证券代码：002554            证券简称：惠博普      公告编号：HBP2022-015




                华油惠博普科技股份有限公司
     关于 2022 年度开展外汇套期保值业务的公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，不存在虚假
记载、误导性陈述及重大遗漏。

    重要内容提示：

    1、投资种类：公司拟开展的外汇套期保值业务品种主要包括远期结售汇、
外汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率期权、货币掉期等业务或业务的组合。

    2、投资金额：拟开展的外汇套期保值业务累计金额不超过 25,000 万美元，
单笔不超过 2,000 万美元。

    3、特别风险提示：外汇套期保值业务主要涉及的风险为汇率波动风险、内
部控制风险、交易违约风险、法律风险，敬请广大投资者注意投资风险。




    华油惠博普科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 4 月 27 日召
开第四届董事会 2022 年第二次会议，审议通过了《关于 2022 年度开展外汇套期
保值业务的议案》，同意公司及公司控股子公司与银行等金融机构开展外汇套期
保值业务。现将相关情况公告如下：

    一、外汇套期保值业务情况概述

    1、开展外汇套期保值业务的目的
    随着公司业务不断发展，外汇收支规模不断增长，基于外汇市场波动性增加，
为有效防范外币汇率波动对公司经营业绩带来影响。公司及子公司拟与银行等金
融机构开展外汇套期保值业务。
    2、主要涉及币种及业务品种
    公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司生产经营业务所使用的
主要结算货币，主要外币币种为美元。公司拟开展的外汇套期保值业务品种主要
包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率期权、货币掉期等业务
或业务的组合。
    3、业务规模及投入资金来源
    根据公司资产规模及业务需求情况，公司拟开展的外汇套期保值业务累计金
额不超过 25,000 万美元。公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为公司自
有资金，不涉及募集资金。
    4、授权及期限
    授权期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。如单笔交易的存续
期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔交易终止时止。鉴于外汇套期保
值业务与公司的经营密切相关，公司董事会授权董事长及其授权人士依据公司制
定的外汇套期保值业务方案，签署相关协议及文件。
    5、交易对方
    公司外汇套期保值业务的交易对方限定为经国家有关政府部门批准、具有外
汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构。
    6、流动性安排
    公司所有外汇衍生产品业务均对应正常合理的经营业务背景，与收款时间相
匹配，不对公司的流动性造成影响。

    二、审议程序

    公司第四届董事会 2022 年第二次会议审议通过《关于 2022 年度开展外汇套
期保值业务的议案》，根据公司《证券投资及衍生品交易管理制度》等规定，本
次开展外汇套期保值业务事项，尚需提交股东大会审议。

    三、外汇套期保值业务投资风险及风险控制措施

    （一）投资风险分析

    公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的外汇交易，
所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规
避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险，主
要包括：
    1、汇率波动风险
    在外汇汇率走势与公司判断发生大幅偏离的情况下，公司开展外汇套期保值
业务支出的成本可能超过预期，从而造成公司损失。
    2、内部控制风险
    外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于员工操作失误、
系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失。
    3、交易违约风险
    外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而
无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
    4、法律风险
    因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度，可能造成合约无法正常
执行而给公司带来损失。

    （二）风险控制措施

    1、公司秉承安全稳健、适度合理的原则，外汇套期保值业务均需有正常合
理的业务背景，外汇套期保值业务以套期保值为目的，杜绝投机性行为。
    2、公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，结合公司实际
情况制定了《证券投资及衍生品交易管理制度》，同时公司内部制定了《外汇套
期保值业务管理实施细则》，对公司开展外汇套期保值业务审批权限、内部操作
流程、内部风险管理、信息披露等方面进行了明确规定。
    3、为控制汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国
际国内市场环境变化，适时调整经营、业务操作策略，最大限度地避免汇兑损失。
    4、公司财务资产部负责统一管理公司外汇套期保值业务，将严格按照《证
券投资及衍生品交易管理制度》、《外汇套期保值业务管理实施细则》的规定进行
业务操作，有效地保证制度的执行。具体开展外汇套期保值业务，必须基于对公
司的境外收付汇及外币借款金额的谨慎预测，外汇套期保值业务的交割日期需与
公司预测的外币收款、借款期间或外币付款时间尽可能相匹配。
    5、审计监察部定期对外汇套期保值业务进行监督检查，每季度对外汇套期
保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，并将审查情况向
董事会审计委员会报告。
       6、为控制交易违约风险，公司仅与具有相关业务经营资质的大型银行等金
融机构开展外汇套期保值业务，保证公司开展外汇套期保值业务的合法性。

       四、外汇套期保值业务对公司的影响

       公司开展外汇套期保值业务是以日常经营需要和防范汇率风险为前提，有利
于减少汇率大幅度变动造成的预期风险，并且能够防范汇率波动风险，降低汇率
波动对公司利润的影响，减少汇兑损失，降低财务费用。

       五、外汇套期保值业务的会计核算原则

       公司按照《企业会计准则第 22 条—金融工具确认和计量》、《企业会计准则
第 24 号—套期会计》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》相关规定及其指
南，对外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项
目。

       六、独立董事意见

       公司独立董事一致同意本次外汇套期保值业务事项，并发表了独立董事意见
如下：

       本次公司开展外汇套期保值业务以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率
风险为目的，有利于降低汇率波动对公司的影响，是必要和可行的，不存在损害
公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。公司开展外汇套期保值业务事项履
行了相关的决策程序，符合法律法规和《公司章程》的相关规定。因此，我们一
致同意公司及公司控股子公司开展外汇套期保值业务事项。

       七、保荐结构核查意见

       经核查，保荐机构认为：
       惠博普进行外汇套期保值业务的目的是为了运用外汇套期保值工具降低汇
率风险，具有一定的必要性。公司已按照相关法规的规定建立了较为完善的外汇
套期保值业务内控和风险管理制度，该事项已由公司第四届董事会 2022 年第二
次会议审议通过，独立董事对该议案发表了明确的同意意见，履行了必要的法律
程序。同时，提醒投资者关注相应的外汇套期保值业务的风险。
       综上，保荐机构对惠博普及其控股子公司拟于自公司董事会审议通过之日起
12 个月内开展累计金额不超过 25,000 万美元外汇套期保值业务无异议。

    八、备查文件

    1、第四届董事会 2022 年第二次会议决议；
    2、第四届董事会 2022 年第二次会议相关事项的独立董事意见；
    3、保荐机构核查意见。
    特此公告。




                                              华油惠博普科技股份有限公司
                                                          董 事 会
                                                 二二二年四月二十七日