芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
（南陵县经济开发区）
2012 年半年度报告
证券代码：002555
证券简称：顺荣股份
披露日期：2012 年 8 月 27 日
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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、 重要提示。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。3
二、 公司基本情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。4
三、 会计数据和业务数据摘要。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。7
四、 股本变动及股东情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。11
五、 董事、监事和高级管理人员。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。18
六、 董事会报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。27
七、 重要事项。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。44
八、 财务报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。104
九、 备查文件目录。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。105
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一、 重要提示
一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
二、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证
或存在异议。
三、公司全体董事均出席了本次审议半年度报告的董事会。
四、公司 2012 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
五、本公司董事长吴卫东先生、财务总监陈玲女士及会计机构负责人（会计主管人员）
吴正兴先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
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二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002555 B 股代码
A 股简称 顺荣股份 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 顺荣股份
公司的法定英文名称 WUHU SHURONG AUTO PARTS CO.LTD
公司的法定英文名称缩写
公司法定代表人 吴卫东
注册地址 南陵县经济开发区
注册地址的邮政编码 241300
办公地址 南陵县经济开发区
办公地址的邮政编码 241300
公司国际互联网网址 www.shunrong.cn
电子信箱 dmb@shunrong.cn
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张云 方劲松
安徽省南陵县经济开发区顺荣股份董秘 安徽省南陵县经济开发区顺荣股份董秘
联系地址
办 办
电话 0553-6816767 0553-6816767
传真 0553-6816767 0553-6816767
电子信箱 zhangyun@shunrong.cn dmb@shunrong.cn
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http:∥www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 顺荣股份董事会秘书办公室
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三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 156,128,417.08 174,125,009.50 -10.34%
营业利润（元） 8,099,341.03 24,366,949.00 -66.76%
利润总额（元） 9,062,613.90 36,306,091.48 -75.04%
归属于上市公司股东的净利润（元） 7,857,168.25 30,713,133.81 -74.42%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
7,038,386.31 20,564,862.70 -65.77%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -5,760,899.26 27,519,592.75 -120.93%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 839,866,507.11 840,408,208.99 -0.06%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 769,044,260.86 765,207,092.61 0.5%
股本（股） 134,000,000.00 134,000,000.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.06 0.25 -76%
稀释每股收益（元/股） 0.06 0.25 -76%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.05 0.16 -68.75%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率 1.02% 4.01% -2.99%
加权平均净资产收益率 1.02% 5.43% -4.41%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
0.92% 2.69% -1.77%
益率
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
0.92% 3.67% -2.75%
收益率
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.04 0.205 -119.51%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
5.74 5.71 0.53%
股）
资产负债率 8.43% 8.95% -0.52%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
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（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
755,000.00 上市奖励 50 万元,科技奖励资金 25.5 万元
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 208,272.87
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 144,490.93
合计 818,781.94 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
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四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 量
股票类
2011 年 02 月 21 2011 年 03 月 02
A股 35 17,000,000 17,000,000
日 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕167号文核准，公司采用网下向配售对象询价配售（以
下简称“网下配售”）与网上资金申购定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式，首次向社会公开发
行人民币普通股（A股）1700万股，其中网下配售340万股，网上发行1,360万股，每股发行价为人民币35.00
元。
经深圳证券交易所《关于芜湖顺荣汽车部件股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深圳上
【2011】66号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“顺荣股份”，股票
代码“002555”，其中本次公开发行中网上定价发行的1360万股股票已于2011年3月2日上市交易，网下向询
价对象询价配售的340万股锁定三个月后于2011年6月2日起上市流通.
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
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（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 11,643 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例 持股总数
条件股份 股份状态 数量
吴绪顺 境内自然人 22.12% 29,644,248 29,644,248
吴卫红 境内自然人 17.07% 22,875,152 22,875,152
吴卫东 境内自然人 16.85% 22,580,600 22,580,600
安徽国富产业投资基金管理 境 内 非 国 有 法
8.21% 11,000,000 11,000,000
有限公司 人
境内非国有法
上海瀚玥投资管理有限公司 5.22% 7,000,000 7,000,000
人
境内非国有法
国元股权投资有限公司 5.15% 6,900,000 6,900,000
人
境内非国有法
广东明珠物流配送有限公司 1.49% 1,998,000 0
人
钟大根 境内自然人 1.41% 1,894,251 0
国都证券有限责任公司 国有法人 1.01% 1,360,000 0
兴宁市众益福购物广场有限 境 内 非 国 有 法
0.26% 350,000 0
公司 人
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
广东明珠物流配送有限公司 1,998,000 A股 1,998,000
钟大根 1,894,251 A股 1,894,251
国都证券有限责任公司 1,360,000 A股 1,360,000
兴宁市众益福购物广场有限公司 350,000 A股 350,000
黄海英 271,100 A股 271,100
曹海燕 253,557 A股 253,557
黄伟婉 169,100 A股 169,100
高桂兰 155,332 A股 155,332
陈怀忠 133,078 A股 133,078
丁菊英 116,975 A股 116,975
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
1、吴绪顺与吴卫红、吴卫东为父女（子）关系,吴绪顺、吴卫红、吴卫东为一致行动人。
2、除前述关联关系外，未知公司前十名主要股东、前十名无限售条件股东之间是否存在其他关联关
系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。
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3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 吴绪顺、吴卫东、吴卫红
实际控制人类别 个人
情况说明：
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化，公司控股股东及实际控制人仍为吴绪顺先生、吴
卫东先生、吴卫红女士，三人合计持有的股份占公司发行后股份总数的 56.04%。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
吴绪顺 吴卫红 吴 卫 东
那个
22.12% 17.07% 16.85%
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
芜湖顺荣投资有限公司 上海顺荣永弘科技发展有限公司
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
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（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
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五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
2012 年 01 月 2013 年 11 月
吴卫东 董事长 男 42 22,580,600 0 0 22,580,600 22,580,600 0 否
16 日 9日
2010 年 11 月 2013 年 11 月
吴绪顺 董事 男 65 29,644,248 0 0 29,644,248 29,644,248 0 否
10 日 9日
2010 年 11 月 2013 年 11 月
吴卫红 董事 女 45 22,875,152 0 0 22,875,152 22,875,152 0 否
10 日 9日
2012 年 01 月 2013 年 11 月
方文荣 总经理 男 40 0 0 0 0 0 0 否
16 日 9日
2010 年 11 月 2013 年 11 月
王政 董事 男 38 0 0 0 0 0 0 是
10 日 9日
2011 年 07 月 2013 年 11 月
姜正顺 董事 男 43 0 0 0 0 0 0 否
14 日 9日
2010 年 11 月 2013 年 11 月
戴家龙 独立董事 男 50 0 0 0 0 0 0 是
10 日 9日
2010 年 11 月 2013 年 11 月
李旗号 独立董事 男 56 0 0 0 0 0 0 是
10 日 9日
2010 年 11 月 2013 年 11 月
熊小平 独立董事 男 56 0 0 0 0 0 0 是
10 日 9日
汪洵 独立董事 男 48 2011 年 07 月 2013 年 11 月 0 0 0 0 0 0 是
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14 日 9日
2012 年 01 月 2013 年 11 月
张云 董事会秘书 男 43 0 0 0 0 0 0 否
16 日 9日
2012 年 01 月 2013 年 11 月
张云 副总经理 男 43 0 0 0 0 0 0 否
16 日 9日
2011 年 03 月 2013 年 11 月
黄然 副总经理 男 44 0 0 0 0 0 0 否
09 日 9日
2010 年 11 月 2013 年 11 月
姜正顺 副总经理 男 43 0 0 0 0 0 0 否
10 日 9日
2011 年 11 月 2013 年 11 月
张宇华 副总经理 男 38 0 0 0 0 0 0 否
10 日 9日
2011 年 11 月 2013 年 11 月
龙祖华 副总经理 男 49 0 0 0 0 0 0 否
10 日 9日
2010 年 11 月 2012 年 07 月
张同意 副总经理 男 37 0 0 0 0 0 0 否
10 日 20 日
2010 年 11 月 2013 年 11 月
陈玲 财务总监 女 47 0 0 0 0 0 0 否
10 日 9日
2010 年 11 月 2013 年 11 月
黄根生 监事 男 51 0 0 0 0 0 0 否
10 日 9日
2010 年 11 月 2013 年 11 月
苗春青 监事 男 43 0 0 0 0 0 0 是
10 日 9日
2010 年 11 月 2013 年 11 月
陈建宝 监事 男 42 0 0 0 0 0 0 否
10 日 9日
合计 -- -- -- -- -- -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
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□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2009 年 09 月
王政 安徽国富产业投资基金管理有限公司 副总裁 是
01 日
2009 年 05 月
苗春青 国元股权投资有限公司 经理 是
01 日
王政为本公司董事，自 2009 年 9 月 1 日起任职于安徽国富产业投资基金管理有限公司，现为安徽国富
在股东单位任
产业投资基金管理有限公司副总裁；苗春青为本公司监事，自 2009 年 5 月 1 日起任职于国元股权投资有限
职情况的说明
公司，现为国元股权投资有限公司合肥项目投资部投资经理。
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
1990 年 07 月
戴家龙 安徽师范大学 副教授 是
02 日
1997 年 07 月
李旗号 合肥工业大学机械与汽车工程学院 副院长 是
01 日
2000 年 03 月
熊小平 安徽省陵阳律师事务所 主任 是
01 日
2005 年 11 月
汪洵 安徽德威富香精工业公司 执行董事 是
01 日
戴家龙为本公司独立董事，自 1990 年 7 月 2 日起任教于安徽师范大学，现为安徽师范大学副教授；李
旗号为本公司独立董事，自 1997 年 7 月 1 日起任教于合肥工业大学，现为合肥工业大学机械与汽车工程学
在其他单位任
院副院长；熊小平为 本公司独立董事，自 2000 年 3 月 1 日起任职于安徽陵阳律师事务所，现为安徽省陵
职情况的说明
阳律师事务所主任；汪洵为本公司独立董事，自 2005 年 11 月 1 日起任职于安徽德威富香精工业公司，现
为安徽德威富香精工业公司执行董事。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
由公司董事会薪酬与考核委员会研究制订公司董事、监事和高级管理人员的薪酬政策、方案，
董事、监事、高级管理人
股东大会审议董事、监事薪酬，董事会审议高级管理人员薪酬，公司人力资源部、财务部配合董
员报酬的决策程序
事会薪酬与考核委员会进行公司董事、高级管理人员薪酬方案的具体实施。
董事、监事报酬是根据公司上市后的实际工作开展情况并结合当前市场行情确定。高级管理
董事、监事、高级管理人
人员的报酬是根据公司相关规定，结合公司 2012 年度经营目标和公司高管人员在完成年度经营
员报酬确定依据
目标所承担的具体岗位职责确定的。
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董事、监事和高级管理人 独立董事报酬每年度按标准准时支付到个人账户。其他人员报酬按各自考核结果按月或根据
员报酬的实际支付情况 薪酬发放制度规定时间进行发放。
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
2012 年 01 月 14
吴绪顺 董事长 辞职 个人原因
日
2012 年 01 月 16
吴卫东 董事长 新任 工作变动
日
2012 年 01 月 14
吴卫东 总经理 辞职 工作变动
日
2012 年 01 月 14
吴卫红 董事会秘书 辞职 个人原因
日
2012 年 01 月 16
方文荣 总经理 新任 公司聘任
日
董事会秘书、副总经 2012 年 01 月 16
张云 新任 公司聘任
理 日
（五）公司员工情况
在职员工的人数 522
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 308
销售人员 42
技术人员 118
财务人员 13
行政人员 41
教育程度
教育程度类别 数量（人）
高中及以下 342
大专 101
本科 76
硕士 3
公司员工情况说明：
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截止2012年6月30日，公司员工总数为522人，公司无需承担离退休工人费用。生产人员占员工总数比
例为59%，销售人员占员工总数比例为8.05%，技术人员占员工总数比例为22.61%，财务人员占员工总数
比例为2.49%，行政人员占员工总数比例为7.85%。本科及以上学历占员工总数比例为15.13%，大专学历占
员工总数比例为19.35%，高中（包含中专）及以下学历占员工总数比例为65.52%。
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六、董事会报告
一、管理层讨论与分析
（一）报告期内公司总体经营情况
受欧债危机、宏观经济增速放缓及国内汽车行业相关政策变化等因素影响，国内汽车行业发展速度放
缓。
为改变客观形势对公司经营的不利影响，公司管理层积极应对：一方面，引进高端技术、管理人才，
从国外购买一流的生产、试验设备，建立国内一流的研发中心，提升公司自主创新和核心研发能力。另一
方面，在巩固老市场的基础上，加大新市场的开发力度，报告期内，我司配套的客户已从自主品牌发展至
合资品牌，配套的主机厂目前已发展至 15 家，上半年公司多次迎接自主品牌、合资品牌主机厂的评审，
如江汽、郑州日产、通用五菱、江铃股份等，均获得较高的评价，其中，我公司开发的首款合资品牌产品
NV200 已获郑州日产的审核通过。同时，开展持续改进、降本增效、完善体系等内部管理优化改进措施，
提升了公司的核心竞争力；进一步加强对员工的思想教育，广大员工通过对企业文化的学习，增强了自觉
性和责任感。
报告期内，公司实现营业总收入156,128,417.08元，同比下降10.34%；实现归属于上市公司股东的净利润
7,857,168.25元，同比下降74.42%，其中实现归属于上市公司股东的扣除非经常损益后的净利润
7,038,386.31元，同比下降65.77% 。
报告期内，公司利润下降的主要原因是：（1）同期政府财政补贴减少。（2）随着募投项目的逐步投
入，公司固定资产折旧及摊销增加。（3）研发投入、引进高端技术、管理人才等相关费用有所增加。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1. 芜湖顺荣投资有限公司
芜湖顺荣投资有限公司成立于 2006 年 12 月 12 日，营业执照注册号为 340208000000755，注册资本
1000 万元，注册地及主要经营场地为芜湖市开发区淮海路以东，经营范围为工业、商业项目投资、汽车零
部件制造销售。目前，公司持有顺荣投资有限公司 100%的股份。
截止 2012 年 6 月 30 日，顺荣投资有限公司实现营业收入 684,240 元，实现净利润-279,132.48 元。
2、上海顺荣永弘科技发展有限公司
上海顺荣永弘科技发展有限公司系公司全资子公司，成立于 2012 年 4 月 19 日，营业执照注册号
310114002386033，注册资本一亿元，注册地为上海嘉定区沪宜公路 5832 号 3 幢 2 楼 A 区，经营范围为汽
车零部件、环保、新能源科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，汽车零部件的制造。
截止 2012 年 6 月 30 日，上海顺荣永弘科技发展有限公司期末净资产 99,898,585.15 元，净利润
-101,414.85 元。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
汽车零部件制造 155,135,463.30 123,868,734.06 20.15% -10.55% 0.32% -8.66%
分产品
燃油箱类 134,798,581.75 108,042,599.17 19.85% -12.3% -1.99% -8.43%
注塑内饰件类 16,641,709.19 13,272,938.19 20.24% -3.13% 12.8% -11.27%
其他类 3,695,172.36 2,553,196.70 30.9% 45.19% 73.52% -11.29%
主营业务分行业和分产品情况的说明：
本公司主营业务为汽车零部件制造行业。
主要产品分为：燃油箱类、注塑内饰件类、其他类。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明：
注塑内饰件类与上年同期相比毛利率下降11.27%，其他类与上年同期相比毛利率下降11.29%，主要原因为
产品销售价格下降，材料、配件采购及人员工资有所上升所致。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
华北地区 13,702,639.98 -1.29%
华东地区 132,018,277.97 -16.06%
东北地区 17,948.72 -50%
华中地区 1,202,390.00 131.67%
华南地区 8,194,206.63 375.78%
主营业务分地区情况的说明：
华东地区营业收入比上年同期下降16.06%，主要为江淮、奇瑞销售价格下调所致。
东北地区营业收入比上年同期下降50%，主要为市场零星销售减少所致。
华中地区营业收入比上年同期增长131.67%，主要为东风越野销售增加所致。
华南地区营业收入比上年同期增长375.78%，主要为海马、广汽销售增加所致。
主营业务构成情况的说明：
本公司主营业务主要有燃油箱、注塑内饰件、其他类。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
20
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 □ 不适用
（7）经营中的问题与困难
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 55,561.61
报告期投入募集资金总额 20844.08
已累计投入募集资金总额 46247.87
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
募集资金总体使用情况说明
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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
部分达预定可
120 万只燃油箱项目 否 25,000 25,000 3,200.82 21,642.77 86.57% 131.61 否 否
使用状态
承诺投资项目小计 - 25,000 25,000 3,200.82 21,642.77 - - - -
超募资金投向
补充流动资金 否 14,800 8,800 14,800 100% 否
尚未完工产生
50 万只加油管项目 否 2,600 583.71 1,130.65 43.79% 2012 年下半年 否 否
效益
项目本身不直
科研中心项目 否 5,115 259.55 674.45 13.18% 2012 年下半年 否 否
接产生效益
上海顺荣永弘科技发展有限公司 否 8,000 8,000 8,000 100% 否
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - 30,515 17,643.26 24,605.1 - - - -
合计 - 55,515 20,844.08 46,247.87 - - - -
未达到计划进度或预计收益的情
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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
说明
√ 适用 □ 不适用
超募资金 305,616,142.55 元，其中：2011 年 3 月 9 日召开了第二届董事会第四次会议，审议并通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金
的议案》，永久性补充流动资金 6,000.00 万元；2011 年 11 月 10 日上午召开第二届董事会第十次会议，审议并通过了《使用部分超募资金新建年产 50
超募资金的金额、用途及使用进展 万只七层汽车塑料加油管项目的议案》、《使用部分超募资金建立汽车燃油系统研发中心的议案》，使用超募资金 2,600.00 万元用于新建年产 50 万只七层
情况 汽车塑料加油管项目,使用超募资金 5,115.00 万元用于建立汽车燃油系统研发中心,并经 2011 年第三次临时股东大会审议通过;2012 年 1 月 16 日召开了第
二届董事会第十一次会议，审议并通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，永久性补充流动资金 8,800.00 万元；2012 年 3 月 9 日
召开第二届董事会第十二次会议，审议并通过了《关于使用部分超募资金及自有资金成立上海全资子公司的议案》，使用超募资金 8,000.00 万元，自有
资金 2,000.00 万元成立上海全资子公司。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及置 2011 年 3 月 9 日召开了第二届董事会第四次会议，审议并通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集项目的自筹资金的议案》,根据天健正信
换情况 (2011)专字第 100030 号《关于芜湖顺荣汽车部件股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》,公司使用募集资金置换已预先投
入募集项目的自筹资金 113,806,182.28 元。
用闲置募集资金暂时补充流动资 □ 适用 √ 不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向
募集资金使用及披露中存在的问
题或其他情况
24
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-50% 至 -75%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
932.24 至 1,864.48
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
37,289,596.57
（元）
业绩变动的原因说明
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37 号）精神，以及《转
发中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（皖证监函字〔2012〕140 号）的要求，
公司比照上述要求对《公司章程》进行修订、完善，修订后的《公司章程》进一步明确现金分红的决策程
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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
序和机制、期间间隔、具体条件、最低金额或比例、充分听取独立董事和中小股东关于利润分配意见的具
体保障措施、现金分红政策调整的条件等内容。具体情况如下：
《章程》第一百七十三条原为：公司可以采取现金或者股票方式分配股利：
（一）公司应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。
（二）公司可以进行中期现金分红。
（三）公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
（四）公司当年盈利但未提出现金利润分配预案的，董事会应在当年的定期报告中披露未分红的原因
以及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见。
（五）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用资
金。”
现修改为：《章程》第一百七十三条：
（一）公司的利润分配注重对股东合理的投资回报，利润分配政策保持连续性和稳定性。
（二）公司股利分配方案应从公司盈利情况和战略发展的实际需要出发，兼顾股东的即期利益和长远
利益，应保持持续、稳定的利润分配制度，注重对投资者稳定、合理的回报，但公司利润分配不得超过累
计可分配利润的范围。
（三）公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配股利，每年至少进行一次年度股利分
配，可以进行中期利润分配。
（四）如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，在满足相关分红条件的前提下，公司应当采取
现金方式分配股利，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百
分之三十。
重大投资计划或重大现金支出是指以下情形之一：
①公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净
资产的 50%，且超过 3,000 万元；
②公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总
资产的 30%。
（五）公司利润分配政策制订和修改由公司董事会向公司股东大会提出，公司董事会在利润分配政策论
证过程中，需与独立董事、监事充分讨论，在考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上，形成利润
分配政策。
（六）若公司外部经营环境发生重大变化或现有的利润分配政策影响公司可持续经营时，公司可以根据
内外部环境修改利润分配政策。公司提出修改利润分配政策时应当以股东利益为出发点，注重对投资者利
益的保护，并在提交股东大会的议案中详细说明修改的原因，修改后的利润分配政策不得违反中国证监会
和证券交易所的有关规定。
（七）董事会提出的利润分配政策需要经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通
过，独立董事应当对利润分配政策的制订或修改发表独立意见。公司监事会应当对董事会制订和修改的利
润分配政策进行审议，并且经半数以上监事表决通过。公司利润分配政策制订和修改需提交公司股东大会
审议，股东大会审议该议案时，应充分听取社会公众股东意见，除设置现场会议投票外，还应当同时采用
网络投票方式。
（八）公司董事会应在定期报告中披露股利分配方案。对于当年盈利但未提出现金利润分配预案或现
金分红的利润少于本章程规定的额度时，公司董事会应在定期报告中说明原因以及未分配利润留存公司的
用途和使用计划，独立董事应当对此发表独立意见。
（九）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用资
金。
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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
《公司章程》修订事项已经获 2012 年 7 月 25 日召开的第二届董事会第十五次会议、2012 年 8 月 23 日
召开的 2012 年第三次临时股东大会审批通过。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
公司法定指定信息披露的报纸为《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》，法定指定信息披
露网站为巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）。 2012 年下半年将继续在上述报纸和巨潮资讯网上披露公司相
关信息。
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、重要事项
（一）公司治理的情况
一）公司治理概况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小
企业板块上市公司特别规定》等法律法规及相关规章的要求，不断改进和完善公司的法人治理结构，建立
健全内部管理和控制制度体系，持续深入开展公司治理活动。报告期内，公司积极开展上市公司专项治理
自查与整改，公司的规范运作、治理水平也进一步得到提升。对照中国证监会发布的有关上市公司治理的
规范性文件，公司法人治理结构的实际情况基本符合《上市公司治理准则》的要求。
二）报告期内董事会的决策和会议情况
报告期内，董事会严格按照中国证监会、安徽证监局、深圳证券交易所的精神，制定《三年股东回报
规划》和《公司章程》修改方案，落实现金分红的政策，执行股东大会关于利润分配的决议，进行了年度
分红，及时回报股东。
围绕公司2012年度年度经营计划，董事会进行了一系列决策，诸如聘任职业经理人担任公司高管，完
善公司治理职业经理人化，成立上海全资子公司，完善公司产品的低、中、高端配套体系市场。
报告期内，公司共召开五次董事会会议，具体情况如下：
1、2012 年1月16日，在公司会议室现场召开了公司第二届董事会第十一次会议，审议通过了如下议案：
《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》
《关于更换公司董事长的议案》
《关于更换公司总经理、董事会秘书的议案》
《关于聘任公司副总经理的议案》
《关于召开公司2012年第一次临时股东大会的议案》
本次董事会决议于2012年1月17日在指定信息媒体及巨潮资讯网上公布。
2、2012年3月9日，在公司会议室现场召开公司第二届董事会第十二次会议，审议通过了如下议案：
《关于使用部分超募资金及自有资金成立上海全资子公司的议案》
《关于召开公司2012年第二次临时股东大会的议案》
本次董事会决议于2012年3月10日在指定信息媒体及巨潮资讯网上公布。
3、2012 年3月28日，在公司会议室以现场和通讯相结合方式召开了公司第二届董事会第十三次会议，
审议通过了如下议案：
《2011年度总经理工作报告》
《2011年度董事会工作报告》
《2011年年度报告及摘要》
《2011年度财务决算报告》
《2011年度利润分配的预案》
《2011年度内部控制自我评价报告》
《关于2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
《关于续聘2012年度审计机构的议案》
《年报工作制度》
《年报差错责任追究制度》
《关于召开2011年年度股东大会的议案》
本次董事会决议于2012年3月30日在指定信息媒体及巨潮资讯网上公布。
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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、2012 年4月19日，在公司会议室以现场和通讯相结合方式召开了公司第二届董事会第十四次会议，
审议通过了如下议案：
《公司2012年第一季度报告》
本次董事会决议于2012年4月20日在指定信息媒体及巨潮资讯网上公布。
5、2012 年7月25日，在公司会议室以现场和通讯相结合方式召开了公司第二届董事会第十五次会议，
审议通过了如下议案：
《内幕信息知情人登记管理制度》
《分红管理制度》
《关于修订<公司章程>的议案》
《关于公司未来三年（2012-2014年）股东回报规划的议案》
《关于召开公司2012年第三次临时股东大会的议案》
本次董事会决议于2012年7月26日在指定信息媒体及巨潮资讯网上公布。
（三）公司董事履行职责情况
报告期内，公司各位董事均能够按照《公司法》等法律及《公司章程》等规范性文件的要求，忠实勤
勉的履行义务，参加董事会会议，审议各项议案，参与公司决策管理，确保董事会决议客观、公正，维护
股东尤其是中小股东利益。
董事姓名 具体职位 应出席次数 现场出 以 通 讯 方 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次
现次数 式 参 加 会 未亲自出席会议
议次数
吴卫东 董事长 5 5 0 0 0 否
吴卫红 副董事长 5 5 0 0 0 否
吴绪顺 董事 5 4 0 1 0 否
王政 董事 5 1 3 1 0 否
姜正顺 董事 5 5 0 0 0 否
戴家龙 独立董事 5 4 1 0 0 否
李旗号 独立董事 5 4 1 0 0 否
熊小平 独立董事 5 4 1 0 0 否
汪洵 独立董事 5 4 1 0 0 否
（四）公司投资者关系管理情况
1、报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真做好投资者关系管理工作。董事
会秘书作为投资者关系管理工作的负责人，全面指导和安排投资者关系管理及接待工作，证券事务代表协
助董事会秘书做好投资者来访接待。公司通过制定信息披露报纸和网站、投资者关系电话、电子信箱等方
式与投资者进行交流沟通，尽可能解答投资者对公司生产经营、发展方向等方面存在的问题，同时听取投
资者意见和建议，及时向董事会反馈相关信息。
2、公司于2012 年4 月10 日在全景网互动平台举办2011 年度网上业绩说明会，公司董事长吴卫东先
生、副董事长吴卫红女士、总经理方文荣先生、副总经理兼董事会秘书张云先生、财务总监陈玲女士、独
立董事熊小平先生在公司会议室与广大投资者和网友就公司2011 年度的经营业绩、盈利情况及2012 年的
经营计划进行沟通交流。
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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2012年3月28日公司第二届董事会第十三次会议决议通过了《2011年度利润分配的预案》并提请股东
大会审议。
2012年4月19日经公司2011年度股东大会审议批准通过的《2011年度利润分配的预案》，公司以截止
2011年12月31日134,000,000股为基数，以截止2011年12月31日未分配利润向全体股东按每10 股派发现金
红利0.30 元（含 税），共计派发现金4,020,000.00 元；本次不进行资本公积转增股本和送红股。
2012年5月16日该权益分派已实施完毕。
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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
34
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1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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5、其他重大关联交易
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
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3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
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4、日常经营重大合同的履行情况
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
本公司控股股
东、实际控制人
吴绪顺先生、吴
卫红女士、吴卫
东先生承诺：自
公司股票上市
之日起三十六
吴绪顺、吴卫
个月内，不转让
红、吴卫东、安
或者委托他人
徽国富产业投
管理其所持有
资基金管理有
的公司公开发 2011 年 03 月 02
发行时所作承诺 限公司、上海瀚 三年 严格履行
行股票前已发 日
玥投资管理有
行的股份，也不
限公司、国元股
由公司回购其
权投资有限公
所持有的公司
司
公开发行股票
前已发行的股
份。承诺期限届
满后，上述股份
可以上市流通
和转让。安徽国
富产业投资基
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金管理有限公
司、上海瀚玥投
资管理有限公
司、国元股权投
资有限公司承
诺：自公司股票
上市之日起三
十六个月内，不
转让或者委托
他人管理其所
持有的公司公
开发行股票前
已发行的股份，
也不由公司回
购其所持有的
公司公开发行
股票前已发行
的股份。承诺期
限届满后，上述
股份可以上市
流通和转让。此
外，吴绪顺先
生、吴卫红女
士、吴卫东先生
还承诺：前述锁
定期限届满后，
在其担任公司
董事、监事、高
级管理人员期
间，每年转让的
股份不超过其
所持有公司股
份总数的百分
之二十五；离职
后半年内，不转
让其所持有的
公司股份。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限
39
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
解决方式
承诺的履行情况
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
40
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
公司经营情况、行业状况
2012 年 03 月 06 日 顺荣股份董秘办 电话沟通 个人 个人投资者
及公司公告内容的咨询
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
顺荣股份：《关于董事长变更 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 01 月 17 日
的公告》 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：《关于使用部分超
《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
募资金永久性补充流动资金 2012 年 01 月 17 日
《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
的公告》
顺荣股份：国元证券股份有限
公司关于公司拟使用部分超 巨潮资讯网
2012 年 01 月 17 日
募资金永久性补充流动资金 http://www.cninfo.com.cn
事项的核查意见
顺荣股份：独立董事对公司董 巨潮资讯网
2012 年 01 月 17 日
事长、总经理任职期间离职的 http://www.cninfo.com.cn
41
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
独立意见
顺荣股份：独立董事关于聘任
巨潮资讯网
公司高级管理人员的独立意 2012 年 01 月 17 日
http://www.cninfo.com.cn
见
顺荣股份：独立董事对《关于
巨潮资讯网
使用部分超募资金永久性补 2012 年 01 月 17 日
http://www.cninfo.com.cn
充流动资金的议案》独立意见
顺荣股份：关于召开 2012 年 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 01 月 17 日
第一次临时股东大会的公告 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：第二届监事会第九 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 01 月 17 日
次会议决议公告 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：第二届董事会第十 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 01 月 17 日
一次会议决议 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：2011 年度业绩预告 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 01 月 31 日
修正公告 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：2012 年第一次临时 巨潮资讯网
2012 年 02 月 09 日
股东大会的法律意见书 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：2012 年第一次临时 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 02 月 09 日
股东大会会议决议公告 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
顺荣股份：2011 年度业绩快报 2012 年 02 月 29 日
《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：第二届董事会第十 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 03 月 10 日
二次会议决议 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：第二届监事会第十 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 03 月 10 日
次会议决议公告 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：独立董事对公司使
用部分超募资金及自有资金 巨潮资讯网
2012 年 03 月 10 日
成立上海全资子公司的独立 http://www.cninfo.com.cn
意见
顺荣股份：关于成立上海全资 巨潮资讯网
2012 年 03 月 10 日
子公司可行性研究报告 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：关于使用部分超募
《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
资金及自有资金成立上海全 2012 年 03 月 10 日
《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
资子公司公告
顺荣股份：国元证券股份有限
公司关于公司拟使用部分超 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 03 月 10 日
募资金成立上海全资子公司 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
事项的核查意见
顺荣股份：关于召开 2012 年 《上海证券报》、《证券时报》、2012 年 03 月 10 日 巨潮资讯网
42
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第二次临时股东大会的公告 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：2012 年第二次临时 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 03 月 29 日
股东大会会议决议公告 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：2012 年第二次临时 巨潮资讯网
2012 年 03 月 29 日
股东大会的法律意见书 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：2011 年度募集资金 巨潮资讯网
2012 年 03 月 30 日
存放与使用情况的鉴证报告 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：2011 年度募集资金 巨潮资讯网
2012 年 03 月 30 日
存放与使用情况专项报告 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：第二届董事会第十 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 03 月 30 日
三次会议决议公告 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：第二届监事会第十 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 03 月 30 日
一次会议决议公告 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：董事会关于 2011 巨潮资讯网
2012 年 03 月 30 日
年度内部控制自我评价报告 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：独立董事 2011 年 巨潮资讯网
2012 年 03 月 30 日
度述职报告 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：独立董事对公司相 巨潮资讯网
2012 年 03 月 30 日
关事项发表的独立意见 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：关于举行 2011 年 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 03 月 30 日
年度报告网上说明会的公告 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：关于召开 2011 年 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 03 月 30 日
年度股东大会的公告 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：国元证券股份有限
公司关于公司《2011 年度内部 巨潮资讯网
2012 年 03 月 30 日
控制自我评价报告》的核查意 http://www.cninfo.com.cn
见
顺荣股份;国元证券股份有限
公司 关于公司 2011 年度募 巨潮资讯网
2012 年 03 月 30 日
集资金存放与使用情况的专 http://www.cninfo.com.cn
项核查意见
顺荣股份：控股股东及其他关
巨潮资讯网
联方资金占用情况的专项说 2012 年 03 月 30 日
http://www.cninfo.com.cn
明
巨潮资讯网
顺荣股份：年报工作制度 2012 年 03 月 30 日
http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：年报信息披露重大 巨潮资讯网
2012 年 03 月 30 日
差错责任追究制度 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：2011 年年度报告摘 《上海证券报》、《证券时报》、2012 年 03 月 30 日 巨潮资讯网
43
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要 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份;2011 年年度审计报 巨潮资讯网
2012 年 03 月 30 日
告 http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
顺荣股份：2011 年年度报告 2012 年 03 月 30 日
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顺荣股份：2011 年度股东大会 巨潮资讯网
2012 年 04 月 20 日
的法律意见书 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：2011 年年度股东大 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 04 月 20 日
会会议决议公告 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：2012 年第一季度报 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 04 月 20 日
告正文 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：2012 年第一季度报 巨潮资讯网
2012 年 04 月 20 日
告全文 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：关于上海全资子公 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 04 月 27 日
司完成工商登记的公告 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
顺荣股份：2011 年年度权益分 《上海证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 05 月 09 日
派实施公告 《中国证券报》 http://www.cninfo.com.cn
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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、财务会计报告
1、合并资产负债表
编制单位： 芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 272,947,574.83 325,058,434.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 48,823,932.99 45,757,000.00
应收账款 61,878,726.43 37,742,838.60
预付款项 12,882,408.12 11,080,145.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 507,194.45 623,527.78
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 238,565.90 534,624.14
买入返售金融资产
存货 53,397,945.51 57,894,261.08
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 633,146.67 608,006.43
流动资产合计 451,309,494.90 479,298,838.09
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 289,897,618.79 317,679,429.46
45
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
在建工程 71,384,363.26 17,008,946.67
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产 0.00 0.00
无形资产 25,007,861.09 25,309,507.00
开发支出 1,765,748.81 797,601.01
商誉
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 501,420.26 313,886.76
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 388,557,012.21 361,109,370.90
资产总计 839,866,507.11 840,408,208.99
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 2,443,000.00 9,594,000.00
应付账款 54,267,446.17 56,117,526.10
预收款项 117,648.00 4,050.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,256,906.18 4,395,689.31
应交税费 1,306,581.74 -4,403,839.61
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 8,430,664.16 9,493,690.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
46
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 70,822,246.25 75,201,116.38
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 70,822,246.25 75,201,116.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 134,000,000.00 134,000,000.00
资本公积 547,353,502.84 547,353,502.84
减：库存股
专项储备
盈余公积 16,637,972.70 16,637,972.70
一般风险准备
未分配利润 71,052,785.32 67,215,617.07
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 769,044,260.86 765,207,092.61
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 769,044,260.86 765,207,092.61
负债和所有者权益（或股东权益）
839,866,507.11 840,408,208.99
总计
法定代表人：吴卫东 主管会计工作负责人：陈玲 会计机构负责人：吴正兴
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 187,502,873.14 324,962,535.35
交易性金融资产
47
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收票据 48,823,932.99 45,757,000.00
应收账款 61,878,726.43 37,742,838.60
预付款项 8,022,408.12 10,980,145.50
应收利息 507,194.45 623,527.78
应收股利
其他应收款 27,242,006.90 26,356,265.14
存货 53,397,945.51 57,894,261.08
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 633,146.67 603,494.93
流动资产合计 388,008,234.21 504,920,068.38
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 109,811,476.50 9,811,476.50
投资性房地产
固定资产 252,763,232.69 290,835,123.58
在建工程 70,309,492.57 16,636,946.67
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,781,100.88 19,012,520.15
开发支出 1,765,748.81 797,601.01
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 501,420.26 313,886.76
其他非流动资产
非流动资产合计 453,932,471.71 337,407,554.67
资产总计 841,940,705.92 842,327,623.05
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 2,443,000.00 9,594,000.00
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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付账款 54,266,296.17 56,116,376.10
预收款项 4,050.00
应付职工薪酬 4,256,906.18 4,395,689.31
应交税费 1,273,008.86 -4,420,889.21
应付利息
应付股利
其他应付款 8,339,072.86 9,493,690.58
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 70,578,284.07 75,182,916.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 70,578,284.07 75,182,916.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 134,000,000.00 134,000,000.00
资本公积 547,164,979.34 547,164,979.34
减：库存股
专项储备
盈余公积 16,637,972.70 16,637,972.70
一般风险准备
未分配利润 73,559,469.81 69,341,754.23
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 771,362,421.85 767,144,706.27
负债和所有者权益（或股东权益）
841,940,705.92 842,327,623.05
总计
49
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 156,128,417.08 174,125,009.50
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 148,029,076.05 149,758,060.50
其中：营业成本 124,456,950.16 123,703,636.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 377,552.26 43,817.49
销售费用 7,574,770.25 9,389,782.10
管理费用 16,554,540.78 17,357,189.50
财务费用 -2,184,960.79 -682,317.57
资产减值损失 1,250,223.39 -54,047.48
加 ：公允价值变动收益（损
0.00 0.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
0.00 0.00
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,099,341.03 24,366,949.00
加 ：营业外收入 969,072.87 11,944,235.30
减 ：营业外支出 5,800.00 5,092.82
其中：非流动资产处置
50
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
9,062,613.90 36,306,091.48
填列）
减：所得税费用 1,205,445.65 5,592,957.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,857,168.25 30,713,133.81
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
7,857,168.25 30,713,133.81
润
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.06 0.25
（二）稀释每股收益 0.06 0.25
七、其他综合收益
八、综合收益总额 7,857,168.25 30,713,133.81
归属于母公司所有者的综合
7,857,168.25 30,713,133.81
收益总额
归属于少数股东的综合收益
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：吴卫东 主管会计工作负责人：陈玲 会计机构负责人：吴正兴
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 155,540,177.08 173,436,181.50
减：营业成本 124,184,717.27 123,473,059.96
营业税金及附加 339,234.82 259.56
销售费用 7,670,770.25 9,485,782.10
管理费用 15,759,004.67 16,660,682.11
财务费用 -2,143,661.68 -682,101.22
资产减值损失 1,250,223.39 -54,047.48
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
51
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,479,888.36 24,552,546.47
加：营业外收入 969,072.87 11,944,235.30
减：营业外支出 5,800.00 5,092.82
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
9,443,161.23 36,491,688.95
填列）
减：所得税费用 1,205,445.65 5,592,957.67
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,237,715.58 30,898,731.28
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.06 0.25
（二）稀释每股收益 0.06 0.25
六、其他综合收益
七、综合收益总额 8,237,715.58 30,898,731.28
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 154,258,714.06 182,989,963.26
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
52
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收到的税费返还 14,605.50 18,773.76
收到其他与经营活动有关的现金 2,556,835.25 14,626,292.08
经营活动现金流入小计 156,830,154.81 197,635,029.10
购买商品、接受劳务支付的现金 132,905,077.60 134,585,161.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
15,034,651.95 13,841,777.68
金
支付的各项税费 7,337,392.64 5,550,688.60
支付其他与经营活动有关的现金 7,313,931.88 16,137,808.53
经营活动现金流出小计 162,591,054.07 170,115,436.35
经营活动产生的现金流量净额 -5,760,899.26 27,519,592.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
10,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 0.00 10,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
43,530,239.99 83,522,821.61
长期资产支付的现金
投资支付的现金 141,158.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 43,671,397.99 83,522,821.61
投资活动产生的现金流量净额 -43,671,397.99 -83,512,821.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 555,616,142.55
53
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 55,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,967,437.52 8,895,877.09
筹资活动现金流入小计 1,967,437.52 619,512,019.64
偿还债务支付的现金 195,831,995.00
分配股利、利润或偿付利息支付
4,020,000.00 10,736,270.27
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 626,000.00 4,678,782.36
筹资活动现金流出小计 4,646,000.00 211,247,047.63
筹资活动产生的现金流量净额 -2,678,562.48 408,264,972.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -52,110,859.73 352,271,743.15
加：期初现金及现金等价物余额 325,058,434.56 8,643,672.40
六、期末现金及现金等价物余额 272,947,574.83 360,915,415.55
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 153,552,826.06 182,254,075.26
收到的税费返还 14,605.50 18,773.76
收到其他与经营活动有关的现金 1,544,152.24 14,626,292.08
经营活动现金流入小计 155,111,583.80 196,899,141.10
购买商品、接受劳务支付的现金 132,905,077.60 134,585,161.54
支付给职工以及为职工支付的现
15,034,651.95 13,841,777.68
金
支付的各项税费 6,886,576.66 5,078,677.91
支付其他与经营活动有关的现金 7,164,201.05 18,070,493.29
经营活动现金流出小计 161,990,507.26 171,576,110.42
经营活动产生的现金流量净额 -6,878,923.46 25,323,030.68
54
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
10,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 10,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
27,761,018.27 81,162,031.21
长期资产支付的现金
投资支付的现金 100,141,158.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 127,902,176.27 81,162,031.21
投资活动产生的现金流量净额 -127,902,176.27 -81,152,031.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 555,616,142.55
取得借款收到的现金 55,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,797,777.77 8,895,248.04
筹资活动现金流入小计 1,797,777.77 619,511,390.59
偿还债务支付的现金 195,831,995.00
分配股利、利润或偿付利息支付
4,020,000.00 10,736,270.27
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 456,340.25 4,678,369.66
筹资活动现金流出小计 4,476,340.25 211,246,634.93
筹资活动产生的现金流量净额 -2,678,562.48 408,264,755.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -137,459,662.21 352,435,755.13
加：期初现金及现金等价物余额 324,962,535.35 8,205,397.30
六、期末现金及现金等价物余额 187,502,873.14 360,641,152.43
55
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益 少数
项目 所有者权
实收资本 资本公 减：库 专项 一般风 未分配利 股东
盈余公积 其他 益合计
（或股本） 积 存股 储备 险准备 润 权益
134,000,00 547,353, 16,637,972 67,215,617 765,207,09
一、上年年末余额
0.00 502.84 .70 .07 2.61
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
134,000,00 547,353, 16,637,972 67,215,617 765,207,09
二、本年年初余额
0.00 502.84 .70 .07 2.61
三、本期增减变动金额（减少 3,837,168. 3,837,168.
以“－”号填列） 25 25
7,857,168. 7,857,168.
（一）净利润
25 25
（二）其他综合收益
7,857,168. 7,857,168.
上述（一）和（二）小计
25 25
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-4,020,000. -4,020,000.
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -4,020,000. -4,020,000.
配 00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
56
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
134,000,00 547,353, 16,637,972 71,052,785 769,044,26
四、本期期末余额
0.00 502.84 .70 .32 0.86
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益 少数
项目 所有者权
实收资本 资本公 减：库存 专项 盈余公 一般风 未分配利 股东
其他 益合计
（或股本） 积 股 储备 积 险准备 润 权益
50,000,000 8,737,36 12,442,0 111,119,47 182,298,92
一、上年年末余额
.00 0.29 88.83 9.72 8.84
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
50,000,000 8,737,36 12,442,0 111,119,47 182,298,92
二、本年年初余额
.00 0.29 88.83 9.72 8.84
三、本期增减变动金额（减少 84,000,000 538,616, 4,195,88 -43,903,86 582,908,16
以“－”号填列） .00 142.55 3.87 2.65 3.77
40,692,021 40,692,021
（一）净利润
.22 .22
（二）其他综合收益
40,692,021 40,692,021
上述（一）和（二）小计
.22 .22
17,000,000 538,616, 555,616,14
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 142.55 2.55
17,000,000 538,616, 555,616,14
1．所有者投入资本
.00 142.55 2.55
2．股份支付计入所有者权益
57
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的金额
3．其他
67,000,000 4,195,88 -84,595,88 -13,400,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 3.87 3.87 0.00
4,195,88 -4,195,883.
1．提取盈余公积
3.87 87
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 67,000,000 -80,400,00 -13,400,00
配 .00 0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
134,000,00 547,353, 16,637,9 67,215,617 765,207,09
四、本期期末余额
0.00 502.84 72.70 .07 2.61
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
134,000,00 547,164,97 16,637,972 69,341,754 767,144,70
一、上年年末余额
0.00 9.34 .70 .23 6.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 134,000,00 547,164,97 16,637,972 69,341,754 767,144,70
58
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
0.00 9.34 .70 .23 6.27
三、本期增减变动金额（减少 4,217,715. 4,217,715.
以“－”号填列） 58 58
8,237,715. 8,237,715.
（一）净利润
58 58
（二）其他综合收益
8,237,715. 8,237,715.
上述（一）和（二）小计
58 58
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-4,020,000. -4,020,000.
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-4,020,000. -4,020,000.
3．对所有者（或股东）的分配
00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
134,000,00 547,164,97 16,637,972 73,559,469 771,362,42
四、本期期末余额
0.00 9.34 .70 .81 1.85
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
59
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
50,000,000 8,548,836. 12,442,088 111,978,79 182,969,72
一、上年年末余额
.00 79 .83 9.40 5.02
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
50,000,000 8,548,836. 12,442,088 111,978,79 182,969,72
二、本年年初余额
.00 79 .83 9.40 5.02
三、本期增减变动金额（减少以 84,000,000 538,616,14 4,195,883. -42,637,04 584,174,98
“－”号填列） .00 2.55 87 5.17 1.25
41,958,838 41,958,838
（一）净利润
.70 .70
（二）其他综合收益
41,958,838 41,958,838
上述（一）和（二）小计
.70 .70
17,000,000 538,616,14 555,616,14
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 2.55 2.55
17,000,000 538,616,14 555,616,14
1．所有者投入资本
.00 2.55 2.55
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
67,000,000 4,195,883. -84,595,88 -13,400,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 87 3.87 0.00
4,195,883. -4,195,883.
1．提取盈余公积
87 87
2．提取一般风险准备
67,000,000 -80,400,00 -13,400,00
3．对所有者（或股东）的分配
.00 0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
60
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）其他
134,000,00 547,164,97 16,637,972 69,341,754 767,144,70
四、本期期末余额
0.00 9.34 .70 .23 6.27
61
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日止财务报表附注
编制单位：芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 金额单位：人民币：元
（一）公司基本情况
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司（以下简称“本公司”） 成立于1995年5月26日，经安徽省芜湖市工
商行政管理局核准登记注册，企业法人营业执照的注册号为：340223000000942（1-1），注册资本13400
万元，注册地址：安徽省南陵县经济开发区，公司法定代表人：吴卫东。
公司经中国证券监督管理委员会证监许可字[2011]167号“关于核准芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
首次公开发行股票的批复”核准，本公司分别于2011年2月21日采用网下配售方式向询价对象公开发行人
民币普通股（A股）340万股，2011年2月21日采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A股）1360万股，
共计公开发行人民币普通股（A股）1700万股，每股发行价格为人民币35元。本公司发行后社会公众股为
1700万股，出资方式全部为货币资金。本次发行后公司的注册资本为人民币6700万元。
根据公司2010年度股东大会决议，以未分配利润向全体股东每10股送红股10股并派现2元（税前），
利润转增后股本为13400万股。
行业性质：本公司属于汽车零部件行业。本公司经营范围主要为：汽车零部件制造、销售。本公司的
主要产品为：汽车塑料燃油箱和汽车塑料内饰件。
基本组织架构：本公司按照相关法律、法规的规定，建立了较为完善的法人治理结构，设立了股东大
会、董事会和监事会，制定了相应的议事规则。股东大会是公司的权力机构，董事会是公司的经营决策机
构，总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的监督机构。公司下设采购部、生产部、销售部、
质量部、技术部、财务部、审计部、人力资源部、总经办等职能部门。
本公司的实际控制人为吴绪顺、吴卫红、吴卫东，吴绪顺与吴卫红系父女关系、与吴卫东系父子关系。
（二）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项
会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了报告期本公司2012年6月
30日的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费
用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此
基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其
所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值
能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照
公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计
量。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合
并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数
股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视
同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期
初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现
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金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为
人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，
由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，予以资本化计入相关资
产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生日中国人民银行授
权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。
9、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人
破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确
实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。
本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债务
人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本
公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。
本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
在资产负债表日，除对列入合并范围内母子公司之间应收款项或有确凿证据表明不存在减值的应收款
项不计提坏账准备之外，对应收款项按以下政策计提坏账准备：
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将应收单个客户金额在人民币 100 万元（含）以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的应收账款，确定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对其单独进行减值测试，经测试
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，确定减值损失，计提坏账准备。
（2）按帐龄分析法计提坏账准备的应收款项
在资产负债表日，对单项测试未减值的应收款项，再采用帐龄分析法计提坏账准备。采用账龄分析法
计提坏账准备，确定计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
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5 年以上 100% 100%
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
本公司将应收单个客户金额在人民币 100 万元以下的应收账款，确定为单项金额不重大的应收款项。
若其帐龄在 3 年以上，在资产负债表日，本公司对其单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。
本公司本期无单项金额虽不重大并单项计提坏帐准备的应收款项。
10、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、自制半成品、产成品（库存商
品）等。
（2）发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权
平均法确定发出存货的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于
存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分提取存货
跌价准备。存货跌价准备按单个或类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、
商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营
过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的
金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损
益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法摊销。
包装物采用一次转销法摊销。
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11、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注
二之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成
本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或
重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照初始投资成本计
价。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取
得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣
告发放的现金股利或利润确认投资收益。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期股权
投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的
初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分
担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被
投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位
为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象
时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账
面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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12、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地
计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均
法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对
固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20~40 5% 2.375%~4.75%
机器设备 5~10 5% 9.50%~19.00%
电子设备 3~5 5% 19.00%~ 31.67%
运输设备 4~10 5% 9.50%~23.75%
其他设备
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账
面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）其他说明
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，
以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的
成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合
同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价
款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
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当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产
出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
13、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成。本公司的在在建工程包括募投项目投入的厂房和设备安装工程、超募项目设备安装工程
等
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待
办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于
账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值
损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的，予以资本化，计入相关资产
成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指
需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态的固定资产。
（2）借款费用资本化期间
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建符合资
本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经
发生；（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用
的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建活动重新开始。如果
中断是所购建的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态必要的程序，借款费用继续资本化。
购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以
专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益后的金额确定。为购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际
发生的利息金额。
15、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件和
专利权等。
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投
资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按
公允价值确定实际成本。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销
方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 直线法
财务软件 5年 直线法
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿
命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。使用寿命
不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低
于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确
认，在以后会计期间不再转回。
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（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将为获取并理解
燃油箱模具而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行燃油箱模具商业性使用前，将研究
成果或其他知识应用于燃油箱模具计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的产品期间确认为开发阶
段。
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
开发是指在进行商业性使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有
实质性改进的产品等。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产以使其能够使用
在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包
括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应
当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出
不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预
定可使用状态之日起转为无形资产。
16、预计负债
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
预计负债的确认标准：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利
益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映
当前最佳估计数。
17、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的
经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
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合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产
使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约
定的收费时间和方法计算确定。
18、政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投
入的资本。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当
期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
19、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与
可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处
置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益
用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交
易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
（2）确认递延所得税负债的依据
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但
同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予
确认；
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20、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策未变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计未变更。
21、前期会计差错更正
本报告期未发生前期会计差错更正。
（三）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 销售商品、提供加工、修理修配劳务收入 17%
消费税 无
营业税 劳务收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 5% 、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
子公司——芜湖顺荣投资有限公司 企业所得税税率为25%
子公司——上海顺荣永弘科技发展有限公司 企业所得税税率为25%
2、税收优惠及批文
安徽省科学技术厅、安徽省财政局、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局于2011年10月14日联合下
发了高新技术企业证书，本公司被认定为高新技术企业，有效期为三年，证书编号GF201134000181。根据
《中华人民共和国企业所得税法》规定，高新技术企业减按15%税率计算缴纳所得税。
（四）企业合并及合并财务报表
报告期内纳入合并范围的子公司有：芜湖顺荣投资有限公司，上海顺荣永弘科技发展有限公司
1、子公司情况
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
是 少
实质上构 少数股东 从母公司所有者权益冲减
否 数
期末实 成对子公 持股 表决 权益中用 子公司少数股东分担的本
子公司类 合 股
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 际投资 司净投资 比例 权比 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
型 并 东
额 的其他项 (%) 例(%) 数股东损 子公司年初所有者权益中
报 权
目余额 益的金额 所享有份额后的余额
表 益
上海顺荣永 汽车零部件、环保、新能源科技领域
全资子公 100,000,000. 100,000,
弘科技发展 上海市 开发、制造 内的技术开发、技术转让、技术咨询、 100% 100% 是
司 00 000.00
有限公司 技术服务、汽车零部件的制造。
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
是 少
实质上构 少数股东 从母公司所有者权益冲减
否 数
期末实 成对子公 持股 表决 权益中用 子公司少数股东分担的本
子公司 合 股
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 际投资 司净投资 比例 权比 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
类型 并 东
额 的其他项 (%) 例(%) 数股东损 子公司年初所有者权益中
报 权
目余额 益的金额 所享有份额后的余额
表 益
芜湖顺荣投 全资子 10,000,000.0 工业、商业项目投资，汽车零部件制 10,000,0
芜湖市 投资、制造 100% 100% 是
资有限公司 公司 0 造销售。 00.00
73
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、合并范围发生变更的说明
与上年相比本年期新增合并单位 1 家，原因为：公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过，使用超
募资金 8000 万元及自有资金 2000 万元，合计 10000 万元，在上海嘉定区设立上海全资子公司——上海顺
荣永弘科技发展有限公司，上海顺荣永弘科技发展有限公司成立于 2012 年 4 月 19 日。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
上海顺荣永弘科技发展有限公司 99,898,585.15 -101,414.85
（五）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 21,350.98 -- -- 6,440.32
人民币 -- -- 21,350.98 -- -- 6,440.32
银行存款： -- -- 272,926,222.64 -- -- 325,051,993.03
人民币 -- -- 272,926,222.64 -- -- 325,051,993.03
其他货币资金： -- -- 1.21 -- -- 1.21
人民币 -- -- 1.21 -- -- 1.21
合计 -- -- 272,947,574.83 -- -- 325,058,434.56
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 48,823,932.99 45,757,000.00
合计 48,823,932.99 45,757,000.00
（2）公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
75
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单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
亳州市隆润汽车销售服务有限公司 2012 年 04 月 24 日 2012 年 10 月 24 日 3,150,000.00
陕西江淮轿车贸易有限公司 2012 年 03 月 27 日 2012 年 09 月 27 日 2,242,600.00
唐山市庞大乐悦汽车销售服务有限公司 2012 年 03 月 30 日 2012 年 09 月 30 日 1,590,000.00
保定长城华北汽车有限责任公司 2012 年 01 月 16 日 2012 年 07 月 13 日 800,000.00
保定长城华北汽车有限责任公司 2012 年 04 月 23 日 2012 年 10 月 23 日 740,000.00
合计 -- -- 8,522,600.00 --
3、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 623,527.78 507,194.45 623,527.78 507,194.45
合 计 623,527.78 507,194.45 623,527.78 507,194.45
（2）应收利息的说明
应收利息为本公司未到期定期存款本期利息。
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按帐龄分析法计提坏帐 65,208,972. 3,330,245.6 39,805,96
100% 100% 100% 2,063,124.48 100%
准备的应收帐款 10 7 3.08
65,208,972. 3,330,245.6 39,805,96
组合小计 100% 100% 100% 2,063,124.48 100%
10 7 3.08
单项金额虽不重大但单
0.00 0.00 0.00 0.00
项计提坏账准备的应收
76
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
账款
65,208,972. 3,330,245.6 39,805,96
合计 -- -- -- 2,063,124.48 --
10 7 3.08
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 64,908,306.16 99.54% 3,245,415.31 39,493,180.14 99.22% 1,974,659.01
1 年以内小计 64,908,306.16 99.54% 3,245,415.31 39,493,180.14 99.22% 1,974,659.01
1至2年 163,756.51 0.25% 16,375.65 163,756.51 0.41% 16,375.65
2至3年 12,117.00 0.03% 3,635.10
3 年以上
3至4年 136,909.43 0.21% 68,454.71 136,909.43 0.34% 68,454.72
4至5年
5 年以上
合计 65,208,972.10 -- 3,330,245.67 39,805,963.08 -- 2,063,124.48
（2）本报告期应收账款中无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
奇瑞汽车股份有限公司 公司客户 40,546,938.72 1 年以内 62.18%
安徽江淮汽车股份有限公司 公司客户 8,386,032.31 1 年以内 12.86%
长城汽车股份有限公司 公司客户 6,536,218.54 1 年以内 10.02%
保定长城华北汽车有限责任公司 公司客户 3,015,574.82 1 年以内 4.62%
一汽海马汽车有限公司 公司客户 1,703,663.96 1 年以内 2.61%
合计 -- 60,188,428.35 -- 92.29%
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
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期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按帐龄组合计提坏帐准
251,122.00 100% 12,556.10 100% 564,078.04 100% 29,453.90 100%
备的其他应收款
组合小计 251,122.00 100% 12,556.10 100% 564,078.04 100% 29,453.90 100%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
合计 251,122.00 -- 12,556.10 -- 564,078.04 -- 29,453.90 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
一年以内 251,122.00 100% 12,556.10 559,078.04 99.11% 27,953.90
1 年以内小计 251,122.00 100% 12,556.10 559,078.04 99.11% 27,953.90
1至2年
2至3年 5,000.00 0.89% 1,500.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 251,122.00 -- 12,556.10 564,078.04 -- 29,453.90
（2）本报告期其他应收款中无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
鲍明 公司员工 85,122.00 1 年以内 33.9%
张同意 公司员工 80,000.00 1 年以内 31.86%
肖伟 公司员工 65,000.00 1 年以内 25.88%
孙克林 公司员工 17,000.00 1 年以内 6.77%
中国电信上海公司安亭
网络服务商 3,000.00 1 年以内 1.19%
营业厅(嘉定)
合计 -- 250,122.00 -- 99.6%
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 12,234,958.12 94.97% 9,989,488.73 90.16%
1至2年 647,450.00 5.03% 1,090,656.77 9.84%
2至3年
3 年以上
合计 12,882,408.12 -- 11,080,145.50 --
预付款项账龄的说明：
本公司预付帐款94.97%为1年以内的款项，主要是子公司用于投资建设款和母公司设备、配件预付款；
5.03%为1年以上2年以内的预付设备款，为安装尚未完工结算的预付款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海国际汽车城产业发展有限公司 子公司投建地 4,800,000.00 2012 年 05 月 02 日 筹建期
芜湖市先力自动化机械有限公司 配件供应商 3,155,340.00 2011 年 11 月 23 日 预付货款
合昊机电科技有限公司 设备供应商 2,484,783.00 2011 年 08 月 19 日 预付货款
广东增城工业园区管理委员会 预投建地 500,000.00 2010 年 08 月 16 日 预付款
深圳市先力自动化机械有限公司 配件供应商 321,314.70 2011 年 12 月 31 日 预付货款
合计 -- 11,261,437.70 -- --
预付款项主要单位的说明：
预付帐款主要单位:预付上海国际汽车城产业发展有限公司4,800,000元,为子公司上海顺荣永弘科技发
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展有限公司预付土地款；预付芜湖市先力自动化机械有限公司、合昊机电科技有限公司、深圳市先力自动
化机械有限公司三家公司的为设备、设备配件款；预付广东增城工业园区管理委员会500,000元，为拟投资
预付款。
本公司以上前五名单位除预付广东增城工业园区管理委员会的预投建款外均为1年以内预付帐款。
（3）本报告期预付款项中无持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位预付款
（4）预付款项的说明
预付款项期末余额较年初余额增加180.23万元，增长16.27%，主要系报告期内子公司上海顺荣永弘科
技发展有限公司预付投建款。
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 23,110,069.42 0.00 23,110,069.42 15,999,242.98 0.00 15,999,242.98
在产品 1,641,923.31 0.00 1,641,923.31 1,359,716.96 0.00 1,359,716.96
库存商品 28,645,952.78 0.00 28,645,952.78 40,535,301.14 0.00 40,535,301.14
周转材料
消耗性生物资产
合计 53,397,945.51 0.00 53,397,945.51 57,894,261.08 0.00 57,894,261.08
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预交所得税 633,146.67 608,006.43
合计 633,146.67 608,006.43
本公司其他流动资产为预交企业所得税。
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9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 408,229,301.73 16,360,057.70 69,149,229.24 355,440,130.19
其中：房屋及建筑物 128,040,374.63 11,186,637.03 139,227,011.66
机器设备 258,902,870.33 4,464,623.39 66,403,205.24 196,964,288.48
运输工具 13,896,917.54 346,346.00 2,746,024.00 11,497,239.54
电子及办公设备 7,389,139.23 362,451.28 7,751,590.51
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 90,549,872.27 14,539,710.70 14,539,710.70 39,547,071.57 65,542,511.40
其中：房屋及建筑物 11,118,076.09 2,374,212.57 2,374,212.57 13,492,288.66
机器设备 72,165,656.72 10,031,773.15 10,031,773.15 38,859,017.97 43,338,411.90
运输工具 5,175,999.14 1,359,545.35 1,359,545.35 688,053.60 5,847,490.89
电子及办公设备 2,090,140.32 774,179.63 774,179.63 2,864,319.95
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 317,679,429.46 -- 289,897,618.79
其中：房屋及建筑物 116,922,298.54 -- 125,734,723.00
机器设备 186,737,213.61 -- 153,625,876.58
运输工具 8,720,918.40 -- 5,649,748.65
电子及办公设备 5,298,998.91 -- 4,887,270.56
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
电子及办公设备 --
五、固定资产账面价值合计 317,679,429.46 -- 289,897,618.79
其中：房屋及建筑物 116,922,298.54 -- 125,734,723.00
机器设备 186,737,213.61 -- 153,625,876.58
运输工具 8,720,918.40 -- 5,649,748.65
电子及办公设备 5,298,998.91 -- 4,887,270.56
本期折旧额 14,539,710.70 元。
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（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物 新建厂房、暂估入帐 2012 年 12 月 31 日
10、在建工程
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
二期土建工程 11,299,034.43 11,299,034.43
二期设备工程（含预备费用
27,536,420.68 27,536,420.68 15,545,887.47 15,545,887.47
及其他费用）
设备工程 28,003,032.26 28,003,032.26
研发中心设备 3,323,005.20 3,323,005.20 1,091,059.20 1,091,059.20
其他零星工程 148,000.00 148,000.00
顺荣投资厂区 1,074,870.69 1,074,870.69 372,000.00 372,000.00
合计 71,384,363.26 0.00 71,384,363.26 17,008,946.67 0.00 17,008,946.67
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（1）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
转入固定 其他 工程投入占 工程进 利息资本化累计 其中：本期利息资本 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 资金来源 期末数
资产 减少 预算比例(%) 度 金额 化金额 本化率(%)
二期土建工
76,200,000.00 11,299,034.43 在建 募集 11,299,034.43
程
二期设备工
程（含预备费
160,620,000.00 15,545,887.47 11,990,533.21 在建 募集 27,536,420.68
用及其他费
用）
设备工程 28,003,032.26 在建 自筹 28,003,032.26
研发中心设
51,150,000.00 1,091,059.20 2,231,946.00 在建 募集 3,323,005.20
备
其他零星工
148,000.00 在建 自筹 148,000.00
程
顺荣投资厂
372,000.00 702,870.69 在建 自筹 1,074,870.69
区
合计 287,970,000.00 17,008,946.67 54,375,416.59 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 71,384,363.26
在建工程期末余额较年初余额增加5437.54万元，增长319.69%，主要系本期超募项目陆续投建。
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11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 27,418,427.64 24,195.00 0.00 27,442,622.64
1.土地使用权 26,840,827.98 26,840,827.98
2.软件 555,899.66 555,899.66
3.专利权 21,700.00 24,195.00 45,895.00
二、累计摊销合计 2,108,920.64 325,840.91 0.00 2,434,761.55
1.土地使用权 1,812,005.11 268,408.32 2,080,413.43
2.软件 290,588.97 55,787.64 346,376.61
3.专利权 6,326.56 1,644.95 7,971.51
三、无形资产账面净值合
25,309,507.00 0.00 0.00 25,007,861.09
计
1.土地使用权 25,028,822.87 24,760,414.55
2.软件 265,310.69 209,523.05
3.专利权 15,373.44 37,923.49
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1.土地使用权
2.软件
3.专利权
无形资产账面价值合计 25,309,507.00 0.00 0.00 25,007,861.09
1.土地使用权 25,028,822.87 24,760,414.55
2.软件 265,310.69 209,523.05
3.专利权 15,373.44 37,923.49
本期摊销额 325,840.91 元。
12、公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
奇瑞塑料燃油箱项 0.00 674,277.39 674,277.39 0.00 0.00
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目
江淮塑料燃油箱项
0.00 750,044.41 750,044.41 0.00 0.00
目
广汽塑料燃油箱项
0.00 389,362.96 389,362.96 0.00 0.00
目
上汽塑料燃油箱项
0.00 541,501.56 541,501.56 0.00 0.00
目
江铃塑料燃油箱项
0.00 258,009.18 258,009.18 0.00 0.00
目
7 层塑料燃油管项
0.00 263,726.38 263,726.38 0.00 0.00
目
海马塑料燃油箱项
0.00 288,850.27 288,850.27 0.00 0.00
目
长安塑料燃油箱项
0.00 212,279.36 212,279.36 0.00 0.00
目
长城塑料燃油箱项
0.00 134,052.75 134,052.75 0.00 0.00
目
东风柳汽塑料燃油
0.00 103,273.76 103,273.76 0.00 0.00
箱项目
上海华普塑料燃油
0.00 211,395.24 211,395.24 0.00 0.00
箱项目
东风日产 NV200 塑
0.00 242,062.31 242,062.31 0.00 0.00
料燃油箱项
新型模具 797,601.01 968,147.80 0.00 0.00 1,765,748.81
其他汽车部件项目 0.00 1,745,592.40 1,745,592.40 0.00 0.00
合计 797,601.01 6,782,575.77 5,814,427.97 0.00 1,765,748.81
13、递延所得税资产
（1） 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 501,420.26 313,886.76
小 计 501,420.26 313,886.76
单位： 元
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项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 3,342,801.77 2,092,578.38
可抵扣亏损
合计 3,342,801.77 2,092,578.38
14、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 2,092,578.38 1,250,223.39 3,342,801.77
二、存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 2,092,578.38 1,250,223.39 0.00 0.00 3,342,801.77
15、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 2,443,000.00 9,594,000.00
86
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合计 2,443,000.00 9,594,000.00
下一会计期间将到期的金额 2,443,000.00 元。
截止2012年6月30日应付票据期末余额较年初余额减少715.10万元，下降74.54%，主要为年初应付票据
到期付款，本期以银行承兑汇票结算的采购款减少所致。
16、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付帐款 54,267,446.17 56,117,526.10
合计 54,267,446.17 56,117,526.10
（2）本报告期应付账款中无应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
17、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收帐款 117,648.00 4,050.00
合计 117,648.00 4,050.00
（2）本报告期预收账款中无预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项
18、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
2,350,521.05 12,525,477.21 13,059,820.10 1,816,178.16
贴和补贴
二、职工福利费 425,646.63 425,646.63
三、社会保险费 152,709.64 1,247,180.56 1,247,180.56 152,709.64
其中：医疗保险费 52,384.09 269,649.76 269,649.76 52,384.09
基本养老保险
95,442.84 832,329.20 832,329.20 95,442.84
费
失业保险费 82,965.44 82,965.44
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工伤保险费 41,482.72 41,482.72
生育保险费 4,882.71 20,753.44 20,753.44 4,882.71
四、住房公积金 124,290.00 124,290.00
五、辞退福利
六、其他 1,892,458.62 1,723,065.73 1,327,505.97 2,288,018.38
工会经费和职工教
1,892,458.62 563,610.42 168,050.66 2,288,018.38
育经费
非货币性福利 1,149,791.31 1,149,791.31
大病救助 9,664.00 9,664.00
合计 4,395,689.31 16,045,660.13 16,184,443.26 4,256,906.18
19、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 987,193.44 -4,956,944.37
消费税
营业税 29,412.00 4,800.00
企业所得税 -4,511.50
个人所得税 168,344.66 488,028.77
城市维护建设税 51,418.51 336.00
教育费附加 30,498.16 144.00
地方教育附加 20,332.11 96.00
房产税 4,201.76 28,403.13
印花税 7,132.44 7,502.60
水利基金 12,560.16 23,794.26
合计 1,306,581.74 -4,403,839.61
20、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他应付款 8,430,664.16 9,493,690.58
合计 8,430,664.16 9,493,690.58
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（2）本报告期其他应付款中无应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
21、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 134,000,000 0 0 0 0 134,000,000
22、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 547,353,502.84 547,353,502.84
其他资本公积
合计 547,353,502.84 0.00 0.00 547,353,502.84
23、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 16,637,972.70 16,637,972.70
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 16,637,972.70 0.00 0.00 16,637,972.70
24、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 67,215,617.07 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,857,168.25 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
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提取一般风险准备
应付普通股股利 4,020,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 71,052,785.32 --
2011年度权益分配方案已获2012年4月19日召开的公司2011年年度股东大会审议通过，2011年度权益
分配方案为：对公司未分配利润进行分配，以公司现有总股本13,400万股为基数，向全体股东每10股派0.3
元人民币现金（含税），本次共分配股利4,020,000.00元。
25、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 155,135,463.30 173,428,385.18
其他业务收入 992,953.78 696,624.32
营业成本 124,456,950.16 123,703,636.46
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车零部件制造 155,135,463.30 123,868,734.06 173,428,385.18 123,469,423.40
合计 155,135,463.30 123,868,734.06 173,428,385.18 123,469,423.40
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
燃油箱类 134,798,581.75 108,042,599.17 153,703,617.04 110,231,575.58
注塑内饰件类 16,641,709.19 13,272,938.19 17,179,668.98 11,766,473.74
其他类 3,695,172.36 2,553,196.70 2,545,099.16 1,471,374.08
合计 155,135,463.30 123,868,734.06 173,428,385.18 123,469,423.40
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 13,702,639.98 10,398,615.36 13,881,785.45 8,747,073.46
华东地区 132,018,277.97 107,697,606.45 157,269,449.00 113,616,896.29
东北地区 17,948.72 7,944.54 35,897.44 13,169.39
华中地区 1,202,390.00 228,241.96 519,000.00 75,283.17
华南地区 8,194,206.63 5,536,325.75 1,722,253.29 1,017,001.09
合计 155,135,463.30 123,868,734.06 173,428,385.18 123,469,423.40
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
奇瑞汽车股份有限公司 91,368,657.82 58.52%
安徽江淮汽车股份有限公司 36,691,167.62 23.5%
长城汽车股份有限公司 9,261,990.29 5.93%
广州汽车集团乘用车有限公司 5,322,775.92 3.41%
保定长城华北汽车有限责任公司 4,401,988.18 2.82%
合计 147,046,579.83 94.18%
26、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 55,527.00 39,241.40 劳务收入 5%
城市维护建设税 161,354.75 2,876.69 应交流转税额 5%、7%
教育费附加 96,402.30 1,255.10 应交流转税额 3%
资源税
地方教育费附加 64,268.21 444.30 应交流转税额 2%
合计 377,552.26 43,817.49 --
营业税金及附加2012年上半年较去年同期增长761.65%，主要原因是募投项目设备采购完成,进项税额
减少，应交增值税增加,相关税费相应增加。
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27、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,250,223.39 -54,047.48
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,250,223.39 -54,047.48
28、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 755,000.00 11,920,000.00
其他 214,072.87 24,235.30
合计 969,072.87 11,944,235.30
92
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（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
上市奖励 500,000.00
科技奖励 255,000.00
企业技改资金 200,000.00
产业升级补助 11,520,000.00
科技局“省级工程技术中心研究中
200,000.00
心”资助
合计 755,000.00 11,920,000.00 --
营业外收入 2012 年上半年较去年同期下降 91.89%，主要系政府财政补助减少所致。
29、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他 5,800.00 5,092.82
合计 5,800.00 5,092.82
30、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,392,979.15 5,584,850.55
递延所得税调整 -187,533.50 8,107.12
合计 1,205,445.65 5,592,957.67
31、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益
的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号”）、《公开发行证券的公司信
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息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求
计算的每股收益如下：
（1）计算结果
本期数 上期数
报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 0.06 0.06 0.25 0.25
润（Ⅰ）
扣除非经常性损益后归属于公 0.05 0.05 0.16 0.16
司普通股股东的净利润（Ⅱ）
（2）每股收益的计算过程
项目 序号 本期数 上期数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 7,857,168.25 30,713,133.81
扣除所得税影响后归属于母公司普 2 818,781.94 10,148,271.11
通股股东净利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公 3=1-2 7,038,386.31 20,564,862.70
司普通股股东的净利润
年初股份总数 4 134,000,000.00 50,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股 5 67,000,000.00
利分配等增加的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加 6 17,000,000.00
的股份数
发行新股或债转股等增加股份下一 7 4
月份起至报告期末的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末 9
的月份数
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6 6
发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ）12=4+5+6×7÷11-8×9 134,000,000.00 128,333,333.33
÷11-10
因同一控制下企业合并而调整的发 13
行在外的普通股加权平均数（Ⅱ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.06 0.25
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.05 0.16
已确认为费用的稀释性潜在普通股 16
利息
所得税率 17
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份 19
期权等转换或行权而增加的股份数
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稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)×(1-17)] 0.06 0.25
÷(12+19)
稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16－18)× 0.05 0.16
(1-17)]÷(12+19)
32、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 755,000.00
其他营业外收入 214,072.87
其他往来中收到的现金 1,587,762.38
合计 2,556,835.25
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用中支付的现金 1,201,533.94
管理费用中支付的现金 1,577,872.51
财务费用中支付的现金 25,012.78
营业外支出 5,800.00
其他往来中支付的现金 4,503,712.65
合计 7,313,931.88
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 1,967,437.52
合计 1,967,437.52
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（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的上市过程中相关机构费用 626,000.00
合计 626,000.00
33、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 7,857,168.25 30,713,133.81
加：资产减值准备 1,250,223.39 -54,047.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,435,159.87 10,979,775.67
无形资产摊销 278,038.98 325,813.70
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,442.82
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -340,055.55 -682,317.57
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -187,533.50 8,107.12
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 119,781,887.09 -4,084,026.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -56,428,038.12 -22,491,204.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -80,407,749.67 12,800,917.93
其他
经营活动产生的现金流量净额 -5,760,899.26 27,519,592.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
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3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 272,947,574.83 360,915,415.55
减：现金的期初余额 325,058,434.56 8,643,672.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -52,110,859.73 352,271,743.15
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 272,947,574.83 325,058,434.56
其中：库存现金 21,350.98 6,440.32
可随时用于支付的银行存款 272,926,222.64 325,051,993.03
可随时用于支付的其他货币资金 1.21 1.21
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 272,947,574.83 325,058,434.56
（六）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按帐龄分析法计提坏帐 65,208,972.10 100% 3,330,245.67 100% 39,805,963.08 100% 2,063,124.48 100%
97
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准备的应收帐款
组合小计 65,208,972.10 100% 3,330,245.67 100% 39,805,963.08 100% 2,063,124.48 100%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
合计 65,208,972.10 -- 3,330,245.67 -- 39,805,963.08 -- 2,063,124.48 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 64,908,306.16 99.54% 3,245,415.31 39,493,180.14 99.22% 1,974,659.01
1 年以内小
64,908,306.16 99.54% 3,245,415.31 39,493,180.14 99.22% 1,974,659.01
计
1至2年 163,756.51 0.25% 16,375.65 163,756.51 0.41% 16,375.65
2至3年 12,117.00 0.03% 3,635.10
3 年以上 136,909.43 0.21% 68,454.71 136,909.43 0.34% 68,454.72
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 65,208,972.10 -- 3,330,245.67 39,805,963.08 -- 2,063,124.48
（2）本报告期其他应收款中无持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
奇瑞汽车股份有限公司 公司客户 40,546,938.72 一年以内 62.18%
安徽江淮汽车股份有限公司 公司客户 8,386,032.31 一年以内 12.86%
长城汽车股份有限公司 公司客户 6,536,218.54 一年以内 10.02%
保定长城华北汽车有限责任公司 公司客户 3,015,574.82 一年以内 4.62%
一汽海马汽车有限公司 公司客户 1,703,663.96 一年以内 2.61%
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合计 -- 60,188,428.35 -- 92.29%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按帐龄组合计提坏帐准备
27,254,563.00 100% 12,556.10 100% 26,385,719.04 100% 29,453.90 100%
的其他应收款
组合小计 27,254,563.00 100% 12,556.10 100% 26,385,719.04 100% 29,453.90 100%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
合计 27,254,563.00 -- 12,556.10 -- 26,385,719.04 -- 29,453.90 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 4,280,922.00 15.71% 12,556.10 3,407,078.04 12.91% 27,953.90
1 年以内小计 4,280,922.00 15.71% 12,556.10 3,407,078.04 12.91% 27,953.90
1至2年 22,973,641.00 84.29% 22,973,641.00 87.07%
2至3年 5,000.00 0.02% 1,500.00
3 年以上
3至4年
4至5年
99
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5 年以上
合计 27,254,563.00 -- 12,556.10 26,385,719.04 -- 29,453.90
（2）本报告期其他应收款中无持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
芜湖顺荣投资有限公司 全资子公司 27,003,441.00 2 年以内 99.08%
鲍明 公司员工 85,122.00 1 年以内 0.31%
张同意 公司员工 80,000.00 1 年以内 0.29%
肖伟 公司员工 65,000.00 1 年以内 0.24%
孙克林 公司员工 17,000.00 1 年以内 0.06%
合计 -- 27,250,563.00 -- 99.98%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资单位持
在被投资 在被投资 本期计 本期
被投资单 核算方 初始投 期初余 期末余 股比例与表决权 减值
增减变动 单位持股 单位表决 提减值 现金
位 法 资成本 额 额 比例不一致的说 准备
比例(%) 权比例(%) 准备 红利
明
芜湖顺荣
10,000,0 10,000,0 10,000,0
投资有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
公司
上海顺荣
永弘科技 100,000, 100,000,00 100,000,
成本法 100% 100%
发展有限 000.00 0.00 000.00
公司
110,000, 10,000,0 100,000,00 110,000,
合计 -- -- -- -- 0.00 0.00 0.00
000.00 00.00 0.00 000.00
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
100
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 155,135,463.30 173,428,385.18
其他业务收入 404,713.78 7,796.32
营业成本 124,184,717.27 123,473,059.96
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车零部件制造 155,135,463.30 123,868,734.06 173,428,385.18 123,469,423.40
合计 155,135,463.30 123,868,734.06 173,428,385.18 123,469,423.40
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
燃油箱类 134,798,581.75 108,042,599.17 153,703,617.04 110,231,575.58
注塑内饰件类 16,641,709.19 13,272,938.19 17,179,668.98 11,766,473.74
其他类 3,695,172.36 2,553,196.70 2,545,099.16 1,471,374.08
合计 155,135,463.30 123,868,734.06 173,428,385.18 123,469,423.40
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 13,702,639.98 10,398,615.36 13,881,785.45 8,747,073.46
华东地区 132,018,277.97 107,697,606.45 157,269,449.00 113,616,896.29
东北地区 17,948.72 7,944.54 35,897.44 13,169.39
华中地区 1,202,390.00 228,241.96 519,000.00 75,283.17
华南地区 8,194,206.63 5,536,325.75 1,722,253.29 1,017,001.09
合计 155,135,463.30 123,868,734.06 173,428,385.18 123,469,423.40
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
101
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占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
奇瑞汽车股份有限公司 91,368,657.82 58.74%
安徽江淮汽车股份有限公司 36,691,167.62 23.59%
长城汽车股份有限公司 9,261,990.29 5.95%
广州汽车集团乘用车有限公司 5,322,775.92 3.42%
保定长城华北汽车有限责任公司 4,401,988.18 2.83%
合计 147,046,579.83 94.53%
5、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 8,237,715.58 30,898,731.28
加：资产减值准备 1,250,223.39 -54,047.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,061,137.06 10,626,985.41
无形资产摊销 207,812.34 255,587.06
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,442.82
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -340,055.55 -682,101.22
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -187,533.50 8,107.12
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 119,781,887.09 -4,084,026.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -56,465,686.12 -22,591,204.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -81,424,423.75 10,941,556.94
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,878,923.46 25,323,030.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
102
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融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 187,502,873.14 360,641,152.43
减：现金的期初余额 324,962,535.35 8,205,397.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -137,459,662.21 352,435,755.13
（七）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.02% 0.06 0.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.92% 0.05 0.05
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1.截止2012年6月30日应收帐款余额较年初余额增加2413.59万元，增长63.95%，主要系货款末到期所致。
2.截止2012年6月30日其他应收款余额较年初余额减少29.61万元，下降55.38%，主要系收回其他应收款所
致。
3.截止2012年6月30日在建工程余额较年初余额增加5437.54万元，增长319.69%，主要系本期超募项目陆
续投建。
4.截止2012年6月30日开发支出余额较年初余额增加96.81万元，增长121.38%，主要系新增研发项目增加
所致。
5.截止2012年6月30日递延所得税资产余额较年初余额增加18.75万元，增长59.75%，主要系应收帐款计提
坏帐准备增加所致。
6.截止2012年6月30日应付票据期末余额较年初余额减少715.10万元，下降74.54%，主要为年初应付票据
到期付款，本期以银行承兑汇票结算的采购款减少所致。
7.截止2012年6月30日预收帐款余额较年初余额增加11.36万元，增长2804.89%，主要系子公司预收客户款
所致。
8.截止2012年6月30日应交税费余额较年初余额增加571.04万元，增长129.67%，主要系募集项目固定资产
陆续购入安装,本年固定资产进项税额减少,期末应交增值税增加所致。
9.2012年上半年营业税金及附加较去年同期相比增加33.37万元，增长761.65%，主要原因是募投项目设备
采购完成,进项税额减少，应交增值税增加,相关税费相应增加。
10.2012年上半年财务费用较去年同期相比减少150.26万元，下降220.23%，主要原因是银行存款利息增加
所致。
11.2012年上半年资产减值准备较去年同期相比增加130.43万元，增长2413.19%，主要原因是计提应收帐
103
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
款坏帐准备增加所致。
12.2012年上半年营业外收入较去年同期减少1097.52万元，下降91.89%，主要系政府财政补助减少所致。
13.2012年上半年经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少3328.05万元，下降120.93%，主要原因系
期末未到期应收帐款增加和政府补助减少所致。
14.2012年上半年投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加3984.14万元，增长47.71%，主要原因系募
投项目投资完成，投资减少所致。
15.2012年上半年筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少41094.35万元，减少100.66%，主要原因系
上年同期公司发行上市，本年未发行新股所致。
本报告期比上年同期增减
上年同期
主要财务指标 报告期（1-6 月） (%)
调整前 调整后 调整后
基本每股收益（元/股） 0.06 0.25 -76%
稀释每股收益（元/股） 0.06 0.25 -76%
扣除非经常性损益后的基本每股
0.05 0.16 -68.75%
收益（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 1.02% 4.01% -2.99%
加权平均净资产收益率（%） 1.02% 5.43% -4.41%
扣除非经常性损益后全面摊薄净
0.92% 2.69% -1.77%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均
0.92% 3.67% -2.75%
净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净
-0.04 0.205 -119.51%
额（元/股）
本报告期末比上年度同期末
上年度期末
本报告期末 增减(%)
调整前 调整后 调整后
归属于上市公司股东的每股净资
5.74 5.71 0.53%
产（元/股）
资产负债率（%） 8.43% 8.95% -0.52%
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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2012 年半年度报告全文
九、备查文件目录
备查文件目录
一、载有公司董事长签署、公司盖章的 2012 年半年度报告全文及摘要文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表；
三、报告期内公司在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网公开披露的所有公
司文件正本及公告原稿；
四、董事以及高管人员关于公司 2012 年半年度报告的书面确认意见；
五、其他有关资料。
董事长：吴卫东
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 24 日
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