2021 年度财务决算报告 江苏南方轴承股份有限公司 2021 年度财务决算报告 一、2021年度财务报表的审计情况 1、审计情况 江苏南方轴承股份有限公司(以下简称“公司”) 2021年度财务报表已经天衡会计师 事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告,审计报告编号:天衡审 字(2022)00758号。审计意见为:“我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会 计准则的规定编制,公允反映了南方轴承2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。” 2、主要财务数据和指标: 主要经营指标 2021 年 2020 年 本年比上年增减 营业收入(元) 596,201,400.37 465,977,399.99 27.95% 归属于上市公司股东的净利润 196,187,782.22 393,420,478.91 -50.13% (元) 归属于上市公司股东的扣除非 83,378,138.20 65,206,939.36 27.87% 经常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额 72,476,386.21 88,354,560.15 -17.97% (元) 基本每股收益(元/股) 0.5638 1.1305 -50.13% 加权平均净资产收益率 17.52% 45.74% -28.22% 本年末比上年末 2021 年末 2020 年末 增减 总资产(元) 1,475,650,331.04 1,287,167,827.73 14.64% 归属于上市公司股东的净资产 1,206,523,411.80 1,045,211,709.58 15.43% (元) 3、业绩变动原因说明 (1)、公司本报告期营业收入596,201,400.37元,去年金额为465,977,399.99元,同 比增加130,224,000.38元,增长27.95%,主要源于公司对整个销售团队进行专业化提升和改 造,持续加强对销售队伍的技术培训,强化服务意识和水平,大大提高了销售团队的执行能 力,针对高利润、高增长产品加大销售投入,加大人才的引进力度,深入挖掘客户需求,加 大开拓新市场,报告期内轴承等精密零部件产品进口替代加速,多个重点项目新产品试验通 过并开始量产,助推公司销售业绩快速提升。 1 2021 年度财务决算报告 (2)、公司本报告期扣除非经常性损益后的净利润83,378,138.20元,去年金额为 65,206,939.36元,同比增加18,171,198.84元,增长27.87%,一方面,源于公司销售收入的 稳步增长;另一方面,公司继续优化经营管理流程,报告期内在钢材价格大幅上涨的情况下, 通过稳步推进降本增效的管理措施,使毛利率保持稳定。 (3)、公司本报告期归属于上市公司股东的净利润196,187,782.22元,去年金额为 393,420,478.91元,同比减少197,232,696.69元,下降-50.13%,主要源于非经常性损益的 下降。公司参股投资的江苏泛亚微透科技股份有限公司(以下简称“泛亚微透”)的股权产 生的公允价值变动收益在本报告期对公司净利润的影响金额为 4,651,644.43元,去年该项 目对净利润的影响金额为301,693,135元,本报告期公司持有的泛亚微透股权的公允价值继 续增加,但计入当期损益的增值部分和去年同期相比减少较多,该项属于非经常性损益。 二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 1、资产情况分析 公司主要资产构成列示如下: 单位:元 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 增减变动 变动% 货币资金 103,932,431.56 151,158,426.43 -47,225,994.87 -31.20% 交易性金融资产 304,135,969.09 45,000,000.00 259,135,969.09 575.90% 应收账款 145,366,325.20 130,400,990.11 14,965,335.09 11.50% 应收款项融资 26,394,276.54 20,331,471.43 6,062,805.11 29.80% 预付款项 11,803,743.90 7,466,331.79 4,337,412.11 58.10% 其他应收款 2,146,106.29 2,752,925.06 -606,818.77 -22.00% 存货 129,113,823.14 90,691,178.22 38,422,644.92 42.40% 其他流动资产 976,432.43 75,200,038.98 -74,223,606.55 -98.70% 长期股权投资 1,749,256.29 1,749,256.29 100.00% 其他非流动金融资产 460,239,200.00 468,651,000.00 -8,411,800.00 -1.80% 固定资产 210,808,666.84 231,850,775.02 -21,042,108.18 -9.10% 在建工程 7,914,767.29 6,302,828.41 1,611,938.88 25.60% 使用权资产 9,743,842.54 9,743,842.54 100.00% 无形资产 45,683,408.26 40,754,031.12 4,929,377.14 12.10% 商誉 9,327,073.65 9,327,073.65 0.00% 长期待摊费用 2,260,697.57 4,247,087.51 -1,986,389.94 -46.80% 递延所得税资产 1,452,861.39 1,452,861.39 100.00% 其他非流动资产 2,601,449.06 3,033,670.00 -432,220.94 -14.20% 资产总额 ############### 1,287,167,827.73 188,482,503.31 14.64% 公司报告期末主要资产变动情况分析: (1)、报告期末,货币资金较上年减少 47,225,994.87 元,同比降幅 31.220%,主要是 由于报告期内购买的理财产品增加所致; 2 2021 年度财务决算报告 (2)、报告期末,交易性金融资产较上年增加 259,135,969.09 元,同比增幅 575.90%, 主要是由于报告期内购买的理财产品增加所致; (3)、报告期末,预付款项较上年增加 4,337,412.11 元,同比增幅 58.10%,主要是由 于报告期内购买的原材料预付款增加所致; (4)、报告期末,存货较上年增加 38,422,644.92 元,同比增幅 42.37%,主要是由于 报告期内钢材价格不断上涨,公司从战略角度考虑增加原材料采购所致; (5)、报告期末,其他流动资产较上年减少 74,223,606.55 元,同比降幅 98.70%,主 要是由于报告期内购买的理财产品属于交易性金融资产,而去年年末的理财产品属于其他流 动资产所致; (6)、报告期末,长期股权投资较上年增加 1,749,256.29 元,同比增幅 100%,主要是 由于报告期内参股投资了常州华一新材料科技有限公司所致。 (7)、报告期末,使用权资产较上年增加 9,743,842.54 元,同比增幅 100%,主要是由 于报告期内执行新租赁准则所致; (8)、报告期末,长期待摊费用较上年减少 1,986,389.94 元,同比降幅 46.77%,主要 是由于报告期内长期待摊费用摊销造成的金额减少所致; (9)、报告期末,递延所得税资产较上年增加 1,452,861.39 元,同比增幅 100%,主要 是由于报告期内新增了控股子公司上海圳呈微电子技术有限公司的递延所得税资产所致。 2、负债情况分析 公司主要负债构成列示如下: 单位:元 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 增减变动 变动% 短期借款 0.00 2,797,705.45 -2,797,705.45 -100.00% 应付票据 7,849,939.94 9,511,023.90 -1,661,083.96 -17.46% 应付账款 85,220,620.64 78,953,761.47 6,266,859.17 7.94% 合同负债 3,690,909.53 13,882,388.99 -10,191,479.46 -73.41% 应付职工薪酬 21,332,464.86 14,604,149.78 6,728,315.08 46.07% 应交税费 24,336,597.01 4,640,189.76 19,696,407.25 424.47% 其他应付款 1,074,556.59 772,452.58 302,104.01 39.11% 一年内到期的非流动负债 3,097,426.69 0.00 3,097,426.69 100.00% 其他流动负债 479,818.24 835613.32 -355,795.08 -42.58% 租赁负债 7,411,897.97 0.00 7,411,897.97 100.00% 递延收益 6,817,990.38 5,733,888.08 1,084,102.30 18.91% 递延所得税负债 59,879,049.78 61,335,385.01 -1,456,335.23 -2.37% 负债总额 221,191,271.63 193,066,558.34 28,124,713.29 14.57% 公司报告期末主要负债变动情况分析: (1)、报告期末,短期借款较上年减少 2,797,705.45 元,同比降幅 100%,主要是由于 报告期内归还了去年年末的全部银行借款所致; (2)、报告期末,合同负债较上年减少 10,191,479.46 元,同比降幅 73.41%,主要是 3 2021 年度财务决算报告 由于报告期末预收的客户合同对价款减少所致; (3)、报告期末,应付职工薪酬较上年增加 6,728,315.08 元,同比增幅 46.07%,主要 是由于报告期末应付未付的员工工资增加所致; (4)、报告期末,应交税费较上年增加 19,696,407.25 元,同比增幅 424.47%,主要是 由于报告期末应缴的企业所得税增加所致; (5)、报告期末,其他应付款较上年增加 302,104.01 元,同比增幅 39.11%,主要是由 于报告期内收到保证金增加所致; (6)、报告期末,一年内到期的非流动负债较上年增加 3,097,426.69 元,同比增幅 100%, 主要是由于报告期内执行新租赁准则,将一年内到期的租赁负债重分类所致; (7)、报告期末,其他流动负债较上年减少 355,795.08 元,同比降幅 42.58%,主要是 由于报告期末预收的客户合同对价款中包含的待转销项税减少所致; (8)、报告期末,租赁负债较上年增加 7,411,897.97 元,同比增幅 100%,主要是由于 报告期内执行新租赁准则。 3、偿债能力分析 公司主要负债构成列示如下: 项目 2021年 2020年 变动幅度 流动比率(倍) 4.92 4.15 18.6% 速动比率(倍) 3.96 2.78 42.6% 资产负债率 14.99% 15.00% -0.01% 2021 年公司流动比率和速动比率与 2020 年相比均略有上升,主要是由于年末公司购买 的理财产品相较上年末大幅增加,而报告期末公司流动负债相较上年末增幅不大。公司流动 资产主要为货币资金、交易性金融资产、应收客户款项、存货等,公司资产流动性较好,偿 债能力较高。2021 年资产负债率和上年基本持平,公司资产负债率处于较低水平,财务状 况较好,偿债能力较高。 4、所有者权益情况分析 公司主要所有者权益构成列示如下: 单位:元 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 增减变动 变动% 股本 348,000,000.00 348,000,000.00 0.00 0.00% 资本公积 56,519,080.39 56,519,080.39 0.00 0.00% 其他综合收益 -87,925.60 -11,845.60 -76,080.00 -642.26% 盈余公积 122,114,736.77 102,185,821.08 19,928,915.69 19.50% 未分配利润 679,977,520.24 538,518,653.71 141,458,866.53 26.27% 少数股东权益 47,935,647.61 48,889,559.81 -953,912.20 -1.95% 所有者权益总额 1,254,459,059.41 1,094,101,269.39 160,357,790.02 14.66% 公司报告期末主要所有者权益变动情况分析: 报告期末,其他综合收益较上年减少 76,080 元,同比降幅 642.26%,主要是由于外币 4 2021 年度财务决算报告 报表折算差异所致。 5、经营成果分析 公司主要经营成果构成列示如下: 单位:元 项目 2021年度 2020年度 增减变动 变动% 营业收入 596,201,400.37 465,977,399.99 130,224,000.38 27.95% 营业成本 385,989,995.79 310,132,245.07 75,857,750.72 24.46% 税金及附加 5,819,805.16 4,018,406.57 1,801,398.59 44.83% 销售费用 15,942,294.07 13,513,776.63 2,428,517.44 17.97% 管理费用 47,636,848.06 26,642,443.93 20,994,404.13 78.80% 研发费用 45,050,786.37 26,076,689.00 18,974,097.37 72.76% 财务费用 4,770,671.63 5,125,811.64 -355,140.01 -6.93% 其他收益 3,273,898.68 2,533,672.63 740,226.05 29.22% 投资收益 125,442,773.74 16,542,845.36 108,899,928.38 658.29% 公允价值变动收益 9,275,591.95 370,853,500.00 -361,577,908.05 -97.50% 信用减值损失 -965,350.92 -1,347,181.17 381,830.25 -28.34% 资产减值损失 -5,385,630.84 -4,091,731.63 -1,293,899.21 31.62% 资产处置收益 36,532.68 0 36,532.68 100.00% 营业外收入 1,300.98 161,228.16 -159,927.18 -99.19% 营业外支出 610,000.00 647,634.80 -37634.8 -5.81% 所得税费用 26,826,245.54 70,848,439.75 -44,022,194.21 -62.14% 净利润 195,233,870.02 393,624,285.95 -198,390,415.93 -50.40% 归属于母公司股东的净利润 196,187,782.22 393,420,478.91 -197,232,696.69 -50.13% 公司报告期内主要经营成果变动情况分析: (1)、本报告期,税金及附加较上年增加 1,801,398.59 元,同比增幅 44.83%,主要是 由于本报告期内营业收入增加带来的城建税、教育费附加增加所致; (2)、本报告期,管理费用较上年增加 20,994,404.13 元,同比增幅 78.80%,主要是 由于本报告期内增加了控股子公司上海圳呈的管理费用所致; (1)、本报告期,研发费用较上年增加 18,974,097.37 元,同比增幅 72.76%,主要是 由于本报告期内增加了控股子公司上海圳呈的管理费用所致; (3)、本报告期,投资收益较上年增加 108,899,928.38 元,同比增幅 658.29%,主要 是由于本报告期内减持所持的泛亚微透股份所致; (4)、本报告期,公允价值变动收益较上年减少 361,577,908.05 元,同比降幅 97.50%, 主要是由于本报告期内所持的泛亚微透股份公允价值评估相较去年较少所致; (5)、本报告期,资产减值损失较上年增加 1,293,899.21 元,同比增幅 31.62%,主要 是由于本报告期内计提的在建工程减值准备所致; (6)、本报告期,资产处置收益较上年增加 36,532.68 元,同比增幅 100%,主要是由 于本报告期内处置固定资产、无形资产所致; (7)、本报告期,所得税费用较上年减少 44,022,194.21 元,同比降幅 62.14%,主要 是由于税前利润减少所致; 5 2021 年度财务决算报告 (8)、本报告期,净利润较上年减少了 198,390,415.93 元,同比降幅 50.40%,主要是 由于本报告期内所持的泛亚微透股份公允价值评估相较去年较少所致; (9)、本报告期,归属于母公司股东的净利润较上年减少 197,232,696.69 元,同比降 幅 50.13%,主要是由于本报告期内所持的泛亚微透股份公允价值评估相较去年较少所致。 6、盈利能力分析 项目 2021年度 2020年度 增减变动 销售毛利率(%) 35.3% 33.4% 1.8% 销售净利率(%) 32.7% 84.5% -51.7% 净资产收益率(%) 16.2% 37.7% -21.5% 总资产报酬率(%) 13.2% 30.6% -17.4% 基本每股收益 0.5638 1.1305 -0.5668 销售净利率(%)(以扣非归母净利润计算) 14.0% 14.0% 0.0% 净资产收益率(%)(以扣非归母净利润计算) 6.9% 6.2% 0.7% 总资产报酬率(%)(以扣非归母净利润计算) 5.7% 5.1% 0.6% 基本每股收益(以扣非归母净利润计算) 0.2396 0.1874 0.0522 报告期内,公司销售毛利率为 35.3%,较上年提高 1.8 个百分点,主要是报告期内公司 继续优化经营管理流程,在钢材价格大幅上涨的情况下,通过稳步推进降本增效的管理措施, 使毛利率保持稳定并小幅提高。 报告期内公司销售净利率为 32.7%,较上年减少 51.7 个百分点,主要是由于本报告期 内所持的泛亚微透股份公允价值评估相较去年较少所致,去年该部分公允价值收益较高,本 报告期该公允价值虽继续增加,但计入当期损益的增值部分和去年同期相比减少较多。 相应的也使得公司 2021 年净资产收益率、总资产报酬率和基本每股收益较上年均有所 降低,该部分收益属于非经常性损益。 公司 2021 年扣除非经常性损益后的销售净利率、净资产收益率、总资产报酬率和基本 每股收益较上年有所提升,表明公司盈利能力加强,资产运营效率提高。 7、现金流量分析 公司主要现金流量构成列示如下: 单位:元 项目 2021年度 2020年度 增减变动 变动% 经营活动现金流入小计 577,267,052.85 443,951,236.62 133,315,816.23 30.03% 经营活动现金流出小计 504,790,666.64 355,596,676.47 149,193,990.17 41.96% 经营活动产生的现金流量净额 72,476,386.21 88,354,560.15 -15,878,173.94 -17.97% 投资活动现金流入小计 1,154,519,851.87 768,334,304.68 386,185,547.19 50.26% 投资活动现金流出小计 1,233,125,706.73 715,511,847.69 517,613,859.04 72.34% 投资活动产生的现金流量净额 -78,605,854.86 52,822,456.99 -131,428,311.85 -248.81% 筹资活动现金流入小计 0.00 12,596,400.00 -12,596,400.00 -100.00% 筹资活动现金流出小计 40,848,467.01 44,269,241.33 -3,420,774.32 -7.73% 筹资活动产生的现金流量净额 -40,848,467.01 -31,672,841.33 -9,175,625.68 28.97% 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,623,663.01 -4,183,932.74 560,269.73 -13.39% 现金及现金等价物净增加额 -50,601,598.67 105,320,243.07 -155,921,841.74 -148.05% 6 2021 年度财务决算报告 公司报告期内主要现金流量变动情况分析: (1)、本报告期,经营活动现金流入小计较上年增加 133,315,816.23 元,同比增幅 30.03%,主要是由于报告期内销售产品增加相应的收款增加所致; (2)、本报告期,经营活动现金流出小计较上年增加 149,193,990.17 元,同比增幅 41.96%,主要是由于报告期内销售产品增加相应的原材料采购付款增加所致; (3)、本报告期,投资活动现金流入小计较上年增加 386,185,547.19 元,同比增幅 50.26%,主要是由于报告期内购买的理财产品到期收回增加所致; (4)、本报告期,投资活动现金流出小计较上年增加 517,613,859.04 元,同比增幅 72.34%,主要是由于报告期内购买的理财产品增加所致; (5)、本报告期,投资活动产生的现金流量净额较上年减少 131,428,311.85 元,同比 降幅 248.81%,主要是由于报告期内购买的理财产品增加所致; (6)、本报告期,筹资活动现金流入小计较上年减少 12,596,400 元,同比降幅 100%, 主要是由于去年同期取得银行短期借款所致; (7)、本报告期,现金及现金等价物净增加额较上年减少 155,921,841.74 元,同比降 幅 148.05%,主要是由于报告期内购买的理财产品增加所致。 江苏南方轴承股份有限公司 董事会 二○二二年四月十一日 7