江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
江苏亚威机床股份有限公司
JiangSu YAWEI Machine Tool Co.,Ltd
（江苏省扬州市江都区黄海南路仙城工业园）
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人冷志斌、主管会计工作负责人施金霞及会计机构负责人(会计主
管人员)苏政声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司存在市场风险、管理风险、技术风险和整合风险。敬请广大投资者注
意投资风险，详细内容见本报告第四节经营情况讨论与分析之“十、公司面临的
风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义................................ .. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ 5
第三节 公司业务概要 ................................ ........ 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................ .. 11
第五节 重要事项 ................................ ........... 23
第六节 股份变动及股东情况 ................................ .. 28
第七节 优先股相关情况 ................................ ...... 34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................... 35
第九节 公司债相关情况 ................................ ...... 37
第十节 财务报告 ................................ ........... 38
第十一节 备查文件目录 ................................ ..... 143
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 江苏亚威机床股份有限公司
保荐人、保荐机构、光大证券 指 光大证券股份有限公司
苏亚金诚 指 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）
机床 指 加工机械零部件的设备的统称
金属成形机床、锻压机床、板材加工机床 指 使金属材料通过压、锻、切、折、冲等加工成型的机床
利用激光束与物质相互作用的特性,对材料(包括金属与非金属)进行
激光加工 指
切割、焊接、表面处理、打孔及微加工等的加工方式
面向工业领域的，通过编程或示教实现自动运行，具有多关节自由
工业机器人 指 度，能够代替人工完成各类繁重、乏味或有害环境下体力劳动的自
动化机器
由智能机器和人类共同组成的人机一体化智能系统，在制造过程中
智能制造 指 能进行诸如分析、推理、判断、构思和决策等智能活动，以扩大、
延伸和部分地取代人类在制造过程中的脑力劳动
报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 6 月 30 日
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
创科源 指 江苏亚威创科源激光装备有限公司
机器人子公司 指 亚威徕斯机器人制造（江苏）有限公司
智能制造产业基金 指 江苏疌泉亚威沣盈智能制造产业基金（有限合伙）
亚威智能系统 指 江苏亚威智能系统有限公司
艾派斯 指 昆山艾派斯软件科技有限公司
南高智能 指 江苏南高智能装备创新中心有限公司
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 亚威股份 股票代码 002559
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏亚威机床股份有限公司
公司的中文简称（如有） 亚威股份
公司的外文名称（如有） JIANGSU YAWEI M ACHINE TOOL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）YAWEI
公司的法定代表人 冷志斌
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谢彦森 曹伟伟
江苏省扬州市江都区黄海南路仙城工业 江苏省扬州市江都区黄海南路仙城工业
联系地址
园 园
电话 0514-86880522 0514-86880522
传真 0514-86880505 0514-86880505
电子信箱 ir@yawei.cc ir@yawei.cc
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn（巨潮资讯网）
公司半年度报告备置地点 公司证券部
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 737,883,170.59 765,303,827.22 -3.58%
归属于上市公司股东的净利润（元） 67,465,079.36 67,491,688.14 -0.04%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
58,271,268.16 55,576,819.45 4.85%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 74,755,236.37 -28,263,529.31 364.49%
基本每股收益（元/股） 0.1231 0.1226 0.41%
稀释每股收益（元/股） 0.1227 0.1212 1.24%
加权平均净资产收益率 4.19% 4.10% 0.09%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,517,886,750.16 2,388,664,883.26 5.41%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,554,813,732.28 1,639,485,615.58 -5.16%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 79,025.31
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
9,382,125.60
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 1,479,315.07
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性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -51,654.96
减：所得税影响额 1,633,569.89
少数股东权益影响额（税后） 61,429.93
合计 9,193,811.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司目前从事的主要业务包括：金属成形机床业务、激光加工装备业务、智能制造解决方案业务。
报告期内上述三大业务概况及发展状况：
1、金属成形机床业务稳步发展，自动化水平显著提升
公司的金属成形机床业务主要产品包括数控折弯机、数控转塔冲床、数控剪板机等主机产品和钣金自
动化柔性加工设备、卷板加工机械等自动化成套生产线。
报告期内，公司的金属成形机床业务实现营业收入5.19亿元，与上年同期相比略有增长，其中自动化
成套生产线产品营收规模增长显著，报告期内实现营业收入1.54亿元，同比增长65.52%。公司积极采取灵
活的销售策略，加强产品全价值链的管控，全面提升产品的盈利能力，金属成形机床业务的毛利率继续稳
步提升。公司加强新产品、新市场的推广工作，PBM高性能折弯机完成样机试制，第一台800T落料压力机
安装调试顺利结束，产品市场竞争优势持续扩大；自动化业务以标准单元订单为基础，定制化、软硬件一
体化成套大项目为支撑，持续扩大在开关柜、环保、厨具等行业的市场占有率和影响力。
2、激光加工装备业务横向拓展，行业优势持续提高
公司的激光加工装备业务主要产品包括二维激光切割机、二维激光柔性切割单元、三维激光切割系统、
激光焊接系统及自动化成套生产线等。
报告期内，激光加工设备市场下滑明显，行业竞争激烈，公司激光加工装备业务实现营业收入1.98亿
元。公司深耕行业需求，紧抓市场机遇，实现8KW以上超高功率二维激光切割机销售收入倍增，成为公司
激光加工装备业务发展新的增长点。公司不断丰富完善激光加工装备产品系列，超高功率20KW激光切割
机研制完成，激光切管机实现批量销售，FMS激光切割柔性生产线也完成了小批量交付。报告期内公司设
立了“江苏亚威精密激光科技有限公司”，围绕公司激光业务的横向拓展目标，大力发展新兴的精密激光
加工设备业务，进一步巩固公司激光业务的行业优势，提高综合竞争力。”
3、智能制造解决方案业务加快建设，智造能力逐步增强
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公司的智能制造解决方案业务主要产品包括工业机器人、工业管理软件、仓储物流自动化系统、设备
自动化和产线智能化改造等。
报告期内，公司智能制造解决方案业务实现营业收入0.21亿元，与上年同期持平。在公司全面促进智
能制造发展战略的引领下，智能制造解决方案业务能力持续增强。线性和水平多关节机器人业务品牌影响
力进一步扩大，外部市场销售行业覆盖面已拓展到汽车、高铁机车、工程机械、船舶、航天航空等行业；
新设的智能系统公司积极推进行业上下游的合作，与清华紫光、用友等公司初步形成紧密的战略合作关系；
联合自研与引进成熟平台双管齐下，加速亚威智云工业互联网平台建设，打造面向离散制造全产业链的智
能工厂工业管理软件体系，推动公司智能制造服务能力建设，助推智能制造解决方案业务的规模增长。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
期末余额为 6503 万元，较期初增长 89.29%，主要是母公司在建智能制造车间项目
在建工程
投入增加所致。
期末余额为 243 万元，较期初增长 142.59%，主要是联营企业江苏南高当期利润增
长期股权投资
加所致。
预付款项 期末余额为 3865 万元，较期初增长 78.07%，主要是母公司预付的材料款增加所致。
期末余额为 1255 万元，较期初增长 78.59%，主要是期末应收出口退税款和投标保
其他应收款
证金增加所致。
期末余额为 519 万元，较期初下降 48.47%，主要是报告期内收到分期收款销售商品
长期应收款
货款所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司的核心竞争力未发生变化，不断完善的业务发展模式和强大的技术研发能力仍然是公
司立足行业领先地位的核心竞争力。同时，公司的战略目标明晰，核心管理团队长期稳定，企业管理水平
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持续提升，坚持为国内外中高端客户提供优质的产品和服务，综合竞争力不断增强。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年国内外经济形势依然复杂严峻，全球经济增长有所放缓，外部不稳定不确定因素增多，
国内发展不平衡不充分问题仍较突出，经济面临新的下行压力。公司积极应对外部市场变化，紧抓市场发
展新动态，进一步提升产品竞争优势，大力发展智能项目建设，加强推动公司智能制造升级战略，以促进
金属成形机床、激光加工装备、智能制造解决方案三大新老业务协同发展。
报告期内，公司实现营业收入7.38亿元，较去年同期相比下降3.58%；实现营业利润7,974万元，同比
下降1.32%；实现归属于上市公司股东的净利润6,747万元，同比下降0.04%。
报告期内，公司整体经营情况如下：
优化销售组织结构，促进新兴业务稳步发展
报告期内公司按照“区域相近、深耕行业、管理高效”的原则整合完善区域销售网络，进一步完善“产
品销售+客户销售”组合销售模式；以快速响应客户需求为原则，建立完善市场压力层层向内传递的机制，
保障前端的营销人员获得及时、有效的支持，有效应对市场的激烈竞争；子公司加快销售团队的建设，培
育支撑业务快速成长的独立销售能力，创科源上半年实现有效合同7,941万元，同比增长5.4%。面对中美贸
易摩擦的不利影响，国际市场持续完善业务布局，优化调整国际代理商结构，强化自主可控销售渠道的建
设，促进市场信息的有效搜集和订单成交量的稳步增长，激光切割机外销订单上半年达7,044万元，同比增
长10.93%。
提升技术研发领域，增强产品市场竞争优势
报告期内公司以市场需求为导向，以国际领先企业为标杆，广泛吸收世界智能制造领域的最新研究成
果，确保技术的方向不偏离市场需求的主航道。通过纵向一体化的技术布局，始终追求在核心技术和零部
件领域的不断突破；通过横向系列化的产品布局，实现产品覆盖的层次性和全面性。持续优化迭代激光切
管机，实现典型行业销售突破；推进高性能冲割复合机的研制，满足部分高端用户需求，占领市场制高点；
亚威折弯机系统进入市场验证阶段，增强经济型折弯机市场竞争力；加速面向钣金行业的miniMES和SaaS
版MES软件的开发，提高行业通用MES软件产品的市场竞争力；积极推进汽车行业第七轴地轨项目和焊接
集成工作站项目，打造亚威徕斯子公司的优势产品。
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推进智能项目建设，加速智能制造产业升级
报告期内公司积极推进“智能亚威”战略目标实施落地，加速培育智能制造解决方案供应商能力，建
立平台产业生态，赋能产业升级。江苏亚威智能系统有限公司成功开拓汽车主机、环保设备、电力电气等
行业高端客户；亚威智云工业互联网平台商业模式初步形成，平台接入设备、用户初具规模。公司在不断
拓展智能制造业务的同时，也在持续升级自身的智能制造能力。公司承担的国家智能制造新模式应用项目
—“高档数控金属成形机床关键功能部件智能制造新模式应用”已全面进入收尾阶段，同年启动建设的以
虚拟制造与物理制造融合为主要特征的自主安全可控的智能化精密加工车间已全面竣工投产，生产制造成
本大幅降低，产品质量得到显著提高，能源、资源消耗明显降低，提升了公司的敏捷制造能力，能够从容
地满足当今市场快速发展以及快速响应的需求。
持续管理工作创新，夯实企业升级发展基础
报告期内公司管理工作卓有成效，为公司智能制造的发展保驾护航。以组织变革为推动，强化公司两
级运营管理，落实事业部/子公司“独立核算、自负盈亏”的管理模式，促进产品创新、盈利创新、流程创
新、人才培养四大价值目标全面提升。以年度预算为抓手，继续实施纵向到底、横向到边的成本精细化管
理方法，建立分层分级成本费用监控指标体系，通过预算分解落实经营责任，促进业务的稳步发展。切实
贯彻以质取胜战略，提升全员质量意识，继续加强合格供应商的培育与管理，重视用户反馈意见的分析，
推进质量管理向供应端与用户端延伸。坚持人才强企战略，放大亚威人力资本价值，持续创新绩效与薪酬
管理体系，充分调动广大干部员工靠勤奋劳动和价值创造增加收入的积极性。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 737,883,170.59 765,303,827.22 -3.58%
营业成本 525,399,840.66 564,740,668.85 -6.97%
销售费用 62,851,750.55 49,242,240.83 27.64%
管理费用 30,957,011.88 31,917,701.61 -3.01%
主要是报告期内利息收
财务费用 -3,185,579.08 -2,339,062.34 -36.19%
入增加所致。
所得税费用 12,608,877.14 12,862,762.84 -1.97%
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研发投入 46,107,807.23 37,293,020.80 23.64%
主要是本期销售货物收
经营活动产生的现金流 到的现金增加以及银行
74,755,236.37 -28,263,529.31 364.49%
量净额 承兑汇票到期托收增加
所致。
投资活动产生的现金流 主要是本期到期收回银
-2,888,188.41 -86,867,271.75 96.68%
量净额 行理财增加所致。
筹资活动产生的现金流 主要是本期借款收到的
-4,674,923.08 -72,333,367.33 93.54%
量净额 资金增加所致。
主要系经营活动现金流
现金及现金等价物净增
67,154,232.40 -186,663,748.04 135.98% 入和筹资活动现金流入
加额
增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：人民币元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 737,883,170.59 100% 765,303,827.22 100% -3.58%
分行业
通用设备制造业 737,883,170.59 100.00% 765,303,827.22 100.00% -3.58%
分产品
金属成形机床 518,671,683.90 70.29% 517,844,757.89 67.67% 0.16%
激光加工装备 197,962,715.85 26.83% 226,076,928.99 29.54% -12.44%
智能制造解决方案 21,248,770.84 2.88% 21,382,140.34 2.79% -0.62%
分地区
国内 649,935,851.04 88.08% 664,463,642.36 86.82% -2.19%
国外 87,947,319.55 11.92% 100,840,184.86 13.18% -12.79%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
通用设备制造业 737,883,170.59 525,399,840.66 28.80% -3.58% -6.97% 2.59%
分产品
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金属成形机床 518,671,683.90 356,886,437.71 31.19% 0.16% -7.26% 5.50%
激光加工装备 197,962,715.85 153,037,091.35 22.69% -12.44% -7.96% -3.76%
智能制造解决方
21,248,770.84 15,476,311.60 27.17% -0.62% 13.33% -8.96%
案
分地区
国内 649,935,851.04 459,843,545.04 29.25% -2.19% -6.44% 3.22%
国外 87,947,319.55 65,556,295.62 25.46% -12.79% -10.52% -1.89%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 2,908,720.91 3.65% 否
资产减值 -105,505.61 -0.13% 否
营业外支出 51,654.96 0.06% 否
主要是政府补助计入当期损
其他收益 15,293,818.02 19.19% 否
益
信用减值损失 -7,391,397.50 -9.27% 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 504,310,998.36 20.03% 427,102,658.69 17.75% 2.28%
应收账款 394,282,567.10 15.66% 407,997,386.15 16.96% -1.30%
存货 513,963,682.59 20.41% 502,477,904.05 20.88% -0.47%
主要是联营企业江苏南高利润增
长期股权投资 2,431,879.17 0.10% 1,002,368.44 0.04% 0.06%
加所致。
固定资产 390,560,785.15 15.51% 409,987,181.48 17.04% -1.53%
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主要是母公司在建智能制造车间
在建工程 65,031,113.65 2.58% 7,431,623.25 0.31% 2.27%
项目投入增加所致。
短期借款 150,000,000.00 5.96% 19,849,800.00 0.82% 5.14% 主要是母公司借款增加所致。
应收票据 124,421,321.35 4.94% 137,613,132.08 5.72% -0.78%
预付款项 38,645,653.95 1.53% 32,699,416.03 1.36% 0.17%
其他应收款 12,549,644.54 0.50% 9,861,379.06 0.41% 0.09%
一年内到期的非 主要是一年内到期的分期收款销
10,113,859.48 0.40% 0.40%
流动资产 售商品款增加所致。
本期按新金融工具准则将理财余
其他流动资产 1,577,835.52 0.06% 70,086,885.33 2.91% -2.85% 额由其他流动资产科目调整至交
易性金融资产科目。
本期按新金融工具准则将“可供出
可供出售金融资
131,684,240.37 5.47% -5.47% 售金融资产”调整至“其他权益工
产
具投资”列示。
长期应收款 5,193,577.41 0.21% 5,815,926.35 0.24% -0.03%
本期按新金融工具准则将“可供出
其他权益工具投
129,320,240.37 5.14% 5.14% 售金融资产”调整至“其他权益工
资
具投资”列示。
主要是母公司土地使用权增加所
无形资产 150,375,195.81 5.97% 110,491,638.86 4.59% 1.38%
致。
商誉 54,097,508.49 2.15% 54,097,508.49 2.25% -0.10%
长期待摊费用 5,915,474.55 0.23% 6,130,248.00 0.25% -0.02%
递延所得税资产 23,711,142.91 0.94% 19,207,704.40 0.80% 0.14%
主要是母公司预付的土地出让金
其他非流动资产 21,384,269.76 0.85% 72,459,675.19 3.01% -2.16%
转无形资产所致。
应付票据 165,333,886.70 6.57% 134,603,950.34 5.59% 0.98%
应付账款 307,237,290.98 12.20% 306,047,403.28 12.72% -0.52%
预收款项 163,120,979.37 6.48% 150,594,348.95 6.26% 0.22%
应付职工薪酬 23,818,269.26 0.95% 19,996,984.34 0.83% 0.12%
应交税费 12,686,975.97 0.50% 15,316,656.77 0.64% -0.14%
应付股利 3,549,890.83 0.14% 3,341,512.63 0.14% 0.00%
递延收益 68,666,041.39 2.73% 61,415,589.65 2.55% 0.18%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
15
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
因公司以自有资产抵押向银行申请贷款（具体内容详见公司于2019年6月26日披露的《关于以自有资
产抵押向银行申请贷款的公告》），导致公司固定资产、无形资产被质押，质押资产的账面价值分别为
11,113.27万元、8,256.7万元。
因朱正强系列诉讼事项（具体内容详见公司于2018年1月26日、1月30日、8月4日分别披露的《诉讼公
告》），导致创科源固定资产被冻结计1,221.36万元；无形资产被冻结计1,774.57万元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,200.00 600.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
16
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 85,842.82
报告期投入募集资金总额 700.26
已累计投入募集资金总额 85,507.33
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
1、募集资金投资项目的资金使用情况
数控转塔冲床技术改造项目；高速精密卷板校平剪切生产线技术改造项目；大型数控板料折弯机技术改造项目；收购
朱正强等 5 名交易对象持有的无锡创科源激光装备有限公司 94.52%股权项目：项目预计总投资 28,087.62 万元，报告期内
投入 0 元，截止到本报告期末已投入资金 28,005.71 万元。
2、超募资金使用情况
2011 年 3 月 17 日，亚威股份第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款及补充流动
资金的议案》，公司用超募资金中的 12,960 万元偿还银行贷款，用 6,000 万元超募资金补充流动资金，上述超募资金已偿
还银行贷款和补充流动资金。
2011 年 8 月 4 日，亚威股份第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金建设高速精密卷板校平剪切
生产线技术改造项目二期的议案》、《关于使用部分超募资金投资新建数控折弯机技术改造项目的议案》及《关于使用部分
超募资金实施研发中心项目的议案》，公司用超募资金中的 25,180 万元用于上述三个项目的建设，截止本报告期末，三个
项目已使用超募资金 24,949.33 万元。
2014 年 6 月 22 日，亚威股份第三届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金与德国 Reis 公司进行机器
人业务合资经营及技术许可合作事宜的议案》，公司用超募资金中的 866.10 万欧元用于该项目，目前合资公司亚威徕斯机
器人制造（江苏）有限公司工业机器人业务进展顺利，截止本报告期末，该项目已使用超募资金 6,575.07 万元。
2015 年 5 月 6 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设企业实验室的议案》，
公司用超募资金中的 7,040 万元用于该项目，截止本报告期末，该项目已使用超募资金 7,017.22 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
数控转塔冲床技术改 2011 年
否 9,920 9,920 9,948.18 100.28% 1,136.79 是 否
造项目 12 月 31
17
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
日
高速精密卷板校平剪 2012 年
切生产线技术改造项 否 8,196 8,196 8,164.37 99.61% 06 月 30 968.21 否 否
目 日
2012 年
大型数控板料折弯机
否 7,244 7,244 7,165.54 98.92% 06 月 30 518.54 否 否
技术改造项目
日
收购朱正强等 5 名交
2016 年
易对象持有的无锡创
否 2,727.62 2,727.62 2,727.62 100.00% 08 月 28 32.11 否 否
科源激光装备有限公
日
司 94.52%股权
承诺投资项目小计 -- 28,087.62 28,087.62 28,005.71 -- -- 2,655.65 -- --
超募资金投向
高速精密卷板校平剪 2013 年
切生产线技术改造项 否 5,620 5,620 5,354.97 95.28% 12 月 31 否 否
目二期 日
2013 年
数控折弯机技术改造
否 12,540 12,540 12,773.88 101.87% 12 月 31 1,132.69 否 否
项目
日
2016 年
研发中心项目 否 7,020 7,020 329.74 6,820.48 97.16% 12 月 31 否
日
2016 年
机器人业务合资经营
否 7,250 7,250 6,575.07 90.69% 12 月 31 否
及技术许可合作项目
日
2017 年
企业实验室 否 7,040 7,040 370.52 7,017.22 99.68% 05 月 31 否
日
归还银行贷款（如有） -- 12,960 12,960 0 12,960 -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 6,000 6,000 0 6,000 -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 58,430 58,430 700.26 57,501.62 -- -- 1,132.69 -- --
合计 -- 86,517.62 86,517.62 700.26 85,507.33 -- -- 3,788.34 -- --
高速精密卷板校平剪切生产线技术改造项目、大型数控板料折弯机技术改造项目和数控折弯机技术
改造项目未达到预计效益的主要原因：三个募投项目建成后，机床工具行业整体虽有一定回暖势头，
未达到计划进度或预 但仍然处于低位运行状态，市场竞争愈加激烈，导致募投项目达产后，由于受市场销售影响，产能
计收益的情况和原因 不能完全释放，因此上述项目实现效益未达预期。
（分具体项目） 收购朱正强等 5 名交易对象持有的无锡创科源激光装备有限公司 94.52%股权项目未达到预计效益的
主要原因：收购创科源项目完成后，因三维激光切割系统业务市场竞争不断加剧，整体业绩下滑，
因此上述项目实现效益未达预期。
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江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
适用
公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]219 号文核准，向社会公众发行人民币普通股（A 股）
2,200 万股，发行价格为每股人民币 40 元，募集资金总额为人民币：88,000.00 万元，扣除发行费用
人民币 4,884.80 万元后，实际募集资金净额为人民币：83,115.20 万元（其中超募金额为人民币：
57,755.20 万元）。江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司于 2011 年 2 月 28 日对公司首次公开发行股
票的资金到位情况进行了审验，已出具了苏亚验〔2011〕6 号验资报告。上述募集资金已经全部存
放于募集资金专户管理。2011 年 3 月 17 日，亚威股份第二届董事会第二次会议审议通过了《关于
使用部分超募资金归还银行贷款及补充流动资金的议案》，公司用超募资金中的 12,960 万元偿还银
行贷款，用 6,000 万元超募资金补充流动资金，上述超募资金已偿还银行贷款和补充流动资金。2011
超募资金的金额、用
年 8 月 4 日，亚威股份第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金建设高速精密
途及使用进展情况
卷板校平剪切生产线技术改造项目二期的议案》、《关于使用部分超募资金投资新建数控折弯机技术
改造项目的议案》及《关于使用部分超募资金实施研发中心项目的议案》，公司用超募资金中的 25,180
万元用于上述三个项目的建设，截止本报告期末，三个项目已使用超募资金 24,949.33 万元。2014
年 6 月 22 日，亚威股份第三届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金与德国 Reis
公司进行机器人业务合资经营及技术许可合作事宜的议案》，公司用超募资金中的 866.10 万欧元用
于该项目，目前合资公司亚威徕斯机器人制造（江苏）有限公司工业机器人业务进展顺利，截止本
报告期末，该项目已使用超募资金 6,575.07 万元。2015 年 5 月 6 日，公司第三届董事会第十四次会
议审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设企业实验室的议案》，公司用超募资金中的 7,040 万
元用于该项目，截止本报告期末，该项目已使用超募资金 7,017.22 万元。
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 根据江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司出具的苏亚鉴 [2011]21 号《关于江苏亚威机床股份有限公
司募集资金投资项目预先已投入资金使用情况鉴证报告》，2011 年 3 月 17 日，亚威股份第二届董事
期投入及置换情况
会第二次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，
同意公司使用募集资金 14,344.09 万元置换预先投入募投项目的同等金额的自筹资金。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
剩余募集资金将根据募投项目计划投资进度使用,按照《募集资金三方监管协议》的要求专户存储。
用途及去向
募集资金使用及披露 不适用
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江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
中存在的问题或其他
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
具体内容详见公司 2019 年 8 月 8 日刊
关于募集资金 2019 年半年度存放与使用 载于指定信息披露媒体巨潮咨询网的
2019 年 08 月 08 日
情况的专项报告 《关于募集资金 2019 年半年度存放与
使用情况的专项报告》（2019-046）
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
江苏亚威创
三维激光切 5654.2222
科源激光装 子公司 168,921,659.56 110,841,800.07 65,238,872.09 592,936.76 204,655.96
割系统业务 万元
备有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
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江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
江苏亚威精密激光科技有限公司 新设 报告期内暂未开展业务
主要控股参股公司情况说明
江苏亚威创科源激光装备有限公司成立于2008年6月，为公司的全资子公司，注册地为无锡市新吴区
岷山路1，注册资本5654.2222万元，法定代表人为朱鹏程先生。公司经营范围：激光金属切割及焊接设备、
计算机软硬件、机械设备的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、生产、销售；系统集成；自营各
类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
在公司未来发展过程中，主要可能面临以下风险：
1、市场风险
公司金属成形机床业务因近年来机床工具行业整体仍处于低位运行状态、市场竞争愈加激烈，可能面
临产能不能完全释放的风险；激光加工装备和智能制造系统解决方案业务目前正在快速发展过程中，市场
竞争激烈，可能面临拓展不及预期的风险。公司将根据不同业务采取针对性发展策略，稳固成熟业务、加
速拓展新兴业务，同时有效利用资本市场进行资源整合，保持规模效益的持续快速增长和行业地位的不断
提升。
2、管理风险
随着企业转型升级的不断深入和公司规模的不断扩张，对既有的战略规划、制度流程、财务管控、内
部控制等方面都提出了更高的要求，公司可能面临管理风险。公司已建立起一套完善的治理制度，将积极
面对发展新形势下的新挑战，及时优化调整管理体制，培养充实相关专业管理人才，将先进的管理制度延
伸到下属子公司，保证公司管理水平提升与规模增长相匹配。
3、技术风险
近年来制造业技术升级步伐明显加快，未来将面向智能制造方向高速发展，可能出现国内外同行更快
21
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
推出更先进技术，导致公司的技术被超越失去领先地位和竞争力降低的风险。公司将持续加大研发投入，
加强技术人才队伍建设，在保持国内行业技术领先水平的基础上，瞄准国际先进标杆，加大新产品研发力
度，快速实现研发项目成果产业目标。
4、整合风险
公司坚持内涵式和外延式发展并举，将积极通过投资、并购等方式拓展新业务，探索发展新模式。在
投资并购过程中，由于企业管理风格及文化差异，可能产生整合风险，导致投资并购项目的业务进展不及
预期。公司将审慎选择投资并购对象，坚持公司和股东利益优先原则，加大对投资并购业务的管控和整合
力度，充分利用多方优势资源，发挥协同互补作用，促进投资并购业务的持续成长。
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江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
公告编号：2019-023 ；公告名称：
《2018 年度股东大会决议公告》；
2018 年度股东大会 年度股东大会 37.63% 2019 年 05 月 15 日 2019 年 05 月 16 日
披露网址：http://www.cninfo.com.cn
（巨潮资讯网）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
况 （万元） 预计负债 进展 结果及影响 决执行情况
具体内容详见 2018 年 1
姜勇诉朱正强、宋 月 26 日刊载于公司指定
2018 年 01 月
美玉等民间借贷 5,422.4 否 正在审理中 不适用 不适用 信息披露媒体巨潮资讯
26 日
纠纷 网的《诉讼公告》
（2018-003）
具体内容详见 2018 年 1
无锡市中级人 月 30 日、2019 年 5 月 21
徐洪英诉朱正强、 民院二审驳回 日刊载于公司指定信息
2019 年 05 月
宋美玉等民间借 1,456.88 否 终结 原告诉求请求， 不适用 披露媒体巨潮资讯网的
21 日
贷纠纷 创科源不承担 《诉讼公告》
担保责任 （2018-004）、《诉讼进展
公告》（2019-024）
具体内容详见 2018 年 8
朱克锋诉朱正强、 月 4 日刊载于公司指定
2018 年 08 月
宋美玉等民间借 1,863.98 否 正在审理中 不适用 不适用 信息披露媒体巨潮资讯
04 日
贷纠纷 网的《诉讼公告》
（2018-026）
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
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十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司、公司第一大股东江苏亚威科技投资有限公司及其执行董事吉素琴女士诚信状况良好，
不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司报告期除第二期股权激励计划在实施中外、无员工持股计划或其他员工激励措施。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
25
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十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
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十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、《关于获得政府补助的公告》（2019-004）、（2019-008）具体内容详见2019年3月1日、3月16日
公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2、《关于与关联方合作投资的产业基金的进展公告》（2019-006）具体内容详见2019年3月7日公司指
定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
3、《关于高级管理人员辞职的公告》（2019-007）具体内容详见2019年3月13日公司指定信息披露媒
体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
4、《关于调整回购股份方案的公告》（2019-012）具体内容详见2019年4月2日公司指定信息披露媒体
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
5、《关于回购股份比例达2%暨回购进展的公告》（2019-028）具体内容详见2019年6月20日公司指定
信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
6、《关于以自有资产抵押向银行申请贷款的公告》（2019-030）具体内容详见2019年6月26日公司指
定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、《诉讼进展公告》（2019-024）具体内容详见2019年5月21日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2、《关于设立全资子公司的公告》（2019-027）具体内容详见2019年6月18日公司指定信息披露媒体
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行
数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股
一、有限售条件股份 59,300,337 15.90% 28,661,650 -4,660,198 24,001,452 83,301,789 14.96%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 59,300,337 15.90% 28,661,650 -4,660,198 24,001,452 83,301,789 14.96%
其中：境内法人持股 3,126,047 0.84% -1,977,035 -1,402,529 1,723,518 0.31%
574,506
境内自然人持股 56,174,290 15.06% 28,087,144 -2,683,163 25,403,981 81,578,271 14.65%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 313,703,144 84.10% 155,323,381 4,660,198 159,983,579 473,686,723 85.04%
1、人民币普通股 313,703,144 84.10% 155,323,381 4,660,198 159,983,579 473,686,723 85.04%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
三、股份总数 373,003,481 100.00% 183,985,031 0 183,985,031 556,988,512 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
根据公司2018年度利润分配方案，公司2019年4月20日的总股本373,003,481股，其中已回购股份
5,033,419股，以扣除已回购股份后的367,970,062股为基数，以资本公积金每10股转增5股，本次转增股本
完成后，公司总股本由373,003,481股增加至556,988,512股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2019年4月20日召开的公司第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于2018年度利润分配的预案》；
2019年5月15日召开的公司2018年度股东大会，审议通过了《关于2018年度利润分配的预案》。
28
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司2018年度利润分配的方案实施完毕，上述股份于2019年5月29日已经中国证券登记结算有限责任
公司深圳分公司登记。
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年8月15日、2018年9月3日 召开第四届董事会第十二次会议、2018年度第一次临时股东大
会，审议通过了《关于回购公司股份的预案》。公司决定使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，
用于后期实施股权激励计划或依法注销减少注册资本。回购资金总额不超过人民币8,000万元（含 8,000万
元），回购价格不超过12元/股（含12元/股），回购股份期限为自股东大会审议通过回购预案起不超过12
个月。具体内容详见公司刊载于2018年9月19日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的《回购报告书》（公告编号：2018-042）。
公司于2019年4月1日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于调整回购股份方案的议案》，
回购的股份用途调整为用于后期实施股权激励计划；回购资金总额调整为不超过人民币8,000万元（含8,000
万元），且不低于人民币4,000万元（含4,000万元）等，具体内容详见公司刊载于2019年4月2日《证券时
报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于调整回购股份方案的公告》（公
告编号：2019-012）。
截至2019年6月30日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量
12,101,837股，占公司总股本的2.17%，最高成交价为7.28元/股，最低成交价为5.39元/股，支付的总金额为
73,432,710.21元（不含交易费用）。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2019年5月实施了2018年年度利润分派方案，新增股本183,985,031股，公司总股本由373,003,481股增
加至556,988,512股，相应的调整了上年同期基本每股收益和稀释每股收益。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
29
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 售股数 售股数 数
因实施公司 2018 年度利润分配，以资
任期内每年年初
吉素琴 10,856,623 0 5,428,311 16,284,934 本公积金每 10 股转增 5 股，本次转增
按比例解锁
股本已完成，增加了限售股。
因实施公司 2018 年度利润分配，以资
任期内每年年初
冷志斌 9,818,908 0 4,909,454 14,728,362 本公积金每 10 股转增 5 股，本次转增
按比例解锁
股本已完成，增加了限售股。
因实施公司 2018 年度利润分配，以资
任期内每年年初
周家智 5,079,051 0 2,539,525 7,618,576 本公积金每 10 股转增 5 股，本次转增
按比例解锁
股本已完成，增加了限售股。
因实施公司 2018 年度利润分配，以资
任期内每年年初
施金霞 6,012,984 0 3,006,492 9,019,476 本公积金每 10 股转增 5 股，本次转增
按比例解锁
股本已完成，增加了限售股。
因实施公司 2018 年度利润分配，以资
任期内每年年初
王 峻 4,635,280 1,086,053 2,317,640 5,866,867 本公积金每 10 股转增 5 股，本次转增
按比例解锁
股本已完成，增加了限售股。
因实施公司 2018 年度利润分配，以资
任期内每年年初
潘恩海 4,558,394 798,555 2,279,197 6,039,036 本公积金每 10 股转增 5 股，本次转增
按比例解锁
股本已完成，增加了限售股。
因实施公司 2018 年度利润分配，以资
任期内每年年初
朱鹏程 4,518,100 798,555 2,259,050 5,978,595 本公积金每 10 股转增 5 股，本次转增
按比例解锁
股本已完成，增加了限售股。
因实施公司 2018 年度利润分配，以资
任期内每年年初
朱 蔚 1,701,552 0 850,776 2,552,328 本公积金每 10 股转增 5 股，本次转增
按比例解锁
股本已完成，增加了限售股。
本拟于 2018 年 9
月 23 日解除全部
因实施公司 2018 年度利润分配，以资
限售股份，但因
朱正强 3,638,222 0 1,819,111 5,457,333 本公积金每 10 股转增 5 股，本次转增
朱正强系列事
股本已完成，增加了限售股。
项，具体情况待
定
本拟于 2018 年 9
月 23 日解除全部
因实施公司 2018 年度利润分配，以资
限售股份，但因
宋美玉 2,571,176 0 1,285,588 3,856,764 本公积金每 10 股转增 5 股，本次转增
朱正强系列事
股本已完成，增加了限售股。
项，具体情况待
定
无锡汇众投 因实施公司 2018 年度利润分配，以资 本拟于 2018 年 9
资企业（有限 1,149,012 0 574,506 1,723,518 本公积金每 10 股转增 5 股，本次转增 月 23 日解除全部
合伙） 股本已完成，增加了限售股。 限售股份，但因
30
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朱正强系列事
项，具体情况待
定
淮安平衡创 于 2019 年 3 月 22
业投资中心 1,977,035 1,977,035 0 0无 日解除全部限售
（有限合伙） 股份
因已离职，后续
因实施公司 2018 年度利润分配，以资 拟回购注销其所
王艳 112,500 0 56,250 168,750 本公积金每 10 股转增 5 股，本次转增 持有的 168,750
股本已完成，增加了限售股。 股未解锁限制性
股票
因实施公司 2018 年度利润分配，以资
任期内每年年初
谢彦森 112,500 0 56,250 168,750 本公积金每 10 股转增 5 股，本次转增
按比例解锁
股本已完成，增加了限售股。
公司第二期限制
性股票激励计划
因实施公司 2018 年度利润分配，以资
预留部分激励对
曹强 30,000 0 15,000 45,000 本公积金每 10 股转增 5 股，本次转增
象，因已离职，
股本已完成，增加了限售股。
拟回购注销其所
持有的全部股份
殷俊等其他
116 名公司第
因实施公司 2018 年度利润分配，以资 按公司第二期限
二期限制性
2,454,000 0 1,227,000 3,681,000 本公积金每 10 股转增 5 股，本次转增 制性股票激励计
股票激励计
股本已完成，增加了限售股。 划相关规定解锁
划首次授予
激励对象
孙月飞、褚伟
伟等 3 名公司
第二期限制 因实施公司 2018 年度利润分配，以资 按公司第二期限
性股票激励 45,000 0 22,500 67,500 本公积金每 10 股转增 5 股，本次转增 制性股票激励计
计划预留部 股本已完成，增加了限售股。 划相关规定解锁
分授予激励
对象
公司第二期限制
性股票激励计划
因实施公司 2018 年度利润分配，以资
预留部分激励对
陈友年 30,000 0 15,000 45,000 本公积金每 10 股转增 5 股，本次转增
象，因已离职，
股本已完成，增加了限售股。
拟回购注销其所
持有的全部股份
合计 59,300,337 4,660,198 28,661,650 83,301,789 -- --
31
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3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 37,280 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内 持有无限售
售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通
普通股数 股份状态 数量
数量 情况 股数量
量
江苏亚威科技投 境内非国有法
7.44% 41,456,751 13,818,917 0 41,456,751
资有限公司 人
苏州沣盈印月投
境内非国有法
资中心（有限合 6.43% 35,833,233 11,944,411 0 35,833,233 质押 28,574,850
人
伙）
16,284,93
吉素琴 境内自然人 3.90% 21,713,247 7,237,749 5,428,313 质押 8,927,550
4
14,728,36
冷志斌 境内自然人 3.53% 19,637,817 6,545,939 4,909,455 质押 8,422,650
2
闻庆云 境内自然人 2.39% 13,312,152 4,437,384 0 13,312,152
江苏亚威机床股
境内非国有法
份有限公司回购 2.17% 12,101,837 7,068,418 0 12,101,837
人
专用证券账户
施金霞 境内自然人 2.16% 12,025,968 4,008,656 9,019,476 3,006,492 质押 4,069,500
王宏祥 境内自然人 1.87% 10,415,712 3,471,904 0 10,415,712
周家智 境内自然人 1.82% 10,158,102 3,386,034 7,618,576 2,539,526 质押 2,731,350
潘恩海 境内自然人 1.37% 7,632,049 2,544,016 6,039,036 1,593,013 质押 2,833,320
吉素琴、冷志斌、闻庆云、施金霞、王宏祥、周家智均为江苏亚威科技投资有限公司持
上述股东关联关系或一致行动的
股 5%以上股东，系江苏亚威科技投资有限公司的关联自然人，但以上各方不存在一致
说明
行动关系。其他股东未知是否有关联关系或一致行动关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件普通股股份 股份种类
股东名称
数量 股份种类 数量
江苏亚威科技投资有限公司 41,456,751 人民币普通股 41,456,751
苏州沣盈印月投资中心（有限合
35,833,233 人民币普通股 35,833,233
伙）
32
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闻庆云 13,312,152 人民币普通股 13,312,152
江苏亚威机床股份有限公司回购
12,101,837 人民币普通股 12,101,837
专用证券账户
王宏祥 10,415,712 人民币普通股 10,415,712
王守元 7,095,114 人民币普通股 7,095,114
杨林 6,792,126 人民币普通股 6,792,126
吉素琴 5,428,313 人民币普通股 5,428,313
冷志斌 4,909,455 人民币普通股 4,909,455
扬州市创业投资有限公司 3,861,150 人民币普通股 3,861,150
前 10 名无限售条件普通股股东之 公司前 10 名无限售流通股股东之间、以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 间，吉素琴、冷志斌、闻庆云、王宏祥、施金霞、周家智、王守元、杨林均为江苏亚威
股股东和前 10 名普通股股东之间 科技投资有限公司持股 5%以上股东，系江苏亚威科技投资有限公司的关联自然人，但
关联关系或一致行动的说明 以上各方不存在一致行动关系。其他股东未知是否有关联关系或一致行动关系。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
33
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
34
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事长、总
冷志斌 现任 13,091,878 6,545,939 19,637,817 315,000 472,500
经理
副董事长、
副总经理、
施金霞 现任 8,017,312 4,008,656 12,025,968 105,000 157,500
财务负责
人
吉素琴 董事 现任 14,475,498 7,237,749 21,713,247
董事、副总
潘恩海 现任 5,088,033 2,544,016 7,632,049 210,000 315,000
经理
孙 峰 董事 现任
董事、副总
朱鹏程 现任 5,034,308 2,517,154 7,551,462 210,000 315,000
经理
楼佩煌 独立董事 现任
涂振连 独立董事 现任
吴建斌 独立董事 现任
监事会主
周家智 现任 6,772,068 3,386,034 10,158,102
席
朱 蔚 监事 现任 2,268,736 1,134,368 3,403,104
吴康朋 监事 现任
王 峻 副总经理 现任 5,018,994 2,509,497 7,528,491 147,000 220,500
张 凌 副总经理 离任
董事会秘
谢彦森 现任 150,000 75,000 225,000 60,000 90,000
书
合计 -- -- 59,916,827 29,958,413 0 89,875,240 1,047,000 0 1,570,500
注：高级管理人员被授予的限制性股票期末数量与期初数量的差异是因为报告期内公司实施了权益分
派方案，以资本公积金每 10 股转增 5 股，合计增加 523,500 股。
35
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张凌 副总经理 离任 2019 年 03 月 11 日 主动离职
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏亚威机床股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 504,310,998.36 439,366,406.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 70,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 124,421,321.35 155,204,946.58
应收账款 394,282,567.10 359,793,302.25
应收款项融资
预付款项 38,645,653.95 21,702,855.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 12,549,644.54 5,211,331.26
其中：应收利息
应收股利
38
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 513,963,682.59 454,928,253.36
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 10,113,859.48 11,909,313.99
其他流动资产 1,577,835.52 101,920,994.13
流动资产合计 1,669,865,562.89 1,550,037,403.92
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 131,684,540.37
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 5,193,577.41 10,181,218.13
长期股权投资 2,431,879.17 1,002,473.33
其他权益工具投资 129,320,240.37
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 390,560,785.15 400,152,807.37
在建工程 65,031,113.65 34,355,486.02
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 150,375,195.81 157,139,898.53
开发支出
商誉 54,097,508.49 54,097,508.49
长期待摊费用 5,915,474.55 6,789,147.41
递延所得税资产 23,711,142.91 23,538,377.79
其他非流动资产 21,384,269.76 19,686,021.90
非流动资产合计 848,021,187.27 838,627,479.34
资产总计 2,517,886,750.16 2,388,664,883.26
流动负债：
短期借款 150,000,000.00
向中央银行借款
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拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 165,333,886.70 149,869,483.44
应付账款 307,237,290.98 225,462,422.63
预收款项 163,120,979.37 182,421,797.43
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 23,818,269.26 34,909,176.49
应交税费 12,686,975.97 18,811,991.10
其他应付款 42,667,629.94 46,395,268.53
其中：应付利息
应付股利 3,549,890.83 3,341,512.63
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 864,865,032.22 657,870,139.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 3,514,052.73 2,173,007.08
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递延收益 68,666,041.39 59,790,815.49
递延所得税负债 95,742.17 191,484.36
其他非流动负债
非流动负债合计 72,275,836.29 62,155,306.93
负债合计 937,140,868.51 720,025,446.55
所有者权益：
股本 556,988,512.00 373,003,481.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 616,428,477.68 805,633,967.73
减：库存股 92,489,947.71 54,437,361.53
其他综合收益 -11,295.60 -2,786.24
专项储备
盈余公积 91,230,353.65 91,306,475.32
一般风险准备
未分配利润 382,667,632.26 423,981,839.30
归属于母公司所有者权益合计 1,554,813,732.28 1,639,485,615.58
少数股东权益 25,932,149.37 29,153,821.13
所有者权益合计 1,580,745,881.65 1,668,639,436.71
负债和所有者权益总计 2,517,886,750.16 2,388,664,883.26
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 459,822,720.01 385,388,534.38
交易性金融资产 70,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 117,749,396.64 153,044,554.58
应收账款 366,444,195.01 332,432,174.18
41
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收款项融资
预付款项 42,215,308.98 19,642,572.04
其他应收款 42,986,930.55 36,591,751.58
其中：应收利息
应收股利
存货 449,707,785.88 399,294,608.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 10,113,859.48 11,909,313.99
其他流动资产 233,883.68 99,390,000.00
流动资产合计 1,559,274,080.23 1,437,693,509.14
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 131,684,540.37
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 5,193,577.41 10,181,218.13
长期股权投资 235,851,841.32 223,942,435.48
其他权益工具投资 129,320,240.37
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 365,850,663.03 374,464,815.82
在建工程 65,031,113.65 34,355,486.02
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 136,625,623.11 142,666,242.75
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,915,474.55 6,789,147.41
递延所得税资产 14,487,642.13 13,571,306.60
其他非流动资产 21,384,269.76 19,651,521.90
非流动资产合计 979,660,445.33 957,306,714.48
资产总计 2,538,934,525.56 2,395,000,223.62
42
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款 150,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 165,333,886.70 149,869,483.44
应付账款 338,964,259.57 248,506,742.73
预收款项 147,826,371.78 173,394,642.76
合同负债
应付职工薪酬 21,183,768.06 31,269,536.83
应交税费 12,126,321.63 16,964,876.10
其他应付款 45,776,195.52 49,683,445.64
其中：应付利息
应付股利 3,549,890.83 3,341,512.63
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 881,210,803.26 669,688,727.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 3,514,052.73 2,173,007.08
递延收益 68,666,041.39 59,790,815.49
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 72,180,094.12 61,963,822.57
负债合计 953,390,897.38 731,652,550.07
所有者权益：
43
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股本 556,988,512.00 373,003,481.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 623,265,941.71 807,067,842.55
减：库存股 92,489,947.71 54,437,361.53
其他综合收益
专项储备
盈余公积 91,230,353.65 91,306,475.32
未分配利润 406,548,768.53 446,407,236.21
所有者权益合计 1,585,543,628.18 1,663,347,673.55
负债和所有者权益总计 2,538,934,525.56 2,395,000,223.62
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 737,883,170.59 765,303,827.22
其中：营业收入 737,883,170.59 765,303,827.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 668,924,429.42 686,554,173.02
其中：营业成本 525,399,840.66 564,740,668.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,793,598.18 5,699,603.27
销售费用 62,851,750.55 49,242,240.83
管理费用 30,957,011.88 31,917,701.61
44
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
研发费用 46,107,807.23 37,293,020.80
财务费用 -3,185,579.08 -2,339,062.34
其中：利息费用 18,113.20
利息收入 3,454,861.34 2,520,137.28
加：其他收益 15,293,818.02 18,785,868.55
投资收益（损失以“－”号填
2,908,720.91 -203,139.22
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-7,391,397.50
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-105,505.61 -16,480,039.59
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
79,025.31 -44,135.71
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 79,743,402.30 80,808,208.23
加：营业外收入 300,000.00
减：营业外支出 51,654.96 35,329.58
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 79,691,747.34 81,072,878.65
减：所得税费用 12,608,877.14 12,862,762.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,082,870.20 68,210,115.81
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
67,082,870.20 68,210,115.81
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 67,465,079.36 67,491,688.14
2.少数股东损益 -382,209.16 718,427.67
45
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额 -10,011.01 73,367.41
归属母公司所有者的其他综合收益
-8,509.36 73,854.97
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-8,509.36 73,854.97
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -8,509.36 73,854.97
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-1,501.65 -487.56
税后净额
七、综合收益总额 67,072,859.19 68,283,483.22
归属于母公司所有者的综合收益
67,456,570.00 67,565,543.11
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -383,710.81 717,940.11
八、每股收益：
46
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（一）基本每股收益 0.1231 0.1226
（二）稀释每股收益 0.1227 0.1212
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 711,427,973.32 740,113,515.00
减：营业成本 517,176,619.78 557,101,705.75
税金及附加 6,408,010.30 5,325,075.01
销售费用 55,646,395.12 42,056,250.30
管理费用 24,920,277.86 26,900,641.59
研发费用 40,635,909.72 34,321,020.75
财务费用 -3,324,921.90 -2,554,342.19
其中：利息费用
利息收入 3,682,201.82 2,736,745.41
加：其他收益 13,905,987.05 17,058,263.54
投资收益（损失以“－”号填
2,908,720.91 -203,139.22
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-5,564,956.04
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-11,568.61 -10,230,691.38
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
79,025.31 -42,862.33
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 81,282,891.06 83,544,734.40
加：营业外收入 300,000.00
47
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：营业外支出 51,654.96
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
81,231,236.10 83,844,734.40
列）
减：所得税费用 12,062,234.91 12,751,259.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 69,169,001.19 71,093,475.30
（一）持续经营净利润（净亏损
69,169,001.19 71,093,475.30
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
48
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、综合收益总额 69,169,001.19 71,093,475.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 561,699,023.37 446,932,631.57
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 14,673,146.34 11,776,350.79
收到其他与经营活动有关的现金 23,318,281.75 9,865,308.21
经营活动现金流入小计 599,690,451.46 468,574,290.57
购买商品、接受劳务支付的现金 306,243,388.89 303,915,944.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
49
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
101,214,756.24 87,071,400.33
金
支付的各项税费 52,334,120.60 45,291,516.17
支付其他与经营活动有关的现金 65,142,949.36 60,558,959.06
经营活动现金流出小计 524,935,215.09 496,837,819.88
经营活动产生的现金流量净额 74,755,236.37 -28,263,529.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 121,755,500.00 7,500,000.00
取得投资收益收到的现金 1,479,315.07
处置固定资产、无形资产和其他
5,400,000.00 50,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 128,634,815.07 7,550,500.00
购建固定资产、无形资产和其他
41,521,803.48 34,417,171.75
长期资产支付的现金
投资支付的现金 90,001,200.00 60,000,600.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 131,523,003.48 94,417,771.75
投资活动产生的现金流量净额 -2,888,188.41 -86,867,271.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 150,000,000.00 19,101,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,055,458.70 10,570,000.00
筹资活动现金流入小计 151,055,458.70 29,671,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付 108,133,995.60 64,943,648.94
50
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 47,596,386.18 37,060,718.39
筹资活动现金流出小计 155,730,381.78 102,004,367.33
筹资活动产生的现金流量净额 -4,674,923.08 -72,333,367.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-37,892.48 800,420.35
影响
五、现金及现金等价物净增加额 67,154,232.40 -186,663,748.04
加：期初现金及现金等价物余额 393,940,414.46 543,840,984.16
六、期末现金及现金等价物余额 461,094,646.86 357,177,236.12
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 535,541,646.50 420,776,413.14
收到的税费返还 13,617,388.20 10,196,830.78
收到其他与经营活动有关的现金 22,077,480.49 9,876,745.41
经营活动现金流入小计 571,236,515.19 440,849,989.33
购买商品、接受劳务支付的现金 294,516,788.82 291,954,796.56
支付给职工以及为职工支付的现
84,455,765.44 76,327,862.35
金
支付的各项税费 49,078,025.76 38,364,390.86
支付其他与经营活动有关的现金 56,493,830.92 52,803,922.45
经营活动现金流出小计 484,544,410.94 459,450,972.22
经营活动产生的现金流量净额 86,692,104.25 -18,600,982.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 121,755,500.00 7,500,000.00
取得投资收益收到的现金 1,479,315.07
处置固定资产、无形资产和其他
5,400,000.00 50,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
51
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 128,634,815.07 7,550,500.00
购建固定资产、无形资产和其他
43,143,003.48 34,417,171.75
长期资产支付的现金
投资支付的现金 100,481,200.00 60,000,600.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 143,624,203.48 94,417,771.75
投资活动产生的现金流量净额 -14,989,388.41 -86,867,271.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 150,000,000.00 19,101,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,055,458.70 5,000,000.00
筹资活动现金流入小计 151,055,458.70 24,101,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
108,133,995.60 64,943,648.94
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 39,116,386.18 32,167,761.37
筹资活动现金流出小计 147,250,381.78 97,111,410.31
筹资活动产生的现金流量净额 3,805,076.92 -73,010,410.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-18,148.43 836,681.04
影响
五、现金及现金等价物净增加额 75,489,644.33 -177,641,983.91
加：期初现金及现金等价物余额 341,116,724.18 496,501,963.57
六、期末现金及现金等价物余额 416,606,368.51 318,859,979.66
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 归属于母公司所有者权益 少数 所有
股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 一般 未分 其他 小计 股东 者权
52
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
优先 永续 公积 存股 综合 储备 公积 风险 配利 权益 益合
其他
股 债 收益 准备 润 计
373,0 805,63 54,437 91,306 423,98 1,639, 29,153 1,668,
一、上年期末余 -2,786.
03,48 3,967. ,361.5 ,475.3 1,839. 485,61 ,821.1 639,43
额 24
1.00 73 3 2 30 5.58 3 6.71
加：会计政 -76,12 -436,9 -513,0 238,44 -274,5
策变更 1.67 12.60 34.27 9.84 84.43
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
373,0 805,63 54,437 91,230 423,54 1,638, 29,392 1,668,
二、本年期初余 -2,786.
03,48 3,967. ,361.5 ,353.6 4,926. 972,58 ,270.9 364,85
额 24
1.00 73 3 5 70 1.31 7 2.28
三、本期增减变 183,9 -189,2 38,052 -40,87 -84,15 -87,61
-8,509. -3,460,
动金额（减少以 85,03 05,490 ,586.1 0.00 7,294. 8,849. 8,970.
36 121.60
“－”号填列） 1.00 .05 8 44 03 63
67,465 67,456 67,072
（一）综合收益 -8,509. -383,7
,079.3 ,570.0 ,859.1
总额 36 10.81
6 0 9
38,052 -43,27 -46,34
（二）所有者投 -5,220, -3,076,
,586.1 3,045. 9,456.
入和减少资本 459.05 410.79
8 23 02
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
183,13 -1,063, 1,246, 1,246,
入所有者权益
0.16 800.00 930.16 930.16
的金额
39,116 -44,51 -47,59
-5,403, -3,076,
4．其他 ,386.1 9,975. 6,386.
589.21 410.79
8 39 18
-108,3 -108,3 -108,3
（三）利润分配 42,373 42,373 42,373
.80 .80 .80
1．提取盈余公
53
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
积
2．提取一般风
险准备
-108,3 -108,3 -108,3
3．对所有者（或
42,373 42,373 42,373
股东）的分配
.80 .80 .80
4．其他
183,9 -183,9
（四）所有者权
85,03 85,031
益内部结转
1.00 .00
1．资本公积转 183,9 -183,9
增资本（或股 85,03 85,031
本） 1.00 .00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
556,9 616,42 92,489 91,230 382,66 1,554, 25,932 1,580,
四、本期期末余 -11,29
88,51 8,477. ,947.7 ,353.6 7,632. 813,73 ,149.3 745,88
额 5.60
2.00 68 1 5 26 2.28 7 1.65
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 少数股
其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 一般 未分 权益合
股本 其他 小计 东权益
公积 存股 综合 储备 公积 风险 配利 计
优先 永续 其他
54
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股 债 收益 准备 润
373,0 804,19 34,508 77,755 390,10 1,610, 1,636,3
一、上年期末 225,76 25,564,
03,48 5,238. ,662.5 ,717.3 9,659. 781,20 45,953.
余额 8.75 750.70
1.00 85 0 3 63 3.06 76
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
373,0 804,19 34,508 77,755 390,10 1,610, 1,636,3
二、本年期初 225,76 25,564,
03,48 5,238. ,662.5 ,717.3 9,659. 781,20 45,953.
余额 8.75 750.70
1.00 85 0 3 63 3.06 76
三、本期增减
变动金额（减 630,60 73,854 3,387, 4,091, 717,940 4,809,8
少以“－”号填 0.00 .97 496.76 951.73 .11 91.84
列）
67,491 67,565
（一）综合收 73,854 717,940 68,283,
,688.1 ,543.1
益总额 .97 .11 483.22
4 1
（二）所有者
630,60 630,60 630,600
投入和减少资
0.00 0.00 .00
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
630,60 630,60 630,600
入所有者权益
0.00 0.00 .00
的金额
4．其他
-64,10 -64,10
（三）利润分 -64,104
4,191. 4,191.
配 ,191.38
38 38
1．提取盈余公
积
55
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -64,10 -64,10
-64,104
（或股东）的 4,191. 4,191.
,191.38
分配 38 38
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
373,0 804,82 34,508 77,755 393,49 1,614, 1,641,1
四、本期期末 299,62 26,282,
03,48 5,838. ,662.5 ,717.3 7,156. 873,15 55,845.
余额 3.72 690.81
1.00 85 0 3 39 4.79 60
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 2019 年半年度
56
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
373,00 446,40
一、上年期末余 807,067, 54,437,3 91,306,4 1,663,347,
3,481.0 7,236.2
额 842.55 61.53 75.32 673.55
0 1
加：会计政 -76,121. -685,09 -761,216.7
策变更 67 5.07 4
前期
差错更正
其他
373,00 445,72
二、本年期初余 807,067, 54,437,3 91,230,3 1,662,586,
3,481.0 2,141.1
额 842.55 61.53 53.65 456.81
0 4
三、本期增减变 183,98
-183,801 38,052,5 -39,173 -77,042,82
动金额（减少以 5,031.0 0.00
,900.84 86.18 ,372.61 8.63
“－”号填列） 0
（一）综合收益 69,169, 69,169,00
总额 001.19 1.19
（二）所有者投 183,130. 38,052,5 -37,869,45
入和减少资本 16 86.18 6.02
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
183,130. -1,063,8 1,246,930.
入所有者权益
16 00.00 16
的金额
39,116,3 -39,116,38
4．其他
86.18 6.18
-108,34
-108,342,3
（三）利润分配 2,373.8
73.80
0
1．提取盈余公
积
-108,34
2．对所有者（或 -108,342,3
2,373.8
股东）的分配 73.80
0
3．其他
57
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
183,98
（四）所有者权 -183,985
5,031.0
益内部结转 ,031.00
0
1．资本公积转 183,98
-183,985
增资本（或股 5,031.0
,031.00
本） 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
556,98 406,54
四、本期期末余 623,265, 92,489,9 91,230,3 1,585,543,
8,512.0 8,768.5
额 941.71 47.71 53.65 628.18
0 3
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
373,00
一、上年期末余 805,629 34,508,6 77,755, 388,554,6 1,610,434,2
3,481.
额 ,113.67 62.50 717.33 05.65 55.15
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
58
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他
373,00
二、本年期初余 805,629 34,508,6 77,755, 388,554,6 1,610,434,2
3,481.
额 ,113.67 62.50 717.33 05.65 55.15
00
三、本期增减变
630,600 6,989,283 7,619,883.9
动金额（减少以
.00 .92 2
“－”号填列）
（一）综合收益 71,093,47 71,093,475.
总额 5.30 30
（二）所有者投 630,600
630,600.00
入和减少资本 .00
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
630,600
入所有者权益 630,600.00
.00
的金额
4．其他
-64,104,1 -64,104,191
（三）利润分配
91.38 .38
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -64,104,1 -64,104,191
股东）的分配 91.38 .38
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
59
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
373,00
四、本期期末余 806,259 34,508,6 77,755, 395,543,8 1,618,054,1
3,481.
额 ,713.67 62.50 717.33 89.57 39.07
00
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
三、公司基本情况
江苏亚威机床股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为江苏亚威机床有限公司，是于2000年2
月12日由江苏亚威机床集团公司、江苏亚威机床集团公司工会和吉素琴等32位自然人共同发起设立的有限
责任公司。公司设立时的注册资本为1,335.90万元，其中：江苏亚威机床集团公司以经评估的实物资产出
资868.30万元，占注册资本的65.00%；江苏亚威机床集团公司工会以货币资金出资336.40万元，占注册资
本的25.18%；吉素琴等32位自然人股东以现金出资131.20万元，占注册资本的9.82%。
2011年2月14日，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏亚威机床股份有限公司首次公开发行股
票的批复》（证监许可[2011]219号）核准，公司向社会公众发行人民币普通股22,000,000股,面值为每股人
民币1.00元，并于2011年3月3日在深圳证券交易所挂牌交易。
根据2018年度利润分配方案，公司2019年4月20日的总股本373,003,481股，其中已回购股份5,033,419
股，以扣除已回购股份后的367,970,062股为基数，以资本公积金每10股转增5股，本次转增股本完成后，
公司总股本将由373,003,481股增加至556,988,512股，该分配方案于2019年5月29日实施完毕，上述股份已
经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认并登记，注册资本变更手续在办理过程中。
公司统一社会信用代码913210007241938999（1/1）
公司注册地址：扬州市江都区黄海南路仙城工业园。
公司法定代表人：冷志斌
60
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司所属行业：机床制造业。
公司经营范围：机床、机械设备、机床配件制造、加工、销售。经营本企业自产产品及技术的出口业
务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定
公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务，普通货运（凭有效
许可证件经营）。经营软件研发和技术服务、软件销售、技术许可、实物租赁。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
财务报告批准报出日：2019年8月6日。
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范
围。
合并财务报表范围变化情况列示如下：
本期新纳入合并范围的子公司：
名称 取得方式
江苏亚威精密激光科技有限公司 新设
纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注九、在子公司中的权益”；合并范围的变化情况详见
“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项具
体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点制定具体会计政策和会计估计。
61
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（一）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。
在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终控
制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支
付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）
之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减
的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以公
司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，
其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。
2.合并成本分别以下情况确定：
（1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
62
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该
项长期股权投资的初始投资成本。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公
允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持
有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，一揽子交易除外。
3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
（1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确
认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允
价值计量。
（2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公
允价值计量。
（3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导
致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债
并按公允价值计量。
（5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在
企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。
4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
公司对初始确认后的商誉不进行摊销，在年末进行减值测试，商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额计
量。
（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定
处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益。
（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨
询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。
2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量金
63
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
额。
（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；
（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。
3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券的
初始计量金额。
（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；
（2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
（一）统一会计政策和会计期间
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的
会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。
（二）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的
长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司
编制。
（三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，
其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东
在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。
（四）报告期内增减子公司的处理
1.报告期内增加子公司的处理
（1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司
合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现
金流量纳入合并现金流量表。
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（2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子
公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
2.报告期内处置子公司的处理
公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（一）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排；合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主
体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合
相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：
1.合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2.合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3.其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营
方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（二）共同经营的会计处理
合营方根据其在共同经营中利益份额确认相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
1.确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2.确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3.确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
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4.按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5.确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（一）外币业务的核算方法
1.外币交易的初始确认
对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折
算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的
汇率进行折算。
2.资产负债表日或结算日的调整或结算
资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理：
（1）外币货币性项目的会计处理原则
对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间
价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。
其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产
的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。
（2）外币非货币性项目的会计处理原则
①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算，不
改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。
②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的期
末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进行比
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较。
③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公
允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价
值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。
（二）外币报表折算的会计处理方法
1.公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算或者采用按照系统合理的方法确
定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合
收益”项目列示。
2.公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算：
（1）公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以
重述，再按资产负债表日的即期汇率进行折算。
（2）在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，公司对财务报表停止重述，按照停止之日的价格
水平重述的财务报表进行折算。
3.公司在处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按照处置的比例计算处置部
分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（一）金融工具的分类
1.金融资产的分类
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公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：（1）
以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（包括指定）；
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2.金融负债的分类
公司将金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易
性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；（2）以摊余成本计量的金融
负债。
（二）金融工具的确认依据和计量方法
1.金融工具的确认依据
公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
2.金融工具的计量方法
（1）金融资产
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相
关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品
或提供劳务而产生的的应收账款或应收票据，且其未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融
资成分的，按照《企业会计准则第14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
①以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于
任何套期关系一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认
减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除减值损失或利得、汇兑损益及采用实际
利率法计算的利息计入当期损益外，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他
综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，
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将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认
时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为
了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的
相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，
公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由公司
自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自
身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述
方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金
融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外
的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。
（三）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保
留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所
转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况
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处理：（1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单
独确认为资产或负债；（2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关
金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资
产在终止确认日的账面价值；（2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转
移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进
行分摊。
（四）金融负债终止确认
当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债），
将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（五）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销
后的净额在资产负债表内列示：
1.公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2.公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（六）权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、
回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相
关的交易费用从权益中扣减。 公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响
股东权益总额。
（七）金融工具公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
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的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并
尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可
观察输入值。
在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用
可观察市场数据的估值技术之外的其他方式确定的，公司将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始
确认后，公司根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。
（八）金融资产减值
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等，
以预期信用损失为基础确认损失准备。
1.减值准备的确认方法
公司在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息的基础上，以
发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金
额，确认预期信用损失。
每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初
始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；
金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个
存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司
按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具（如在具有较高信用评级的商业银行的定期存款、
具有“投资级”以上外部信用评级的金融工具），公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照
未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
2.信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预
计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
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无论公司采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30 日，则通常可
以推定金融资产的信用风险显著增加，除非公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期
超过 30 日，信用风险仍未显著增加。
3.以组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据
公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：
与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收
款项等。
当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分
为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 计提方法
对于划分为组合的应收票据，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的
预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为风险组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
风险组合
况的预测，编制应收账款逾期期数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
公司将应收合并范围内子公司的款项、应收票据、应收退税款及代收代扣款项等无显著回收风险
性质组合
的款项划为性质组合，不计提坏账准备
公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债务工具，公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）存货的分类
公司存货分为原材料、周转材料（包括低值易耗品和包装物）、在产品、产成品（库存商品）、委托
加工物资等。
（二）发出存货的计价方法
发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。
（三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
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1.存货可变现净值的确定依据
（1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有
存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计
量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
2.存货跌价准备的计提方法
（1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
（2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。
（四）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（五）周转材料的摊销方法
1.低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
2.包装物的摊销方法
公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。
12、持有待售资产
（一）持有待售
1.持有待售的非流动资产、处置组的范围
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组
收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让
的与这些资产直接相关的负债。
2.持有待售的非流动资产、处置组的确认条件
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
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（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在
一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，需已经获得批准。
3.持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处
置组中各项资产和负债的账面价值。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产
减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失
金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减
其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。
持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分
别作为流动资产和流动负债列示。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益
性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投
资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（二）终止经营
终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分
为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的
一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
13、长期股权投资
（一）长期股权投资初始投资成本的确定
1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非同一控制
下企业合并的会计处理方法。
2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投
资成本：
（1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
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本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（2）通过发行权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券（权
益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比所发行
权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定
其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，
溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权
投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。
（3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初
始投资成本。
（4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入资
产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值和应
支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投
资成本。
公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。
（二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
1.采用成本法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。
（2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被
投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
2.采用权益法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。
（2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。
（3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被
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投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账面净利
润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、
投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被
投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣
告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除
净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的
未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公司与
被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与
其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投
资损益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价
值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的
账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定
公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账
面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资
收益。
（三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1.确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、
资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产享有权利的
合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。
2.确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
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14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；
2.该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30 5% 3.17%
机器设备 年限平均法 14 5% 6.79%
运输设备 年限平均法 5 5% 19.00%
其他设备 年限平均法 5 5% 19.00%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可使
用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。
资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会计
估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
1.融资租入固定资产的认定依据 在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为
融资租入固定资产。
2.融资租入固定资产的计价方法 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长
期应付款的入账价值，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付
款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。
3.融资租入固定资产的折旧方法 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合
理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
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15、在建工程
（一）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（二）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量。
在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建
工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之
日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司
固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
16、借款费用
（一）借款费用的范围
公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发
生的汇兑差额等。
（二）借款费用的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（三）借款费用资本化期间的确定
1.借款费用开始资本化时点的确定
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或
者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
2.借款费用暂停资本化时间的确定
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借
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款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新
开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
3.借款费用停止资本化时点的确定
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额
确认为当期损益。
购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供
使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上
已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必
须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
（四）借款费用资本化金额的确定
1.借款利息资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金
额。
2.借款辅助费用资本化金额的确定
（1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建
或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确
认为费用，计入当期损益。
（2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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3.汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的
成本。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（一）无形资产的初始计量
1.外购无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用
期间内计入当期损益。
2.自行研究开发无形资产的初始计量
自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定，
对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不
符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研
究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。
（二）无形资产的后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和
使用寿命不确定的无形资产。
1.使用寿命有限的无形资产的后续计量
公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留
残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资
产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。
无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%)
土地使用权 50 0 2.00
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非专利技术 8-10 0 12.50-10.00
软件 10 0 10.00
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但于每年年度终了进行减值测试。
（三）无形资产使用寿命的估计
1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利
的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成
本的，续约期计入使用寿命。
2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同行
业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。
3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不
确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
（一）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准
根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。
1.研究阶段
研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
2.开发阶段
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（二）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（三）土地使用权的处理
1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值的，
将其转为投资性房地产。
2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。
3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为固
定资产。
18、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测
试。
公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进
行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资
产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商
誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊
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的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，
确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19、长期待摊费用
（一）长期待摊费用的范围
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的各项
费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
（二）长期待摊费用的初始计量
长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
（三）长期待摊费用的摊销
长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职
工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。
短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保
险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币
性福利以及其他短期薪酬。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费
等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
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（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末，
公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1.服务成本。
2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
（一）预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以
下三个条件时，确认为预计负债：
1.该义务是公司承担的现时义务；
2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
3.该义务的金额能够可靠地计量。
（二）预计负债的计量方法
预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的
中间值确定。
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2.在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
公司产品质量保证按照营业收入的1%预提，计入“预计负债-产品质量保证”，实际发生的产品质量
保证费用冲销已预提的产品质量保证。如果产品质量保证费用的实际发生额与预计数相差较大，及时对预
计比例进行调整。
22、股份支付
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（一）授予日的会计处理
除了立即可行权的股份支付外，无论权益结算的股份支付还是现金结算的股份支付，公司在授予日均
不做会计处理。
（二）等待期内每个资产负债表日的会计处理
在等待期内的每个资产负债表日，公司将取得职工或其他方提供的服务计入成本费用，同时确认所有
者权益或负债。
对于附有市场条件的股份支付，只要职工满足了其他所有非市场条件，就确认已取得的服务。业绩条
件为非市场条件的，等待期期限确定后，后续信息表明需要调整对可行权情况的估计的，则对前期估计进
行修改。
对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积(其
他资本公积)，不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表
日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金
额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
（三）可行权日之后的会计处理
1.对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。
公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积)。
2.对于现金结算的股份支付，企业在可行权日之后不再确认成本费用，负债(应付职工薪酬)公允价值
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的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。
（四）回购股份进行职工期权激励的会计处理
公司以回购股份形式奖励公司职工的，在回购股份时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同
时进行备查登记。在等待期内每个资产负债表日，按照权益工具在授予日的公允价值，将取得的职工服务
计入成本费用，同时增加资本公积(其他资本公积)。在职工行权购买公司股份收到价款时，转销交付职工
的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢
价）。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 适用 √ 不适用
公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，其确认原则如下：
（一）销售商品收入的确认原则
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。公司具体收入确认标准为向
客户发货对方验收后确认收入。
（二）提供劳务收入的确认原则
1.提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠地确定，
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。
2.提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务收入：
（1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳
务收入，并结转已经发生的劳务成本；
（2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；
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（3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主
营业务成本），不确认提供劳务收入。
（三）让渡资产使用权收入的确认原则
公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权
收入的实现。
24、政府补助
（一）政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（二）政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
1.公司能够满足政府补助所附条件；
2.公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
（三）政府补助的计量
1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。
2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计
量（名义金额为人民币1元）。
（四）政府补助的会计处理方法
1.与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当
期损益。
2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成
本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
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3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行
会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
4.与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业
日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减
相关借款费用。
5.已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
公司采用资产负债表债务法核算所得税。
（一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认
1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值
与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符
合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得
税资产。
2.递延所得税资产的确认依据
（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产
经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应
纳税所得额。
（2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3.递延所得税负债的确认依据
公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业
合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
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（二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量
1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量。
2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在
所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税率变
化当期的所得税费用。
3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的
税率和计税基础。
4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁
的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经
营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的
方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在
租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直
接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当
期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的
差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当
期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
89
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27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的
《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24
号—套期会计》和《企业会计准则第 37 号—金融工具列
报》（以下简称“新金融工具准则”）
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 439,366,406.77 439,366,406.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 99,390,000.00 99,390,000.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 155,204,946.58 155,204,946.58
应收账款 359,793,302.25 357,875,539.44 -1,917,762.81
应收款项融资
预付款项 21,702,855.58 21,702,855.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,211,331.26 7,026,958.88 1,815,627.62
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其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 454,928,253.36 454,928,253.36
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
11,909,313.99 11,790,220.85 -119,093.14
资产
其他流动资产 101,920,994.13 2,530,994.13 -99,390,000.00
流动资产合计 1,550,037,403.92 1,549,816,175.59 -221,228.33
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 131,684,540.37 -131,684,540.37
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 10,181,218.13 10,079,405.95 -101,812.18
长期股权投资 1,002,473.33 1,002,473.33
其他权益工具投资 131,684,540.37 131,684,540.37
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 400,152,807.37 400,152,807.37
在建工程 34,355,486.02 34,355,486.02
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 157,139,898.53 157,139,898.53
开发支出
商誉 54,097,508.49 54,097,508.49
长期待摊费用 6,789,147.41 6,789,147.41
递延所得税资产 23,538,377.79 23,586,833.87 48,456.08
其他非流动资产 19,686,021.90 19,686,021.90
非流动资产合计 838,627,479.34 838,574,123.24 -53,356.10
资产总计 2,388,664,883.26 2,388,390,298.83 -274,584.43
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流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 149,869,483.44 149,869,483.44
应付账款 225,462,422.63 225,462,422.63
预收款项 182,421,797.43 182,421,797.43
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 34,909,176.49 34,909,176.49
应交税费 18,811,991.10 18,811,991.10
其他应付款 46,395,268.53 46,395,268.53
其中：应付利息
应付股利 3,341,512.63 3,341,512.63
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 657,870,139.62 657,870,139.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
92
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租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 2,173,007.08 2,173,007.08
递延收益 59,790,815.49 59,790,815.49
递延所得税负债 191,484.36 191,484.36
其他非流动负债
非流动负债合计 62,155,306.93 62,155,306.93
负债合计 720,025,446.55 720,025,446.55
所有者权益：
股本 373,003,481.00 373,003,481.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 805,633,967.73 805,633,967.73
减：库存股 54,437,361.53 54,437,361.53
其他综合收益 -2,786.24 -2,786.24
专项储备
盈余公积 91,306,475.32 91,230,353.65 -76,121.67
一般风险准备
未分配利润 423,981,839.30 423,544,926.70 -436,912.60
归属于母公司所有者权益
1,639,485,615.58 1,638,972,581.31 -513,034.27
合计
少数股东权益 29,153,821.13 29,392,270.97 238,449.84
所有者权益合计 1,668,639,436.71 1,668,364,852.28 -274,584.43
负债和所有者权益总计 2,388,664,883.26 2,388,390,298.83 -274,584.43
调整情况说明：见本节 27-(1)
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 385,388,534.38 385,388,534.38
交易性金融资产 99,390,000.00 99,390,000.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
93
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资产
衍生金融资产
应收票据 153,044,554.58 153,044,554.58
应收账款 332,432,174.18 329,996,536.37 -2,435,637.81
应收款项融资
预付款项 19,642,572.04 19,642,572.04
其他应收款 36,591,751.58 38,352,745.60 1,760,994.02
其中：应收利息
应收股利
存货 399,294,608.39 399,294,608.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
11,909,313.99 11,790,220.85 -119,093.14
资产
其他流动资产 99,390,000.00 -99,390,000.00
流动资产合计 1,437,693,509.14 1,436,899,772.21 -793,736.93
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 131,684,540.37 -131,684,540.37
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 10,181,218.13 10,079,405.95 -101,812.18
长期股权投资 223,942,435.48 223,942,435.48
其他权益工具投资 131,684,540.37 131,684,540.37
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 374,464,815.82 374,464,815.82
在建工程 34,355,486.02 34,355,486.02
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 142,666,242.75 142,666,242.75
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,789,147.41 6,789,147.41
94
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递延所得税资产 13,571,306.60 13,705,638.97 134,332.37
其他非流动资产 19,651,521.90 19,651,521.90
非流动资产合计 957,306,714.48 957,339,234.67 32,520.19
资产总计 2,395,000,223.62 2,394,239,006.88 -761,216.74
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 149,869,483.44 149,869,483.44
应付账款 248,506,742.73 248,506,742.73
预收款项 173,394,642.76 173,394,642.76
合同负债
应付职工薪酬 31,269,536.83 31,269,536.83
应交税费 16,964,876.10 16,964,876.10
其他应付款 49,683,445.64 49,683,445.64
其中：应付利息
应付股利 3,341,512.63
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 669,688,727.50 669,688,727.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 2,173,007.08 2,173,007.08
递延收益 59,790,815.49 59,790,815.49
95
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递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 61,963,822.57 61,963,822.57
负债合计 731,652,550.07 731,652,550.07
所有者权益：
股本 373,003,481.00 373,003,481.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 807,067,842.55 807,067,842.55
减：库存股 54,437,361.53 54,437,361.53
其他综合收益
专项储备
盈余公积 91,306,475.32 91,230,353.65 -76,121.67
未分配利润 446,407,236.21 445,722,141.14 -685,095.07
所有者权益合计 1,663,347,673.55 1,662,586,456.81 -761,216.74
负债和所有者权益总计 2,395,000,223.62 2,394,239,006.88 -761,216.74
调整情况说明：见本节 27-(1)
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
17%、16%、13%、11%、10%、6%（销
增值税 销项税额－可抵扣进项税额
项税额）
城市维护建设税 缴纳的流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%/24%/20%/15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
公司 15%
江苏亚威创科源激光装备有限公司 15%
昆山艾派斯软件科技有限公司 15%
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江苏亚威赛力玛锻压机械有限公司 25%
亚威徕斯机器人制造（江苏）有限公司 15%
北京创科源光电技术有限公司 25%
江苏亚威精密激光科技有限公司 25%
YAWEI TECHNOLOGIES ITALIA S.R.L. 24%
江苏亚威智能系统有限公司 25%
2、税收优惠
1.增值税
根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）,增值税一般纳
税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实
行即征即退政策。
2.企业所得税
根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2008]9号文件《关于认定江苏省2008年度
第二批高新技术企业的通知》，公司被认定为高新技术企业，2017年公司通过了高新技术企业复审，并取
得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局2017年11月17日联合颁发的
《高新技术企业证书》（证书编号：GF201732001822），自2017年起三年内继续享受高新技术企业15%的
所得税税率。
控股子公司江苏亚威创科源激光装备有限公司2012年被认定为高新技术企业，2018年控股子公司江苏
亚威创科源激光装备有限公司通过了高新技术企业复审，并取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家
税务总局江苏省税务局2018年11月28日联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201832002280，
自2018年起三年内继续享受高新技术企业15%的所得税税率。
控股子公司亚威徕斯机器人制造（江苏）有限公司2018年11月30日取得江苏省科学技术厅、江苏省财
政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201832007426），自
2018年起三年内享受高新技术企业15%的所得税税率。
控股子公司昆山艾派斯软件科技有限公司2018年10月24日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国
家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201832000440），自2018年起
三年内享受高新技术企业15%的所得税税率。
97
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3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 296,960.36 347,483.87
银行存款 468,100,186.50 401,847,112.70
其他货币资金 35,913,851.50 37,171,810.20
合计 504,310,998.36 439,366,406.77
其中：存放在境外的款项总额 2,513,269.23 2,939,659.71
因抵押、质押或冻结等对使用有限制以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 35,913,851.50 37,071,204.45
保函保证金 100,605.75
银行存款质押 7,302,500.00 7,100,000.00
冻结资金 1,154,182.11
合计 43,216,351.50 45,425,992.31
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
70,000,000.00 99,390,000.00
的金融资产
其中：
银行理财 70,000,000.00 99,390,000.00
其中：
合计 70,000,000.00 99,390,000.00
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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银行承兑票据 123,257,321.35 133,641,844.68
商业承兑票据 1,164,000.00 21,563,101.90
合计 124,421,321.35 155,204,946.58
单位： 元
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 67,980,170.81
合计 67,980,170.81
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 210,637,265.68
合计 210,637,265.68
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 8,843,75 8,843,75 8,857,758 8,857,758
1.87% 100.00% 2.07% 100.00%
备的应收账款 8.83 8.83 .83 .83
其中：
按组合计提坏账准 463,281, 68,999,2 394,282,5 419,474,5 61,598,97 357,875,53
98.13% 14.89% 97.93% 14.68%
备的应收账款 829.29 62.19 67.10 17.10 7.66 9.44
其中：
463,281, 68,999,2 394,282,5 419,474,5 61,598,97 357,875,53
风险组合 98.13% 14.89% 97.93% 14.68%
829.29 62.19 67.10 17.10 7.66 9.44
472,125, 77,843,0 394,282,5 428,332,2 70,456,73 357,875,53
合计
588.12 21.02 67.10 75.93 6.49 9.44
按单项计提坏账准备：8,843,758.83 元
99
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单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
无锡朗贤汽车组件研发中心有限公司 1,465,153.00 1,465,153.00 100.00% 预计无法收回
山东时风（集团）有限责任公司 1,049,840.00 1,049,840.00 100.00% 预计无法收回
江苏林杰钜成金属制品有限公司 1,010,478.00 1,010,478.00 100.00% 预计无法收回
苏州市申越机电有限公司 1,010,000.00 1,010,000.00 100.00% 预计无法收回
丹阳市顺通模具制造有限公司 910,000.00 910,000.00 100.00% 预计无法收回
青县科发电器设备制造有限公司 629,500.00 629,500.00 100.00% 预计无法收回
重庆市璧山鹏程汽车配件厂 592,972.83 592,972.83 100.00% 预计无法收回
洛阳市天成车辆配件有限公司 469,000.00 469,000.00 100.00% 预计无法收回
合库金国际租赁有限公司 450,000.00 450,000.00 100.00% 预计无法收回
柳州宇博激光科技有限公司 449,400.00 449,400.00 100.00% 预计无法收回
史红超 240,000.00 240,000.00 100.00% 预计无法收回
东莞市横沥沃航模具厂 200,000.00 200,000.00 100.00% 预计无法收回
江泽红 119,415.00 119,415.00 100.00% 预计无法收回
常州市永庆车辆配件有限公司 86,000.00 86,000.00 100.00% 预计无法收回
江苏信泰化工装备有限公司 82,000.00 82,000.00 100.00% 预计无法收回
江苏常灵科技有限公司 80,000.00 80,000.00 100.00% 预计无法收回
合计 8,843,758.83 8,843,758.83 -- --
按组合计提坏账准备：68,999,262.19 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
未逾期 285,985,651.13 2,859,856.51 1.00%
逾期 1 年以内 113,188,185.19 11,318,818.51 10.00%
逾期 1-2 年 23,218,514.52 13,931,108.72 60.00%
逾期超过 2 年 40,889,478.45 40,889,478.45 100.00%
合计 463,281,829.29 68,999,262.19 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 316,008,146.82
100
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1至2年 97,884,737.16
2至3年 22,322,680.62
3 年以上 35,910,023.52
合计 472,125,588.12
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
坏账准备 70,456,736.49 7,386,284.53 77,843,021.02
合计 70,456,736.49 7,386,284.53 77,843,021.02
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末余额合计
债务人名称 期末余额 坏账准备金额
数的比例(%)
库卡机器人制造（上海）有限公司 12,572,519.12 2.66 125,725.19
重庆思也其钢材配送有限公司 11,648,378.68 2.47 2,828,378.68
H&S M aschinentechnik GmbH 9,075,067.98 1.92 791,368.07
长沙格力暖通制冷设备有限公司 8,998,172.41 1.91 571,497.24
BIM EX SA 8,894,138.45 1.88 190,350.08
合计 51,188,276.64 10.84 4,507,319.26
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 30,539,378.12 79.02% 20,551,179.78 94.69%
1至2年 7,864,668.56 20.35% 814,170.79 3.75%
2至3年 241,607.27 0.63% 337,505.01 1.56%
3 年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00%
合计 38,645,653.95 -- 21,702,855.58 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
101
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单位名称 期末余额 未及时结算原因
预付研究开发费，已起诉，预计款项无法收回，全额计提
无锡好易网络科技有限公司 3,177,261.00
坏账准备
预付材料款，货物未到，预计款项无法收回，全额计提坏
福州飞腾宝弗进出口有限公司 2,600,000.00
账准备
预付材料款，货物未到，预计款项无法收回，全额计提坏
武汉邦益科技有限公司 1,561,765.00
账准备
合计 7,339,026.00 /
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
阿帕奇（北京）光纤激光技术有限公司 24,206,498.22 47.94
无锡好易网络科技有限公司 3,177,261.00 6.29
福州飞腾宝弗进出口有限公司 2,600,000.00 5.15
珠海格力电器股份有限公司 1,676,048.00 3.32
武汉邦益科技有限公司 1,561,765.00 3.09
合计 33,221,572.22 65.79
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 12,549,644.54 7,026,958.88
合计 12,549,644.54 7,026,958.88
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税 1,735,340.71
备用金 2,967,632.84 2,224,181.11
保证金 5,144,242.92 3,147,771.65
借款 8,213,748.94 7,136,145.99
其他 151,737.78 110,521.07
合计 18,212,703.19 12,618,619.82
2）坏账准备计提情况
单位： 元
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第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 77,016.59 5,514,644.35 5,591,660.94
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 123,884.39 123,884.39
本期转回 52,486.68 52,486.68
2019 年 6 月 30 日余额 24,529.91 5,638,528.74 5,663,058.65
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 9,830,364.45
1至2年 6,128,189.36
2至3年 446,277.39
3 年以上 1,807,871.99
合计 18,212,703.19
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
坏账准备 5,591,660.94 71,397.71 5,663,058.65
合计 5,591,660.94 71,397.71 5,663,058.65
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
朱正强 借款 4,349,722.08 1-2 年 23.88% 4,349,722.08
1 年以内
扬州市江都区非税
履约保证金 1,348,400.00 576,400.00,1-2 年 7.40% 6,742.00
收入财政专户
772,000.00
宝钢工程技术集团
投标保证金 1,230,000.00 1 年以内 6.75% 6,150.00
有限公司
103
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扬州市江都区建筑
履约保证金 600,000.00 3 年以上 3.29% 3,000.00
工程管理局
上海宝华国际招标
投标保证金 300,000.00 1 年以内 1.65% 1,500.00
有限公司
合计 -- 7,828,122.08 -- 42.97% 4,367,114.08
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 156,976,944.05 9,691,825.16 147,285,118.89 133,524,079.69 9,823,261.21 123,700,818.48
在产品 202,370,860.93 181,394.99 202,189,465.94 136,508,756.03 181,394.99 136,327,361.04
库存商品 130,516,782.00 230,256.25 130,286,525.75 152,933,182.54 230,256.25 152,702,926.29
发出商品 34,202,572.01 34,202,572.01 44,122,900.23 1,925,752.68 42,197,147.55
合计 524,067,158.99 10,103,476.40 513,963,682.59 467,088,918.49 12,160,665.13 454,928,253.36
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 9,823,261.21 131,436.05 9,691,825.16
在产品 181,394.99 181,394.99
库存商品 230,256.25 230,256.25
发出商品 1,925,752.68 1,925,752.68
合计 12,160,665.13 2,057,188.73 10,103,476.40
8、一年内到期的非流动资产
单位： 元
104
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项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 10,113,859.48 11,790,220.85
合计 10,113,859.48 11,790,220.85
9、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 702,668.95 1,820,158.87
预缴所得税 875,166.57 710,835.26
合计 1,577,835.52 2,530,994.13
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售商
5,246,037.79 52,460.38 5,193,577.41 10,181,218.13 101,812.18 10,079,405.95 4.75%
品
合计 5,246,037.79 52,460.38 5,193,577.41 10,181,218.13 101,812.18 10,079,405.95 --
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
宣告发放现 计提 减值准备
被投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 其 期末余额
金股利或利 减值 期末余额
投资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 他
润 准备
一、合营企业
二、联营企业
江苏南高智能
装备创新中心 1,002,473.33 1,429,405.84 2,431,879.17
有限公司
小计 1,002,473.33 1,429,405.84 2,431,879.17
合计 1,002,473.33 1,429,405.84 2,431,879.17
105
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其他说明
公司持有江苏南高智能装备创新中心有限公司股权比例为15%，因公司在江苏南高智能装备创新中心
有限公司董事会中派有代表，并享有相应的实质性的参与决策权，因此对被投资单位具有重大影响。
12、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
日清纺亚威精密机器（江苏）有限公司 1,379,440.37 1,379,440.37
淮江高速公路 106,300.00 105,100.00
淮安平衡股权投资基金中心（有限合伙） 40,200,000.00 40,200,000.00
苏州清研汽车产业创业投资（有限合伙） 27,634,500.00 30,000,000.00
江苏疌泉亚威沣盈智能制造产业基金
45,000,000.00 45,000,000.00
（有限合伙）
苏州镭明激光科技有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 129,320,240.37 131,684,540.37
13、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 390,560,785.15 400,152,807.37
合计 390,560,785.15 400,152,807.37
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 294,160,552.78 263,379,476.75 6,277,685.67 30,548,507.68 594,366,222.88
2.本期增加金额 5,225,878.55 1,801,224.17 3,201,099.19 10,228,201.91
（1）购置 1,801,224.17 3,201,099.19 5,002,323.36
（2）在建工程
5,225,878.55 5,225,878.55
转入
（3）企业合并
增加
106
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3.本期减少金额 7,867,187.83 7,867,187.83
（1）处置或报
7,867,187.83 7,867,187.83
废
4.期末余额 299,386,431.33 257,313,513.09 6,277,685.67 33,749,606.87 596,727,236.96
二、累计折旧
1.期初余额 45,225,461.48 126,113,882.60 4,714,148.89 18,159,922.54 194,213,415.51
2.本期增加金额 4,700,619.63 8,357,306.34 248,801.47 1,937,349.59 15,244,077.03
（1）计提 4,700,619.63 8,357,306.34 248,801.47 1,937,349.59 15,244,077.03
3.本期减少金额 3,291,040.73 3,291,040.73
（1）处置或报
3,291,040.73 3,291,040.73
废
4.期末余额 49,926,081.11 131,180,148.21 4,962,950.36 20,097,272.13 206,166,451.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 249,460,350.22 126,133,364.88 1,314,735.31 13,652,334.74 390,560,785.15
2.期初账面价值 248,935,091.30 137,265,594.15 1,563,536.78 12,388,585.14 400,152,807.37
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
研发大楼 99,776,775.08 已完工，正在办理中
107
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14、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 65,031,113.65 34,355,486.02
合计 65,031,113.65 34,355,486.02
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
智能化车间工程 58,869,728.27 58,869,728.27 26,680,043.25 26,680,043.25
实验室工程 6,161,385.38 6,161,385.38 7,675,442.77 7,675,442.77
合计 65,031,113.65 65,031,113.65 34,355,486.02 34,355,486.02
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
智能化 130,000 26,680,0 32,189,6 58,869,7 工程中
45.28% 其他
车间 43.25 85.02 28.27 期
,000.00
实验室 70,400, 7,675,44 3,677,32 5,191,37 6,161,38 工程后 募股资
77.75%
工程 2.77 1.16 8.55 5.38 期 金
000.00
200,400, 34,355,4 35,867,0 5,191,37 65,031,1
合计 -- -- --
000.00 86.02 06.18 8.55 13.65
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 110,468,104.83 91,312,530.71 13,436,814.53 215,217,450.07
108
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2.本期增加金额 435,550.92 435,550.92
（1）购置 435,550.92 435,550.92
（2）内部研发
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 110,468,104.83 91,312,530.71 13,872,365.45 215,653,000.99
二、累计摊销
1.期初余额 8,938,863.82 45,201,918.13 3,936,769.59 58,077,551.54
2.本期增加金额 1,216,510.61 4,955,940.66 1,027,802.37 7,200,253.64
（1）计提 1,216,510.61 4,955,940.66 1,027,802.37 7,200,253.64
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 10,155,374.43 50,157,858.79 4,964,571.96 65,277,805.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 100,312,730.40 41,154,671.92 8,907,793.49 150,375,195.81
2.期初账面价值 101,529,241.01 46,110,612.58 9,500,044.94 157,139,898.53
109
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16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
江苏亚威创科源
激光装备有限公 53,959,574.66 53,959,574.66
司
昆山艾派斯软件
18,213,214.76 18,213,214.76
科技有限公司
合计 72,172,789.42 72,172,789.42
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
江苏亚威创科源
激光装备有限公 18,075,280.93 18,075,280.93
司
合计 18,075,280.93 18,075,280.93
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公楼装修 4,058,753.51 532,373.62 3,526,379.89
厂区景观 2,730,393.90 341,299.24 2,389,094.66
合计 6,789,147.41 873,672.86 5,915,474.55
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
110
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可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 103,962,588.97 15,987,023.55 98,817,912.83 15,167,066.73
内部交易未实现利润 6,070,231.94 910,534.80 6,452,342.05 967,851.31
可抵扣亏损 2,899,486.84 434,923.03
负债账面价值与计税基
45,423,897.07 6,813,584.56 46,779,952.01 7,016,992.80
础的差异
合计 155,456,717.98 23,711,142.91 154,949,693.73 23,586,833.87
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
638,281.15 95,742.17 1,276,562.40 191,484.36
产评估增值
合计 638,281.15 95,742.17 1,276,562.40 191,484.36
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 23,711,142.91 23,586,833.87
递延所得税负债 95,742.17 191,484.36
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,534,730.49 1,350,666.83
可抵扣亏损 9,767,003.58 7,442,901.45
合计 11,301,734.07 8,793,568.28
19、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
111
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项目 期末余额 期初余额
预付土地款 3,366,663.35 3,366,663.35
预付软件款 2,698,793.10 3,021,136.48
预付工程款 400,000.00
预付设备款 14,918,813.31 13,298,222.07
合计 21,384,269.76 19,686,021.90
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 150,000,000.00
合计 150,000,000.00
21、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 165,333,886.70 149,869,483.44
合计 165,333,886.70 149,869,483.44
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 302,509,045.33 225,296,774.42
工程设备款 4,675,336.21
应付费用 52,909.44 165,648.21
合计 307,237,290.98 225,462,422.63
应付账款期末余额中无账龄超过1年的重要应付账款。
23、预收款项
是否已执行新收入准则
112
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□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 163,120,979.37 182,421,797.43
合计 163,120,979.37 182,421,797.43
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预收货款 7,750,147.60 定制产品，尚未交付
合计 7,750,147.60 --
账龄超过1年的重要预收款项为期末余额10万元以上的预收客户货款。
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 34,880,382.41 83,266,860.11 94,353,757.19 23,793,485.33
二、离职后福利-设定提
28,794.08 6,352,417.40 6,356,427.55 24,783.93
存计划
合计 34,909,176.49 89,619,277.51 100,710,184.74 23,818,269.26
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
31,303,047.62 70,722,933.63 79,758,635.32 22,267,345.93
补贴
2、职工福利费 2,653,988.87 2,653,988.87
3、社会保险费 10,526.85 3,316,663.93 3,317,644.80 9,545.98
其中：医疗保险费 8,593.20 2,838,324.52 2,838,706.38 8,211.34
工伤保险费 1,074.15 304,484.77 305,045.49 513.43
生育保险费 859.50 173,854.64 173,892.93 821.21
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4、住房公积金 3,941,839.52 3,941,839.52
5、工会经费和职工教育
3,566,807.94 2,631,434.16 4,681,648.68 1,516,593.42
经费
合计 34,880,382.41 83,266,860.11 94,353,757.19 23,793,485.33
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 28,256.78 6,171,159.45 6,175,145.59 24,270.64
2、失业保险费 537.30 181,257.95 181,281.96 513.29
合计 28,794.08 6,352,417.40 6,356,427.55 24,783.93
25、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 410,422.29 4,652,954.29
企业所得税 10,841,284.07 11,719,393.18
城市维护建设税 102,001.73 617,062.52
房产税 750,438.36 744,911.97
土地使用税 376,057.90 376,057.90
教育费附加 72,858.36 440,758.92
代扣代缴个人所得税 100,457.86 148,192.75
印花税 31,839.70 48,745.40
环境保护税 1,615.70 63,914.17
合计 12,686,975.97 18,811,991.10
26、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 3,549,890.83 3,341,512.63
其他应付款 39,117,739.11 43,053,755.90
合计 42,667,629.94 46,395,268.53
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（1）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 3,549,890.83 3,341,512.63
合计 3,549,890.83 3,341,512.63
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 210,700.00 198,500.00
工程设备款 8,664,303.79 12,396,818.40
预提费用 8,556,366.28 7,932,828.32
报销未付款 963,463.24
独立董事费 75,600.00 151,200.00
工伤药费 32,509.71 154,359.74
限制性股票回购义务 18,309,487.50 19,373,287.50
其他 3,268,771.83 1,883,298.70
合计 39,117,739.11 43,053,755.90
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
限制性股票回购义务 18,309,487.50 股权激励未解禁
27、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 3,514,052.73 2,173,007.08
合计 3,514,052.73 2,173,007.08 --
28、递延收益
单位： 元
115
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 59,790,815.49 10,500,000.00 1,624,774.10 68,666,041.39
合计 59,790,815.49 10,500,000.00 1,624,774.10 68,666,041.39 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
老厂区搬迁
9,697,794.31 202,037.37 9,495,756.94 与资产相关
补偿
新兴产业发
1,586,471.33 86,534.78 1,499,936.55 与收益相关
展专项资金
舜天路厂区
34,506,549.8
土地收储补 1,336,201.95 33,170,347.90 与资产相关
5
偿
省科技成果
转化专项资 7,000,000.00 7,000,000.00 与收益相关
金
智能制造转
型升级补助 7,000,000.00 7,000,000.00 与收益相关
资金
省级战略新
兴产业发展 10,500,000.00 10,500,000.00 与收益相关
专项资金
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 373,003,481.00 183,985,031.00 183,985,031.00 556,988,512.00
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 733,837,212.17 189,388,620.21 549,852,181.17
其他资本公积 71,796,755.56 183,130.16 66,576,296.51
合计 805,633,967.73 183,130.16 189,388,620.21 616,428,477.68
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31、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励未解锁的限售
20,121,037.50 1,063,800.00 19,057,237.50
股
股份回购 34,316,324.03 39,116,386.18 73,432,710.21
合计 54,437,361.53 39,116,386.18 1,063,800.00 92,489,947.71
32、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 减：所 税后归属
项目 期初余额 其他综合收 税后归属 期末余额
税前发生 综合收益 得税费 于少数股
益当期转入 于母公司
额 当期转入 用 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合
-2,786.24 -10,011.01 -8,509.36 -1,501.65 -11,295.60
收益
外币财务报表折算差额 -2,786.24 -10,011.01 -8,509.36 -1,501.65 -11,295.60
其他综合收益合计 -2,786.24 -10,011.01 -8,509.36 -1,501.65 -11,295.60
33、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 91,230,353.65 91,230,353.65
合计 91,230,353.65 91,230,353.65
34、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 423,981,839.30 390,109,659.63
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -436,912.60
调整后期初未分配利润 423,544,926.70 390,109,659.63
加：本期归属于母公司所有者的净利润 67,465,079.36 67,491,688.14
应付普通股股利 108,342,373.80 64,104,191.38
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期末未分配利润 382,667,632.26 393,497,156.39
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-436,912.60 元。
35、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 714,560,342.11 512,285,577.08 744,833,454.69 550,071,887.60
其他业务 23,322,828.48 13,114,263.58 20,470,372.53 14,668,781.25
合计 737,883,170.59 525,399,840.66 765,303,827.22 564,740,668.85
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
36、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,547,547.17 1,974,233.69
教育费附加 1,819,676.55 1,410,166.89
房产税 1,495,186.72 1,489,253.76
土地使用税 752,115.80 573,394.07
印花税 175,822.23 222,074.39
环境保护税 3,249.71 30,480.47
合计 6,793,598.18 5,699,603.27
37、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 23,783,141.34 17,484,546.61
差旅费 7,669,491.54 6,236,633.02
运输费 7,328,666.63 6,342,915.55
展销、广告费 9,658,220.93 7,581,564.98
三包服务费 10,162,091.06 8,492,849.60
其他费用 4,250,139.05 3,103,731.07
118
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合计 62,851,750.55 49,242,240.83
38、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,587,137.27 8,034,635.38
折旧费 4,749,660.00 4,836,039.71
无形资产摊销 4,718,582.95 4,358,455.41
业务招待费 1,509,678.04 1,456,943.15
其他费用 9,391,953.62 13,231,627.96
合计 30,957,011.88 31,917,701.61
39、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 15,053,415.14 13,531,604.53
材料费 22,418,979.11 12,012,605.80
研发设备折旧 2,004,999.59 3,557,615.85
测试化验加工费 1,198,743.00 1,965,724.57
其他费用 5,431,670.39 6,225,470.05
合计 46,107,807.23 37,293,020.80
40、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 18,113.20
减：利息收入 3,454,861.34 2,520,137.28
加：汇兑损失（减收益） -310,771.53 -119,906.34
加：手续费支出 561,940.59 300,981.28
合计 -3,185,579.08 -2,339,062.34
41、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
119
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政府补助计入 15,277,209.52 18,785,868.55
代扣代缴税收手续费收入 16,608.50
合计 15,293,818.02 18,785,868.55
42、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,429,405.84 -203,139.22
理财收益 1,479,315.07
合计 2,908,720.91 -203,139.22
43、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -71,397.71
长期应收款坏账损失 66,284.74
应收账款坏账损失 -7,386,284.53
合计 -7,391,397.50
44、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -105,505.61 -16,480,039.59
合计 -105,505.61 -16,480,039.59
45、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 79,025.31 -44,135.71
46、营业外收入
单位： 元
120
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
赔偿款 300,000.00
合计 300,000.00
47、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
捐赠支出 50,000.00 3,000.00 50,000.00
其他 1,654.96 32,329.58 1,654.96
合计 51,654.96 35,329.58 51,654.96
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,828,928.36 14,635,757.14
递延所得税费用 -220,051.22 -1,772,994.30
合计 12,608,877.14 12,862,762.84
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 79,691,747.34
按法定/适用税率计算的所得税费用 11,953,762.10
子公司适用不同税率的影响 -390,514.17
非应税收入的影响 -244,716.49
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 122,265.98
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,168,079.72
损的影响
所得税费用 12,608,877.14
121
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49、其他综合收益
详见附注七之 32 本期发生金额情况。
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 18,258,692.36 6,988,085.00
冻结资金解冻 1,154,182.11
利息收入 3,435,407.28 2,520,137.28
往来款及其他 470,000.00 357,085.93
合计 23,318,281.75 9,865,308.21
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 381,180.17 690,967.30
差旅费 8,232,227.73 7,217,901.17
运输费 7,695,708.03 6,433,025.08
技术开发费 9,503,302.49 14,191,011.04
三包服务费 8,821,045.41 6,002,440.28
广告宣传费展览费 9,640,844.17 7,700,424.09
冻结资金 585,654.26
往来款及其他 20,868,641.36 17,737,535.84
合计 65,142,949.36 60,558,959.06
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回保函保证金 1,055,458.70 5,570,000.00
定期存单质押到期 5,000,000.00
合计 1,055,458.70 10,570,000.00
122
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（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 33,673,559.21
保函保证金 2,809,659.18
收购少数股权支付的现金 8,480,000.00
股份回购 39,116,386.18 577,500.00
合计 47,596,386.18 37,060,718.39
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 67,082,870.20 68,210,115.81
加：资产减值准备 7,496,903.11 16,480,039.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
15,244,077.03 15,675,443.43
物资产折旧
无形资产摊销 7,200,253.64 6,493,735.00
长期待摊费用摊销 873,672.86 703,356.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-79,025.31 44,135.71
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 18,248.50 -80,481.02
投资损失（收益以“－”号填列） -2,908,720.91 203,139.22
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -124,309.04 -1,852,682.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -95,742.19 -95,742.19
存货的减少（增加以“－”号填列） -58,103,446.47 -92,444,315.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-49,578,945.67 -137,305,698.82
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
86,392,088.35 95,660,479.90
列）
其他 1,337,312.27 44,945.74
经营活动产生的现金流量净额 74,755,236.37 -28,263,529.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- --
123
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
加：现金的期末余额 461,094,646.86 357,177,236.12
减：现金的期初余额 393,940,414.46 543,840,984.16
现金及现金等价物净增加额 67,154,232.40 -186,663,748.04
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 461,094,646.86 393,940,414.46
其中：库存现金 296,960.36 347,483.87
可随时用于支付的银行存款 460,797,686.50 393,592,930.59
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 461,094,646.86 393,940,414.46
其他说明：
公司本期销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为285,216,735.24元。
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 43,216,351.50 保证金、存款质押及诉讼冻结
应收票据 67,980,170.81 票据质押开银行承兑汇票
固定资产 111,132,705.52 借款质押
无形资产 82,567,032.56 借款质押
固定资产 12,213,571.24 诉讼冻结
无形资产 17,745,697.84 诉讼冻结
合计 334,855,529.47 --
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 43,139,226.38
其中：美元 2,599,874.57 6.8747 17,873,357.72
124
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欧元 3,203,127.09 7.817 25,038,844.45
日元 3,557,481.00 0.063816 227,024.21
应收账款 -- -- 31,857,334.71
其中：美元 3,302,142.06 6.8747 22,701,236.04
欧元 1,160,940.00 7.817 9,075,067.98
日元 1,269,755.00 0.063816 81,030.69
应付账款 1,471,561.13
其中：欧元 78,679.51 7.817 615,037.73
日元 13,421,765.00 0.063816 856,523.41
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体单位名称 境外主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
YAWEI TECHNOLOGIES ITALIA 意大利莱科市 欧元 企业经营所处的主要经济环
S.R.L. 境中的货币
54、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
政府补助 15,293,818.02 其他收益 15,293,818.02
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（1）计入当期损益或冲减相关成本的政府补助明细表
种类（与资产相关/ 计入当期损益的
补助项目 金额 列报项目
与收益相关） 金额
软件产品增值税即征即退优惠 与收益相关 5,911,692.42 其他收益 5,911,692.42
2018年商务发展专项资金 与收益相关 327,400.00 其他收益 327,400.00
2018年度工业企业转型升级 与收益相关 710,000.00 其他收益 710,000.00
2018年度市级先进制造业发展引导资金 与收益相关 832,000.00 其他收益 832,000.00
高新技术企业奖励资金 与收益相关 100,000.00 其他收益 100,000.00
2018年度省级工业和信息产业转型升级专项资金 与收益相关 4,650,000.00 其他收益 4,650,000.00
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江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他 与收益相关 1,137,951.50 其他收益 1,137,951.50
本期递延收益转入 --- 1,624,774.10 其他收益 1,624,774.10
合计 15,293,818.02 15,293,818.02
（2）计入递延收益的政府补助明细表
本期结转计
本期结转计入损
种类（与资产相关 期初 本期新增金 其他 入损益或冲
补助项目 益或冲减相关成 期末余额
/与收益相关） 余额 额 变动 减相关成本
本的金额
的列报项目
老厂区搬迁补偿 与资产相关 9,697,794.31 202,037.37 9,495,756.94 其他收益
新兴产业发展专项资金 与资产、收益相关 1,586,471.33 86,534.78 1,499,936.55 其他收益
舜天路厂区土地收储补 与资产相关 34,506,549.85 1,336,201.95 33,170,347.90 其他收益
偿
省科技成果转化专项资 与收益相关 7,000,000.00 7,000,000.00 其他收益
金[注1]
智能制造转型升级补助 与收益相关 7,000,000.00 7,000,000.00 其他收益
资金[注2]
省级战略新兴产业发展 与资产、收益相关 10,500,000.00 10,500,000.00 其他收益
专项资金[注3]
合计 59,790,815.49 10,500,000.00 1,624,774.10 68,666,041.39
[注1] 根据江苏省财政厅、江苏省科学技术厅《关于下达2016年省科技成果转化专项资金的通知》（苏
财教[2016]114号）文件，公司“金属板材智能柔性加工生产线的研发和产业化项目”被列为江苏省财政
厅、江苏省科学技术厅省科技成果转化项目。截止2019年6月30日，该项目正在实施，尚未完成。
[注2] 根据江苏省财政厅《关于下达中央财政2017年工作转型升级（中国制造2025）资金的通知》（苏
财建[2017]166号），公司“高档数控金属成形机床关键功能部件智能制造新模式应用项目”被列为2017
年智能制造综合标准化与新模式补助项目，2017年9月29日收到扬州市江都区经济和信息化委员会转型升
级补助资金7,000,000.00元。截止2019年6月30日，该项目正在实施，尚未完成。
[注3] 根据江苏省发展改革委、江苏省财政厅《关于下达2018年度省级战略性新兴产业发展专项资金
及项目投资计划的通知》（苏发改高技发[2018]1359号），公司2019年3月“激光切割、焊接系统项目”
获得资金10,500,000.00元。截止2019年6月30日，该项目正在实施，尚未完成。
八、合并范围的变更
1、新设子公司
2019年6月，公司出资5,000万元设立江苏亚威精密激光科技有限公司，截止2019年6月30日尚未出资。
126
江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
自2019年6月起将其纳入合并财务报表的合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏亚威赛力玛
生产销售加工机
锻压机械有限公 江苏省扬州市 江苏省扬州市 51.00% 设立
械
司
亚威徕斯机器人
生产销售工业机
制造（江苏）有 江苏省扬州市 江苏省扬州市 51.00% 设立
器人
限公司
江苏亚威创科源 激光金属切割及
非同一控制下企
激光装备有限公 江苏省无锡市 江苏省无锡市 焊接设备生产销 100.00%
业合并
司 售
北京创科源光电 光电子产品生产 非同一控制下企
北京市石景山区 北京市石景山区 57.00%
技术有限公司 销售 业合并
计算机软件的开
昆山艾派斯软件 非同一控制下企
江苏省昆山市 江苏省昆山市 发、销售及售后 100.00%
科技有限公司 业合并
服务
YAWEI 设计、制造工业
TECHNOLOGIE 意大利莱科市 意大利莱科市 设备和工业专用 85.00% 设立
S ITALIA S.R.L. 机床
智能化、信息化
自动生产线生
产、销售，计算
江苏亚威智能系
江苏省扬州市 江苏省扬州市 机智能系统领域 100.00% 设立
统有限公司
内的技术咨询、
技术开发、技术
转让等
激光设备、自动
化设备、激光发
生器及相关部件
江苏亚威精密激
江苏省苏州市 江苏省苏州市 与元件的开发、 100.00% 设立
光科技有限公司
设计与销售；计
算机软件的开发
及销售；自有设
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江苏亚威机床股份有限公司 2019 年半年度报告全文
备租赁；国内贸
易；自营和代理
各类商品及技术
的进出口业务。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
江苏亚威赛力玛锻压机
49.00% -349,599.06 625,711.54
械有限公司
亚威徕斯机器人制造
49.00% 151,935.49 27,468,080.46
（江苏）有限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
江苏亚
威赛力
6,457,37 2,136,17 8,593,55 6,083,92 6,083,92 6,922,50 2,177,31 9,099,82 5,876,72 5,876,72
玛锻压
4.16 8.36 2.52 1.71 1.71 8.66 6.82 5.48 7.21 7.21
机械有
限公司
亚威徕
斯机器
人制造 77,363,2 383,204. 77,746,4 21,689,1 21,689,1 73,690,2 565,334. 74,255,6 18,508,3 18,508,3
（江苏） 85.52 22 89.74 82.66 82.66 71.12 02 05.14 70.49 70.49
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
江苏亚威赛
23,803,418.7
力玛锻压机 -713,467.46 -3,923.40 -970,082.62 -6,022,522.85
9
械有限公司
亚威徕斯机 20,303,200.2 310,072.43 -7,588,580.35 18,787,374.5 2,603,067.22 -1,535,293.51
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器人制造（江 0 0
苏）有限公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 2,431,879.17 1,002,368.44
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 1,429,405.84 -203,139.22
--综合收益总额 1,429,405.84 -203,139.22
十、与金融工具相关的风险
公司金融工具面临的主要风险有信用风险、流动性风险、市场风险等。公司管理层全面负责风险管理
目标和政策的制定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的基本策略是确认和分析本公
司面临的各种风险，在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1.信用风险
是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司的信用风险主要与应收款项
有关，为控制风险，公司分别采取了以下措施：
（1）应收账款
公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照公司的信用政策，对所有采用赊销方式进行交
易的客户进行信用审核，并对应收账款余额进行持续监控，以尽可能减少或杜绝面临重大坏账风险的情形。
为控制赊销风险，公司建立了一套完善的销售和收款的内部控制制度，从客户信用管理、授信、催款等方
面加强了对应收账款的监控。
由于公司仅与信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物，信用风险集中按照客户进行管理。截至
2019年6月30日，应收账款余额中前五名客户仅占10.84%，公司由于赊销形成的信用风险分散。公司对应
收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
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（2）其他应收款
公司的其他应收款主要系应收取的赔偿金、支付的保证金及备用金等，公司对其他应收款进行管理，
并对其余额进行持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时发生资金短缺的风险。公司综合运用票据结算、
银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构，保持融资持续性与灵活性
之间的平衡。
公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目名称 期末余额
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
应付票据 165,333,886.70 165,333,886.70
应付账款 307,237,290.98 307,237,290.98
预收款项 163,120,979.37 163,120,979.37
其他应付款 42,667,629.94 42,667,629.94
(续上表)
项目名称 期初余额
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
应付票据 149,869,483.44 149,869,483.44
应付账款 225,462,422.63 225,462,422.63
预收款项 182,421,797.43 182,421,797.43
其他应付款 46,395,268.53 46,395,268.53
3.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要包括利
率风险和汇率风险等。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的
市场利率变动的风险主要与公司借款额度有关。
（2）汇率风险是因汇率变动产生的风险，公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产和
负债有关，公司存在进出口业务，汇率变动将对公司经营情况产生影响。
公司外币金融资产及金融负债折算成人民币的金额列示如下：
项目 期末余额 期初余额
外币余额 折算汇率 折算人民币余额 外币余额 折算汇率 折算人民币余额
⑴货币资金
其中：美元 2,599,874.57 6.8747 17,873,357.72 6,485,519.33 6.8632 44,511,416.26
130
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欧元 3,203,127.09 7.8170 25,038,844.45 1,896,896.54 7.8473 14,885,516.22
日元 3,557,481.00 0.063816 227,024.21 6,100,666.00 0.061887 377,551.92
⑵应收账款
其中：美元 3,302,142.06 6.8747 22,701,236.04 5,131,460.83 6.8632 35,218,241.97
欧元 1,160,940.00 7.8170 9,075,067.98 1,652,439.00 7.8473 12,967,184.56
日元 1,269,755.00 0.063816 81,030.69 872,304.00 0.061887 53,984.28
⑶应付账款
其中：美元
欧元 78,679.51 7.8170 615,037.73 485,208.50 7.8473 3,807,576.66
日元 13,421,765.00 0.063816 856,523.41 9,689,000.00 0.061887 599,623.14
⑷预收款项
其中：美元 1,958,169.45 6.8747 13,461,827.53 2,433,521.57 6.8632 16,701,745.25
欧元 518,800.00 7.8170 4,055,459.60
日元
净额 56,007,712.82 86,904,950.16
公司外币金融资产及金融负债期末余额较小，汇率变动对公司经营业绩影响较小。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
其他说明：本企业最终控制方是无实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九之在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
被投资单位 企业类型 注册地 法人 业务 注册资本(万 本公司持股 本公司在被投资
代表 性质 元) 比例（%） 单位表决权比例
（%）
联营企业：
机械设备、数控机床
江苏南高智能装备创新 有限责任公 江苏 南 及系统、机器人、智
张志胜 2,000.00 15.00 15.00
中心有限公司 司 京 能制造系统的研发、
生产、销售
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
日清纺亚威精密机器（江苏）有限公司 公司持有其 1%的股权，本公司副董事长施金霞任该公司董事
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 5.85 元、5.85 元、5.83 元/股，0.00 年、0.47 年、0.00 年
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 按照修正的 Black-Scholes 期权定价模型计算确定
根据在职激励对象对应的权益工具，2018 年度公司业绩完
可行权权益工具数量的确定依据
成情况以及对未来年度公司业绩的预测进行确定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 12,379,659.04
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 183,130.16
其他说明
根据公司《第二期限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定及 2016 年第二次临时股东大会
的授权，由于公司第二期限制性股票激励计划首次授予激励对象曹强因个人原因离职，不再具备激励对象
的主体资格，公司对其获授的3万股限制性股票进行回购注销，回购价格为 5.675 元/股；根据2018年8月3
日公司第四届董事会第十一次会议审议通过的《关于调整第二期限制性股票激励计划首次授予部分及预留
授予部分回购价格的议案》，鉴于公司2017年度权益分派已实施完毕，公司董事会相应将首次授予部分限
制性股票回购价格调整为5.50元/股，将预留授予部分限制性股票回购价格调整为5.655元/股。由于公司第
二期限制性股票激励计划首次授予激励对象王艳、预留授予激励对象陈友年因个人原因离职，不再具备激
励对象的主体资格，公司将对其未解锁的13.5万股限制性股票进行回购注销。上述已回购的限制性股票尚
未办理注销手续。
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公司限制性股票激励计划授予的限制性股票自相应授予日起1年内为锁定期，在解锁期，公司为满足
解锁条件的激励对象办理解锁事宜，未满足解锁条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销，解锁
期及各期解锁时间如下：
解锁安排 解锁时间 可解锁数量占限制性股
票数量比例
第一次解锁 自首次授予部分授予日起满 12 个月后的首个交易日起至首次授予部分 30%
授予日起 24 个月内的最后一个交易日止
第二次解锁 自首次授予部分授予日起满 24 个月后的首个交易日起至首次授予部分 30%
授予日起 36 个月内的最后一个交易日止
第三次解锁 自首次授予部分授予日起满 36 个月后的首个交易日起至首次授予部分 40%
授予日起 48 个月内的最后一个交易日止
预留部分的限制性股票解锁安排如下：
解锁安排 解锁时间 可解锁数量占限制性股
票数量比例
第一次解锁 自预留部分授予日起满 12 个月后的首个交易日起至相应的授予日起 24 50%
个月内的最后一个交易日止
第二次解锁 自预留部分授予日起满 24 个月后的首个交易日起至预留部分授予日起 50%
36 个月内的最后一个交易日止
本期限制性股票的解锁条件中对公司业绩考核要求
本期激励计划首次授予部分及预留部分限制性股票的解锁考核年度为2016年至2018年三个会计年度，
每个会计年度考核一次，首次授予限制性股票的解锁安排如下：
解锁期 业绩考核目标
第一个解锁期 以 2015 年净利润为固定基数，2016 年度净利润增长率不低于 10%；
第二个解锁期 以 2015 年净利润为固定基数，2017 年度净利润增长率不低于 20%；
第三个解锁期 以 2015 年净利润为固定基数，2018 年度净利润增长率不低于 30%；
预留部分的限制性股票解锁安排如下：
第一个解锁期 以 2015 年净利润为固定基数，2017 年净利润增长率不低于 20%；
第二个解锁期 以 2015 年净利润为固定基数，2018 年净利润增长率不低于 30%。
上述净利润增长率指标以扣除非经常性损益后的净利润作为计算依据，各年净利润均指归属于上市公
司股东的净利润。除上述条件外，锁定期内归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截止2019年6月30日，公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
(1)公司全资子公司江苏亚威创科源激光装备有限公司（以下简称创科源）于2018年1月24日收到无锡
市滨湖区人民法院送达的案号为（2018）苏0211民初352号的《应诉通知书》和《传票》，以及原告姜勇
诉第一被告朱正强、第二被告宋美玉、第三被告创科源的《民事起诉书》，（1）请求判令第一被告偿还
原告借款人民币本金49,241,250元，另支付利息3,782,760元；（2）请求判令第二被告、第三被告对上述借
款及利息承担连带担保责任；（3）判令三被告承担原告因主张上述债权而支出的律师费120万元整；（4）
判令三被告承担本案的全部诉讼费用。起诉书描述的事实和理由：2015年12月起，朱正强因资金周转所需，
向原告姜勇提出借款。截至2017年11月20日，原告已累计向朱正强出借51,241,250元借款，且朱正强拖欠
了3,782,760元利息未付。考虑到出借资金数额巨大，为保障原告权益，故双方在对账后，又于2017年11月
26日形成还款计划一份，就之前所有借贷关系和归还方式等予以明确，并且由被告二和被告三创科源向原
告出具担保书，两被告均承诺对被告一结欠原告的上述所有借款本息及需要承担的其他费用承担连带担保
责任。创科源的土地、房产和银行账户，以及朱正强、宋美玉分别持有的本公司股份3,638,222股和2,571,176
股股份也因本次诉讼被冻结。该民事诉讼案件正在审理过程中。
2018年1月25日，创科源收到无锡市惠山区人民法院（以下简称“惠山法院”）送达的案号为（2018）苏
0206民初403号的《应诉通知书》和《传票》，以及原告徐洪英诉朱正强（被告1）、宋美玉（被告2）、
朱朔望（被告3）、彭永昆（被告4）、创科源（被告5）的《民事诉状》。请求法院依法判决被告1偿还主
债务人民币1,433万元，到期应当归还的利息9.5533万元，以及逾期利息（按照本金自2017年10月20日至实
际归还之日，按年利率24%计算）；（2）判决被告1承担律师费14.33万元；（3）判决被告2、被告3、被
告4、被告5在上述还款范围内承担连带还款责任；（4）所有诉讼费用均由被告承担。起诉书描述的事实
和理由：2017年10月10日原告借款人民币1,433万元给被告1，利息为年息24%，借款期限为2017年10月10
日至2017年10月19日。如逾期归还借款，逾期利息另行按年息24%收取。同时，上述借款由被告2、被告3、
被告4、被告5进行担保，并且由被告5在担保书上盖章确认。但经原告多次催讨，被告1未向原告归还借款，
被告2、被告3、被告4、被告5也未承担起相应的担保责任，原告因此诉讼至法院。
因被告提出管辖权异议，该案由无锡市中级人民法院指定移送至江苏省宜兴市人民法院审理，案号为
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（2018）苏0282民初2968号。
2018年12月24日创科源收到江苏省宜兴市人民法院（2018）苏0282民初2968号民事判决书，该判决内
容为朱正强作为创科源公司的总经理，以创科源公司的资产为其个人债务提供担保，违反法律禁止性规定，
该担保无效，徐洪英、创科源公司对造成担保无效均有过错，创科源应当对上诉债务不能清偿部分的债务
承担二分之一的连带赔偿责任，原告徐洪英要求创科源公司在上诉还款范围内承担连带还款责任的诉讼请
求，本院不予支持。
创科源及徐红英对于该判决均不服，分别向江苏省无锡市中级人民法院提起上诉，2019年5月14日创
科源收到江苏省无锡市中级人民法院（2019）苏02民终676号民事判决书，该判决内容为撤销宜兴市人民
法院（2018）苏0282民初2968号民事判决，驳回徐洪英的诉讼请求。
2018年8月2日，创科源收到无锡市锡山区人民法院（以下简称“锡山法院”）送达的案号为（2018）苏
0205民初1116号的《应诉通知书》和《传票》，以及原告朱克锋诉朱正强、宋美玉、创科源的《民事起诉
状》。（1）请求判令被告朱正强、宋美玉偿还借款本金14,845,000元、利息3,264,850元（按年利率24%，
暂计算至2018年1月31日，应计算至实际付清之日)，以及原告为本案诉讼支出的律师代理费529,990元。（2）
请求判令被告创科源对被告朱正强、宋美玉上述借款及利息承担连带担保责任。（3）诉讼费由被告承担。
在原告提供的证据中，仅有一份形成于公司并购创科源之前，签署日期为2014年4月24日，加盖“无锡
创科源激光装备股份有限公司”公章、由朱正强签字确认，并对朱正强2014年向原告的一笔借款行为（本
金305万元）提供担保的担保书。本诉讼朱正强其他借款行为并无创科源的担保书。创科源已于第一次开
庭时以保证责任期间已过提出免责抗辩。2019年5月9日，无锡市锡山区人民法院裁定本案中止诉讼。
公司以朱正强涉嫌挪用资金、职务侵占向公安机关报案，2018年5月28日无锡市公安局直属分局以朱
正强涉嫌挪用资金立案侦查，2018年9月7日新吴区人民检察院依法对朱正强批准逮捕。被告人朱正强挪用
资金一案于2019年7月3日在无锡市新吴区大法庭开庭审理，案号为（2019）苏0214刑初297号。目前案件
尚未下达一审判决。
综合上述情况，公司管理层经评估后认为，子公司创科源连带责任担保事项预计不会对公司造成损失。
(2)受朱正强、宋美玉分别持有的公司3,638,222股和2,571,176股股份被冻结的影响，因创科源未能完成
2016年、2017年业绩承诺，朱正强应补偿股份3,472,514股（其中2016年度应补偿股份473,549股，2017年度
应补偿股份2,998,965股），宋美玉应补偿股份2,454,283股（其中2016年度应补偿股份334,692股，2017年度
应补偿2,119,591股），无锡汇众投资企业(有限合伙)应补偿股份737,019股（其中2016年度应补偿股份100,508
股，2017年度应补偿股份636,511股），尚未完成应补偿股份的回购注销。
对朱正强、宋美玉、无锡汇众投资企业(有限合伙)未完成2016年业绩承诺应补偿未注销的股份事项，
公司已起诉至法院，2018年1月17日收到江苏省扬州市江都区人民法院(2018)苏1012民初558号受理案件通
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知书，公司向法院提交了财产保全申请书，对朱正强、宋美玉、无锡汇众投资企业(有限合伙)持有的公司
股份908,749股，朱正强持有的无锡汇众投资企业(有限合伙)49.75%的股权，以及朱正强、宋美玉名下房产，
申请了财产保全。2018年5月17日，公司将诉讼请求和财产保全进行变更，追加了2017年的业绩补偿数额。
2019年3月20日，江苏省扬州市江都区人民法院裁定本案中止诉讼。
除上述事项外，截至2019年06月30日止，公司无需要披露的其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至2019年6月30日止,公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 414,219, 47,775,2 366,444,1 372,160,9 42,164,36 329,996,53
100.00% 11.53% 100.00% 11.33%
备的应收账款 405.63 10.62 95.01 03.54 7.17 6.37
其中：
414,219, 47,775,2 366,444,1 366,686,6 42,164,36 324,522,23
风险组合 100.00% 11.53% 98.53% 11.50%
405.63 10.62 95.01 03.54 7.17 6.37
5,474,300 5,474,300.0
性质组合 1.47%
.00 0
414,219, 47,775,2 366,444,1 372,160,9 42,164,36 329,996,53
合计 100.00% 11.53% 100.00% 11.33%
405.63 10.62 95.01 03.54 7.17 6.37
按组合计提坏账准备：47,775,210.62 元
单位： 元
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
未逾期 267,268,949.06 2,672,689.49 1.00%
逾期 1 年以内 104,360,280.05 10,436,028.00 10.00%
逾期 1-2 年 19,809,208.48 11,885,525.09 60.00%
逾期超过 2 年 22,780,968.04 22,780,968.04 100.00%
合计 414,219,405.63 47,775,210.62 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 293,695,121.75
1至2年 89,739,850.02
2至3年 13,835,988.58
3 年以上 16,948,445.28
合计 414,219,405.63
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
坏账准备 42,164,367.17 5,610,843.45 47,775,210.62
合计 42,164,367.17 5,610,843.45 47,775,210.62
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
债务人名称 期末余额 占应收账款期末余额合计 坏账准备金额
数的比例(%)
重庆思也其钢材配送有限公司 11,648,378.68 2.81 2,828,378.68
H&S M aschinentechnik GmbH 9,075,067.98 2.19 791,368.07
长沙格力暖通制冷设备有限公司 8,998,172.41 2.17 571,497.24
BIM EX SA 8,894,138.45 2.15 190,350.08
湖南猎豹汽车股份有限公司长沙分公司 7,640,000.00 1.84 4,584,000.00
合计 46,255,757.52 11.16 8,965,594.07
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2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 42,986,930.55 38,352,745.60
合计 42,986,930.55 38,352,745.60
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司借款及代垫款 32,000,000.00 32,692,427.21
出口退税 1,735,340.71
保证金 7,681,658.43 3,095,671.65
借款 2,281,871.77 3,241,089.77
其他 15,100.00
合计 43,698,870.91 39,044,288.63
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 14,120.50 677,422.53 691,543.03
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 9,837.92 10,559.41 20,397.33
2019 年 6 月 30 日余额 23,958.42 687,981.94 711,940.36
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 8,491,997.73
1至2年 1,572,818.64
2至3年 203,774.00
3 年以上 33,430,280.54
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合计 43,698,870.91
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
坏账准备 691,543.03 20,397.33 711,940.36
合计 691,543.03 20,397.33 711,940.36
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
江苏亚威创科源激光
借款 32,000,000.00 3 年以上 73.23%
装备有限公司
1 年以内
扬州市江都区非税收 109,400.00，1-2 年
保证金 1,348,400.00 3.09% 6,742.00
入财政专户 467,000.00，2-3 年
772,000.00
宝钢工程技术集团有
投标保证金 1,230,000.00 1 年以内 2.81% 6,150.00
限公司
扬州市江都区建筑工
保证金 600,000.00 3 年以上 1.37% 3,000.00
程管理局
上海宝华国际招标有
投标保证金 300,000.00 1 年以内 0.69% 1,500.00
限公司
合计 -- 35,478,400.00 -- 81.19% 17,392.00
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 233,419,962.15 233,419,962.15 222,939,962.15 222,939,962.15
对联营、合营企
2,431,879.17 2,431,879.17 1,002,473.33 1,002,473.33
业投资
合计 235,851,841.32 235,851,841.32 223,942,435.48 223,942,435.48
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
江苏亚威赛力玛锻压
6,225,000.00 6,225,000.00
机械有限公司
亚威徕斯机器人制造
19,894,590.00 19,894,590.00
（江苏）有限公司
江苏亚威创科源激光
176,685,021.65 176,685,021.65
装备有限公司
昆山艾派斯软件科技
19,800,000.00 8,480,000.00 28,280,000.00
有限公司
YAWEI
TECHNOLOGIES 335,350.50 335,350.50
ITALIA S.R.L.
江苏亚威智能系统有
2,000,000.00 2,000,000.00
限公司
合计 222,939,962.15 10,480,000.00 233,419,962.15
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江苏南高
智能装备 1,002,473 1,429,405 2,431,879
创新中心 .33 .84 .17
有限公司
1,002,473 1,429,405 2,431,879
小计
.33 .84 .17
1,002,473 1,429,405 2,431,879
合计
.33 .84 .17
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4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 632,578,753.90 450,130,423.06 679,882,666.98 507,092,277.39
其他业务 78,849,219.42 67,046,196.72 60,230,848.02 50,009,428.36
合计 711,427,973.32 517,176,619.78 740,113,515.00 557,101,705.75
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,429,405.84 -203,139.22
理财收益 1,479,315.07
合计 2,908,720.91 -203,139.22
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 79,025.31
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 9,382,125.60
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 1,479,315.07
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -51,654.96
减：所得税影响额 1,633,569.89
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少数股东权益影响额 61,429.93
合计 9,193,811.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.19% 0.1231 0.1227
扣除非经常性损益后归属于公司
3.62% 0.1063 0.1060
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务负责人、财务报表编制人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、载有公司法定代表人冷志斌先生签名的2019年半年度报告原件。
以上文件置备地点：公司证券部。
江苏亚威机床股份有限公司
法定代表人：冷志斌
二○一九年八月八日
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