洽洽食品股份有限公司
二〇一一年半年度报告
二〇一一年七月
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目 录
第一节 重要提示及释义 3
第二节 公司基本情况 4
第三节 股本变动及主要股东持股情况 6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 7
第五节 董事会报告 8
第六节 重要事项13
第七节 财务报告（经审计）19
第八节 备查文件 20
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第一节 重要提示及释义
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证
或存在异议。
3、公司于 2010 年 7 月 27 日召开了第二届董事会第二次会议，所有董事均出席了董事会，
并对本报告进行了表决，全票通过了本报告。
4、公司半年度财务报告经华普天健会计师事务所审计。
5、公司负责人陈先保、主管会计工作负责人陈冬梅及会计机构负责人(会计主管人员)李斌
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、释 义
本半年度报告中，除非本文另有所指，下列词语具有以下含义：
本公司、公司：指洽洽食品股份有限公司
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第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
(一) 公司法定中文名称：洽洽食品股份有限公司
公司法定英文名称：QIAQIA FOODS COMPANY，LIMITED
公司英文名称缩写：QIAQIA FOODS CO.,LTD
（二）公司法定代表人：陈先保
（三）公司董事会秘书：李振武
联系地址：安徽省合肥市经济技术开发区莲花路 1599 号
联系电话：0551-2227008
传 真：0551-2227007
电子信箱:lizw@qiaqiafood.com
公司证券事务代表：黄琦
联系地址：安徽省合肥市经济技术开发区莲花路 1599 号
联系电话：0551-2227008
传 真：0551-2227007
电子信箱: huangq@qiaqiafood.com
（四）公司注册地址：合肥市经济技术开发区莲花路
公司办公地址：安徽省合肥市经济技术开发区莲花路 1599 号
邮编：230601
公司国际互联网网址: http://www.qiaqiafood.com
电子信箱: qiaqia@qiaqiafood.com
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的网站为 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券投资部
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（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：洽洽食品
股票代码：002557
（七）其他有关资料：
首次注册登记日期：2001 年 8 月 9 日
最近一次登记变更：2011 年 3 月 28 日
注册登记地点：安徽省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：340100400002491
公司税务登记号码：340104730029438
公司聘请的会计师事务所：华普天健会计师事务所(北京)有限公司
会计师事务所的办公地址：安徽省合肥市马鞍山南路世纪阳光大厦
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产（元） 2,886,892,303.38 1,221,962,126.24 136.25%
归属于上市公司股东的所有者权益
2,485,583,551.97 525,386,892.31 373.10%
（元）
股本（股） 200,000,000.00 150,000,000.00 33.33%
归属于上市公司股东的每股净资产
12.43 3.50 255.14%
（元/股）
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业总收入（元） 1,142,442,888.23 861,712,438.41 32.58%
营业利润（元） 92,898,445.94 80,906,705.69 14.82%
利润总额（元） 97,636,031.05 82,203,283.43 18.77%
归属于上市公司股东的净利润（元） 72,169,672.97 61,657,774.43 17.05%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
68,708,228.53 60,649,206.92 13.29%
损益后的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.39 0.41 -4.88%
稀释每股收益（元/股） 0.39 0.41 -4.88%
加权平均净资产收益率 （%） 3.95% 15.22% -11.27%
扣除非经常性损益后的加权平均净资 3.76% 14.97% -11.21%
5
产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） 37,921,408.81 92,785,464.25 -59.13%
每股经营活动产生的现金流量净额
0.19 0.62 -69.35%
（元/股）
（二）非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -490,851.09
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 5,083,545.76
除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 144,890.44
所得税影响额 -922,972.92
少数股东权益影响额 -353,167.75
合计 3,461,444.44
6
第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股 150,000,0 150,483,8
100.00% 483,804 483,804 75.24%
份 00 04
1、国家持股
2、国有法人持股
112,500,0 112,983,8
3、其他内资持股 75.00% 483,804 483,804 56.49%
00 04
其中：境内非国 112,500,0 112,983,8
75.00% 483,804 483,804 56.49%
有法人持股 00 04
境内自然人
持股
37,500,00 37,500,00
4、外资持股 25.00% 18.75%
0 0
其中：境外法人 37,500,00 37,500,00
25.00% 18.75%
持股 0 0
境外自然人
持股
5、高管股份
二、无限售条件股 50,000,00 49,516,19 49,516,19
-483,804 24.76%
份 0 6 6
50,000,00 49,516,19 49,516,19
1、人民币普通股 -483,804 24.76%
0 6 6
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
150,000,0 50,000,00 50,000,00 200,000,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 0 0 00
3.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 36,797
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
股份数量 份数量
合肥华泰集团股份有 境 内 非 国有 48.99% 97,983,084 97,983,084 35,000,000
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限公司 法人
亚洲华海贸易有限公
境外法人 18.75% 37,500,000 37,500,000
司
合肥华元投资管理有 境 内 非 国有
7.50% 15,000,000 15,000,000
限公司 法人
中国工商银行-博时精 境 内 非 国有
2.63% 5,255,396
选股票证券投资基金 法人
昆仑信托有限责任公
国有法人 1.00% 2,000,000
司
湖南华菱钢铁集团财
国有法人 0.50% 1,000,000
务有限公司
国都证券有限责任公
国有法人 0.50% 1,000,000
司
幸福人寿保险股份有 境 内 非 国有
0.50% 1,000,000
限公司-分红 法人
中粮信托有限责任公
国有法人 0.50% 1,000,000
司
潞安集团财务有限公 境 内 非 国有
0.50% 990,000
司 法人
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行-博时精选股票证券投
5,255,396 人民币普通股
资基金
昆仑信托有限责任公司 2,000,000 人民币普通股
湖南华菱钢铁集团财务有限公司 1,000,000 人民币普通股
国都证券有限责任公司 1,000,000 人民币普通股
幸福人寿保险股份有限公司-分红 1,000,000 人民币普通股
中粮信托有限责任公司 1,000,000 人民币普通股
潞安集团财务有限公司 990,000 人民币普通股
胡钟文 170,000 人民币普通股
谈国平 150,283 人民币普通股
上海烜高化工科技有限公司 141,200 人民币普通股
（1）前 10 名股东中，公司控股股东合肥华泰集团股份有限公司和合肥华元投资
上述股东关联关系或 管理有限公司是一致行动人；
一致行动的说明 （2）对前 10 名无限售条件股东，本公司未知是否存在关联关系，也未知是否属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（三）报告期内,合肥华泰集团股份有限公司持有本公司的 35,000,000 股份进行了质押。
（四）报告期内,公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不直接持有本公司股份，公司董事、监
事、高级管理人员也没有持有公司股票期权和被授予的限制性股票。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
（一）2011 年 3 月 16 日，公司第一届董事会十五次会议接受公司原副总经理高怡杰先生
辞职申请，同意其辞职；同时聘任李骥先生为公司副总经理。
（二）2011 年 7 月 6 日，公司 2011 年第二次临时股东大会选举陈先保先生、陈冬梅女士、
李振武先生、宋向前先生、宣礼凤女士、杨基锁先生为公司第二届董事会非独立董事；选举鲁
炜先生、李明发先生、姚禄仕先生为公司第二届董事会独立董事。同日，董事会二届一次会议
选举陈先保先生为公司第二届董事会董事长，任期至本届董事会任期届满之日止。经董事长提
名，并经董事会提名委员会复核，聘任陈先保先生为公司总经理，陈冬梅女士、李振武先生、
李骥先生、胡文飞先生、范晓波先生为公司副总经理；聘任陈冬梅女士为公司财务总监；聘任
李振武先生为公司董事会秘书。
（三）2011 年 7 月 6 日，公司 2011 年第二次临时股东大会选举项良宝先生、汪艳萍女士为
公司第二届监事会监事；同日，监事会二届一次会议选举汪艳萍女士为公司第二届监事会主席，
任期至本届监事会任期届满之日止。
（四）公司 2011 年 6 月 28 日职工代表大会选举王树红女士任公司第二届监事会职工代表监
事，任期至本届监事会任期届满之日止。
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第五节 董事会报告
一、报告期总体经营情况
（一）报告期总体经营情况
随着社会消费升级进程的不断深入，休闲食品迎来了前所未有的发展机遇。报告期内，
公司坚持“创造美味食品、传播快乐味道”使命，重点精耕市场，深度优化组织机构，狠抓流
程落实和领导力提升，同时坚持追求卓越、捆绑一流、坚持客户第一的理念，各项业务稳步推
进，销售收入快速增长，综合实力不断增强。这一方面是因为中国经济持续复苏，企业整体经
营环境较为稳定；另一方也是公司技术和市场能力进一步提升的结果。
公司上半年实现销售收入 114244.29 万元，比去年同期增长 32.58%；实现利润总额 9763.60
万元，同比增长 18.77%；归属上市公司股东的净利润 72,16.96 万元，同比增长 17.05 % 。
报告期内，公司销售市场进一步深耕，公司在七大销售公司内分别成立县乡销售部、重点
关注对县级、乡镇市场。目前已经覆盖全国重点县城。同时对 KA/连锁超市配备人力资源进一
步提升服务能力，对经销商推行精耕补贴，在省会以上城市划分城市区域进行目标规划和考核，
深挖渠道潜力。
报告期内，公司力争打造城市与县乡、现代与传统通路一体化销售网络。在产品上注重老
产品的提升：分别针对小而香类西瓜子产品、怪 U 味系列豆类、南瓜子类、花生类产品根据
不同消费市场和地区分为成熟市场、成长市场、培育市场进行分类，进而对产品重新梳理和定
位。在维护老产品同时注重产品升级，2011 年 6 月 1 日公司在北京前门大街 23 号举行了新标
发布会，在产品形象上完成了洽洽新标的切换， 新标充分展示了“洽洽”商标：快乐的味道
的理念，商标的设计更加国际化、时尚化。随喀吱脆品牌薯片介入休闲食品产业，报告期内完
成薯片收入 14,055.62 万元，随着公司新品的不断推出，薯片将是公司未来的重要利润增长点
之一。
报告期内，公司关注对供应链能力的服务水平，公司使用募投资金投资长沙洽洽食品有限
公司食品加工项目，该项目全部采用最新的工艺流程、引进国际一流的风选、煮制、自动包装
设备，打造坚果炒货行业内标杆生产车间。哈尔滨洽洽食品有限公司食品加工项目等募投项目
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也紧锣密鼓向前推进；为保证西南市场日益增长的市场需求，董事会决议通过投资重庆洽洽食
品有限公司二期扩建项目。
报告期内，在现有 ERP 信息系统及营销 DCMS 系统的稳步运行的基础上，员工信息化能
力稳步提升，为后期信息化平台的升级发展打下了坚实基础，现已引入 SAP 公司 ERP 系统（企
业资源计划）、CRM 系统（客户关系管理）、PLM 系统（产品生命周期管理）、SRM 系统（供
应商关系管理）等各个模块，通过提升公司的信息化管理水平从而保证各项业务系统的有效推
进。
二、报告期内公司财务状况和经营成果
（一）公司主要财务状况变化情况
单位：元
项目 期末余额 年初余额 变动金额 增减比例（％）
资产总额 2,886,892,303.38 1,221,962,126.24 1,664,930,177.14 136.25%
货币资金 1,888,090,573.42 192,083,982.69 1,696,006,590.73 882.95%
预付款项 83,420,195.68 45,746,113.98 37,674,081.70 82.35%
存货 419,045,684.55 531,168,361.80 -112,122,677.25 -21.11%
其他流动资产 - - - -
可供出售金融资
- - - -
产
固定资产清理 - - - -
在建工程 70,409,695.43 46,414,465.91 23,995,229.52 51.70%
预收款项 36,816,501.14 100,411,989.86 -63,595,488.72 -63.33%
应付股利 16,812,500.00 - 16,812,500.00 -
一年内到期的非
- - - -
流动负债
长期应付款 - - - -
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专项应付款 - - - -
递延所得税负债 - - - -
未分配利润 345,834,887.80 292,760,862.93 53,074,024.87 18.13%
归属上市公司股
2,485,583,551.97 525,386,892.31 1,960,196,659.66 373.10%
东的所有者权益
股东权益 2,516,297,618.12 573,854,814.04 1,942,442,804.08 338.49%
注：
1、货币资金期末余额较年初余额增长了 882.95%，主要原因是报告期内公司收到了公开发行
股票所募集的资金。
2、预付款项期末余额较年初增长增长了 82.35%，主要系预付新产品喀吱脆薯片广告费增加以
及子公司长沙洽洽预付土地款增加所致。
3、存货期末余额较年初增长下降 21.11%，主要是原材料较年初有所下降所致。
4、在建工程期末余额较年初增长了 51.70%，主要系哈尔滨洽洽新厂区和公司薯片工程投入增
加所致。
5、 预收款项期末余额较年初降低了 63.33%，主要系客户在 2010 年末为春节备货大量预付货
款，而在 2011 年中期客户预付货款减少所致。
6、应付股利期末余额较年初增长 16812500 元，主要是应付香港新亚洲发展有限公司的股利。
7、 未分配利润期末余额较年初增长 18.13%，主要是本期的经营利润增长所致。
（二）经营成果相关指标变化情况
单位：元
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增减比例%
营业收入 1,142,442,888.23 861,712,438.41 32.58%
营业成本 871,168,047.75 615,609,649.86 41.51%
投资收益 - -
营业利润 92,898,445.94 80,906,705.69 14.82%
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营业外收入 6,252,023.36 2,091,801.43 198.88%
营业外支出 1,514,438.25 795,223.69 90.44%
利润总额 97,636,031.05 82,203,283.43 18.77%
归属于上市公司股东的净
72,169,672.97 61,657,774.43 17.05%
利润
注：
1、营业成本较上年同期增长 41.51 %，主要由于销量增加及产品原材料价格上涨所致。
2、营业外收入较上年同期增加了 198.88%，主要系本公司收到的政府补助增加所致。
3、营业外支出较上年同期增长了 90.44%，主要系本公司本期固定资产处置损失和对外捐赠增
加所致。
4、利润总额、归属于上市公司股东的净利润分别较上年同期增长 18.77%、17.05%，主要由于
本期收入大幅增长所致。
（三）现金流量表分析
单位：元
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增减额 主要原因
经营活动产生的 主要是原料的付款方式改
37,921,408.81 92,785,464.25 -54,864,055.44 变所致。
现金流量净额
投资活动产生的 主要是本期投资固定资产
-54,309,495.51 -24,741,708.41 -29,567,787.10 比上年同期增加所致。
现金流量净额
筹资活动产生的 主要是本期收到募集资金
492,720,509.69 -203,842,369.30 696,562,878.99 所致。
现金流量净额
三、报告期主营业务及经营状况
（一）主营业务范围
公司主营坚果炒货食品生产与销售；本报告期公司主营业务规模没有发生变化。
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（二）公司主营业务分行业、产品情况
营业收入 营业成本
分行业、分 毛利率比
营业收入 营业成本 毛利率 比上年同 比上年同
产品、分地 上年同期
（元） （元） (％) 期增减 期增减
区 增减（％）
（％） （％）
葵花子 25.84% 22.48% 29.65% -4.10%
829,464,790.41 615,143,342.03
薯片 16.54%
140,556,198.16 117,312,199.07
西瓜子类 31.12% 4.82% 20.92% -9.17%
71,685,543.21 49,377,759.16
豆类 17.87% 14.83% 11.39% 2.54%
24,364,661.59 20,011,542.65
南瓜子 10.78% 6.21% 9.17% -2.42%
16,881,908.98 15,062,114.27
派类 6.57% -24.07% -13.19% -11.71%
10,307,901.74 9,631,080.88
花生类 21.17% -14.10% -14.58% 0.45%
6,139,467.09 4,840,014.42
坚果类 5.25% -55.29% -45.20% -17.44%
5,332,209.91 5,052,189.91
其 他 11.45% -5.94% -0.54% -4.80%
22,130,297.85 19,595,717.39
小 计 24.03% 34.33% 44.41% -5.31%
1,126,862,978.94 856,025,959.78
地 区 营业收入（元） 营业收入比上年同期增减（％）
北方地区 309,894,417 26.76%
南方地区 505,843,222 36.58%
东方地区 243,554,347 25.37%
海外 67,570,992 126.87%
合计 1,126,862,979
注：本期公司毛利率较上年同期下降 5.31 个百分点，主要原因：
1、本期原料、包材价格比上年同期增加；
2、本期燃动中煤、电价格比上年同期增加；
（三）本期公司主营业务及其结构未发生重大变化。
（四）利润构成情况
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增减
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占利润总 占 利 润 总 百分点
金额 金额
额比例 额比例
利润总额 97,636,031.05 100.00% 82,203,283.43 100.00% 0.00%
营业利润 92,898,445.94 95.15% 80,906,705.69 98.42% -3.28%
其中：投资收益 - 0.00% - 0.00% 0.00%
营业外收支净额 4,737,585.11 4.85% 1,296,577.74 1.58% 3.28%
（五）单个参股公司投资收益对公司净利润影响 10％以上的情况说明
（六）报告期公司主要采用公允价值计量的资产
（七）经营中出现的问题与困难及采取的应对措施
1、市场风险
喀吱脆产品作为烘焙型薯片中的生力军，对洽洽进入休闲食品行业是一个巨大的历史机
遇，但是同时面临不确定性的挑战。公司需解决主要原料薯粉的供应和采购成本以及薯粉原料
质量稳定性、同时还要面临传统油炸型薯片对新型烘焙类薯片的围堵，所以一方面要通过控制
原料源头、提升喀吱脆类薯片产品竞争力，为用户提供健康、美味的产品体验；另一方面需要
对烘焙类薯片进行产品升级，丰富产品种类、丰富薯片产品排面，通过引导健康消费，推动烘
焙类薯片产业快速规模化的发展。
2、人力资源风险
公司上市后、随着生产基地建设、城市精耕、县乡精耕、营销服务、信息化系统的推进、
基础应用型研究等工作不断拓展、势必造成 3-5 年内人才需求的不断扩大，以上人才不但需要
有吃苦耐劳的苦干精神，更需要有具备前瞻性、适应力、开拓性等特质，公司能否根据行业发
展而建立一批梯队性的干部队伍、能否吸引高水平人才队伍是公司今后发展的重要风险和机
遇。
四、报告期投资情况
（一）报告期内公司募集资金的投资情况。
募集资金总额 200,000.00 本报告期投入募集资金总额 3,036.71
15
报告期内变更用途的募集资金总
0.00
额
累计变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额比 已累计投入募集资金总额 17,557.86
0.00%
例
是否 截至
募集 截至期 项目可
已变 期末 是否
资金 末投资 项目达到预 本报告 行性是
承诺投资项目和超 更项 调整后投 本报告期 累计 达到
承诺 进度 定可使用状 期实现 否发生
募资金投向 目(含 资总额(1) 投入金额 投入 预计
投资 (%)(3)＝ 态日期 的效益 重大变
部分 金额 效益
总额 (2)/(1) 化
变更) (2)
承诺投资项目
哈尔滨洽洽食品有
27,539 8,108. 2013 年 05 不 适
限公司食品加工项 否 27,539.50 179.72 29.44% 0.00 否
.50 21 月 04 日 用
目
洽洽食品股份有限
9,262. 2,174. 2013 年 11 不 适
公司内蒙古原料基 否 9,262.07 83.90 23.48% 0.00 否
07 98 月 05 日 用
地建设项目
洽洽食品股份有限
12,204 4,103. 2013 年 10 不 适
公司食品生产工艺 否 12,204.60 365.94 33.62% 0.00 否
.60 64 月 08 日 用
提升及自动化项目
洽洽食品股份有限
公司供产销全流程 2,998. 843.7 2013 年 10 不 适
否 2,998.73 79.28 28.14% 0.00 否
业务信息平台建设 73 5 月 08 日 用
项目
52,004 15,23
承诺投资项目小计 - 52,004.90 708.84 - - 0.00 - -
.90 0.58
超募资金投向
19,000 19,00 2011 年 03 不 适
归还银行贷款 否 19,000.00 19,000.00 100.00% 0.00 否
.00 0.00 月 16 日 用
长沙洽洽食品有限 31,064 2,327. 2013 年 03 不 适
否 31,064.20 2,327.86 7.49% 0.00 否
公司食品加工项目 .20 86 月 16 日 用
归还银行贷款（如
- - - - -
有）
补充流动资金（如
- - - - -
有）
50,064 21,32
超募资金投向小计 - 50,064.20 21,327.86 - - 0.00 - -
.20 7.86
102,06 102,069.1 36,55
合计 - 22,036.70 - - 0.00 - -
9.10 0 8.44
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
适用
超募资金的金额、
此次发行超募资金总额为 136835.1 万元，经公司第一届董事会第十五次会议审议通过：
用途及使用进展情
使用部分超募资金 19000 万元偿还银行贷款和使用超募资金 31064.2 万元投资长沙洽洽
况
食品有限公司食品加工项目，目前长沙洽洽已累计投入募集资金额为 2327.86 万元。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
16
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情 经公司第一届董事会第十五次会议同意用募集资金 14521.15 万元置换预先已自行投入
况 募投项目自筹资金。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
项目尚处于建设期，无法预计募集资金结余情况。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 本公司已及时、真实、准确、完整的披露募集资金的存放和使用情况。
其他情况
（二）报告期内自有资金非募集资金的投资情况
第六节 重要事项
一、公司治理结构
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股
票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等有关规范
要求，不断完善法人治理结构，确保公司规范运作；公司财务信息真实、完整，各项内部控制
体系符合《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和相关监管部门的要求。
报告期内，为了提高年报信息披露的质量和透明度，确保财务报告真实、公允地反映公
司的财务状况、经营成果和现金流量，加强公司内幕信息管理工作，董事会制定了《公司年报
信息披露重大差错责任追究制度》、《公司内幕信息知情人登记管理制度》、《外部信息报送及使
用管理制度》。
截止报告期末，公司董事会及监事会完成了换届选举，目前各项工作持续健康的开展。
二、报告期内，公司未进行利润分配方案、未进行实施股权激励；没有进行证券投资。
三、公司 2011 年度中期进行利润分配及资本公积金转增股本，具体内容见第二届董事会第二
17
次会议决议。
(一)、公司 2011 年上半年度的利润分配预案
经华普天健会计师事务所（北京）有限公司出具的《公司 2011 年半年度审计报告》确认：
经华普天健会计师事务所审计，公司（母公司）2011 年半年度实现净利润 186,926,347.94
元，加年初未分配利润 192,841,250.83 元，减去提取的法定盈余公积 18,692,634.79 元，可供分
配的利润为 361,074,963.98 元。截止 2011 年 6 月 30 日，公司资本公积金为 1,894,440,178.18
元。
公司以截止 2011 年 6 月 30 日总股本 200,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 7 元（含
税）现金股利，共派发现金股利 140,000,000 元，剩余可分配利润结转至下一年度；同时以资
本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，公积金转增股本方案实施后，公司总股本由 200,000,000
股增加至 260,000,000 股。
(二)、报告期内无现金分红政策的执行情况
四、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
五、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》（证监发字[2003]56 号）的精神，我们本着认真负责的态度，对公司控股股东及其关联方
占用资金和对外担保情况进行了认真的了解、核查，现发表独立意见如下：
（一）公司不存在大股东及其关联方违规占用资金的情况。
（二）截止报告期末，公司不存在对控股子公司以外的单位或个人提供担保，也没有逾期对
外担保。除以前年度向控股子公司提供担保延续到本报告期外，报告期内没有新增对控股子公
司的担保。
（三）公司担保行为和关联方资金往来均经过了公司董事会和股东大会批准，决策程序合法，
没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的权益。
六、公司持股 5%以上股东无追加股份限售承诺的情况。
七、报告期内公司未进行重大资产收购、出售及资产重组等事项
八、报告期内无重大关联交易事项
18
九、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁资产事项
报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资
产的事项。
（二）重大担保事项
截止报告期末，公司未对外提供担保外，不存在对控股子公司以外的单位或个人提供担保，也
没有逾期对外担保。
（三）委托理财事项
报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项，
也没有证券投资事项发生。
（四）其他重要合同
报告期内，公司无其他重要合同。
十、原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
十一、公司或持股 5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
公司或持股 5％以上股东报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成
果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
十二、报告期内公司接待调研、沟通、采访等情况
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
湘财证券、华宝兴业基金、富国基金、
远策投资、长江证券、华安基金、东方 公司近期生产经营情况、新产品开发与销
2011-3-11 公司会议室 实地调研
证券、中海基金、厚石资本、博颐投资、 售情况、公司发展战略、幕投项目建设情
京富融源、中金证券、汇添富、深圳鼎 况，未提供资料。
富投资、广发证券、易方达基金公司
公司近期生产经营情况、新产品开发与销
2011-4-18 公司会议室 实地调研 上海原点资产管理公司、华泰联合证券 售情况、公司发展战略、幕投项目建设情
况，未提供资料。
公司近期生产经营情况、新产品开发与销
2011-4-20 公司会议室 实地调研 博时基金 售情况、公司发展战略、幕投项目建设情
况，未提供资料。
公司近期生产经营情况、新产品开发与销
2011-5-23 公司会议室 实地调研 华凌钢铁、湘财证券 售情况、公司发展战略、幕投项目建设情
况，未提供资料。
19
公司近期生产经营情况、新产品开发与销
东方证券、华安基金 、长信基金管理
2011-6-3 公司会议室 实地调研 售情况、公司发展战略、幕投项目建设情
公司
况，未提供资料。
公司近期生产经营情况、新产品开发与销
潞安集团、交银施罗德基金、富国基金、
2011-6-8 公司会议室 实地调研 售情况、公司发展战略、幕投项目建设情
中投证券
况，未提供资料。
公司近期生产经营情况、新产品开发与销
国海富兰克林基金、长江证券、申万菱
2011-6-9 公司会议室 实地调研 售情况、公司发展战略、幕投项目建设情
信、摩根士丹利华鑫基金
况，未提供资料。
公司近期生产经营情况、新产品开发与销
国泰君安、太平资产管理有限公司、华
2011-6-23 公司会议室 实地调研 售情况、公司发展战略、幕投项目建设情
泰证券、昆仑信托
况，未提供资料。
十三、其他重要事项
报告期内， 公司无其他重要事项。
十六、无重要期后事项
十七、报告期内信息披露索引
公告时间 公告编号 公告内容 公告媒体
证券时报、中国证券报、
20110318 2011-001 第一届董事会第十五次会议决议公告
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110318 2011-002 关于签订《募集资金三方监管协议》的公告
上海证券报、巨潮资讯网
关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自 证券时报、中国证券报、
20110318 2011-003
筹资金的公告 上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110318 2011-004 关于使用部分超募资金偿还银行贷款的公告
上海证券报、巨潮资讯网
关于使用部分超募资金投资长沙洽洽食品有限 证券时报、中国证券报、
20110318 2011-005
公司食品加工项目的公告 上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110318 2011-006 关于召开2011年第一次临时股东大会的通知
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110318 2011-007 第一届监事会第八次会议决议公告
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110330 2011-008 关于完成工商登记变更的公告
上海证券报、巨潮资讯网
20110407 2011-009 2011年第一次临时股东大会决议公告 证券时报、中国证券报、
20
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110415 2011-010 第一届董事会第十六次会议决议公告
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110415 2011-011 第一届监事会第九次会议决议公告
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110415 2011-012 2011年第一季度报告正文
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110520 2011-013 第一届董事会第十七次会议决议公告
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110526 2011-014 关于股权质押的公告
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110530 2011-015 关于网下配售股票上市流通的提示性公告
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110602 2011-016 关于启用品牌新标识的公告
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110621 2011-017 第一届董事会第十八次会议决议公告
上海证券报、巨潮资讯网
独立董事关于提名公司第二届董事会董事候选 证券时报、中国证券报、
20110621 2011-018
人的独立意见 上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110621 2011-019 独立董事提名人声明
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110621 2011-020 第一届监事会第十次会议决议公告
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110621 2011-021 关于召开2011年第二次临时股东大会的通知
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110621 2011-022 关于股权质押的公告
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110629 2011-023 关于选举第二届监事会职工监事的公告
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110707 2011-024 2011年第二次临时股东大会决议公告
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110707 2011-025 第二届董事会第一次会议决议公告
上海证券报、巨潮资讯网
21
证券时报、中国证券报、
20110707 2011-026 独立董事对相关事项的独立意见
上海证券报、巨潮资讯网
证券时报、中国证券报、
20110707 2011-027 第二届监事会第一次会议决议公告
上海证券报、巨潮资讯网
22
第七节 财务报告（经审计）
一、财务会计报表（附后）
二、报表附注（附后）
第八节 备查文件
一、载有董事长陈先保先生亲笔签署的 2011 年半年度报告正本；
二、载有董事长陈先保先生、财务总监陈冬梅女士、会计主管人员李斌先生亲笔签名并盖章的
财务报表；
三、报告期内公司在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网公开披露的所
有公司文件正本及公告原稿；
四、董事以及高管人员关于公司 2011 年半年度报告的书面确认意见；
五、其他有关资料。
洽洽食品股份有限公司董事会
法定代表人： 陈先保
二〇一一年七月二十七日
23
七、财务会计报告
公司半年度财务报告已经华普天健会计师事务所注册会计师宁云、张婕、方长顺审计，
并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）审计报告
会审字[2011] 4475 号
审 计 报 告
洽洽食品股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的洽洽食品股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2011 年 6 月
30 日的资产负债表和合并资产负债表，2011 年 1-6 月利润表和合并利润表，现金流量表和合
并现金流量表，所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实
施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
24
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计
政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵
公司 2011 年 6 月 30 日的财务状况以及 2011 年 1-6 月的经营成果和现金流量。
（二）财务报表
25
合并资产负债表
附 附
项目 期末余额 期初余额 项目 期末余额 期初余额
注 注
流动资
流动负债：
产：
七
货币资 七、
1,888,090,573.4 192,083,982.6 短期借款 、 170,000,000.0
金 1 2 9 0
14
交易性
交易性金融
金融资
负债
产
七
应收票 七、
应付票据 、
据 2 2,379,463.69 2,400,000.00 58,330,000.00 38,280,000.00
15
七
应收账 七、
应付账款 、 138,910,043.7 237,864,165.4
款 3 49,194,761.44 41,634,016.44
9 4
16
七
预付款 七、
预收款项 、 100,411,989.8
项 4 83,420,195.68 45,746,113.98 36,816,501.14
6
17
七
应收利 七、 应付职工薪
、
息 5 4,147,913.26 酬 16,713,186.72 33,664,964.57
18
七
应收股
应交税费 、 -16,605,761.0
利 24,377,712.18
8
19
其他应 七、
应付利息
收款 6 7,191,617.13 2,623,853.26
七
七、
存货 531,168,361.8 应付股利 、
7 419,045,684.55 16,812,500.00
0 20
一年内
七
到期的
其他应付款 、
非流动 21,644,900.23 26,391,218.41
21
资产
一年内到期
其他流
的非流动负
动资产
债
流动资 其他流动负
2,453,470,209.1 815,656,328.1
产合计 7 7 债 27,641,761.50 28,433,867.54
非流动 流动负债合
341,246,605.5 618,440,444.7
资产： 计 6 4
可供 出
非流动负
售金 融
债：
资产
持有 至
到期 投 长期借款
资
26
长期应
应付债券
收款
长期股
长期应付款
权投资
投资性
专项应付款
房地产
固定资 七、
248,196,396.1 预计负债
产 8 251,633,877.65
9
在建工 七、 递延所得税
程 9 70,409,695.43 46,414,465.91 负债
七
工程物 其他非流动
、
资 负债 29,348,079.70 29,666,867.46
22
固定资 非流动负债
产清理 合计 29,348,079.70 29,666,867.46
生产性
生物资 负债合计 370,594,685.2 648,107,312.2
产 6 0
油气资
所有者权益
产 -
七
无形资 七、
股本 、 200,000,000.0 150,000,000.0
产 10 88,405,934.69 89,008,923.45
0 0
23
七
开发支
资本公积 、 1,895,462,557.
出 06
57,032,557.06
24
商誉 减：库存股
七
长期待 七、
盈余公积 、
摊费用 11 6,298,084.55 3,400,832.48 44,286,107.11 25,593,472.32
25
递 延所 七
七、
得 税资 未分配利润 、 345,834,887.8 292,760,862.9
12 16,674,501.89 19,285,180.04
产 26 0 3
其 他非 归属于母公
流 动资 司所有者权 2,485,583,551. 525,386,892.3
产 益合计 97 1
非 流动 七
少数股东权
资 产合 406,305,798.0 、
433,422,094.21
7 益 30,714,066.15 48,467,921.73
计 27
所有者权益
2,516,297,618. 573,854,814.0
合计 12 4
资产总 负债和所有
2,886,892,303.3 1,221,962,126. 2,886,892,303. 1,221,962,126.
计 8 24 者权益总计 38 24
法定代表人：陈先保 主管会计工作的负责人：陈冬梅 会计机构负责人：李斌
27
合并利润表
编制单位：洽洽食品股份有限公司 2011 年 1-6 月 金额单位： 人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 七、28
1,142,442,888.23 861,712,438.41
二、营业总成本
1,049,544,442.29 780,805,732.72
其中：营业成本 七、28
871,168,047.75 615,609,649.86
营业税金及附加 七、29
3,532,753.46 1,148,492.71
销售费用 七、30
135,328,449.47 119,634,183.03
管理费用 七、31
55,627,781.32 41,876,642.75
财务费用 七、32
-16,939,377.05 2,286,228.31
资产减值损失 七、33
826,787.34 250,536.06
加：公允价值变动收益（损失以―－‖
号填列）
投资收益（损失以―－‖号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
92,898,445.94 80,906,705.69
加：营业外收入 七、34
6,252,023.36 2,091,801.43
减：营业外支出 七、35
1,514,438.25 795,223.69
其中：非流动资产处置损失
500,338.01 118,913.30
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列） 97,636,031.05 82,203,283.43
减：所得税费用 七、36
22,910,875.90 17,108,389.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
74,725,155.15 65,094,893.82
归属于母公司所有者的净利润
72,169,672.97 61,657,774.43
少数股东损益
2,555,482.18 3,437,119.39
六、每股收益： 七、37
（一）基本每股收益
0.39 0.41
（二）稀释每股收益
0.39 0.41
七、其他综合收益 七、38
30,000.00
八、综合收益总额
74,755,155.15 65,094,893.82
归属于母公司所有者的综合收益总额
72,199,672.97 61,657,774.43
归属于少数股东的综合收益总额
2,555,482.18 3,437,119.39
28
法定代表人：陈先保 主管会计工作的负责人：陈冬梅 会计机构负责人：李斌
合并现金流量表
编制单位：
2011 年 1-6 月 金额单位： 人民币元
洽洽食品股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,226,615,092.28 900,092,115.15
收到的税费返还 6,792,650.46 1,290,071.74
收到其他与经营活动有关的现金 七、39 11,659,421.43 3,607,629.86
经营活动现金流入小计 1,245,067,164.17 904,989,816.75
购买商品、接受劳务支付的现金 863,111,891.75 513,037,833.51
支付给职工以及为职工支付的现金 111,476,341.25 81,579,912.88
支付的各项税费 66,985,058.48 92,549,596.35
支付其他与经营活动有关的现金 七、40 165,572,463.88 125,037,009.76
经营活动现金流出小计 1,207,145,755.36 812,204,352.50
经营活动产生的现金流量净额 37,921,408.81 92,785,464.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
727,178.99 526,609.18
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、41 15,411,757.74 826,623.83
投资活动现金流入小计 16,138,936.73 1,353,233.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资
70,448,432.24 26,094,941.42
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 70,448,432.24 26,094,941.42
投资活动产生的现金流量净额 -54,309,495.51 -24,741,708.41
三、筹资活动产生的现金流量：
29
吸收投资收到的现金 1,888,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 120,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 七、42 22,906,250.00
筹资活动现金流入小计 1,888,400,000.00 142,906,250.00
偿还债务支付的现金 170,000,000.00 303,906,250.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,675,601.43 2,842,369.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、
3,362,500.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、43 1,220,003,888.88 40,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,395,679,490.31 346,748,619.30
筹资活动产生的现金流量净额 492,720,509.69 -203,842,369.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-329,721.14
响
五、现金及现金等价物净增加额 476,002,701.85 -135,798,613.46
加：期初现金及现金等价物余额 七、44 192,083,982.69 204,203,151.87
六、期末现金及现金等价物余额 七、44 668,086,684.54 68,404,538.41
法定代表人：陈先保 主管会计工作的负责人：陈冬梅 会计机构负责人：李斌
母公司资产负债表
编制单位：洽洽食品股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 金额单位： 人民币元
附 附
项目 期末余额 期初余额 项目 期末余额 期初余额
注 注
流动资产： 流动负债：
货币资金 短期借款
1,877,409,202.02 189,829,309.87 170,000,000.00
交易性金融资 交易性金融负
产 债
应收票据 应付票据
2,379,463.69 2,400,000.00 58,800,000.00 49,630,000.00
十
应收账款 三、 应付账款
49,194,761.44 41,621,323.50 176,813,319.95 320,264,771.86
1
预付款项 预收款项
164,683,698.93 124,453,898.76 36,815,982.64 100,762,641.43
应收利息 应付职工薪酬
4,147,913.26 8,355,112.68 22,195,738.22
应收股利 应交税费
20,764,644.42 -11,413,809.15
30
十
其他应收款 三、 应付利息
6,179,810.89 1,182,101.22
2
存货 应付股利
345,747,683.27 412,187,920.36
一年内到期的
其他应付款
非流动资产 18,826,574.22 20,223,500.85
一年内到期的
其他流动资产
非流动负债
流动资产合计 其他流动负债
2,449,742,533.50 771,674,553.71 19,731,061.28 24,032,760.23
非流动资产： 流动负债合计
340,106,695.19 695,695,603.44
可供出售金融
非流动负债：
资产
持有至到期投
长期借款
资
长期应收款 应付债券
十
长期股权投资 三、 长期应付款
179,181,055.91 149,181,055.91
3
投资性房地产 专项应付款
固定资产 预计负债
147,508,991.47 143,322,794.29
递延所得税负
在建工程
9,224,531.53 1,118,764.09 债
其他非流动负
工程物资
债
非流动负债合
固定资产清理
计
生产性生物资
负债合计
产 340,106,695.19 695,695,603.44
油气资产
无形资产 所有者权益
41,666,469.28 41,760,706.94
开发支出 股本
200,000,000.00 150,000,000.00
商誉 资本公积
1,894,440,178.18 56,040,178.18
长期待摊费用 减：库存股
6,042,931.53 3,021,756.85
递延所得税资
盈余公积
产 6,541,431.24 10,090,872.98 44,286,107.11 25,593,472.32
其他非流动资
未分配利润
产 361,074,963.98 192,841,250.83
非流动资产合 所有者权益合
计 390,165,410.96 348,495,951.06 计 2,499,801,249.27 424,474,901.33
负债和所有者
资产总计
2,839,907,944.46 1,120,170,504.77 权益总计 2,839,907,944.46 1,120,170,504.77
31
法定代表人：陈先保 主管会计工作的负责人：陈冬梅 会计机构负责人：李斌
母公司利润表
编制单位：洽洽食品股份有限公司 2011 年 1-6 月 金额单位： 人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十三、4
1,293,250,292.39 988,761,803.04
减：营业成本 十三、4
1,057,160,279.00 790,620,861.08
营业税金及附加
1,969,786.47
销售费用
135,093,743.51 119,453,371.16
管理费用
37,073,844.36 29,821,862.00
财务费用
-16,939,083.82 2,372,745.91
资产减值损失
806,824.80 189,748.75
加：公允价值变动收益（损失以―－‖
号填列）
投资收益（损失以―－‖号填
十三、5
列） 126,725,000.00
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
204,809,898.07 46,303,214.14
加：营业外收入
2,282,177.37 1,942,709.05
减：营业外支出
1,342,052.72 766,934.91
其中：非流动资产处置损失
385,287.19 97,041.44
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
列） 205,750,022.72 47,478,988.28
减：所得税费用
18,823,674.78 10,543,598.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
186,926,347.94 36,935,389.32
五、每股收益：
（一）基本每股收益
1.02 0.25
（二）稀释每股收益
1.02 0.25
32
六、其他综合收益
七、综合收益总额
186,926,347.94 36,935,389.32
法定代表人：陈先保 主管会计工作的负责人：陈冬梅 会计机构负责人：李斌
母公司现金流量表
编制单位：洽洽食品股份有限公司 2011 年 1-6 月 金额单位： 人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
1,425,923,718.34 1,146,479,321.62
收到的税费返还
6,792,650.46 1,284,285.50
收到其他与经营活动有关的现金
3,355,033.65 4,912,674.84
经营活动现金流入小计
1,436,071,402.45 1,152,676,281.96
购买商品、接受劳务支付的现金
1,252,796,460.01 868,556,680.81
支付给职工以及为职工支付的现金
83,995,914.45 58,980,036.00
支付的各项税费
43,426,568.11 63,376,928.99
支付其他与经营活动有关的现金
158,979,018.30 121,145,625.78
经营活动现金流出小计
1,539,197,960.87 1,112,059,271.58
经营活动产生的现金流量净额
-103,126,558.42 40,617,010.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
126,725,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额 479,968.90 439,261.04
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
15,352,646.69 646,543.81
投资活动现金流入小计
142,557,615.59 1,085,804.85
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金 37,608,342.45 14,858,261.49
投资支付的现金
30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
33
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
67,608,342.45 14,858,261.49
投资活动产生的现金流量净额
74,949,273.14 -13,772,456.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
1,888,400,000.00
取得借款收到的现金
120,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
8,906,250.00
筹资活动现金流入小计
1,888,400,000.00 128,906,250.00
偿还债务支付的现金
170,000,000.00 289,906,250.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金 2,313,101.43 2,770,907.66
支付其他与筹资活动有关的现金
1,220,003,888.88
筹资活动现金流出小计
1,392,316,990.31 292,677,157.66
筹资活动产生的现金流量净额
496,083,009.69 -163,770,907.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 -329,721.14
五、现金及现金等价物净增加额
467,576,003.27 -136,926,353.92
加：期初现金及现金等价物余额 十三、6
189,829,309.87 203,514,743.66
六、期末现金及现金等价物余额 十三、6
657,405,313.14 66,588,389.74
法定代表人：陈先保 主管会计工作的负责人：陈冬梅 会计机构负责人：李斌
34
合并所有者权益变动表
编制单位：洽洽食品股份有限公司 2011 年 1-6 月 金额单位： 人民币元
本期金额 上年金额
项目 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
所有者
少数股东 所有者权 少数股
减： 减： 权益合
盈余公 未分配利 权益 益合计 未分配 东权益
股本 资本公积 库存 股本 资本公积 库存 盈余公积 计
积 润 利润
股 股
一、上年年末余额 150,000,00 57,032,55 25,593,4 292,760,8 48,467,92 573,854,81 150,000 56,762,55 15,970,113 151,597 39,283, 413,614
0.00 7.06 72.32 62.93 1.73 4.04 ,000.00 7.06 .60 ,770.53 932.21 ,373.40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 150,000,00 57,032,55 25,593,4 292,760,8 48,467,92 573,854,81 150,000 56,762,55 15,970,113 151,597 39,283, 413,614
0.00 7.06 72.32 62.93 1.73 4.04 ,000.00 7.06 .60 ,770.53 932.21 ,373.40
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号填 50,000,000 1,838,430, 18,692,6 53,074,02 -17,753,85 1,942,442,8 270,000.0 9,623,358. 141,163 9,183,9 160,240
列） .00 000.00 34.79 4.87 5.58 04.08 0 72 ,092.40 89.52 ,440.64
152100
（一）净利润 72,169,67 2,555,482. 74,725,155.
585.43
9,622,0 161,722
2.97 18 15 34.29 ,619.72
（二）其他综合收益 30,000.00 30,000.00
270,000.0 270,000
0 .00
35
上述（一）和（二） 152100
72,169,67 2,555,482. 74,755,155. 270,000.0 9,622,0 161,992
小计 30,000.00
2.97 18 15 0
585.43
34.29 ,619.72
（三）所有者投入和
50,000,000 1,838,430, 1,888,430,0
减少资本 .00 000.00 00.00
1．所有者投入资本 50,000,000 1,838,400, 1,888,400,0
.00 000.00 00.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 18,692,6 -19,095,64 -20,309,33 -20,712,351 9,623,358. -10,937, -438,04 -1,752,1
34.79 8.10 7.76 .07 72 493.03 4.77 79.08
1．提取盈余公积 18,692,6 -18,692,63 9,623,358. -9,623,3
34.79 4.79 72 58.72
2．提取一般风险准
-438,04 -1,752,1
备 4.77 79.08
3．对股东的分配 -20,175,00 -20,175,000
0.00 .00
4．其他 -403,013.3 -134,337.7
-537,351.07
-1,314,1 -438,04 -1,752,1
1 6 34.31 4.77 79.08
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增股
本
2．盈余公积转增股
本
3．盈余公积弥补亏
损
36
4．其他
四、本期期末余额 200,000,00 1,895,462, 44,286,1 345,834,8 30,714,06 2,516,297,6 150,000 57,032,55 25,593,472 292,760 48,467, 573,854
0.00 557.06 07.11 87.80 6.15 18.12 ,000.00 7.06 .32 ,862.93 921.73 ,814.04
法定代表人：陈先保 主管会计工作的负责人：陈冬梅 会计机构负责人：李斌
母公司所有者权益变动表
编制单位：洽洽食品股份有限公司 2011 年 1-6 月 金额单位： 人民币元
本期金额 上年金额
项目 减：库存 所有者权益 减：库 盈余公 所有者权益合
股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 本 资本公积 未分配利润
股 合计 存股 积 计
一、上年年末余
150,000,000 56,040,17 25,593,472. 192,841,250 424,474,901 150,000,000 56,040,17 15,970,1 106,231,022.
额 .00 8.18 32 .83 .33 .00 8.18 13.60 34
328,241,314.12
加：会计政策变
更
前期差错更正
其他
二、本年年初余
150,000,000 56,040,17 25,593,472. 192,841,250 424,474,901 150,000,000 56,040,17 15,970,1 106,231,022.
额 .00 8.18 32 .83 .33 .00 8.18 13.60 34
328,241,314.12
三、本年增减变
动金额（减少以 50,000,000. 1,838,400, 18,692,634. 168,233,713 2,075,326,3 9,623,35 86,610,228.4
96,233,587.21
“－”号填列） 00 000.00 79 .15 47.94 8.72 9
（一）净利润 186,926,347 186,926,347 96,233,587.2
96,233,587.21
.94 .94 1
37
（二）其他综合
收益
上述（一）和（二）
186,926,347 186,926,347 96,233,587.2
小计 .94 .94 1
96,233,587.21
（三）所有者投
50,000,000. 1,838,400, 1,888,400,0
入和减少资本 00 000.00 00.00
1．所有者投入资
50,000,000. 1,838,400, 1,888,400,0
本 00 000.00 00.00
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 18,692,634. -18,692,634. 9,623,35
-9,623,358.72
79 79 8.72
1．提取盈余公积 18,692,634. -18,692,634. 9,623,35
-9,623,358.72
79 79 8.72
2. 提 取 一 般 风 险
准备
3．对股东的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
股本
2．盈余公积转增
股本
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
38
四、本期期末余
200,000,000 1,894,440, 44,286,107. 361,074,963 2,499,801,2 150,000,000 56,040,17 25,593,4 192,841,250.
额 .00 178.18 11 .98 49.27 .00 8.18 72.32 83
424,474,901.33
法定代表人：陈先保 主管会计工作的负责人：陈冬梅 会计机构负责人：李斌
39
洽洽食品股份有限公司
2011 年 1-6 月财务报表附注
（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
一、公司基本情况
1．历史沿革
洽洽食品股份有限公司（以下简称―本公司‖或―公司‖） 是由安徽洽洽食品有限公司整
体变更设立的股份有限公司，注册资本为15,000万元，其中合肥华泰集团股份有限公司出
资9,750.00万元，占注册资本65%；亚洲华海贸易有限公司出资3,750.00万元，占注册资
本25%，合肥华元投资管理有限公司出资1,500.00万元，占注册资本10％，公司于2008年
6月6日在安徽省工商行政管理局办理了工商登记。
2011 年 3 月 2 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]198 号文核准，公司向
社会公开发行人民币普通股股票 5,000 万股，公司于 2011 年 3 月 28 日办理了注册资本变
更登记，变更后的注册资本为 20,000 万元。
本公司注册号：340100400002491（1-1）。公司法定代表人：陈先保，注册地址：合
肥市经济技术开发区莲花路。
本公司经营范围：坚果炒货类食品生产和销售；农副产品的生产和收购（除粮、油）；
肉制品生产、销售；油炸食品生产和销售，蜜饯食品生产和销售；焙烤类食品生产和销售；
膨化类食品生产和销售；海藻类食品生产和销售；酱腌菜类食品生产和销售；糖果类、果
冻类、豆制品类食品销售（批发）（涉及许可证的凭许可证经营）。
2．组织架构
本公司按照《公司法》、《公司章程》以及国家有关法律法规和公司的相关规章制度的
规定，建立了较为完善的法人治理结构。本公司的基本组织结构：股东大会是公司的权力
机构，董事会是股东大会的执行机构，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、
薪酬与考核委员会，监事会是公司的内部监督机构，总经理负责公司的日常经营管理工作。
公司下设职能部门：总经理办公室、营销总部、人力资源总部、技术质量总部、采购总部、
生产总部、信息总部、财务总部、证券投资部等职能部门。
40
本公司的子公司：重庆洽洽食品有限公司（以下简称―重庆洽洽‖）、安徽贝特食品科
技有限公司（以下简称―贝特食品‖）、黑龙江洽洽知心仁食品有限公司（以下简称―黑龙江
洽洽‖）、合肥华力食品有限公司（以下简称―合肥华力‖）、包头洽洽食品有限公司（以下
简称―包头洽洽‖）、河北多维食品有限公司（以下简称―河北多维‖）、安徽省洽洽食品设
计研究院（以下简称―研究院‖）、山东洽洽食品有限公司（以下简称―山东洽洽‖）及上海
洽洽食品有限公司（以下简称―上海洽洽‖）、内蒙古太阳花农业科技有限责任公司（以下
简称―内蒙古太阳花‖）、哈尔滨洽洽食品有限公司（以下简称―哈尔滨洽洽‖）、长沙洽洽
食品有限公司（以下简称‖长沙洽洽‖）、齐齐哈尔市北方洽洽食品销售有限公司（以下简
称―北方洽洽‖）、重庆市南部洽洽食品销售有限公司（以下简称―南部洽洽‖）、
二、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的 2011 年 1-6 月的合并财务报表符合《企业会计准则》的要求，真
实、完整地反映了本公司 2011 年 6 月 30 日的财务状况以及 2011 年 1-6 月的经营成果和
现金流量等财务信息。
三、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应用
指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
41
四、重要会计政策、会计估计
本公司下列主要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定。未提及的会计业务
按《企业会计准则》中相关会计政策执行。
1. 会计期间
本公司会计年度采用公历制，即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
2. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并
① 同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、9
② 同一控制下的吸收合并的会计处理方法
对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账面
价值入账。
A. 以发行权益性证券方式进行的该类合并，本公司在合并日以被合并方的原账面价值
确认合并中取得的被合并方的资产和负债后，所确认的净资产入账价值与发行股份面值总
额的差额，记入资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的，相应冲减盈
余公积和未分配利润；
B. 以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并，所确认的净资产入账价值与支付的
现金、非现金资产账面价值的差额，相应调整资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)
的余额不足冲减的，相应冲减盈余公积和未分配利润。
(2) 非同一控制下的企业合并
① 非同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、9
② 非同一控制下的吸收合并的会计处理方法
非同一控制下的吸收合并，本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的各项可辨
认资产、负债，按其公允价值确认为本公司的资产和负债；作为合并对价的有关非货币性
资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产处置损益计入合并当期的利润表；
确定的企业合并成本与所取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额，如为借差确
认为商誉，如为贷差计入企业合并当期的损益。
③ 商誉的减值测试
42
公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其
相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所
分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
4. 合并财务报表的编制方法
凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称―纳入合并范围的公司‖）都
纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已
按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司
调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母
公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间
发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。
5. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般
是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资。
6. 外币业务和外币报表折算
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始
确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其
记账本位币金额。
外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与
企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账
本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项
目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
43
产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者
权益项目下单独作为―外币报表折算差额‖项目列示。
7. 金融工具
(1) 金融资产划分为以下四类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具
的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易
费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息
期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认
为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损
益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至
到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为
初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项
目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收
益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③ 贷款和应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形
成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④ 可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允
价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取
的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持
有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价
值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融
资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额
44
对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
(2) 金融负债在初始确认时划分为以下两类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值
计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益；
② 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融
负债。
(3) 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
(4) 金融资产转移
① 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资
产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A. 所转移金融资产的账面价值；
B. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：
A. 终止确认部分的账面价值；
B. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额之和。
② 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认
为一项金融负债。
(5) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
① 本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A. 发行方或债务人发生严重财务困难；
B. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C. 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D. 债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
45
E. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据
对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且
可计量；
G. 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具
投资人可能无法收回投资成本；
H. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
② 本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并
计提减值准备：
A. 交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
B. 持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发
生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；
C. 可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分
析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公
允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减
值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并
转出，计入资产减值损失。
8. 应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计
提减值准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将 200 万元以上应收账款，100 万元以
上其他应收款确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独
进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
（2）按按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据：
46
组合 1：对单项金额重大未单项计提坏账准备的应收款项，本公司以账龄作为信用风
险特征组合。
组合 2：单项金额不重大且不单项进行减值测试的应收款项，本公司以账龄作为信用
风险特征组合。
按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法
根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本
年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。
各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内 5% 5%
1-2 年 10% 10%
2-3 年 20% 20%
3-4 年 40% 40%
4-5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的
应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账
准备。
9. 存货
(1) 存货的分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生
产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在
产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
(2) 发出存货的计价方法：发出时按加权平均法计价。
(3) 存货的盘存制度：采用永续盘存制。
(4) 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提
存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、
资产负债表日后事项的影响等因素。
47
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行
销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持
有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量
基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格
的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存
货跌价准备。
③ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货
类别计提。
④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢
复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法摊销。
10. 长期股权投资
(1) 长期股权投资成本确定
分别下列情况对长期股权投资进行初始计量
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为
合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，
长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号—企业
合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
48
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规
定确定其初始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付
的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本；
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，
但合同或协议约定不公允的除外；
D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则
第 7 号——非货币性资产交换》确定；
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号
——债务重组》确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本
法或权益法核算。
① 采用成本法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投
资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告
但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当
期投资收益。
② 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益
时按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销
本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本
公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资
单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享
有的净利润或应承担的净亏损时，考虑对被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值
准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被
投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。
A. 无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
49
B. 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具
重要性的。
C. 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投
资单位的净损益进行调整的。
③ 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损
失,以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他
额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第 l3 号——或有事项》的规定确认预计将承担
的损失金额。
④ 按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，
抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整
的部分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：
A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动
进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投
资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况
下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控
制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。
② 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的
董事会或类似权力机构中派有代表。B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策
等的制定。C.与被投资单位之间发生重要交易。D.向被投资单位派出管理人员。E.向被投
资单位提供关键技术资料。
(4) 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法
律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。
当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的
差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再
转回。
50
11. 固定资产
(1) 确认条件：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年
限超过一年的单位价值较高的有形资产。本公司固定资产包括房屋及建筑物、生产机器设
备、交通运输设备、办公电子设备等。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际
成本予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定
资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2) 各类固定资产的折旧方法：本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限
平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧
年限和年折旧率如下：
类 别 净残值率（%） 预计折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 3 20 4.85
生产机器设备 3 10 9.70
交通运输设备 3 6 16.17
办公电子设备 3 5 19.40
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时应扣除已计提的固定资产减值准备。
每个会计年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额
低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入
当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再
转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
51
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法：本公司在租入的固定资产实
质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租
赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折
旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提
折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用
寿命两者中较短的期间内计提折旧。
12. 在建工程
(1) 在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资
产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所
发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用
及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时
将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定
资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计
的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决
算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(3) 在建工程减值测试方法、计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生
了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确
认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有
很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13. 借款费用
(1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间
52
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满
足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过
3 个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借
款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2) 借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生
的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息
金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率计算。
14. 无形资产
(1) 无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
(2) 无形资产使用寿命及摊销
① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
参考能为公司带来经济利益的期
计算机软件 5年
限确定使用寿命
② 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。当无形
资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
53
确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相无形资产减值准备。无形资产减值损失
一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行
减值测试：
A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
③ 无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统
合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后
的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残
值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可
以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资
产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命
并在预计使用年限内系统合理摊销。
(3) 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
① 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形
资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
③ 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
15. 长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，
按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
54
16. 收入确认原则和计量方法
(1) 销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认
商品销售收入实现。
(2) 提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳
务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协
议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期
间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计
总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
(3) 让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情
况确定让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
17. 政府补助
(1) 范围及分类
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投
入的资本作为政府补助核算。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(2) 政府补助的确认条件
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
55
(3) 政府补助的计量
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计
入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
③ 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A. 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用
的期间，计入当期损益；
B. 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
18. 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采
用资产负债表债务法计提递延所得税。
(1) 递延所得税资产的确认
① 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很
可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所
产生的递延所得税资产不予确认：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足
下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C.本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
③ 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很
可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产
的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(2) 递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资
产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认：
56
① 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A. 商誉的初始确认；
B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异
转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
19. 主要会计政策、会计估计的变更
（1）报告期内无重大会计政策变更事项。
（2）报告期内无重大会计估计变更事项。
五、税项
1. 增值税
本公司及子公司产品销售执行 17%增值税税率，瓜子原料销售执行 13%的增值税税
率。自营出口收入增值税实行―免、抵、退‖政策，退税率为 15%。
2. 城建税及教育费附加
本公司及子公司城建税按应纳流转税额的 7%、5%计征，教育费附加按应纳流转税额
的 3%计征。
3. 所得税
根据国税发[2007]39 号《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》 自 2008
年 1 月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税
率，本公司 2011 年度所得税税率为 24%。
4. 其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
六、企业合并及合并财务报表
1. 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：万元
57
实质上构成
子公司 期末实际 对子公司净
子公司 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额 投资的其他
项目余额
坚果、炒货类食品的生产和
黑龙江 有限责 黑龙江省甘南县
制造业 500.00 销售；农副产品的收购、生 450.00 —
洽洽 任公司 镇北恒德路 1 号
产及销售
坚果、炒货类食品的生产、
有限责 山东省东平县工
山东洽洽 制造业 500.00 分装及销售；农副产品的收 450.00 —
任公司 业园区
购、生产及销售
经营制售坚果、炒货类食
双城市治国街福
哈尔滨 有限责 品、油炸食品、焙烤食品生
泰嘉园院内综合 制造业 1,000.00 1,000.00 —
洽洽 任公司 产、加工、分装及销售；农
楼 4-5 号门市房
副产品的收购、加工及销售
有限责 宁乡县经济开发 预包装食品批发兼零售、农
长沙洽洽 制造业 2,000.00 2,000.00 —
任公司 区车站路 副产品的收购。
有限责 黑龙江省甘南县
北方洽洽 制造业 500.00 批发、零售：预包装食品 500.00 —
任公司 镇北
有限责 荣昌县昌元镇昌
南部洽洽 制造业 500.00 预包装食品批发 500.00 —
任公司 州大道东段 66 号
从母公司所有者权益冲减子公司
持股 表决权 少数股东权益中
是否合 少数股东分担的本期亏损超过少
子公司 比例 比例 少数股东权益 用于冲减少数股
并报表 数股东在该子公司期初所有者权
(%) (%) 东损益的金额
益中所享有份额后的余额
黑龙江洽洽 90.00 90.00 是 129.83 — —
山东洽洽 90.00 90.00 是 49.88 0.40 —
哈尔滨洽洽 100.00 100.00 是 — — —
长沙洽洽 100.00 100.00 是 — — —
北方洽洽 100.00 100.00 是 — — —
南部洽洽 100.00 100.00 是 — — —
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司 单位：万元
实质上构成
子公司 业务 期末实际 对子公司净
子公司 注册地 注册资本 经营范围
类型 性质 出资额 投资的其他
项目余额
坚果、炒货类食品、油炸食品、
有限责 重庆市荣昌板桥工 制造 80.00
重庆洽洽 焙烤食品生产、加工及销售；农 1,983.72 —
任公司 业园区 业 (万美元)
副产品的收购、生产及销售
坚果、炒货类食品的生产、分装
有限责 包头稀土高新区黄 制造
包头洽洽 1,800.00 及销售；农副产品的收购、生产 2,515.00 —
任公司 河路 38 号 业
及销售
有限责 合肥市经济技术开 制造 120.00
贝特食品 农副产品收购、加工、销售 1,317.94 —
任公司 发区莲花路 32 号 业 (万美元)
合肥市经济技术开
有限责 制造 焙烤制品生产、销售；农副产品
合肥华力 发区莲花路 2159 1,000.00 2,130.73 —
任公司 业 的收购、加工与销售
号
58
委托加工坚果炒货类、油炸类、
有限责 上海松江工业区玉 制造 260.00
上海洽洽 蜜饯类、烘烤类、膨化类、糖果 1,091.92 —
任公司 阳路 359 号 业 (万美元)
类、果冻类、海藻类食品及批发
河北省廊坊经济技 糕点制造、销售；坚果、炒货食
有限责 制造 300.00
河北多维 术开发区全兴路 33 品的分装、销售；销售公司的自 1,510.94 —
任公司 业 (万美元)
号 产产品
食品类科研开发、成果转让、咨
有限责 合肥市经济开发区 制造 询服务、科技成果评估，食品类
研究院 50.00 40.98 —
任公司 莲花路 1307 号 业 标准化研究及科技知识传播普
及，食品添加剂的研究和经营
坚果、炒货类食品加工、包装和
内蒙古 有限责 制造
五原县鸿鼎市场内 500.00 销售，农副产品收购、生产、销 280.00 —
太阳花 任公司 业
售
从母公司所有者权益冲减子公司
少数股东权益中
持股比 表决权 是否合 少数股东分担的本期亏损超过少
子公司 少数股东权益 用于冲减少数股
例(%) 比例(%) 并报表 数股东在该子公司期初所有者权
东损益的金额
益中所享有份额后的余额
重庆洽洽 75.00 75.00 是 743.73 — —
包头洽洽 100.00 100.00 是 — — —
贝特食品 75.00 75.00 是 460.86 — —
合肥华力 75.00 75.00 是 490.47 — —
上海洽洽 60.00 60.00 是 604.97 255.82 —
河北多维 70.00 70.00 是 618.33 124.23 —
研究院 100.00 100.00 是 — — —
内蒙古
100.00 100.00 是 — — —
太阳花
2. 本期新纳入合并范围的主体
公司名称 期末净资产 本期净利润
长沙洽洽 19,928,677.88 -71,322.12
北方洽洽 5,002,487.15 2,487.15
南部洽洽 4,993,911.51 -6,088.49
七、合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
期末余额 期初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 234,878.03 169,104.45
人民币 — — 234,878.03 — — 169,104.45
59
银行存款： 1,887,855,695.39 191,914,878.24
人民币 — — 1,882,725,075.71 — — 186,664,501.04
美元 756,299.04 6.4716 4,894,464.87 756,299.04 6.6227 5,008,741.65
港币 283,976.44 0.8316 236,154.81 283,976.44 0.8509 241,635.55
合计 — — 1,888,090,573.42 — — 192,083,982.69
（1）期末银行存款的定期存单为 1,220,003,888.88 元，银行存款余额中用于开具银
行承兑汇票的保证金金额为 16,365,000.00 元。
（2）期末银行存款余额较期初增长了 882.95%，主要原因是报告期内公司收到了公
开发行股票所募集的资金。
（3）期末银行存款中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回
收风险的款项。
2.应收票据
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 2,379,463.69 2,400,000.00
商业承兑汇票 — —
合计 2,379,463.69 2,400,000.00
3.应收账款
（1） 按照应收账款的类别列示如下：
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
— — — —
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
收账款
组合 1 44,989,992.11 86.74 2,315,911.73 86.68
组合 2 6,876,464.08 13.26 355,783.02 13.32
组合小计 51,866,456.19 100.00 2,671,694.75 100.00
单项金额虽不重大但单项
— — — —
计提坏账准备的应收账款
合计 51,866,456.19 100.00 2,671,694.75 100.00
60
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
— — — —
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
收账款
组合 1 38,421,829.91 87.65 1,921,091.50 87.32
组合 2 5,412,157.31 12.35 278,879.28 12.68
组合小计 43,833,987.22 100.00 2,199,970.78 100.00
单项金额虽不重大但单项
— — — —
计提坏账准备的应收账款
合计 43,833,987.22 100.00 2,199,970.78 100.00
（2）按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 50,376,261.91 97.13 2,518,813.10 43,668,559.21 99.62 2,183,427.97
1至2年 1,451,572.06 2.80 145,157.21 165,428.01 0.38 16,542.81
2至3年 38,622.22 0.07 7,724.44 — — —
合计 51,866,456.19 100.00 2,671,694.75 43,833,987.22 100.00 2,199,970.78
（3）期末应收帐款中前五名明细如下：
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例
客户 1 非关联方 16,186,117.91 1 年以内 31.21%
客户 2 非关联方 9,973,804.32 1 年以内 19.23%
客户 3 非关联方 8,306,857.37 1 年以内 16.02%
客户 4 非关联方 4,483,156.75 1 年以内 8.64%
客户 5 非关联方 3,667,055.75 2 年以内 7.07%
合 计 42,616,992.10 82.17%
（4）期末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
的款项。
61
4.预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 81,360,590.69 97.53 45,625,513.98 99.74
1至2年 1,939,004.99 2.32 80,000.00 0.17
2至3年 80,000.00 0.10 40,600.00 0.09
3 年以上 40,600.00 0.05 — —
合计 83,420,195.68 100.00 45,746,113.98 100.00
（2） 期末预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因
宁乡经济开发区建设
非关联方 22,400,000.00 1 年以内 预付土地款
投资有限公司
北京市引力光华国际
非关联方 18,146,822.00 1 年以内 预付广告费
广告有限公司
南京盘龙广告文化有
非关联方 6,682,480.00 1 年以内 预付广告费
限公司
重庆市荣昌县宏业实
非关联方 3,706,400.00 1 年以内 预付土地款
业开发有限公司
北京二十一世纪远景
非关联方 1,843,020.00 1 年以内 预付广告费
广告有限公司
合 计 52,778,722.00
（3）期末预付款项余额中账龄超过 1 年的款项为 2,059,604.99 元，主要系尚未结算
的材料采购尾款。
（4）期末预付款项余额较期初增长了 82.35%，主要系预付新产品喀吱脆薯片广告费
增加以及子公司长沙洽洽预付土地款增加所致。
（5）期末预付款项余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
的款项。
5.应收利息
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
定期存款利息 — 4,147,913.26 — 4,147,913.26
62
合计 — 4,147,913.26 — 4,147,913.26
本期应收利息为公开发行股票所募集的部分资金，公司以定期存款的方式存入银行应
收的存款利息。
6.其他应收款
（1） 按照其他应收款的类别列示如下：
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
— — — —
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
组合 1 3,000,022.17 38.99 150,001.11 29.80
组合 2 4,694,960.44 61.01 353,364.37 70.20
组合小计 7,694,982.61 100.00 503,365.48 100.00
单项金额虽不重大但单项计
— — — —
提坏账准备的其他应收款
合计 7,694,982.61 100.00 503,365.48 100.00
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
— — — —
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
组合 1 — — — —
组合 2 2,772,155.37 100.00 148,302.11 100.00
组合小计 2,772,155.37 100.00 148,302.11 100.00
单项金额虽不重大但单项计
— — — —
提坏账准备的其他应收款
合计 2,772,155.37 100.00 148,302.11 100.00
（2）按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
63
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 5,710,429.20 74.21 285,521.46 2,581,168.57 93.11 129,058.43
1至2年 1,793,566.61 23.31 179,356.66 189,536.80 6.84 18,953.68
2至3年 189,536.80 2.46 37,907.36 1,450.00 0.05 290.00
3至4年 1,450.00 0.02 580.00 — — —
合计 7,694,982.61 100.00 503,365.48 2,772,155.37 100.00 148,302.11
（3）期末其他应收款金额前五名单位情况
与本公司关 占其他应收款总
单位名称 金额 年限
系 额的比例(%)
周天培 职工 1,000,022.17 1 年以内 13.00
付训成 职工 1,000,000.00 1 年以内 13.00
余林生 职工 1,000,000.00 1 年以内 13.00
双城市农民工工资保障金 非关联方 600,000.00 1 至 2 年 7.80
李迎春 职工 300,000.00 1 年以内 3.90
合 计 3,900,022.17
50.70
（4）期末其他应收款余额比期初的余额增长了174.09%，主要系直接采购原材料备
用金增加所致。
（5）期末其他应收款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位的款项。
7.存货
（1）存货分类
期末余额 期初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 320,220,780.95 — 320,220,780.95 401,138,672.75 — 401,138,672.75
库存商品 38,704,412.56 — 38,704,412.56 46,266,832.25 — 46,266,832.25
在产品 27,956,208.87 — 27,956,208.87 51,119,363.94 — 51,119,363.94
低值易耗品 5,396,395.01 — 5,396,395.01 4,832,606.24 — 4,832,606.24
64
包装物 26,767,887.16 — 26,767,887.16 27,810,886.62 — 27,810,886.62
合计 419,045,684.55 — 419,045,684.55 531,168,361.80 — 531,168,361.80
（2）期末公司存货无用于抵押、担保的情况。
（3）期末公司存货无可变现净值低于成本的情形，故未计提存货跌价准备。
8.固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
（1）固定资产情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 361,951,916.10 19,764,054.61 3,199,541.51 378,516,429.20
房屋及建筑物 181,551,569.40 3,341,742.39 184,893,311.79
生产机器设备 153,270,151.78 14,577,752.31 1,715,278.16 166,132,625.93
交通运输设备 10,568,841.50 1,365,530.35 1,025,659.52 10,908,712.33
办公电子设备 16,561,353.42 479,029.56 458,603.83 16,581,779.15
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 113,755,519.91 282,657.00 14,681,265.02 1,836,890.38 126,882,551.55
房屋及建筑物 36,284,370.71 — 4,666,155.66 1,139,812.77 39,810,713.60
生产机器设备 64,809,626.61 282,657.00 7,601,321.85 327,257.47 72,366,347.99
交通运输设备 3,239,747.77 — 693,340.13 369,820.14 3,563,267.76
办公电子设备 9,421,774.82 — 1,720,447.38 — 11,142,222.20
三、固定资产账面
净值合计 248,196,396.19 251,633,877.65
房屋及建筑物 145,267,198.69 145,082,598.19
生产机器设备 88,460,525.17 93,766,277.94
交通运输设备 7,329,093.73 7,345,444.57
办公电子设备 7,139,578.60 5,439,556.95
四、减值准备合计
五、固定资产账面
价值合计 248,196,396.19 251,633,877.65
房屋及建筑物 145,267,198.69 145,082,598.19
生产机器设备 88,460,525.17 93,766,277.94
交通运输设备 7,329,093.73 7,345,444.57
办公电子设备
7,139,578.60 5,439,556.95
（2）期末固定资产无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。
（3）期末未发生固定资产账面价值高于可回收金额的情形，故未计提固定资产减值
准备。
9.在建工程
（1） 在建工程账面余额
65
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准备 准备
哈尔滨洽洽新厂区 57,776,966.40 —57,776,966.40 44,513,521.30 — 44,513,521.30
薯片工程 6,253,654.05 — 6,253,654.05 — — —
长沙食品加工 856,950.00 — 856,950.00 — — —
原料基地 203,364.00 — 203,364.00 — — —
工艺提升建设 1,558,864.88 — 1,558,864.88 1,889,758.18 — 1,889,758.18
零星工程 3,759,896.10 — 3,759,896.10 11,186.43 — 11,186.43
合 计 70,409,695.43 —70,409,695.43 46,414,465.91 — 46,414,465.91
（2） 工程项目变动情况
预算余额 工程进度
项目名称 期初余额 本期增加 转入固定资产 本期减少
（万元） （%）
哈尔滨洽洽新厂区 27,539.5044,513,521.3014,027,325.53 763,880.43 — 29.44
薯片工程 — — 7,567,068.55 — 1,313,414.50 —
长沙食品加工 31,064.20 — 856,950.00 — — 7.49
原料基地 12,204.60 — 203,364.00 — — 23.48
信息平台建设 2,998.73 — 21,641.03 21,641.03 — 28.14
工艺提升建设 9,262.07 1,889,758.18 101,574.26 432,467.56 — 33.62
零星工程 — 11,186.43 6,267,087.98 2,409,257.07 109,121.24 —
合计 46,414,465.9129,045,011.35 3,627,246.09 1,422,535.74
利息资本化累 其中：本期利息 本期利息资
项目名称 资金来源 期末余额
计金额 资本化金额 本化率(%)
哈尔滨洽洽新厂区 — — — 募集资金 57,776,966.40
薯片工程 — — — 自筹 6,253,654.05
长沙食品加工 — — — 募集资金 856,950.00
原料基地 — — — 募集资金 203,364.00
信息平台建设 — — — 募集资金 —
工艺提升建设 — — — 募集资金 1,558,864.88
零星工程 — — — 自筹 3,759,896.10
合计 — — — — 70,409,695.43
（3）期末在建工程较期初增长了 51.70%，主要系哈尔滨洽洽新厂区和公司薯片工程
66
投入增加所致。
（4）期末未发生在建工程账面价值高于可收回金额的情形，故未计提在建工程减值
准备。
（5）期末在建工程无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。
10.无形资产
（1）无形资产情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计 98,963,570.07 998,897.56 — 99,962,467.63
土地使用权 90,622,730.09 — — 90,622,730.09
核算管理软件 6,110,041.48 55,555.56 — 6,165,597.04
商标 1,189,198.50 943,342.00 — 2,132,540.50
销售管理系统 1,041,600.00 — — 1,041,600.00
二、累计摊销合计 9,954,646.62 1,601,886.32 — 11,556,532.94
土地使用权 6,535,808.96 975,977.64 — 7,511,786.60
核算管理软件 2,734,585.92 474,400.57 — 3,208,986.49
商标 394,946.07 99,022.51 — 493,968.58
销售管理系统 289,305.67 52,485.60 — 341,791.27
三、无形资产账面净值合
计 89,008,923.45 88,405,934.69
土地使用权 84,086,921.13 83,110,943.49
核算管理软件 3,375,455.56 2,956,610.55
商标 794,252.43 1,638,571.92
销售管理系统 752,294.33 699,808.73
四、减值准备合计
五、无形资产账面价值合
计 89,008,923.45 88,405,934.69
土地使用权
84,086,921.13 83,110,943.49
核算管理软件
3,375,455.56 2,956,610.55
商标
794,252.43 1,638,571.92
销售管理系统
752,294.33 699,808.73
（2）期末无形资产账面价值与可收回金额比较，未发生可收回金额低于账面价值的
情形，故未计提无形资产减值准备。
67
11.长期待摊费用
其他减少
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额
的原因
租赁房
3,400,832.48 3,285,561.85 388,309.78 — 6,298,084.55 —
屋改造
合计
3,400,832.48 3,285,561.85 388,309.78 — 6,298,084.55 —
12.递延所得税资产
（1） 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 期初余额
递延所得税资产：
坏账准备 790,948.61 329,910.67
未弥补亏损 2,531,505.78 1,163,839.19
预提费用 4,975,343.09 5,790,678.90
应付职工薪酬 1,039,684.49 4,584,034.41
递延收益 7,337,019.92 7,416,716.87
合 计 16,674,501.89 19,285,180.04
递延所得税负债：
合 计
（2） 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 期末余额 期初余额
坏账准备 3,163,794.44 1,857,430.12
未弥补亏损 10,126,023.12 4,655,356.76
预提费用 19,901,372.36 24,127,828.75
应付职工薪酬 4,158,737.96 18,998,724.68
递延收益 29,348,079.68 29,666,867.48
合 计 66,698,007.56 79,306,207.79
（3） 未确认递延所得税资产明细
项 目 期末余额 期初余额
坏账准备 11,265.79 490,842.77
未弥补亏损 10,401,197.86 9,132,911.48
合计 10,412,463.65 9,623,754.25
68
13.资产减值准备
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
坏账准备 2,348,272.89 826,787.34 — — 3,175,060.23
合计 2,348,272.89 826,787.34 — — 3,175,060.23
14.短期借款
项目 期末余额 期初余额
质押借款 — —
抵押借款 — —
保证借款 — 170,000,000.00
合计 — 170,000,000.00
公司第一届董事会第十五次会议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案》
决议，使用超募资金偿还了公司银行贷款。
15.应付票据
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 58,330,000.00 38,280,000.00
商业承兑汇票 — —
合计 58,330,000.00 38,280,000.00
（1）期末应付票据以票据保证金 16,365,000.00 元和合肥华泰集团股份有限公司提供
保证方式开具。
（2）期末应付票据余额比期初增长了 52.38%，主要系公司增加了承兑汇票结算方式
所致。
16.应付账款
（1）账面余额
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 117,535,727.33 233,003,848.73
69
1至2年 18,547,494.73 4,392,268.14
2至3年 2,376,798.22 37,344.37
3 年以上 450,023.51 430,704.20
合计 138,910,043.79 237,864,165.44
（2）期末 1 年以上应付账款金额为 21,374,316.46 元，主要系尚未结算的设备尾款和
原料供应商的保证金。
（3）期末应付账款余额比期初降低了 41.60%，主要系公司调整了采购支付进度导致
应付账款减少所致。
（4）期末应付账款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
的款项。
17.预收款项
（1）账面余额
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 35,859,782.13 100,145,928.00
1至2年 735,534.85 148,375.04
2至3年 110,296.34 67,168.21
3 年以上 110,887.82 50,518.61
合计 36,816,501.14 100,411,989.86
（2）期末预收款项余额比期初降低了 63.33%，主要系客户在 2010 年末为春节备货
大量预付货款，而在 2011 年中期客户预付货款减少所致。
（3）期末预收款项余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
的款项。
18.应付职工薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 21,174,212.13 82,712,019.41 97,932,934.91 5,953,296.63
职工福利费 5,671,083.56 2,160,987.14 2,488,716.51 5,343,354.19
社会保险费 6,720,681.70 9,893,331.71 12,149,119.74 4,464,893.67
其中：医疗保险费 1,800,896.99 5,509,985.07 3,536,729.37 3,774,152.69
基本养老保险费 4,192,877.65 3,165,475.00 7,198,321.61 160,031.04
70
失业保险费 427,642.25 551,972.95 598,157.36 381,457.84
工伤保险费 149,809.79 440,142.68 521,489.92 68,462.55
生育保险费 149,455.02 225,756.01 294,421.48 80,789.55
住房公积金 13,225.09 941,289.86 190,975.32 763,539.63
工会经费 4,948.65 251,607.10 68,453.15 188,102.60
职工教育经费 80,813.44 1,483,535.85 1,564,349.29 —
合计 16,713,186.72
33,664,964.57 97,442,771.07 114,394,548.92
（1）期末应付职工薪酬余额比期初降低了 50.35%，主要系公司在 2011 年发放 2010
年底计提奖金所致。
（2）期末职工福利费余额系子公司税后提取的职工奖励及福利基金。
（3）截止 2011 年 6 月 30 日，公司没有拖欠职工薪酬的情况发生。
19.应交税费
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,121,481.81 -35,855,692.35
房产税 507,345.68 —
企业所得税 8,598,544.72 18,531,799.62
城市维护建设税 1,139,359.50 72,931.10
教育费附加 914,583.22 50,415.82
代扣代缴个人所得税 391,078.90 244,809.14
其他 705,318.35 349,975.59
合计
24,377,712.18 -16,605,761.08
期末应交税费余额比期初增加了 40,983,473.26 元，主要系公司进项税额减少导致应交
增值税增加所致。
20.应付股利
超过 1 年未支
单位名称 期末余额 期初余额
付原因
香港新亚洲发展有限公司 16,812,500.00 — —
合计 16,812,500.00
21.其他应付款
71
（1）账面余额
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 5,941,484.12 13,895,961.75
1至2年 4,906,502.34 6,447,188.09
2至3年 5,579,963.77 4,095,118.57
3 年以上 5,216,950.00 1,952,950.00
合计 21,644,900.23 26,391,218.41
（2）期末 1 年以上其他应付款金额为 15,703,,416.11 元，主要系供应商缴纳的保证金
款项。
（3）期末金额较大的其他应付款
单位名称 金额 款项性质 年限
TECK HUAT (K.L.) CO.SDN. 1,118,827.45 客户保证金 1至2年
杭州金杭包装印业有限公司 1,100,000.00 供应商保证金 2至3年
北京市怀柔区农业综合开发办 1,000,000.00 政府补助 3 年以上
合肥兴泰化工工贸有限公司 800,000.00 供应商保证金 3 年以上
安徽华瑞包装有限公司 700,000.00 供应商保证金 2至3年
杭州华朋包装彩印有限公司 550,000.00 供应商保证金 1 年以内
浙江义乌市虎跃包装材料有限公司 500,000.00 供应商保证金 2至3年
黄山永新股份有限公司 500,000.00 供应商保证金 2至3年
合 计 6,268,827.45
（4）期末其他应付款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位的款项。
22.其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
运费 9,378,377.40 8,120,869.10
促销费 5,909,740.80 10,972,728.14
天然气及蒸汽费 3,966,594.55 3,337,451.84
外包工资 1,067,564.99 1,555,482.62
水电费 1,986,826.05 1,582,184.81
其他 5,332,657.71 2,865,151.03
合计 27,641,761.50 28,433,867.54
72
23.其他非流动负债
项目 期末余额 期初余额
拆迁补偿款 2,910,746.35 2,998,950.79
政府补助 26,437,333.35 26,667,916.67
合 计 29,348,079.70 29,666,867.46
（1）根据 2006 年 6 月河北多维与河北省廊坊经济技术开发区管理委员会签订的厂房
搬迁补偿协议，2006 年度收到政府搬迁补偿款 12,203,880.60 元，2008 年初河北多维完
成搬迁，搬迁成本为 8,675,703.19 元，搬迁补偿款与搬迁成本的差额 3,528,177.41 元确
认为递延收益。
（2）根据 2008 年 7 月内蒙古太阳花与内蒙古五原县人民政府签订的协议书，2010
年度收到五原县财政局扶持企业发展资金 500,000.00 元，用于内蒙古太阳花的基础设施
建设。
（3）根据 2008 年 5 月哈尔滨洽洽与黑龙江双城市经济技术开发区管理委员会签订的
协 议 书 ， 2009 年 收 到 黑 龙 江 双 城 市 经 济 技 术 开 发 区 的 基 础 设 施 建 设 扶 持 资 金
26,170,000.00 元，用于哈尔滨洽洽的基础设施配套工程。
24.股本 单位：元
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
项目 公积
送
数量 比例% 发行新股
股
金转 其他 小计 数量 比例%
股
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股 112,500,000.00 75.00 10,000,000.00 -9,516,196.00 483,804.00112,983,804.00 56.49
其中：境内法人持股 112,500,000.00 75.00 10,000,000.00 -9,516,196.00 483,804.00112,983,804.00 56.49
境内自然人持股
4.外资持股 37,500,000.00 25.00 37,500,000.00 18.75
其中：境外法人持股 37,500,000.00 25.00 37,500,000.00 18.75
境外自然人持股
有限售条件股份合计 150,000,000.00 100.00 10,000,000.00 -9,516,196.00 150,483,804.00 75.24
二、无限售条件流通
股份
1.人民币普通股 40,000,000.00 9,516,196.00 9,516,196.00 49,516,196.00 24.76
73
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
无限售条件流通股份
40,000,000.00 9,516,196.00 9,516,196.00 49,516,196.00 24.76
合计
三、股份总数 150,000,000.00 100.00 50,000,000.00 10,000,000.00 200,000,000.00 100.00
（1）根据公司 2010 年第二次临时股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会
证监许可[2011]198 号文核准，公司与 2011 年 3 月 2 日向社会公开发行人民币普通股股票
5,000 万股，股本变更为 20,000 万元，公司于 2011 年 3 月 28 日办理了注册资本变更登
记。资金到位情况业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司于 2011 年 2 月 24 日出具
会验字[2011]3442 号《验资报告》审验。
（2）有限售条件股份本期减少 10,000,000.00 元，系发行新股时网下配售股份限售期
满后转为无限售条件股份。
25.资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价 56,600,557.06 1,838,400,000.00 — 1,895,000,557.06
其他资本公积 432,000.00 30,000.00 — 462,000.00
合计 57,032,557.06 1,838,430,000.00 — 1,895,462,557.06
资本溢价本期增加数是本公司于2011 年3月向社会公众公开发行股票，新增股本溢价
1,838,400,000.00元，其他资本公积增加30,000.00元系子公司包头洽洽收到政府专项补助
30,000.00元。
26.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 25,593,472.32 18,692,634.79 — 44,286,107.11
合计 25,593,472.32 18,692,634.79 — 44,286,107.11
盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期度净利润10%提
取法定盈余公积金。
27.未分配利润
74
项目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 292,760,862.93
加：本年归属于母公司所有者
72,169,672.97
的净利润
减：提取法定盈余公积 18,692,634.79 10%
提取职工奖励及福利基金 403,013.31
年末未分配利润 345,834,887.80
28.营业收入及营业成本
（1）营业收入及营业成本总额
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 1,126,862,978.94 838,888,092.16
其他业务收入 15,579,909.29 22,824,346.25
小 计 1,142,442,888.23 861,712,438.41
营业成本 871,168,047.75 615,609,649.86
（2） 营业收入（分产品）
一、主营业务收入 本期金额 上期金额
葵花子 829,464,790.41 677,211,168.93
薯片 140,556,198.16 —
西瓜子类 71,685,543.21 68,389,372.90
豆类 24,364,661.59 21,218,116.24
南瓜子 16,881,908.98 15,894,797.21
派类 10,307,901.74 13,575,039.57
花生类 6,139,467.09 7,147,080.13
坚果类 5,332,209.91 11,925,891.76
其 他 22,130,297.85 23,526,625.42
小 计 1,126,862,978.94 838,888,092.16
二、其他业务收入
原材料 14,002,253.98 21,574,763.96
75
其他 1,577,655.31 1,249,582.29
小 计 15,579,909.29 22,824,346.25
合 计 1,142,442,888.23 861,712,438.41
（3） 营业收入（分地区）
一、主营业务收入 本期金额 上期金额
北方区 309,894,417.43 244,474,434.10
南方区 505,843,221.87 370,355,775.20
东方区 243,554,347.47 194,273,408.26
海外 67,570,992.17 29,784,474.60
小 计 1,126,862,978.94 838,888,092.16
二、其他业务收入
北方区 12,594,852.23 7,097,263.48
南方区 2,985,057.06 15,727,082.77
小 计 15,579,909.29 22,824,346.25
合 计 1,142,442,888.23 861,712,438.41
（4） 营业成本（分产品）
一、主营业务成本 本期金额 上期金额
葵花子 615,143,342.03 474,479,169.94
薯片 117,312,199.07 —
西瓜子类 49,377,759.16 40,833,661.52
豆类 20,011,542.65 17,965,566.90
南瓜子 15,062,114.27 13,796,342.21
派类 9,631,080.88 11,094,589.45
坚果类 5,052,189.91 9,219,885.29
花生类 4,840,014.42 5,666,364.96
其 他 19,595,717.39 19,702,084.78
小 计 856,025,959.78 592,757,665.05
二、其他业务成本
原材料 14,220,702.14 21,640,748.44
76
其他 921,385.83 1,211,236.37
小 计 15,142,087.97 22,851,984.81
合 计 871,168,047.75 615,609,649.86
（5） 营业成本（分地区）
一、主营业务成本 本期金额 上期金额
北方区 235,595,667.14 168,414,333.00
南方区 379,707,617.73 266,447,244.61
东方区 189,109,456.15 136,923,481.57
海外 51,613,218.76 20,972,605.87
小 计 856,025,959.78 592,757,665.05
二、其他业务成本
北方区 11,811,955.71 6,801,439.18
南方区 3,330,132.26 16,050,545.63
小 计 15,142,087.97 22,851,984.81
合 计 871,168,047.75 615,609,649.86
（6） 前五名客户销售收入情况
项 目 本期金额 上期金额
前五名客户销售收入总额 122,090,667.47 83,648,071.77
占公司营业收入的比例 10.69% 9.71%
（7） 2011 年度公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业
客户名称 营业收入
收入的比例(%)
客户 1 27,216,231.28 2.38
客户 2 26,338,120.61 2.31
客户 3 25,928,966.64 2.27
客户 4 23,893,849.54 2.09
客户 5 18,713,499.40 1.64
合 计 122,090,667.47 10.69
（8） 2011 年 1-6 月、2010 年 1-6 月产品综合毛利率分别为 23.75%、28.56%。2011
77
年 1-6 月毛利率下降主要是由于 2010 年底原材料价格上涨所致。
29.营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额
城建税 1,907,180.51 688,153.38
教育费附加 1,624,374.95 459,683.63
其他 1,198.00 655.7
合 计 3,532,753.46 1,148,492.71
营业税金及附加本期发生额较上年同期增长 207.60%，主要系 2010 年 12 月份起对
外资企业征收城建税和教育费附加政策变动导致应缴税金增加所致。
30.销售费用
项 目 本期金额 上期金额
广告促销费 62,826,705.95 60,042,860.50
运 费 30,791,722.27 24,868,987.03
工资及附加 25,841,100.40 21,668,535.58
差旅费 6,088,108.77 6,645,419.01
办公费 6,320,589.05 4,009,080.66
通讯费 1,224,638.60 941,541.53
招待费 1,203,306.50 1,191,098.14
其 他 827,486.37 235,473.79
折旧费 204,791.56 31,186.79
合 计 135,328,449.47 119,634,183.03
31.管理费用
项 目 本期金额 上期金额
工资及附加 20,365,838.40 14,232,277.38
储运费用 8,192,974.40 4,800,213.94
折旧费用 5,399,741.77 4,853,686.31
办公费用 4,949,747.93 4,928,851.81
78
业务招待费 3,832,429.38 1,373,670.82
税金费用 3,484,285.85 2,790,770.87
差旅费用 2,217,986.82 1,529,287.85
研发费用 1,722,879.91 991,483.92
无形资产摊销费 1,601,886.32 1,750,203.84
中介机构费 1,505,363.16 2,763,809.52
房租水电费 958,005.13 868,256.92
其他 1,396,642.25 994,129.57
合 计 55,627,781.32 41,876,642.75
管理费用本期比上期增长了 32.84%，主要系 2011 年度公司规模和效益增加，职工薪
酬费用及仓储运输费用增加所致。
32.财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出 2,313,101.43 2,842,369.30
减：利息收入 19,529,671.00 826,623.83
利息收支净额 -17,216,569.57 2,015,745.47
汇兑损失 329,721.14 88,308.46
减：汇兑收益 — 13,878.02
手续费 213,604.14 196,052.40
其他 -266,132.76 —
合 计 -16,939,377.05 2,286,228.31
财务费用本期发生额较上年同期减少 19,225,605.36 元，主要原因是公司本期收到公
开发行股票所募集的资金尚未全部使用，故利息收入增加较多所致。
33.资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 826,787.34 250,536.06
合 计 826,787.34 250,536.06
34.营业外收入
79
（1）营业外收入明细
项 目 本期金额 上期金额
非流动资产处置利得合计 9,486.89 56,416.64
其中：固定资产处置利得 9,486.89 56,416.64
无形资产处置利得 — —
罚款收入 964,842.12 668,120.08
政府补助 5,083,545.76 1,242,415.44
其他 194,148.59 124,849.27
合 计 6,252,023.36 2,091,801.43
（2）政府补助明细
项目 本年金额 上年金额 说明
递延收益转入 318,787.76 88,204.44 搬迁补偿及基础建设补助
荣昌县经济和信息化委员
荣昌工业企业 10 强奖励款 248,600.00 20,000.00 会
特定就业政策补助资金 — 907,211.00 安徽省财政厅
外贸稳定增长资金 — 177,000.00 安徽省商务厅
招商奖励款 — 50,000.00 合肥经贸发展局
节能技改奖励资金 30,000.00 — 包头开发区财政局
就业先进奖励 5,000.00 — 合肥市社保局
扶持企业发展专项资金 1,868,367.00 — 甘南县财政局
协调发展促进资金 200,000.00 — 合肥市财政局
财政扶持资金 812,791.00 — 包头开发区财政局
上市奖励 1,000,000.00 — 合肥市财政局
民族特需商品生产补助资金 600,000.00 — 合肥市财政局
合计 5,083,545.76 1,242,415.44
（3）本期营业外收入较上期增长了 198.88%，主要系本公司收到的政府补助增加所
致。
35. 营业外支出
项 目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损失合计 500,338.01 118,913.30
80
其中：固定资产处置损失 500,338.01 118,913.30
无形资产处置损失 — —
对外捐赠 870,000.00 613,000.00
其他 144,100.24 63,310.39
合 计 1,514,438.25 795,223.69
本期营业外支出较上期增长了 90.44%，主要系本公司本期固定资产处置损失和对外
捐赠增加所致。
36.所得税费用
项 目 本期金额 上期金额
当期所得税费用 20,300,197.75 15,260,678.80
递延所得税费用 2,610,678.15 1,847,710.81
合 计 22,910,875.90 17,108,389.61
37.每股收益
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
项目 基本每 稀释每 基本每 稀释每
股收益 股收益 股收益 股收益
归属于公司普通股股东的净
0.39 0.39 0.41 0.41
利润
扣除非经常性损益后归属于
0.37 0.37 0.40 0.40
公司普通股股东的净利润
（1）基本每股收益=P0÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金
转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份
次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可
转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
81
股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进
行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对 P1 和加权平均股
数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最
小值。
（3）基本每股收益发行在外普通股加权平均数计算过程
① 2010 年 1-6 月普通股加权平均数
=150,000,000.00 股
② 2011 年度 1-6 月普通股加权平均数
=150,000,000.00+50,000,000.00*4/6=183,333,333.33 股
（4）报告期内本公司未发行认股权证、股份期权、可转换债券等稀释性潜在普通股，
故稀释每股收益与基本每股收益一致。
38.其他综合收益
项目 本期金额 上期金额
1．其他 30,000.00 —
减：由其他计入其他综合收益产生的
— —
所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期
— —
转入损益的净额
小 计 — —
合 计 30,000.00 —
39.收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
单位往来款 5,735,672.72 1,638,032.43
政府补助 4,764,758.00 1,154,211.00
罚款收入 964,842.12 668,120.08
其他 194,148.59 147,266.35
合 计 11,659,421.43 3,607,629.86
40.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
82
广告费 56,535,947.65 20,024,599.39
储运费 37,836,385.89 29,104,774.28
促销费 30,634,854.95 43,148,518.71
办公费 11,489,671.38 7,665,350.15
单位往来款 8,753,101.14 3,175,997.00
差旅费 8,306,095.59 8,019,894.92
招待费 5,035,735.88 2,749,168.46
房租水电费 3,773,413.29 5,601,964.43
中介机构费 1,608,263.16 2,748,427.52
捐赠现金支出 870,000.00 613,000.00
手续费 213,604.14 196,052.40
其他 515,390.81 1,989,262.50
合 计 165,572,463.88 125,037,009.76
41.收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
利息收入 15,381,757.74 826,623.83
其他 30,000.00 —
合 计 15,411,757.74 826,623.83
42.收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
定期存款 — 22,906,250.00
合 计 — 22,906,250.00
43.支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
票据贴现 — 40,000,000.00
定期存款 1,220,003,888.88 —
合 计 1,220,003,888.88 40,000,000.00
83
44.现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1. 将 净利 润调 节 为经营 活 动现 金流
量：
净利润 74,725,155.15 65,094,893.82
加：资产减值准备 826,787.34 250,536.06
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
14,681,265.02 14,389,464.40
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,601,886.32 1,604,388.84
长期待摊费用摊销 388,309.78 97,363.16
处置固定资产、无形资产和其他长期
490,851.12 62,496.66
资产的损失
固定资产报废损失 — —
公允价值变动损失 — —
财务费用 -16,886,848.43 2,015,745.47
投资损失 — —
递延所得税资产减少 2,610,678.15 1,847,710.81
递延所得税负债增长 — —
存货的减少 112,122,677.25 52,571,920.78
经营性应收项目的减少 -217,821.81 -16,297,678.37
经营性应付项目的增长 -152,421,531.08 -28,851,377.38
其他 — —
经营活动产生的现金流量净额 37,921,408.81 92,785,464.25
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本 — —
一年内到期的可转换公司债券 — —
融资租入固定资产 — —
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末数 668,086,684.54 68,404,538.41
减：现金的年初数 192,083,982.69 204,203,151.87
加：现金等价物的年末数 — —
84
减：现金等价物的年初数 — —
现金及现金等价物净增加 476,002,701.85 -135,798,613.46
（2）现金和现金等价物构成情况
项 目 2011-6-30 2010-6-30
一、现金 668,086,684.54 68,404,538.41
其中：库存现金 234,878.03 142,274.30
可随时用于支付的银行存款 667,851,806.51 68,262,264.11
可随时用于支付的其他货币资金 — —
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资 — —
三、年末现金及现金等价物余额 668,086,684.54 68,404,538.41
期末现金及现金等价物余额不包括在银行存款中定期存单 1,220,003,888.88 元。
八、关联方关系及其交易
关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方
或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
（一）实际控制人
本公司实际控制人为陈先保先生，其直接持有本公司控股股东华泰集团 52.78%股权。
（二）关联方关系的披露
1．本企业的母公司情况
单位：万元
母公司对本 母公司对本 本企业
母公司名 关联关 企业 法人代 组织机构代
注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决 最终控
称 系 类型 表 码
比例(%) 权比例(%) 制方
合肥华泰 合肥经济技术 实业投资；
股份
集团股份 母公司 开发区莲花路 陈先保 股权管理； 18,000.00 48.99 48.99 陈先保 70503822-8
公司
有限公司 东耕耘路南 材料销售
2．本企业的子公司情况
单位：元
子公司 业务性 持股比例 表决权比
子公司 企业类型 注册地 法人代表 注册资本 组织机构代码
类型 质 (%) 例(%)
重庆洽洽 控股 有限公司 重庆市荣昌板桥 陈东斌 制造业 800,000.00 75.00 75.00 75305204-0
85
工业园区 美元
包头稀土高新区
包头洽洽 全资 有限公司 陈东斌 制造业 18,000,000.00 100.00 100.00 72013707-2
黄河路 38 号
黑龙江省甘南县
黑龙江洽洽 控股 有限公司 陈东斌 制造业 5,000,000.00 90.00 90.00 79051842-8
镇北恒德路 1 号
合肥市经济技术
1,200,000.00
贝特食品 控股 有限公司 开发区莲花路 32 陈东斌 制造业 75.00 75.00 75683254-4
美元
号
合肥市经济技术
合肥华力 控股 有限公司 开发区莲花路 陈东斌 制造业 10,000,000.00 75.00 75.00 74087605-9
2159 号
上海松江工业区 2,600,000.00
上海洽洽 控股 有限公司 陈东斌 制造业 60.00 60.00 74211665-1
玉阳路 359 号 美元
河北省廊坊经济
3,000,000.00
河北多维 控股 有限公司 技术开发区全兴 陈东斌 制造业 70.00 70.00 74540521-3
美元
路 33 号
民办非企 合肥市经济开发 科研机
研究院 全资 宋宗庆 500,000.00 100.00 100.00 75487761-8
业单位 区莲花路 1307 号 构
山东省东平县工
山东洽洽 控股 有限公司 陈东斌 制造业 5,000,000.00 90.00 90.00 66354694-4
业园区
内蒙古 五原县鸿鼎市场
全资 有限公司 陈东斌 制造业 5,000,000.00 100.00 100.00 78708952-X
太阳花 内
双城市治国街福
哈尔滨洽洽 全资 有限公司 泰嘉园院内综合楼 陈东斌 制造业 10,000,000.00 100.00 100.00 67699593-3
4-5 号门市房
宁乡县经济开发区
长沙洽洽 全资 有限公司 陈冬梅 制造业 20,000,000.00 100.00 100.00 57223780-4
车站路
黑龙江省甘南县镇
北方洽洽 全资 有限公司 陈冬梅 制造业 5,000,000.00 100.00 100.00 57423774-4
北
荣昌县昌元镇昌州
南部洽洽 全资 有限公司 陈冬梅 制造业 5,000,000.00 100.00 100.00 57619354-6
大道东段 66 号
3．本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
安徽华夏农业科技股份有限公司 同一母公司 76686816-1
合肥动力食品有限公司 同一母公司 77284720-1
酒泉市华夏农业发展有限公司 同一母公司 74585571-6
合肥华邦投资置业有限公司 同一母公司 69282499-0
合肥华元信用担保有限公司 同一母公司 68812225-9
安徽华钰矿产投资有限公司 同一母公司 78651169-6
安徽瑞丰冷藏服务有限公司 同一母公司 75680188-7
合肥经济技术开发区华元小额贷款
同一母公司 68364570-4
有限责任公司
白城华夏农业科技有限公司 同一母公司 66011056-3
哈巴河县华源矿业有限公司 母公司的孙公司 67341487-3
86
4．关联交易事项
（1）本期无关联方销售和采购事项
（2）关联方应收应付款项无余额
（3）其他关联方交易
① 商标及专利
股份公司成立前公司无偿使用华泰集团和陈先保先生拥有的有关商标和专利，股份公
司成立后华泰集团和陈先保先生将有关的商标和专利无偿转让给本公司。
② 担保事项
截至期末止，华泰集团为本公司应付银行承兑汇票，提供担保情况如下：
金额单位：万元
权利人 担保方式 保证金额 汇票余额 保证期间
2010-12-13 至
中行安徽省分行 最高额保证 1,920.00 1,920.00
2011-12-06
2010-08-31 至
徽行寿春路支行 最高额保证 2,324.00 2,324.00
2011-08-31
③ 房屋租赁
本公司与控股股东华泰集团签订了《房屋租赁合同》，合肥华泰集团将其拥有的坐落于
合肥经济技术开发区莲花路内的厂房租赁给本公司使用，面积为 1,333.07 平方米，租赁期
限自 2008 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日止，房屋租金为 9 元/平方米/月，按季度支付
租金。
本公司的子公司合肥华力与控股股东华泰集团签订了《房屋租赁合同》，华泰集团将其
拥有的坐落于合肥经济技术开发区莲花路内的厂房租赁给合肥华力使用，面积为 6,478.86
平方米，租赁期限自 2008 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，房屋租金为 9 元/平方米/
月，按季度支付租金。
本公司的子公司贝特食品与控股股东华泰集团签订了《房屋租赁合同》，华泰集团将其
拥有的坐落于合肥经济技术开发区莲花路内的厂房租赁给贝特食品使用，面积为 2,615.08
平方米，租赁期限自 2008 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，房屋租金 9 元/平方米/月，
按季度支付租金。
公司与控股股东华泰集团签订了《房屋租赁合同》，公司将其拥有的坐落于合肥市经济
技术开发区莲花路 1599 号办公楼内的房屋租赁给华泰集团使用，面积为 647.5 平方米，
租赁期限自 2010 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，房屋租金 15 元/平方米/月，按季度
87
支付租金。
九、或有事项
截至 2011 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
十、承诺事项
截至 2011 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
根据 2011 年 7 月 27 日本公司第二届董事会 2011 年第二次会议审议通过利润分配
预案，以公司 2011 年 6 月 30 日的总股本 20,000 万股为基数，以资本公积金向全体股东
每 10 股转增 3 股，同时向全体股东每 10 股发现金红利 7 元（含税），共派发现金红利
140,000,000.00 元，剩余未分配利润结转以后年度，本预案须经 2011 年第三次临时股东
大会审议通过后实施。
除上述事项外，截至 2011 年 7 月 27 日止，本公司无需要披露的资产负债表日后
事项。
十二、其他重要事项
经公司 2010 年第二次临时股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许
可[2011]198 号文核准，公司与 2011 年 3 月 2 日向社会公开发行人民币普通股股票 5,000
万股，股本变更为 20,000 万元，公司于 2011 年 3 月 28 日办理了注册资本变更登记。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1．应收账款
（1）按照应收账款的类别列示如下：
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
— — — —
坏账准备的应收账款
88
按组合计提坏账准备的应
收账款
组合 1 44,989,992.11 86.74 2,315,911.73 86.68
组合 2 6,876,464.08 13.26 355,783.02 13.32
组合小计 51,866,456.19 100.00 2,671,694.75 100.00
单项金额虽不重大但单项
— — — —
计提坏账准备的应收账款
合计 51,866,456.19 100.00 2,671,694.75 100.00
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
— — — —
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
收账款
组合 1 38,421,829.91 87.68 1,921,091.50 87.35
组合 2 5,398,796.30 12.32 278,211.21 12.65
组合小计 43,820,626.21 100.00 2,199,302.71 100.00
单项金额虽不重大但单项
— — — —
计提坏账准备的应收账款
合计 43,820,626.21 100.00 2,199,302.71 100.00
（2）按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 50,376,261.91 97.13 2,518,813.10 43,655,198.21 99.62 2,182,759.91
1至2年 1,451,572.06 2.80 145,157.21 165,428.01 0.38 16,542.81
2至3年 38,622.22 0.07 7,724.44 — — —
合计 51,866,456.19 100.00 2,671,694.75 43,820,626.22 100.00 2,199,302.72
（3）期末应收帐款中前五名明细如下：
占应收账
单位名称 与本公司关系 金额 年限 款总额的
比例
客户 1 非关联方 16,186,117.91 1 年以内 31.21%
客户 2 非关联方 9,973,804.32 1 年以内 19.23%
89
客户 3 非关联方 8,306,857.37 1 年以内 16.02%
客户 4 非关联方 4,483,156.75 1 年以内 8.64%
客户 5 非关联方 3,667,055.75 2 年以内 7.07%
合 计 42,616,992.10 82.17%
（4）期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的
款项。
2.其他应收款
（1）按照其他应收款的类别列示如下：
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
— — — —
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
组合 1 3,000,022.17 45.59 150,001.11 37.50
组合 2 3,579,758.97 54.41 249,969.14 62.50
组合小计 6,579,781.14 100.00 399,970.25 100.00
单项金额虽不重大但单项计
— — — —
提坏账准备的其他应收款
合计 6,579,781.14 100.00 399,970.25 100.00
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
— — — —
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
组合 1 — — — —
组合 2 1,247,638.71 100.00 65,537.49 100.00
组合小计 1,247,638.71 100.00 65,537.49 100.00
90
单项金额虽不重大但单项计
— — — —
提坏账准备的其他应收款
合计 1,247,638.71 100.00 65,537.49 100.00
（2）按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 5,286,379.26 80.34 264,318.96 1,184,527.71 94.94 59,226.39
1至2年 1,230,290.88 18.70 123,029.09 63,111.00 5.06 6,311.10
2至3年 63,111.00 0.96 12,622.20 — — —
合计 6,579,781.14 100.00 399,970.25 1,247,638.71 100.00 65,537.49
（3）期末其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
周天培 职工 1,000,022.17 1 年以内 15.20%
付训成 职工 1,000,000.00 1 年以内 15.20%
余林生 职工 1,000,000.00 1 年以内 15.20%
李迎春 职工 300,000.00 1 年以内 4.56%
李会芬 职工 172,510.25 1 年以内 2.62%
合 计 3,472,532.42 52.78%
（4）期末其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位
的款项。
3．长期股权投资
（1）长期股权投资账面价值
期末余额 期初余额
被投资单位
减值 减值
账面成本 账面价值 账面成本 账面价值
准备 准备
对子公司投资 179,181,055.91 — 179,181,055.91 149,181,055.91 — 149,181,055.91
其他股权投资 — — — — — —
91
合 计 179,181,055.91 — 179,181,055.91 149,181,055.91 — 149,181,055.91
（2）长期股权投资明细
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
上海洽洽 成本法 10,919,200.00 9,929,946.01 — 9,929,946.01
重庆洽洽 成本法 19,837,200.00 32,274,670.93 — 32,274,670.93
贝特食品 成本法 13,179,400.00 15,742,727.05 — 15,742,727.05
合肥华力 成本法 21,307,300.00 21,307,310.85 — 21,307,310.85
黑龙江洽洽 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 — 4,500,000.00
包头洽洽 成本法 25,150,000.00 30,999,549.63 — 30,999,549.63
河北多维 成本法 15,109,400.00 16,286,540.14 — 16,286,540.14
研究院 成本法 409,800.00 417,814.34 — 417,814.34
山东洽洽 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 — 4,500,000.00
内蒙古太阳花 成本法 2,800,000.00 3,222,496.96 — 3,222,496.96
哈尔滨洽洽 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 — 10,000,000.00
长沙洽洽 成本法 20,000,000.00 — 20,000,000.00 20,000,000.00
北方洽洽 成本法 5,000,000.00 — 5,000,000.00 5,000,000.00
南部洽洽 成本法 5,000,000.00 — 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 149,181,055.91 30,000,000.00 179,181,055.91
在被投资单 在被投资单 与被投资单位持
减值 本期计提
被投资单位 位持股比例 位表决权比 股比例与表决权 本期现金红利
准备 减值准备
(%) 例(%) 比例不一致说明
上海洽洽 60.00 60.00 — — — —
重庆洽洽 75.00 75.00 — — — 39,750,000.00
贝特食品 75.00 75.00 — — — 12,675,000.00
合肥华力 75.00 75.00 — — — —
黑龙江洽洽 90.00 90.00 — — — 24,300,000.00
包头洽洽 100.00 100.00 — — — 44,000,000.00
河北多维 70.00 70.00 — — — —
研究院 100.00 100.00 — — — —
山东洽洽 90.00 90.00 — — — —
内蒙古太阳花 100.00 100.00 — — — 6,000,000.00
哈尔滨洽洽 100.00 100.00 — — — —
长沙洽洽 100.00 100.00 — — — —
北方洽洽 100.00 100.00 — — — —
南部洽洽 100.00 100.00 — — — —
92
合计 — — — — — 126,725,000.00
（3）报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期股
权投资减值准备。
4．营业收入及营业成本
（1）营业收入及营业成本总额
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 1,126,915,180.35 839,189,509.97
其他业务收入 166,335,112.04 149,572,293.07
小 计 1,293,250,292.39 988,761,803.04
营业成本 1,057,160,279.00 790,620,861.08
（2）营业收入（分产品）
一、主营业务收入 本期金额 上期金额
葵花子 829,470,014.45 677,380,219.11
薯片 140,558,035.78 —
西瓜子类 71,685,982.19 68,389,372.90
豆类 24,364,922.96 21,218,116.24
南瓜子 16,881,908.98 15,894,797.21
派类 10,338,949.02 13,694,758.98
花生类 6,139,806.83 7,147,080.13
坚果类 5,332,496.06 11,925,891.76
其 他 22,143,064.08 23,539,273.64
小 计 1,126,915,180.35 839,189,509.97
二、其他业务收入
原材料 164,612,422.23 147,441,659.06
其他 1,722,689.81 2,130,634.01
小 计 166,335,112.04 149,572,293.07
合 计 1,293,250,292.39 988,761,803.04
（3）营业收入（分地区）
93
一、主营业务收入 本期金额 上期金额
北方区 309,955,157.56 244,598,353.84
南方区 505,834,683.15 370,533,273.27
东方区 243,554,347.47 194,273,408.26
海外 67,570,992.17 29,784,474.60
小 计 1,126,915,180.35 839,189,509.97
二、其他业务收入
北方区 102,124,863.07 84,520,488.71
南方区 64,210,248.97 65,051,804.36
小 计 166,335,112.04 149,572,293.07
合 计 1,293,250,292.39 988,761,803.04
（4）营业成本（分产品）
一、主营业务成本 本期金额 上期金额
葵花子 651,902,040.72 528,281,029.84
薯片 120,313,506.12 —
西瓜子类 49,377,759.16 40,833,661.52
豆类 20,011,542.65 17,965,566.90
南瓜子 15,062,114.27 13,796,342.21
派类 9,138,240.36 12,588,806.32
坚果类 5,052,189.91 9,219,885.29
花生类 4,840,014.42 5,666,364.96
其 他 19,396,012.67 19,538,498.61
小 计 895,093,420.28 647,890,155.65
二、其他业务成本
原材料 160,566,838.65 140,645,638.48
其他 1,500,020.07 2,085,066.95
小 计 162,066,858.72 142,730,705.43
合 计 1,057,160,279.00 790,620,861.08
（5）营业成本（分地区）
94
一、主营业务成本 本期金额 上期金额
北方区 254,195,078.00 197,886,945.54
南方区 394,241,285.62 289,491,512.78
东方区 194,407,357.11 139,539,091.46
海外 52,249,699.55 20,972,605.87
小 计 895,093,420.28 647,890,155.65
二、其他业务成本
北方区 99,075,177.47 80,795,369.24
南方区 62,991,681.25 61,935,336.19
小 计 162,066,858.72 142,730,705.43
合 计 1,057,160,279.00 790,620,861.08
（6）前五名客户销售收入情况
项 目 本期金额 上期金额
前五名客户销售收入总额 122,090,667.47 83,648,071.77
占公司营业收入的比例 9.44% 8.46%
（7）本期公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业
客户名称 营业收入
收入的比例(%)
客户 1 27,216,231.28 2.10
客户 2 26,338,120.61 2.04
客户 3 25,928,966.64 2.00
客户 4 23,893,849.54 1.85
客户 5 18,713,499.40 1.45
合 计 122,090,667.47 9.44
5．投资收益
（1） 投资收益明细
项 目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 126,725,000.00 —
权益法核算的长期股权投资收益 — —
95
处置长期股权投资产生的投资收益 — —
合 计 126,725,000.00 —
（2）本期投资收益系子公司重庆洽洽、贝特科技、 包头洽洽、黑龙江洽洽及内蒙古
太阳花分配的股利。
6.母公司现金流量表补充资料
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1.将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 186,926,347.94 36,935,389.32
加：资产减值准备 806,824.80 189,748.75
固定资产折旧、油气资产折耗、
9,116,375.03 9,090,956.50
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 1,093,135.22 1,093,921.74
长期待摊费用摊销 264,387.17 —
处置固定资产、无形资产和其他
384,661.74 40,624.80
长期资产的损失
固定资产报废损失 — —
公允价值变动损失 — —
财务费用 -16,857,737.38 2,124,363.85
投资损失 -126,725,000.00 —
递延所得税资产减少 3,549,441.74 1,694,492.04
递延所得税负债增长 — —
存货的减少 66,440,237.09 27,178,393.14
经营性应收项目的减少 -52,262,992.88 -6,284,350.06
经营性应付项目的增长 -175,862,238.89 -31,446,529.70
其他 — —
经营活动产生的现金流量净额 -103,126,558.42 40,617,010.38
2.不涉及现金收支的重大投资和
筹资活动：
债务转为资本 — —
一年内到期的可转换公司债券 — —
96
融资租入固定资产 — —
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末数 657,405,313.14 66,588,389.74
减：现金的年初数 189,829,309.87 203,514,743.66
加：现金等价物的年末数 —
减：现金等价物的年初数 —
现金及现金等价物净增加 467,576,003.27 -136,926,353.92
期末现金及现金等价物余额不包括在银行存款中定期存单 1,220,003,888.88 元。
十四、补充资料
（一）非经常性损益计算表
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1.非流动资产处置损益，包括已计提资
-490,851.09 -62,496.66
产减值准备的冲销部分
2.越权审批，或无正式批准文件，或偶
— —
发性的税收返还、减免
3.计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政策
5,083,545.76 1,242,415.44
规定、按照一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
4.计入当期损益的对非金融企业收取的
— —
资金占用费
5.企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有被
— —
投资单位可辨认净资产公允价值产生的
收益
6.非货币性资产交换损益 — —
7.委托他人投资或管理资产的损益 — —
8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
— —
计提的各项资产减值准备
9.债务重组损益 — —
10.企业重组费用，如安置职工的支出、
— —
整合费用等
11.交易价格显失公允的交易产生的超
— —
过公允价值部分的损益
12.同一控制下企业合并产生的子公司
— —
期初至合并日的当期净损益
13.与公司正常经营业务无关的或有事
— —
项产生的损益
14.除同公司正常经营业务相关的有效 — —
97
套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
15.单独进行减值测试的应收款项减值
— —
准备转回
16.对外委托贷款取得的损益 — —
17.采用公允价值模式进行后续计量的
— —
投资性房地产公允价值变动产生的损益
18.根据税收、会计等法律、法规的要求
— —
进行一次性调整对当期损益的影响
19.受托经营取得的托管费收入 — —
20.除上述各项之外的其他营业外收入
144,890.44 123,821.60
和支出
21.其他符合非经常性损益定义的损益
— —
项目
小计 4,737,585.11 1,303,740.38
减：所得税影响数 922,972.92 264,570.07
少数股东损益影响数 353,167.75 30,602.80
非经常性损益净额 3,461,444.44 1,008,567.51
（二）净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
年度 报告期利润
产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
3.96 0.39 0.39
利润
2011 年 1-6 月
扣除非经常性损益后归属于
3.77 0.37 0.37
公司普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的净
15.22 0.41 0.41
利润
2010 年 1-6 月
扣除非经常性损益后归属于
14.97 0.40 0.40
公司普通股股东的净利润
洽洽食品股份有限公司
二○一一年七月二十七日
98