有限公司 日 日
广发银行
2016 年 2016 年
股份有限 保本型理 到期一次
否 否 5,000 05 月 20 08 月 19 42
公司常州 财 还本付息
日 日
分行
江南银行 2016 年 2017 年
保本型理 到期一次
武进高新 否 否 5,000 05 月 19 05 月 17 180
财 还本付息
区支行 日 日
大唐财富 2016 年 2017 年
到期一次
投资管理 否 否 信托计划 2,000 02 月 23 02 月 22 172
还本付息
有限公司 日 日
芜湖歌斐 否 否 信托计划 1,000 2016 年 2018 年 到期一次 184
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资产管理 02 月 26 02 月 26 还本付息
有限公司 日 日
上海易德
臻投资管 2016 年 2017 年 每季付
理中心 否 否 信托计划 1,000 02 月 22 02 月 21 息，到期 100 32.33
(有限合 日 日 还本
伙)
合计 37,500 -- -- -- 16,000 2,434 1,044.67
报告期内使用闲置募集资金购买的理财产品金额为 10,000 万元，使用自有资金购
委托理财资金来源
买理财产品金额为 16,000 万元
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
委托理财审批董事会公告披露日期（如 2013 年 03 月 04 日
有) 2014 年 10 月 24 日
委托理财审批股东会公告披露日期（如 2013 年 03 月 20 日
有) 2014 年 11 月 11 日
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 33,573.07
报告期投入募集资金总额 434.69
已累计投入募集资金总额 24,713.54
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
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累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市
公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，现将本公司 2015 年度募集资金存放与使用情况报告如
下：一、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]137 号《关
于核准江苏南方轴承股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华泰证
券股份有限公司采取“网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合”的方式，公开发行人民币普通股
（A 股）2,200 万股，每股面值 1.00 元，发行价为每股人民币 17.00 元，共募集资金 374,000,000.00 元。扣除承销费和保荐
费 28,800,000.00 元后的募集资金为人民币 345,200,000.00 元，已由主承销商华泰证券股份有限公司于 2011 年 2 月 21 日分
别汇入本公司在中国银行股份有限公司常州定安中路支行开设的银行账户（账号：453055830215215218094001）以及公司
在中国建设银行股份有限公司常州鸣凰支行开设的银行账户（账号：32001626743052501617）内。另减除审计费、律师费、
股份登记费和信息披露费等其他发行费用 9,469,278.09 元后，本公司本次募集资金净额为人民币 335,730,721.91 元。上述
募集资金业经江苏天衡会计师事务所有限公司验证，并由其出具天衡验字（2011）008 号《验资报告》。(二) 2016 年 6 月
30 日募集资金使用情况及结余情况
（单位:人民币元）募集资金专户摘要 金 额 1、截至 2015 年 12 月 31 日止专户余额
19,640,202.682、募集资金专户资金的增加项 - (1)理财产品收回
100,000,000.00(2)理财产品收益 5,717,123.29(3)利息收入扣除手续费净
额 110,455.04 小 计 105,827,578.333、募集
资金专户资金的减少项 (1)对募集资金项目的投入 4,346,859.33(2)购买保本型理
财产品 100,000,000.00 小 计
104,346,859.334、截至 2016 年 6 月 30 日止专户余额 21,120,921.68 二、募集资金存放和管理情况（一）募集资金管
理情况为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小
企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件，并结合公司实际情况，制定了《募集资金使用管理办法》
（以下简称《管理办法》）。根据前述监管机构的规定以及《管理办法》的要求，公司分别在中国银行股份有限公司常州武
进支行和中国建设银行股份有限公司常州武进支行设立了募集资金专用账户。公司已经与华泰证券股份有限公司及中国银
行股份有限公司常州武进支行和中国建设银行股份有限公司常州武进支行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，
明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存
在问题。 根据《管理办法》的要求，本公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度并严格执行，以保证专款专
用。同时根据《监管协议》的规定，本公司一次或 12 个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过 1,000 万元（按照孰低
原则在 1,000 万元和募集资金净额的 5%之间确定）的，专户存储银行应及时以传真方式通知保荐机构华泰证券股份有限公
司，同时提供专户的支出清单。 经中国证监会证监许可[2011]1353 号，证监许可[2011]1354 号文件核准，华泰证券与华泰
联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”）投资银行业务进行整合，华泰证券不再从事证券承销与保荐等投资银行业
务（承销国债，非金融企业债务融资工具除外），相关业务、资产和人员由华泰联合接收。因此公司持续督导业务转入华
泰联合。2011 年 12 月 8 日，经本公司、华泰证券、华泰联合协商，就尚未使用完毕的募集资金与中国银行股份有限公司
常州武进支行、中国建设银行股份有限公司常州武进支行签署了《关于<募集资金专户存储三方监管协议>的补充协议》（以
下均简称“补充协议”）。 补充协议规定公司、各专户存储银行和华泰证券签署的《募集资金专户存储三方监管协议》中约
定的华泰证券的权利和义务一并转让给华泰联合，华泰证券不再履行原协议的任何权利义务。 (二)公司募集资金专户注销
情况 报告期内，公司首次发行股份的募集配套资金专项账户内的募集资金已按规定全部用于募投项目。 鉴于公司募集资
金投资项目已经完成，募集资金已经使用完毕，中行定安路支行募集资金专项账户将不再使用。为方便账户管理，公司于
2016 年 5 月 26 日办理了募集资金专项账户的注销手续。中行定安路支行账户注销后，公司、华泰联合证券与中行定安路
支行签署了《募集资金三方监管协议》、《募集资金三方监管协议之补充协议》全部终止。（详见公司公告 2016-029）(三)
超募资金使用情况公司首发股票募集资金净额为人民币 33,573.07 万元，其中超募资金为 15,508.07 万元。为有利于推动公
司产品升级，进一步缩短与国内外先进轴承制造企业的差距，满足重点主机配套需求，增强公司的市场竞争力，公司于 2016
15
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
年 4 月 15 日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用超募资金实施设备投资与技术改造项目的议案》，该
议案以经 2015 年年度股东大会审议通过。根据项目的可行性分析，公司拟投资 12,100.00 万元，完成新能源汽车变速箱轴
承、高端精密滚子轴承、汽车零部件活塞三大类产品的设备投资与技术改造。（详见公司公告 2016-017）(四) 截至 2016
年 6 月 30 日，公司募集资金专户存储情况如下： （单位:人民币元）募集资金存储银行名称
账户类别 期末余额中国银行股份有限公司常州定安中路支行 募集资金专户 已注销中国建设银
行股份有限公司常州市鸣凰支行行 募集资金专户 21,120,921.68 合计
21,120,921.68 三、本年度募集资金的实际使用情况本年度募集资金的实际使用情况参见“2016 年半年度募集资金使用情况
对照表”（附表）。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况不存在变更募集资金投资项目的情况。五、募集资金使用及
披露中存在的问题 1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。2、募集资金存
放、使用、管理及披露不存在违规情形。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2015 年
精密滚针轴承及单向
否 18,065 18,065 1.26 18,980.1 100.00% 12 月 31 1,733.53 否 否
轴承总成项目
日
承诺投资项目小计 -- 18,065 18,065 1.26 18,980.1 -- -- 1,733.53 -- --
超募资金投向
设备投资与技术改造
12,130 12,130 433.43 433.43 3.57% 0
项目
归还银行贷款（如有） -- 5,300 5,300 5,300 -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 17,430 17,430 433.43 5,733.43 -- -- -- --
合计 -- 35,495 35,495 434.69 24,713.53 -- -- 1,733.53 -- --
公司承诺募投项目新增产品以汽车零部件总成商为主要客户， 投资期间国内外经济形势复杂多变，
未达到计划进度或预
为确保新增产能能有效消化，公司募投项目扩产进度视下游市场的供需情况而定，截止报告期末，
计收益的情况和原因
精密滚针轴承及单向轴承总成项目已经实施完毕，公司现有轴承生产能力 10,000 万套，皮带轮生产
（分具体项目）
能力 100 万套，超越离合器 600 万套，预期效益没有达到。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
适用
超募资金的金额、用 ①公司 2011 年 3 月 19 日第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷
途及使用进展情况 款的议案》，同意公司以超募资金人民币 5,300 万元用于归还银行贷款。2011 年 3 月 26 日，公司使
用上述超募资金归还银行贷款；②根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上
16
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第 29
号：募集资金使用》的规定，于 2013 年 3 月 4 日召开第届董事会第十六次会议、2013 年 3 月 20 日
召开 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买银行理财产品的议案》：
同意使用最高额度不超过人民币 10,000 万元暂时闲置的超募资金进行现金管理投资保本型银行理财
产品，该 10,000 万元额度可滚动使用，授权期限自股东大会审议通过之日起三年内有效。2016 年 5
月 18 日召开 2015 年度股东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买银行理财产品的议案》：同
意使用最高额度不超过人民币 10,000 万元暂时闲置的超募资金进行现金管理投资保本型银行理财产
品，该 10,000 万元额度可滚动使用，授权期限自股东大会审议通过之日起三年内有效。2016 年 5
月 20 日购买广发银行股份有限公司常州分行“薪加薪”保本型理财产品 5000 万元，2016 年 5 月 19
日购买江苏江南农村商业银行股份有限公司常州市武进高新区支行“瑞富安盈 A 计划”保本型理财产
品 5000 万元。前期的使用超募资金进行的保本型理财，均已到期并收回本金和收益。（3）2016 年 5
月 18 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过了《关于使用超募资金实施设备投资与技术改造项目
的议案》，根据项目的可行性分析，公司拟投资 12,100 万元，完成新能源汽车变速箱轴承、高端精
密滚子轴承、汽车零部件活塞三大类产品的设备投资与技术改造。
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 公司 2011 年 3 月 19 日第二届董事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集
期投入及置换情况 资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 7,633.47 万元置换预先已投入募集资金投资项
目的自筹资金。截止 2011 年 12 月 31 日，上述预先投入资金已全部转换完毕。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 剩余募集资金将根据募投项目计划投资进度使用，按照《募集资金三方监管协议》、《募集资金三方
用途及去向 监管协议之补充协议》的要求专户存储。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不存在
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
17
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
江苏南方
智造电子 网上经营
子公司 电子商务 5000000 91,708.95 91,708.54 0.00 -720.42 -720.42
商务有限 商品服务
公司
汽车空调
江苏南方
压缩机零
汽车压缩 4,267,352.0 3,384,714.8
参股公司 轴承行业 部件的研 20000000 52,293.16 34,413.47 34,387.32
机轴承有 1 7
发、制造、
限公司
销售
汽车及其
他工业领
域的滚针
南方轴承
轴承、离合
（德国）有 子公司 轴承行业 220,383.00 220,383.00 220,383.00 0.00 0.00 0.00
器及相关
限公司
零件的开
发、生产、
分销
江苏泛亚
微透科技 橡胶和塑 透气防水 279,349,03 222,327,11 89,477,050. 17,617,78 15,240,417.4
参股公司 45000000
股份有限 料制品业 膜 3.48 9.62 62 0.61 4
公司
研发、生产
和销售智
上海矽昌
能家居等 34,864,781. 34,505,707. -1,304,01
通信技术 参股公司 通讯行业 36665852 0.00 -1,304,012.52
领域高端 95 79 2.52
有限公司
无线网络
通信芯片
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
18
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-10.00% 至 10.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
5,060.86 至 6,186.5
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
5,623.18
元）
业绩变动的原因说明 公司经营稳定，产品结构无重大调整，盈利能力保持平稳。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2015年年度权益分派方案为：以公司现有总股本348,000,000股为基数，向全体股东每10股派
1.00元人民币现金（含税），合计派发34800000元。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
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公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
20
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市
规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规的要求，结合公司实际情况，不断
完善公司的法人治理结构，强化信息披露，积极开展投资者关系管理工作，提高公司治理水平。公司治理
实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
21
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3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
主要投
常州市
资者为
泰博精
本公司 钢丝 不适
创机械 协议价 协议价 协议价 4.83 0.34% 0否 电汇 4.83
实际控 加工 用
有限公
制人的
司
近亲属
主要投
常州市
资者为
泰博精
本公司 不适
创机械 市场价 电费 市场价 市场价 5.76 1.01% 0否 电汇 5.76
实际控 用
有限公
制人的
司
近亲属
合计 -- -- 10.59 -- 0 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不存在
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 无
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不存在
大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
22
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
23
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
公司实际控制
人、控股股东史
建伟、史娟华、
史维承诺：在本
承诺函签署之
日，本人未直接
或间接投资任
何与公司生产
的产品或经营
的业务构成竞
争或可能竞争
的企业；也未自
营、与他人共同
史建伟;史娟华; 经营或为他人 2010 年 10 月 28 承诺人遵守了
首次公开发行或再融资时所作承诺 长期有效
史维 经营与公司相 日 上述承诺
同、相似业务的
企业。自本承诺
函签署之日起，
本人将不会采
取参股、控股、
联营、合营、合
作或者其他任
何方式直接或
间接从事与公
司现在和将来
业务范围相同、
相似或构成实
质竞争的业务；
24
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
也不会协助、促
使或代表任何
第三方以任何
方式直接或间
接从事与公司
现在和将来业
务范围相同、相
似或构成实质
竞争的业务。如
上述承诺被证
明是不真实的
或未被遵守，本
人因此所取得
的利益归公司
所有，并且本人
愿意承担相应
的法律责任。本
承诺书自签字
之日起生效，并
在公司合法有
效存续且本人
依照相关规则
被认定为公司
关联人期间内
有效。
公司承诺：未来
不会发生与民
力轴承、南方摩
江苏南方轴承 2011 年 01 月 25 承诺人遵守了
托车启动齿轮 长期有效
股份有限公司 日 上述承诺
厂、海丰机械之
间的关联销售
和采购。
发行人实际控
制人及控股股
东史建伟、史娟
华、史维承诺：
"如果因历史上
史建伟;史娟华; 公司及其前身 2011 年 01 月 25 承诺人遵守了
长期有效
史维 常州市武进南 日 上述承诺
方轴承有限公
司未为员工缴
纳五险一金（基
本养老、医疗保
险、失业保险、
25
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
工伤保险、生育
保险及住房公
积金）而产生的
补缴义务以及
如因此而遭受
的任何处罚及
损失，由史建
伟、史娟华、史
维全部承担。
公司控股股东
及实际控制人
史建伟、史娟华
及史维承诺：历
史上发行人如
史建伟;史娟华; 有补税或罚款 2011 年 01 月 25 承诺人遵守了
长期有效
史维 等，控股股东全 日 上述承诺
额承担公司因
此产生的补缴
义务及遭受的
任何罚款或损
失。
公司首发前股
东常州华业投
资咨询有限公
司、常州市海丰
机械制造厂及
常州市泰博精
创机械有限公
司承诺：在本承
诺函签署之日，
常州华业投资
本人未直接或
咨询有限公司;
间接投资任何
常州市海丰机 2010 年 10 月 28 承诺人遵守了
与公司生产的 长期有效
械制造厂;常州 日 上述承诺
产品或经营的
市泰博精创机
业务构成竞争
械有限公司
或可能竞争的
企业；也未自
营、与他人共同
经营或为他人
经营与公司相
同、相似业务的
企业。自本承诺
函签署之日起，
本人将不会采
26
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
取参股、控股、
联营、合营、合
作或者其他任
何方式直接或
间接从事与公
司现在和将来
业务范围相同、
相似或构成实
质竞争的业务；
也不会协助、促
使或代表任何
第三方以任何
方式直接或间
接从事与公司
现在和将来业
务范围相同、相
似或构成实质
竞争的业务。如
上述承诺被证
明是不真实的
或未被遵守，本
人因此所取得
的利益归公司
所有，并且本人
愿意承担相应
的法律责任。本
承诺书自签字
之日起生效，并
在公司合法有
效存续且本人
依照相关规则
被认定为公司
关联人期间内
有效。
公司首发前股
东承群威及股
东史建仲承诺：
在本承诺函签
署之日，本人未 2010 年 10 月 28 承诺人遵守了
承群威;史建仲 长期有效
直接或间接投 日 上述承诺
资任何与公司
生产的产品或
经营的业务构
成竞争或可能
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竞争的企业；也
未自营、与他人
共同经营或为
他人经营与公
司相同、相似业
务的企业。自本
承诺函签署之
日起，本人将不
会采取参股、控
股、联营、合营、
合作或者其他
任何方式直接
或间接从事与
公司现在和将
来业务范围相
同、相似或构成
实质竞争的业
务；也不会协
助、促使或代表
任何第三方以
任何方式直接
或间接从事与
公司现在和将
来业务范围相
同、相似或构成
实质竞争的业
务。如上述承诺
被证明是不真
实的或未被遵
守，本人因此所
取得的利益归
公司所有，并且
本人愿意承担
相应的法律责
任。本承诺书自
签字之日起生
效，并在公司合
法有效存续且
本人依照相关
规则被认定为
公司关联人期
间内有效。
常州市海亚轴 常州市海亚轴 2014 年 05 月 16 承诺人遵守了
其他对公司中小股东所作承诺 长期有效
承厂;程海波 承厂及程海波 日 上述承诺
28
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
先生承诺：在公
司控股子公司
江苏南方汽车
压缩机轴承有
限公司成立之
日起，不再从事
与江苏南方汽
车压缩机轴承
有限公司同类
产品及其原材
料的采购、生
产、制造、销售
（销售仅限于
截至江苏南方
汽车压缩机轴
承有限公司成
立之日的已生
产的常州市海
亚轴承厂存货）
（一）利润的分
配形式：公司采
取现金、股票或
者现金与股票
江苏南方轴承 相结合的方式 2015 年 04 月 29 承诺人遵守了
2017 年
股份有限公司 分配股利，在保 日 上述承诺
证公司正常经
营的前提下，应
积极采取现金
方式分配利润。
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
29
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
128,759,7 127,272,0
一、有限售条件股份 37.00% -1,487,700 -1,487,700 36.57%
98 98
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
128,759,7 127,272,0
3、其他内资持股 37.00% -1,487,700 -1,487,700 36.57%
98 98
128,759,7 127,272,0
境内自然人持股 37.00% -1,487,700 -1,487,700 36.57%
98 98
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
219,240,2 220,727,9
二、无限售条件股份 63.00% 1,487,700 1,487,700 63.43%
02 02
219,240,2 220,727,9
1、人民币普通股 63.00% 1,487,700 1,487,700 63.43%
02 02
348,000,0 348,000,0
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期未，有限售条件的股数为127,272,098股，均为高管锁定股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
31
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
高管任职期间锁
史娟华 19,500,000 889,500 0 18,610,500 高管锁定股 定 ，并按相关规
定解除限售。
高管任职期间锁
许维南 3,455,798 0 0 3,455,798 高管锁定股 定 ，并按相关规
定解除限售。
高管任职期间锁
周雪刚 991,500 13,200 0 978,300 高管锁定股 定 ，并按相关规
定解除限售。
高管任职期间锁
史建伟 103,350,000 0 0 103,350,000 高管锁定股 定 ，并按相关规
定解除限售。
高管任职期间锁
魏东 438,750 0 0 438,750 高管锁定股 定 ，并按相关规
定解除限售。
高管任职期间锁
史燕敏 438,750 0 0 438,750 高管锁定股 定 ，并按相关规
定解除限售。
合计 128,174,798 902,700 0 127,272,098 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 23,474 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
137,800,0 103,350,0
史建伟 境内自然人 39.60% 34,450,000
00 00
32
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
24,814,00 18,610,50
史娟华 境内自然人 7.13% 6,203,500 质押 19,000,000
0 0
史维 境内自然人 2.64% 9,200,000
中国农业银行
股份有限公司
－富兰克林国
1.64% 5,714,616
海弹性市值混
合型证券投资
基金
许维南 境内自然人 1.32% 4,607,732 3,455,798 1,151,934
交通银行－华
安宝利配置证 1.15% 4,000,000
券投资基金
华泰证券资管
－南京银行－
华泰家园 10 号 0.97% 3,368,624
集合资产管理
计划
陆叶 0.69% 2,404,748
史建仲 境内自然人 0.57% 2,000,000
中国银行股份
有限公司－富
兰克林国海中 0.47% 1,630,300
小盘股票型证
券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
1、本公司控股股东、实际控制人为史建伟先生、史娟华女士与史维女士，史建伟先生
上述股东关联关系或一致行动的
为公司董事长兼总经理，史娟华女士系史建伟先生的妻子，史维女士系史建伟先生的女
说明
儿。2、史建仲先生系史建伟先生的弟弟；许维南先生系史建伟先生妹夫。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
史建伟 34,450,000 人民币普通股 34,450,000
史维 9,200,000 人民币普通股 9,200,000
史娟华 6,203,500 人民币普通股 6,203,500
中国农业银行股份有限公司－富
5,714,616 人民币普通股 5,714,616
兰克林国海弹性市值混合型证券
33
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
投资基金
交通银行－华安宝利配置证券投
4,000,000 人民币普通股 4,000,000
资基金
华泰证券资管－南京银行－华泰
3,368,624 人民币普通股 3,368,624
家园 10 号集合资产管理计划
陆叶 2,404,748 人民币普通股 2,404,748
史建仲 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
中国银行股份有限公司－富兰克
林国海中小盘股票型证券投资基 1,630,300 人民币普通股 1,630,300
金
常州炬仁光电系统集成有限公司 1,598,003 人民币普通股 1,598,003
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动的关系，以及前十名
股股东和前 10 名普通股股东之间 股东与前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动的关系。
关联关系或一致行动的说明
陆叶通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 2,404,748 股,
前 10 名普通股股东参与融资融券
合计持有公司股份 2,404,748 股；常州炬仁光电系统集成有限公司通过中信证券股份有
业务股东情况说明（如有）（参见
限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 1,598,003 股,合计持有公司股份
注 4）
1,598,003 股；
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
35
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事、副总
周雪刚 现任 1,302,000 2,400 0 1,304,400 0 0 0
经理
合计 -- -- 1,302,000 2,400 0 1,304,400 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
36
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏南方轴承股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 81,705,446.60 64,380,664.55
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,780,032.51 6,790,801.65
应收账款 69,373,463.64 64,485,778.62
预付款项 1,505,790.10 2,183,241.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,049,457.26 2,075,910.23
买入返售金融资产
存货 60,824,271.38 58,233,046.31
37
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 215,020,061.65 235,140,431.56
流动资产合计 434,258,523.14 433,289,874.35
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 97,000,000.00 97,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 154,353,856.96 150,730,692.67
在建工程 14,787,812.80 14,790,468.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,530,593.17 8,817,763.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,920,193.64 2,345,272.39
递延所得税资产 1,841,332.08 1,793,579.76
其他非流动资产 1,000,000.00
非流动资产合计 280,433,788.65 276,477,777.15
资产总计 714,692,311.79 709,767,651.50
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
38
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 40,661,420.52 40,451,743.95
预收款项 1,862,997.10 973,915.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,148,353.24 7,051,724.57
应交税费 6,277,516.82 4,905,871.57
应付利息
应付股利
其他应付款 190,981.09 983,504.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 54,141,268.77 54,366,760.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 54,141,268.77 54,366,760.68
所有者权益：
股本 348,000,000.00 348,000,000.00
其他权益工具
39
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其中：优先股
永续债
资本公积 56,519,080.39 56,519,080.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 35,088,905.40 35,088,905.40
一般风险准备
未分配利润 220,943,057.23 215,792,905.03
归属于母公司所有者权益合计 660,551,043.02 655,400,890.82
少数股东权益
所有者权益合计 660,551,043.02 655,400,890.82
负债和所有者权益总计 714,692,311.79 709,767,651.50
法定代表人：史建伟 主管会计工作负责人：史建伟 会计机构负责人：史燕敏
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 80,459,200.37 63,548,464.85
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,280,032.51 6,340,801.65
应收账款 68,745,848.99 63,335,728.40
预付款项 1,505,779.31 2,183,230.64
应收利息
应收股利
其他应收款 909,546.06 935,999.03
存货 60,100,584.65 57,465,440.06
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 215,020,061.65 235,140,431.56
流动资产合计 430,021,053.54 428,950,096.19
40
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 97,000,000.00 97,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,820,383.00 5,820,383.00
投资性房地产
固定资产 154,344,882.60 150,721,718.31
在建工程 14,454,812.80 14,457,468.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,530,593.17 8,817,763.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,920,193.64 2,345,272.39
递延所得税资产 1,841,332.08 1,793,579.76
其他非流动资产 1,000,000.00
非流动资产合计 285,912,197.29 281,956,185.79
资产总计 715,933,250.83 710,906,281.98
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 39,864,494.62 39,518,204.55
预收款项 1,794,765.10 899,508.80
应付职工薪酬 5,069,274.01 6,972,645.34
应交税费 6,339,116.81 4,974,284.60
应付利息
应付股利
其他应付款 190,980.68 983,504.38
划分为持有待售的负债
41
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 53,258,631.22 53,348,147.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 53,258,631.22 53,348,147.67
所有者权益：
股本 348,000,000.00 348,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 56,519,080.39 56,519,080.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 35,088,905.40 35,088,905.40
未分配利润 223,066,633.82 217,950,148.52
所有者权益合计 662,674,619.61 657,558,134.31
负债和所有者权益总计 715,933,250.83 710,906,281.98
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
42
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一、营业总收入 152,700,289.95 151,947,478.36
其中：营业收入 152,700,289.95 151,947,478.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 117,466,582.69 118,709,273.17
其中：营业成本 94,370,180.16 101,318,374.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,614,740.53 1,466,633.69
销售费用 7,652,850.50 6,697,875.71
管理费用 14,898,379.72 15,485,957.74
财务费用 -1,340,352.64 -6,629,035.11
资产减值损失 270,784.42 369,466.66
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
10,446,712.33 12,414,829.37
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,680,419.59 45,653,034.56
加：营业外收入 877,357.14 589,892.85
其中：非流动资产处置利得 16,822.14 29,992.85
减：营业外支出 44,013.55 293,961.54
其中：非流动资产处置损失 0.00 1,570.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 46,513,763.18 45,948,965.87
减：所得税费用 6,563,610.98 6,478,561.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,950,152.20 39,470,404.28
归属于母公司所有者的净利润 39,950,152.20 39,470,404.28
43
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 39,950,152.20 39,470,404.28
归属于母公司所有者的综合收益
39,950,152.20 39,470,404.28
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1148 0.1134
（二）稀释每股收益 0.1148 0.1134
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：史建伟 主管会计工作负责人：史建伟 会计机构负责人：史燕敏
44
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 152,647,996.79 151,794,503.99
减：营业成本 94,312,962.18 101,196,243.71
营业税金及附加 1,614,740.53 1,466,633.69
销售费用 7,652,850.50 6,678,888.10
管理费用 14,888,044.60 15,427,204.70
财务费用 -1,338,964.08 -6,628,598.95
资产减值损失 318,348.85 390,508.16
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
10,446,712.33 12,414,829.37
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,646,726.54 45,678,453.95
加：营业外收入 877,357.14 589,892.85
其中：非流动资产处置利得 16,822.14 29,992.85
减：营业外支出 43,987.40 293,885.06
其中：非流动资产处置损失 1,570.15
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
46,480,096.28 45,974,461.74
列）
减：所得税费用 6,563,610.98 6,484,935.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,916,485.30 39,489,526.19
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
45
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 39,916,485.30 39,489,526.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 157,121,421.43 146,795,933.66
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,242,627.65 7,177,785.05
经营活动现金流入小计 159,364,049.08 153,973,718.71
46
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 67,195,212.89 70,187,730.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
37,251,499.76 37,673,665.63
金
支付的各项税费 11,896,768.74 13,009,516.54
支付其他与经营活动有关的现金 8,752,512.44 8,826,550.20
经营活动现金流出小计 125,095,993.83 129,697,462.70
经营活动产生的现金流量净额 34,268,055.25 24,276,256.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 160,000,000.00 298,000,000.00
取得投资收益收到的现金 10,446,712.33 12,414,829.37
处置固定资产、无形资产和其他
88,708.85 45,400.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 170,535,421.18 310,460,229.37
购建固定资产、无形资产和其他
13,130,386.93 13,663,633.96
长期资产支付的现金
投资支付的现金 140,000,000.00 369,800,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 153,130,386.93 383,463,633.96
投资活动产生的现金流量净额 17,405,034.25 -73,003,404.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
47
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
34,800,000.00 34,800,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 34,800,000.00 34,800,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -34,800,000.00 -34,800,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
451,692.55 711,317.65
影响
五、现金及现金等价物净增加额 17,324,782.05 -82,815,830.93
加：期初现金及现金等价物余额 64,380,664.55 154,553,937.51
六、期末现金及现金等价物余额 81,705,446.60 71,738,106.58
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 156,296,413.43 146,316,112.87
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,241,159.49 7,177,313.69
经营活动现金流入小计 158,537,572.92 153,493,426.56
购买商品、接受劳务支付的现金 66,578,415.44 68,961,079.78
支付给职工以及为职工支付的现
37,241,424.16 37,352,427.86
金
支付的各项税费 11,896,613.81 13,008,783.23
支付其他与经营活动有关的现金 9,016,900.02 8,805,147.31
经营活动现金流出小计 124,733,353.43 128,127,438.18
经营活动产生的现金流量净额 33,804,219.49 25,365,988.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 160,000,000.00 298,000,000.00
取得投资收益收到的现金 10,446,712.33 12,414,829.37
48
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
88,708.85 45,400.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 170,535,421.18 310,460,229.37
购建固定资产、无形资产和其他
13,080,597.70 13,756,520.61
长期资产支付的现金
投资支付的现金 140,000,000.00 370,520,383.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 153,080,597.70 384,276,903.61
投资活动产生的现金流量净额 17,454,823.48 -73,816,674.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
34,800,000.00 34,800,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 34,800,000.00 34,800,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -34,800,000.00 -34,800,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
451,692.55 711,317.65
影响
五、现金及现金等价物净增加额 16,910,735.52 -82,539,368.21
加：期初现金及现金等价物余额 63,548,464.85 153,893,194.15
六、期末现金及现金等价物余额 80,459,200.37 71,353,825.94
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
49
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
348,00
56,519, 35,088, 215,792 655,400
一、上年期末余额 0,000.
080.39 905.40 ,905.03 ,890.82
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
348,00
56,519, 35,088, 215,792 655,400
二、本年期初余额 0,000.
080.39 905.40 ,905.03 ,890.82
00
三、本期增减变动
5,150,1 5,150,1
金额（减少以“－”
52.20 52.20
号填列）
（一）综合收益总 39,950, 39,950,
额 152.20 152.20
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-34,800, -34,800,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
50
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -34,800, -34,800,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
348,00
56,519, 35,088, 220,943 660,551
四、本期期末余额 0,000.
080.39 905.40 ,057.23 ,043.02
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
174,00
230,519 28,357, 192,101 624,978
一、上年期末余额 0,000.
,080.39 871.26 ,774.14 ,725.79
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
174,00
二、本年期初余额 230,519 28,357, 192,101 624,978
0,000.
51
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
00 ,080.39 871.26 ,774.14 ,725.79
三、本期增减变动 174,00 -174,00
6,731,0 23,691, 30,422,
金额（减少以“－” 0,000. 0,000.0
34.14 130.89 165.03
号填列） 00 0
（一）综合收益总 65,222, 65,222,
额 165.03 165.03
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
6,731,0 -41,531, -34,800,
（三）利润分配
34.14 034.14 000.00
6,731,0 -6,731,0
1．提取盈余公积
34.14 34.14
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -34,800, -34,800,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
174,00 -174,00
（四）所有者权益
0,000. 0,000.0
内部结转
00 0
174,00 -174,00
1．资本公积转增
0,000. 0,000.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
52
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
348,00
56,519, 35,088, 215,792 655,400
四、本期期末余额 0,000.
080.39 905.40 ,905.03 ,890.82
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
348,000, 56,519,08 35,088,90 217,950 657,558,1
一、上年期末余额
000.00 0.39 5.40 ,148.52 34.31
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
348,000, 56,519,08 35,088,90 217,950 657,558,1
二、本年期初余额
000.00 0.39 5.40 ,148.52 34.31
三、本期增减变动
5,116,4 5,116,485
金额（减少以“－”
85.30 .30
号填列）
（一）综合收益总 39,916, 39,916,48
额 485.30 5.30
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-34,800, -34,800,0
（三）利润分配
000.00 00.00
53
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -34,800, -34,800,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
348,000, 56,519,08 35,088,90 223,066 662,674,6
四、本期期末余额
000.00 0.39 5.40 ,633.82 19.61
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
174,000, 230,519,0 28,357,87 192,170 625,047,7
一、上年期末余额
000.00 80.39 1.26 ,841.22 92.87
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
174,000, 230,519,0 28,357,87 192,170 625,047,7
二、本年期初余额
000.00 80.39 1.26 ,841.22 92.87
三、本期增减变动
174,000, -174,000, 6,731,034 25,779, 32,510,34
金额（减少以“－”
000.00 000.00 .14 307.30 1.44
号填列）
（一）综合收益总 67,310, 67,310,34
54
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额 341.44 1.44
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
6,731,034 -41,531, -34,800,0
（三）利润分配
.14 034.14 00.00
6,731,034 -6,731,0
1．提取盈余公积
.14 34.14
2．对所有者（或 -34,800, -34,800,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益 174,000, -174,000,
内部结转 000.00 000.00
1．资本公积转增 174,000, -174,000,
资本（或股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
348,000, 56,519,08 35,088,90 217,950 657,558,1
四、本期期末余额
000.00 0.39 5.40 ,148.52 34.31
三、公司基本情况
江苏南方轴承股份有限公司（以下简称“公司”）系2007年12月由常州市武进南方轴承有限公司整体变
更设立的股份有限公司，原注册资本为65,000,000.00元。
根据公司股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]137号”文核准，公司于2011年
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江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2月16日向社会公开发行人民币普通股（A股）2,200万股。公司于2011年4月2日在常州工商行政管理局办
妥《企业法人营业执照》变更登记手续，变更后注册资本为人民币87,000,000.00元。2014年3月10日召开股
东大会审议通过资本公积金向全体股东每10股转增10股。2014年3月27日，公司完成相关工商变更登记手
续并取得了江苏省常州工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，公司注册资本由87,000,000.00元变
更为174,000,000.00元。2015年4月29日召开股东大会审议通过资本公积金向全体股东每10股转增10股。2015
年6月16日，公司完成相关工商变更登记手续并取得了江苏省常州工商行政管理局换发的《企业法人营业
执照》，公司注册资本由174,000,000.00元变更为348,000,000.00元。
注册地：常州市武进高新技术开发区龙翔路。
企业法人营业执照注册号：320400000021111。
公司属于机械行业，经营范围包括：滚针轴承、离合器、齿轮、滑轮总成、机械零部件、汽车零部件、
塑料工业配件制造、加工；摩托车销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或
国家禁止进出口的商品及技术除外）。
本财务报告批准报出日：2016年7月27日。
报告期内，纳入合并财务报表范围的主体包括本公司及受本公司控制的3家子公司，并无控制的结构
化主体；有关子公司的情况参见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围无变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及
具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准
日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至2016年6月30
日止的年度财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干
项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、23“收入”描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
56
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司从事滚针轴承、离合器、皮带轮等制造、加工，正常营业周期短于一年。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合
并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投
资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方
支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买
日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者
权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。
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6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，
包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况
由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本
公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调
整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合
并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间
或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损
益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失
的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享
有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时
冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将
各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
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发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，
除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负
债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除
未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用
年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
9、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款
项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能
力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入
初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成
的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以
及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金
融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算
的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额
重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允
价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本
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公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司
终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计
入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需
支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报
价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际
发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的
公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 100 万元(含 100 万元)
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 回所有款项时，对该款项单独进行减值测试，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
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关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流现值与以账龄为信用风险特征的应收
单项计提坏账准备的理由
款项组合的未来现金流现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
11、存货
（1）本公司存货包括原材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、产成品、在产品等。
（2）存货按照成本进行初始计量，期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
（3）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算，采用一次转销法对低值易耗品进行摊销。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记
存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，
转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（6）可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额确定。
12、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权
利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；
是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
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②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参
与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比
例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权
益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的
股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算
时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，
作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面
价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，
确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股
权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告
分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
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的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公
司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产
生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实
现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在
收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期
股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综
合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面
价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益
法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第
22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间
的差额计入当期损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。
②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
（4）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹
象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值
会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
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14、固定资产
（1）确认条件
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（2）固定
资产按照取得时的成本进行初始计量。（3）本公司采用直线法计提固定资产折旧。（4）本公司至少在每年年度终了对固定资
产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 年 5.00% 4.75%
机器设备 年限平均法 10 年 5.00% 9.5%
运输设备 年限平均法 5年 5.00% 19%
办公设备 年限平均法 5年 5.00% 19%
15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
16、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的
购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发
生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预
定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门
借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1) 无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
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（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
类 别 使用寿命
土地使用权 50年
软件 5年
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用
寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
18、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地
产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹
象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度
终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收
回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由
创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管
理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资
产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未
来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税
前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价
值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如
可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
19、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。
性质 受益期
电增容 10年
装修费 5年
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期
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损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计
期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金
及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤
回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时。
21、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内
的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
22、股份支付
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
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江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
(2)权益工具公允价值的确定方法
本公司授予的股份期权采用期权定价模型定价。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修
正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的
服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
23、收入
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入，具体情况如下：
A、国内销售：客户到厂提货情况，根据已经客户签署的发货单据确认商品销售收入；送货上门情况，
根据客户签署的收货单据确认商品销售收入；在客户所在地设仓库情况，根据客户领用仓库库存的对账记
录确认商品销售收入。
B、出口销售：
I一般情况下，根据买卖协议公司以取得船运公司签发的提单日期确认货权转移，在商品装船后，公
司根据订单、装箱单、提单、销售发票确认销售收入；此种交易模式下，卖方承担的货物灭失或损坏的一
切风险至货物在指定的装运港越过船舷为止，买方承担货物在装运港越过船舷之后灭失或损坏的一切风
险。公司根据协议中约定的价格条款的不同，承担自工厂至装运港运费（FOB价格条款）或承担自工厂至
目的港运费及保险费（CIF价格条款）。
II公司与客户及海外第三方仓库签订协议，公司货物报关出口之后存放于海外第三方仓库，由客户自
行到仓库提货，公司根据核对无误的客户在独立第三方仓库的领用记录确认物权的转移，并确认收入实现；
此种交易模式下，卖方承担的货物灭失或损坏的一切风险直至已经按照协议规定交货为止，买方承担按照
协议规定交货时起货物灭失或损坏的一切风险；根据协议，公司须承担自工厂至目的港国家仓库全程运费。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
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江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经
发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他
方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补
助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相
关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的
支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必
要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府
补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收
到政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得
税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度
应交所得税的调整。
68
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资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债
同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收
回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差
额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负
债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得
税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预
期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始
直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售额 17%、6%
营业税 应税收入 3%、5%
城市维护建设税 缴纳的流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
江苏南方智造电子商务有限公司 25%
江苏南方汽车压缩机轴承有限公司 25%
2、税收优惠
公司2014年取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁
发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201432001759),有效期为三年，公司享受高新技术企业税收优惠，
按15%税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 109,967.78 22,367.98
银行存款 81,595,478.82 64,358,296.57
合计 81,705,446.60 64,380,664.55
其他说明
货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,780,032.51 6,790,801.65
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合计 3,780,032.51 6,790,801.65
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 7,353,467.83
合计 7,353,467.83
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
76,788,6 7,415,18 69,373,46 71,628, 7,142,926 64,485,778.
合计提坏账准备的 100.00% 9.66% 100.00% 9.97%
47.27 3.63 3.64 704.78 .16 62
应收账款
76,788,6 7,415,18 69,373,46 71,628, 7,142,926 64,485,778.
合计 100.00% 9.66% 100.00% 9.97%
47.27 3.63 3.64 704.78 .16 62
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 72,556,753.56 3,627,837.68 5.00%
1至2年 266,028.83 26,602.88 10.00%
2至3年 99,616.70 29,885.01 30.00%
3至4年 239,664.69 119,832.35 50.00%
4至5年 77,788.90 62,231.12 80.00%
5 年以上 3,548,794.59 3,548,794.59 100.00%
合计 76,788,647.27 7,415,183.63 9.66%
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确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 272,257.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,505,790.10 100.00% 2,183,241.43 100.00%
合计 1,505,790.10 -- 2,183,241.43 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
2,237,14 187,685. 2,049,457 2,265,0 189,158.5 2,075,910.2
合计提坏账准备的 100.00% 8.39% 100.00% 8.35%
2.80 54 .26 68.82 9 3
其他应收款
2,237,14 187,685. 2,049,457 2,265,0 189,158.5 2,075,910.2
合计 100.00% 8.39% 100.00% 8.35%
2.80 54 .26 68.82 9 3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 720,574.80 36,028.74 5.00%
1至2年 1,516,568.00 151,656.80 10.00%
合计 2,237,142.80 187,685.54 8.39%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,473.05 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资金往来 1,266,568.00 1,266,568.00
员工借款 879,641.80 735,000.00
其他 90,933.00 263,500.82
合计 2,237,142.80 2,265,068.82
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
常州市海亚轴承厂 资金往来 1,266,568.00 1-2 年 56.62% 126,656.80
孙佳伟 员工借款 270,000.00 1 年以内 12.07% 13,500.00
李铁华 员工借款 250,000.00 1-2 年 11.17% 25,000.00
刘志明 员工借款 150,000.00 1 年以内 6.70% 7,500.00
陆最平 备用金 50,000.00 1 年以内 2.23% 2,500.00
合计 -- 1,986,568.00 -- 88.80% 175,156.80
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 7,510,402.60 888,419.94 6,621,982.66 6,073,822.33 888,419.94 5,185,402.39
在产品 8,090,951.29 60,772.39 8,030,178.90 9,523,703.24 60,772.39 9,462,930.85
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库存商品 40,487,673.69 3,890,894.89 36,596,778.80 40,567,465.36 3,890,894.89 36,676,570.47
委托加工物资 9,575,331.02 9,575,331.02 6,908,142.60 6,908,142.60
合计 65,664,358.60 4,840,087.22 60,824,271.38 63,073,133.53 4,840,087.22 58,233,046.31
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 888,419.94 888,419.94
在产品 60,772.39 60,772.39
库存商品 3,890,894.89 3,890,894.89
合计 4,840,087.22 4,840,087.22
本公司计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 [注] 215,000,000.00 235,000,000.00
待摊财产保险费 20,061.65 140,431.56
合计 215,020,061.65 235,140,431.56
其他说明：
[注]为公司购入的一年内到期的理财产品。
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 97,000,000.00 97,000,000.00 97,000,000.00 97,000,000.00
按成本计量的 97,000,000.00 97,000,000.00 97,000,000.00 97,000,000.00
合计 97,000,000.00 97,000,000.00 97,000,000.00 97,000,000.00
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（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
常州市泛
76,800,000 76,800,000
亚微科技 20.00%
.00 .00
有限公司
上海矽昌
20,000,000 20,000,000
通信技术 18.18%
.00 .00
有限公司
济南轻骑
发动机有 200,000.00 200,000.00 0.07%
限公司
97,000,000 97,000,000
合计 --
.00 .00
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及构筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 84,757,367.74 157,522,800.44 7,646,307.02 9,632,374.28 259,558,849.48
2.本期增加金额
（1）购置 198,000.00 7,049,401.49 250,085.48 7,497,486.97
（2）在建工程
5,282,123.23 5,282,123.23
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置或报
1,154,613.73 1,154,613.73
废
4.期末余额 84,955,367.74 168,699,711.40 7,646,307.02 9,882,459.76 271,183,845.96
二、累计折旧
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1.期初余额 25,992,209.35 71,242,479.39 6,029,636.27 5,563,831.80 108,828,156.81
2.本期增加金额
（1）计提 2,003,492.28 6,209,133.76 330,691.63 541,241.54 9,084,559.21
3.本期减少金额
（1）处置或报
1,082,727.02 1,082,727.02
废
4.期末余额 27,995,701.63 76,368,886.13 6,360,327.90 6,105,073.34 116,829,989.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 56,959,666.11 92,330,825.27 1,285,979.12 3,777,386.42 154,353,856.96
2.期初账面价值 58,765,158.39 86,280,321.05 1,616,670.75 4,068,542.48 150,730,692.67
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
厂房改造工程 200,000.00 200,000.00
精密斜床身数控
2,530,599.99 2,530,599.99
车床
超越发电机皮带
轮急变速与变频 782,637.44 782,637.44 781,555.39 781,555.39
变速试验机
超高精密车床 784,000.00 784,000.00 1,280,000.00 1,280,000.00
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中央空调 1,110,550.00 1,110,550.00
双称重加脂机 837,707.00 837,707.00
冲压自动装配线 959,300.00 959,300.00
网带式托型渗碳
1,083,482.00 1,083,482.00
淬火炉生产线
闭式双曲轴精密
1,418,803.36 1,418,803.36 1,565,640.00 1,565,640.00
冲床
主轴加工中心 621,360.00 621,360.00
无锡同新舟（装
959,300.00 959,300.00
配机）
无锡动律（装配
906,560.00 906,560.00
连线）
无锡得日（无心
794,400.00 794,400.00
磨床）
常州科万达（数
593,650.00 593,650.00
控车床）
杭州金舟（滚筒
440,400.00 440,400.00
炉）
常州冠轴（车磨
425,000.00 425,000.00
一体机）
待安装设备 5,751,152.00 5,751,152.00 5,752,184.28 5,752,184.28
合计 14,787,812.80 14,787,812.80 14,790,468.66 14,790,468.66
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 9,164,000.00 2,497,185.94 11,661,185.94
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
78
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3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 9,164,000.00 2,497,185.94 11,661,185.94
二、累计摊销
1.期初余额 1,977,500.64 865,921.63 2,843,422.27
2.本期增加金
额
（1）计提 91,639.98 195,530.52 287,170.50
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 2,069,140.62 1,061,452.15 3,130,592.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
7,094,859.38 1,435,733.79 8,530,593.17
值
2.期初账面价
7,186,499.36 1,631,264.31 8,817,763.67
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
12、长期待摊费用
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
电增容费 2,345,272.39 180,405.60 2,164,866.79
研发项目试验费 1,914,902.00 159,575.15 1,755,326.85
合计 2,345,272.39 1,914,902.00 339,980.75 3,920,193.64
其他说明
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 12,275,547.20 1,841,332.08 11,957,198.39 1,793,579.76
合计 12,275,547.20 1,841,332.08 11,957,198.39 1,793,579.76
14、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
互助基金 0.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00
其他说明：
2009年4月，公司对武进高新区商会互助基金出资100万元，根据基金章程规定“基金为高新区商会会
员单位（或个人）自发组织的并由政府给予支持的的互助型基金。基金以服务企业为宗旨，不以盈利为目
的，以安全性、合法性、社会性为基本准则，坚持市场化运作，资本保值运行。”另外,基金章程规定“基金
先试运行一年，以后三年为一期，原则上出资方在中途不得退出。”因此项出资不是以盈利为目的且不能
随时变现，公司将其作为非流动资产列报。截止2016年6月30日，已收回该互助基金。
15、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 25,975,440.29 24,468,636.14
应付加工费 10,063,372.93 11,093,903.35
应付工程及设备款 4,622,607.30 4,889,204.46
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合计 40,661,420.52 40,451,743.95
16、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 1,862,997.10 973,915.80
合计 1,862,997.10 973,915.80
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,051,724.57 35,345,408.23 37,248,779.56 5,148,353.24
二、离职后福利-设定提
3,036,366.10 3,036,366.10
存计划
合计 7,051,724.57 38,381,774.33 40,285,145.66 5,148,353.24
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
6,687,377.41 28,030,355.00 29,926,930.33 4,790,802.08
补贴
2、职工福利费 1,269,463.79 1,269,463.79
3、社会保险费 4,425,619.42 4,425,619.42
其中：医疗保险费 1,136,403.20 1,136,403.20
工伤保险费 181,824.92 181,824.92
生育保险费 71,025.20 71,025.20
4、住房公积金 326,766.00 969,314.00 976,110.00 319,970.00
5、工会经费和职工教育
37,581.16 650,656.02 650,656.02 37,581.16
经费
合计 7,051,724.57 35,345,408.23 37,248,779.56 5,148,353.24
81
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,775,481.20 2,775,481.20
2、失业保险费 260,884.90 260,884.90
合计 3,036,366.10 3,036,366.10
其他说明：
18、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,478,294.91 1,423,831.13
企业所得税 4,293,296.24 2,688,663.54
城市维护建设税 187,347.78 296,066.92
房产税 67,914.80 139,837.23
土地使用税 126,949.05 126,949.05
教育费附加 118,649.54 196,306.05
其他 5,064.50 34,217.65
合计 6,277,516.82 4,905,871.57
其他说明：
19、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
费用 773,584.91
保证金、押金 100,416.00 70,416.00
其他 90,565.09 139,503.88
合计 190,981.09 983,504.79
20、股本
单位：元
期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额
82
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发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 348,000,000.00 348,000,000.00
其他说明：
21、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 56,519,080.39 56,519,080.39
合计 56,519,080.39 56,519,080.39
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
22、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 35,088,905.40 35,088,905.40
合计 35,088,905.40 35,088,905.40
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
23、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 215,792,905.03 192,101,774.14
调整后期初未分配利润 215,792,905.03 192,101,774.14
加：本期归属于母公司所有者的净利润 39,950,152.20 65,222,165.03
减：提取法定盈余公积 6,731,034.14
应付普通股股利 34,800,000.00 34,800,000.00
期末未分配利润 220,943,057.23 215,792,905.03
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
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24、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 150,890,853.62 94,370,180.16 150,703,698.20 100,778,844.49
其他业务 1,809,436.33 1,243,780.16 539,529.99
合计 152,700,289.95 94,370,180.16 151,947,478.36 101,318,374.48
25、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 40,076.88
城市维护建设税 918,553.78 855,536.31
教育费附加 656,109.87 611,097.38
合计 1,614,740.53 1,466,633.69
其他说明：
26、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费用 2,079,161.01 2,840,373.63
工资及福利费 2,135,707.40 1,540,274.60
广告、展览、宣传费 485,785.43 866,070.34
差旅费 707,321.74 528,059.14
业务费 676,702.13 452,149.80
服务费 975,161.64
其他 562,134.30 449,772.54
通讯费 30,876.85 21,175.66
合计 7,652,850.50 6,697,875.71
其他说明：
27、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
84
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工资及福利费 2,787,252.40 2,928,707.60
管理费-办公费 651,812.27 1,012,024.51
职工教育经费 650,656.02 1,820,619.00
社会保险费 1,032,563.57 968,079.77
汽车维修费用 232,308.49 196,349.90
电话费用 65,599.77 73,820.36
电脑耗材\网络服务费 150,750.00 230,184.30
印花税 124,208.80 36,375.10
土地出让金 63,612.08 130,101.51
房产税 303,936.54 288,945.42
土地使用税 253,898.10 253,898.10
住房公积金 305,653.00 260,606.00
咨询服务费 125,839.62 813,898.11
差旅费用 153,853.03 147,909.91
业务费用 473,888.53 367,952.10
保安费用 206,156.58 126,784.00
其他 96,309.98 224,327.18
研究开发费用 7,220,080.94 5,605,374.87
合计 14,898,379.72 15,485,957.74
其他说明：
28、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 -382,092.65 -6,617,885.05
汇兑损益 -1,026,537.24 -31,317.65
金融机构手续费 68,277.25 20,167.59
合计 -1,340,352.64 -6,629,035.11
其他说明：
29、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 270,784.42 369,466.66
85
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合计 270,784.42 369,466.66
其他说明：
30、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 10,446,712.33 12,414,829.37
合计 10,446,712.33 12,414,829.37
其他说明：
31、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 16,822.14 29,992.85 16,822.14
其中：固定资产处置利得 16,822.14 29,992.85 16,822.14
接受捐赠 817,500.00 559,900.00 817,500.00
其他 43,035.00 43,035.00
合计 877,357.14 589,892.85 877,357.14
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
武财工贸
武进高新区 技术更新及
(2015)10 号 补助 否 否 100,000.00 与收益相关
财政局 改造等获得
专项奖励
的补助
因研究开发、
三位一体补 武进高新区 技术更新及
补助 否 否 180,000.00 与收益相关
贴资金 财政局 改造等获得
的补助
因研究开发、
武进区人力
进站博士后 技术更新及
资源和社会 补助 否 否 24,000.00 与收益相关
生活补贴 改造等获得
保障局
的补助
国家级引智 武进区人力 因研究开发、
补助 否 否 21,900.00 与收益相关
项目 资源和社会 技术更新及
86
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保障局 改造等获得
的补助
因研究开发、
服务型党组
武进高新区 技术更新及
织示范点培 补助 否 否 10,000.00 与收益相关
财政局 改造等获得
植
的补助
因研究开发、
2014 年度省
常州市武进 技术更新及
博士计划人 补助 否 否 75,000.00 与收益相关
区财政局 改造等获得
才资助资金
的补助
因研究开发、
2014 年第五 武进高新区 技术更新及
补助 否 否 50,000.00 与收益相关
批科技计划 财政局 改造等获得
的补助
武财工贸
因研究开发、
2015 150 号
武进高新区 技术更新及
专项奖励国 补助 否 否 38,000.00 与收益相关
财政局 改造等获得
际市场开拓
的补助
资金
武财工贸
因研究开发、
2015 19 号专
武进高新区 技术更新及
项奖励高新 补助 否 否 50,000.00 与收益相关
财政局 改造等获得
技术企业认
的补助
定
因研究开发、
2014 年转型
武进高新区 技术更新及
升级/科技奖 补助 否 否 64,000.00 与收益相关
财政局 改造等获得
励
的补助
因研究开发、
2015 年博士 武进区人力
技术更新及
后站考核奖 资源和社会 补助 否 否 50,000.00 与收益相关
改造等获得
励 保障局
的补助
2015 年度省 因研究开发、
双创博士第 常州市武进 技术更新及
补助 否 否 75,000.00 与收益相关
一批专项资 区财政局 改造等获得
金 的补助
因研究开发、
2015 年商会
武进高新区 技术更新及
互助基金收 补助 否 否 80,000.00 与收益相关
商会 改造等获得
益
的补助
15 年四季度 武进高新区 补助 因研究开发、否 否 4,500.00 与收益相关
87
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外贸稳定增 财政局 技术更新及
长专项资金 改造等获得
武财工贸 的补助
(2016)4 号
安全生产标
因研究开发、
准化创建达
武进高新区 技术更新及
标奖励 武财 补助 否 否 30,000.00 与收益相关
财政局 改造等获得
工贸
的补助
(2016)12 号
因研究开发、
武进高新区
武进高新区 技术更新及
企业财政优 补助 否 否 426,000.00 98,000.00 与收益相关
财政局 改造等获得
惠
的补助
因研究开发、
武进高新区 技术更新及
其他 补助 否 否 1,000.00 与收益相关
财政局 改造等获得
的补助
合计 -- -- -- -- -- 817,500.00 559,900.00 --
其他说明：
32、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 0.00 1,570.15
其中：固定资产处置损失 1,570.15
对外捐赠 30,000.00 200,000.00 30,000.00
各项基金及规费 13,951.55 75,241.39 13,951.55
其他 62.00 17,150.00 62.00
合计 44,013.55 293,961.54 44,013.55
其他说明：
33、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,611,363.30 6,543,511.78
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递延所得税费用 -47,752.32 -64,950.19
合计 6,563,610.98 6,478,561.59
34、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到往来款 1,000,000.00
收到的利息 382,092.65 6,617,885.05
收到的政府补助 817,500.00 559,900.00
其他 43,035.00
合计 2,242,627.65 7,177,785.05
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的运费 2,079,161.01 2,840,373.63
支付的研发费 1,255,007.65 1,132,991.26
支付的办公费 651,812.27 1,012,024.51
支付的广告费展览费 1,460,947.07 866,070.34
支付的业务招待费 1,150,590.66 820,101.90
支付的咨询服务费 125,839.62 813,898.11
支付的差旅费 861,174.77 675,969.05
捐赠支出 30,000.00 200,000.00
支付的其他费用 1,137,979.39 465,121.40
合计 8,752,512.44 8,826,550.20
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
35、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
89
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1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 39,950,152.20 39,470,404.28
加：资产减值准备 270,784.42 369,466.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
9,084,559.21 8,415,006.36
物资产折旧
无形资产摊销 287,170.50 168,563.04
长期待摊费用摊销 339,980.75 180,405.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-16,822.14 -28,422.70
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -451,692.55 -711,317.65
投资损失（收益以“－”号填列） -10,446,712.33 -12,414,829.37
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -47,752.32 -64,950.19
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,591,225.07 169,440.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-3,289,094.31 -18,316,906.84
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
1,178,706.89 7,039,395.88
列）
经营活动产生的现金流量净额 34,268,055.25 24,276,256.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 81,705,446.60 71,738,106.58
减：现金的期初余额 64,380,664.55 154,553,937.51
现金及现金等价物净增加额 17,324,782.05 -82,815,830.93
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 81,705,446.60 64,380,664.55
其中：库存现金 109,967.78 22,357.98
可随时用于支付的银行存款 81,595,478.82 64,358,296.57
三、期末现金及现金等价物余额 81,705,446.60 64,380,664.55
其他说明：
90
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36、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 16,452,086.20
其中：美元 2,094,303.40 6.6312 13,887,744.71
欧元 347,707.32 7.3750 2,564,341.49
其中：美元 3,848,528.36 6.6312 25,520,361.23
欧元 578,226.39 7.3750 4,264,419.64
澳元 3,033.36 4.9452 15,000.57
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏南方智造电
常州 常州 网络服务 100.00% 设立
子商务有限公司
江苏南方汽车压
缩机轴承有限公 常州 常州 制造业 51.00% 设立
司
开发、生产和分
销用于汽车及其
南方轴承（德国）
德国 德国 他工业领域的滚 100.00% 设立
有限公司
针轴承、离合器
及相关零件
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
91
江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
九、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”。
2、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
常州市泰博精创机械有限公司 主要投资者为本公司实际控制人之近亲属
常州克迈特数控科技有限公司 实际控制人参股公司
常州诚欧动力科技有限公司 实际控制人参股公司
其他说明
3、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
常州市泰博精创机
钢丝加工 48,290.93 0.00 否 180,517.92
械有限公司
常州市泰博精创机
电费 57,604.26 0.00 否 125,194.88
械有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员 1,046,965.80 1,001,062.50
92
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4、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
常州市泰博精创机械有限公
应付加工费、转供电费 452,725.65 528,828.25
司
5、关联方承诺
一、避免同业竞争的承诺
（一）公司实际控制人、控股股东史建伟、史娟华、史维承诺：在本承诺函签署之日，
本人未直接或间接投资任何与公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的企业；也
未自营、与他人共同经营或为他人经营与公司相同、相似业务的企业。自本承诺函签署之日
起，本人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与公
司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；也不会协助、促使或代表任何第
三方以任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业
务。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本人因此所取得的利益归公司所有，并且本
人愿意承担相应的法律责任。本承诺书自签字之日起生效，并在公司合法有效存续且本人依
照相关规则被认定为公司关联人期间内有效。
承诺时间：2010年10月28日；
承诺履行期限：长期有效；
承诺履行情况：截止本公告发布之日，承诺人遵守了上述承诺。
（二）公司首发前股东常州华业投资咨询有限公司、常州市海丰机械制造厂及常州市泰
博精创机械有限公司承诺：在本承诺函签署之日，本人未直接或间接投资任何与公司生产的
产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的企业；也未自营、与他人共同经营或为他人经营与
公司相同、相似业务的企业。自本承诺函签署之日起，本人将不会采取参股、控股、联营、
合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成
实质竞争的业务；也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与公司现
在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务。如上述承诺被证明是不真实的或未被
遵守，本人因此所取得的利益归公司所有，并且本人愿意承担相应的法律责任。本承诺书自
签字之日起生效，并在公司合法有效存续且本人依照相关规则被认定为公司关联人期间内有
效。
承诺时间：2010年10月28日；
承诺履行期限：长期有效；
承诺履行情况：截止本公告发布之日，承诺人遵守了上述承诺。
（三）公司首发前股东承群威及股东史建仲承诺：在本承诺函签署之日，本人未直接或
间接投资任何与公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的企业；也未自营、与他
人共同经营或为他人经营与公司相同、相似业务的企业。自本承诺函签署之日起，本人将不
会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与公司现在和将来
业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方
式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务。如上述承
诺被证明是不真实的或未被遵守，本人因此所取得的利益归公司所有，并且本人愿意承担相
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江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应的法律责任。本承诺书自签字之日起生效，并在公司合法有效存续且本人依照相关规则被
认定为公司关联人期间内有效。
承诺时间：2010年10月28日；
承诺履行期限：长期有效；
承诺履行情况：截止本公告发布之日，承诺人遵守了上述承诺。
（四）常州市海亚轴承厂及程海波先生承诺：在公司控股子公司江苏南方汽车压缩机轴承
有限公司成立之日起，不再从事与江苏南方汽车压缩机轴承有限公司同类产品及其原材料的
采购、生产、制造、销售（销售仅限于截至江苏南方汽车压缩机轴承有限公司成立之日的已
生产的常州市海亚轴承厂存货）。
承诺时间：2014年05月16日；
承诺履行期限：长期有效；
承诺履行情况：截止本公告发布之日，承诺人遵守了上述承诺。
二、避免和减少关联交易的承诺
（一）公司承诺：未来不会发生与民力轴承、南方摩托车启动齿轮厂、海丰机械之间的
关联销售和采购。
承诺时间：2011年01月25日；
承诺履行期限：长期有效；
承诺履行情况：截止本公告发布之日，承诺人遵守了上述承诺。
十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
76,120,2 7,374,43 68,745,84 70,390, 7,054,609 63,335,728.
合计提坏账准备的 100.00% 9.69% 100.00% 10.02%
80.27 1.28 8.99 337.78 .38 40
应收账款
76,120,2 7,374,43 68,745,84 70,390, 7,054,609 63,335,728.
合计 100.00% 9.69% 100.00% 10.02%
80.27 1.28 8.99 337.78 .38 40
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 72,035,066.56 3,601,753.33 5.00%
1至2年 119,348.83 11,934.88 10.00%
2至3年 99,616.70 29,885.01 30.00%
3至4年 239,664.69 119,832.35 50.00%
4至5年 77,788.90 62,231.12 80.00%
5 年以上 3,548,794.59 3,548,794.59 100.00%
合计 76,120,280.27 7,374,431.28 9.69%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
970,574. 61,028.7 909,546.0 998,500
合计提坏账准备的 100.00% 6.29% 100.00% 62,501.79 6.26% 935,999.03
80 4 6 .82
其他应收款
合计 970,574. 100.00% 61,028.7 6.29% 909,546.0 998,500 100.00% 62,501.79 6.26% 935,999.03
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江苏南方轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
80 4 6 .82
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 720,574.80 36,028.74 5.00%
1至2年 250,000.00 25,000.00 10.00%
合计 970,574.80 61,028.74 6.29%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资金往来 879,641.80 735,000.00
其他 90,933.00 263,500.82
合计 970,574.80 998,500.82
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
孙佳伟 员工借款 270,000.00 1 年以内 27.82% 13,500.00
李铁华 员工借款 250,000.00 1-2 年 25.76% 25,000.00
刘志明 员工借款 150,000.00 1 年以内 15.45% 7,500.00
陆最平 备用金 50,000.00 1 年以内 5.15% 2,500.00
于勋 备用金 30,860.00 1 年以内 3.18% 1,543.00
合计 -- 750,860.00 -- 77.36% 50,043.00
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 5,820,383.00 5,820,383.00 5,820,383.00 5,820,383.00
合计 5,820,383.00 5,820,383.00 5,820,383.00 5,820,383.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
江苏南方智造电
1,100,000.00 1,100,000.00
子商务有限公司
江苏南方汽车压
缩机轴承有限公 4,500,000.00 4,500,000.00
司
Nanfang Bearing
220,383.00 220,383.00
(Germany) GmbH
合计 5,820,383.00 5,820,383.00
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 150,838,560.46 94,312,962.18 150,550,723.83 100,656,713.72
其他业务 1,809,436.33 1,243,780.16 539,529.99
合计 152,647,996.79 94,312,962.18 151,794,503.99 101,196,243.71
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 10,446,712.33 12,414,829.37
合计 10,446,712.33 12,414,829.37
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十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 16,822.14
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 817,500.00
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 10,446,712.33
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -978.55
减：所得税影响额 1,692,008.39
合计 9,588,047.53 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.97% 0.1148 0.1148
扣除非经常性损益后归属于公司
4.53% 0.0872 0.0872
普通股股东的净利润
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第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、财务报表编制人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、载有公司法定代表人史建伟先生签名的2016年半年度报告原件；
以上文件置备地点：公司证券部办公室
江苏南方轴承股份有限公司
董事长：史建伟
董事会批准报送日期：2016年7月28日
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