南方轴承:关于公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明2019-04-26
关于江苏南方轴承股份有限公司 2018 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
天衡专字(2019)00242 号
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
关于江苏南方轴承股份有限公司 2018 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
天衡专字(2019)00242 号
江苏南方轴承股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了江苏南方轴承股份有限公司(以下简称“贵公司”)2018 年 12 月 31
日的合并和母公司资产负债表、2018 年度的合并和母公司利润表、合并和母公司现金流量表、合
并和母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注,并出具了天衡审字(2019)00500 号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文)的有关要求,贵公司编制
了后附的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。如
实编制和对外披露上述汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任,我们的责任是
对上述汇总表进行审核,并出具专项说明。
我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对,在所有重要方面未发现存在重大不一
致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程序
外,我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司 2018 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年度报告使用,未
经本事务所书面同意,不得用于其他用途。
附件:江苏南方轴承股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中国南京
2019 年 4 月 25 日 中国注册会计师:
附件
江苏南方轴承股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:江苏南方轴承股份有限公司 单位:人民币万元
占用方与上市 2018 年期初 2018 年度占用 2018 年度占 2018 年度偿 2018 年期末
资金占用方名 上市公司核算 占用形 占用性
非经营性资金占用 公司的关联关 占用资金余 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 占用资金余
称 的会计科目 成原因 质
系 额 (不含利息) 息 金额 额
现大股东及其附属企 无
业
小计
前大股东及其附属企 无
业
小计
总计
往来方与上市 2018 年期初 2018 年度往来 2018 年度往 2018 年度偿 2018 年期末
资金往来方名 上市公司核算 往来形 往来性
其它关联资金往来 公司的关联关 往来资金余 累计发生金额 来资金的利 还累计发生 往来资金余
称 的会计科目 成原因 质
系 额 (不含利息) 息 金额 额
无
大股东及其附属企业
小计
上市公司的子公司及 无
其附属企业
小计
关联自然人及其控制 无
的法人
小计
其他关联方及其附属 无
企业
小计
总计
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: