江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
江苏亚威机床股份有限公司
JiangSu YAWEI Machine Tool Co.,Ltd
（江苏省扬州市江都区黄海南路仙城工业园）
2020 年半年度报告
2020 年 08 月
1
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人冷志斌、主管会计工作负责人施金霞及会计机构负责人(会计主
管人员)苏政声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展规划和经营目标的相关陈述，属于公司计划性事
务，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者及相关人士对此保持足够的
风险认知，并且理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司存在市场风险、管理风险、技术风险和整合风险。敬请广大投资者注
意投资风险，详细内容见本报告第四节经营情况讨论与分析之“十、公司面临的
风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................. 5
第三节 公司业务概要...................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ........................................................................ 10
第五节 重要事项 ........................................................................................... 18
第六节 股份变动及股东情况 ........................................................................ 27
第七节 优先股相关情况................................................................................ 31
第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................ 32
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................... 33
第十节 公司债相关情况................................................................................ 35
第十一节 财务报告 ....................................................................................... 36
第十二节 备查文件目录.............................................................................. 144
3
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 江苏亚威机床股份有限公司
保荐人、保荐机构、光大证券 指 光大证券股份有限公司
苏亚金诚 指 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）
机床 指 加工机械零部件的设备的统称
金属成形机床、锻压机床、板材
指 使金属材料通过压、锻、切、折、冲等加工成型的机床
加工机床
利用激光束与物质相互作用的特性,对材料(包括金属与非金属)进行切割、焊接、
激光加工 指
表面处理、打孔及微加工等的加工方式
面向工业领域的，通过编程或示教实现自动运行，具有多关节自由度，能够代
工业机器人 指
替人工完成各类繁重、乏味或有害环境下体力劳动的自动化机器
由智能机器和人类共同组成的人机一体化智能系统，在制造过程中能进行诸如
智能制造 指 分析、推理、判断、构思和决策等智能活动，以扩大、延伸和部分地取代人类
在制造过程中的脑力劳动
报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 6 月 30 日
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
创科源 指 江苏亚威创科源激光装备有限公司
亚威精密 指 江苏亚威精密激光科技有限公司
艾欧斯 指 江苏亚威艾欧斯激光科技有限公司
LIS 指 LIS Co., Ltd
机器人子公司 指 亚威徕斯机器人制造（江苏）有限公司
智能制造产业基金 指 江苏疌泉亚威沣盈智能制造产业基金（有限合伙）
亚威智能系统 指 江苏亚威智能系统有限公司
艾派斯 指 昆山艾派斯软件科技有限公司
元 指 人民币元
4
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 亚威股份 股票代码 002559
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏亚威机床股份有限公司
公司的中文简称（如有） 亚威股份
公司的外文名称（如有） JIANGSU YAWEI MACHINE TOOL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有） YAWEI
公司的法定代表人 冷志斌
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 童娟 曹伟伟
联系地址 江苏省扬州市江都区黄海南路仙城工业园 江苏省扬州市江都区黄海南路仙城工业园
电话 0514-86880522 0514-86880522
传真 0514-86880505 0514-86880505
电子信箱 ir@yawei.cc ir@yawei.cc
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2019 年年报。
5
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 747,062,237.55 737,883,170.59 1.24%
归属于上市公司股东的净利润（元） 64,247,111.85 67,465,079.36 -4.77%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
52,903,541.59 58,271,268.16 -9.21%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 150,058,729.48 74,755,236.37 100.73%
基本每股收益（元/股） 0.1182 0.1231 -3.98%
稀释每股收益（元/股） 0.1179 0.1227 -3.91%
加权平均净资产收益率 3.97% 4.19% -0.22%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,452,489,369.69 2,985,353,028.45 15.65%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,631,596,825.36 1,589,731,520.10 2.63%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -10,437.32
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
10,650,956.65
准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
4,554,364.34
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
6
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,722.61
减：所得税影响额 2,526,686.03
少数股东权益影响额（税后） 1,312,904.77
合计 11,343,570.26 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
7
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司目前从事的主要业务包括三大板块：激光加工装备业务、金属成形机床业务、智能制造解决方案
业务。
报告期内上述三大业务概况及发展状况：
1、激光加工装备业务深度挖掘市场需求，持续推动全产业链发展
公司的激光加工装备业务主要产品包括二维激光切割机、二维激光柔性切割单元、三维激光切割系统、
激光切管设备、激光焊接系统及自动化成套生产线；精密激光加工设备等。
报告期内，公司激光加工装备业务实现营业收入2.22亿元，同比增长12.15%。继续推进激光切管机、
三维五轴激光切割机、FMS激光切割柔性生产线、激光焊接系统的市场培育工作，为各业务形成批量销售
打下了坚实基础。持续加大母子公司融合力度，亚威创科源订单同比增长19.12%。努力克服疫情对精密激
光加工设备业务合资合作的影响，加强与韩国LIS的沟通与协调，亚威艾欧斯办公生产设施建成投入使用，
并完成光伏行业设备的样机试制。
2、金属成形机床业务高端产品增长势头强劲，自动化水平持续提升
公司的金属成形机床业务主要产品包括数控折弯机、数控转塔冲床等主机产品和钣金自动化柔性加工
设备、卷板加工机械等自动化成套生产线。
报告期内，公司的金属成形机床业务实现营业收入5.08亿元，同比降低1.97%。继续加大高端产品的市
场拓展力度，提升市场占有率，数控折弯机在产销量全球名列前茅的基础上，强劲增长势头不减，订单同
比增长16.23%。积极把握疫情后下游行业市场对柔性化、自动化、智能化设备不断扩大的需求，自动化成
套生产线产品实现营业收入1.68亿元，同比增长9.48%，占金属成形机床业务比重提升至33%，其中钣金自
动化柔性加工设备订单同比增长64.45%。
3、智能制造解决方案业务订单大幅增长，工业互联网平台建设加速
公司的智能制造解决方案业务主要产品包括工业机器人、工业管理软件、工业互联网大数据平台、仓
储物流自动化系统、设备自动化和产线智能化改造等。
8
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
报告期内，公司智能制造解决方案业务实现营业收入0.17亿元，同比降低21.87%；但实现有效合同0.61
亿元，同比增长29.14%，为全年业务成长奠定了主基调。工业机器人积极抢抓外部高端行业市场订单，在
汽车、船舶等行业市场份额得到稳固和扩大，并在工程机械、航空航天等领域取得订单突破。聚焦并加速
工业互联网平台建设，“亚威智云”入选为工信部“工业互联网试点示范项目”，在疫情严重期间帮助300余家
客户解决各类问题，服务效率提升30%以上，有力帮助下游企业客户复工复产。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
固定资产 期末余额为 45,144 万元，较期初下降 3.29%，未发生重大变化
期末余额为 19,580 万元，较期初增长 32.83%，主要是报告期孙公司亚威艾欧斯外方股东以非专利
无形资产
技术作为无形资产出资所致
期末余额为 3,278 万元，较期初增长 63.97%，主要是报告期子公司亚威创科源智能激光装备技术改
在建工程
造项目投入增加所致
期末余额为 69,207 万元，较期初增长 54.22%，主要是母公司银行借款增加及银行理财到期转至货
货币资金
币资金所致
期末余额为 26,812 万元，较期初增长 120.36%，主要是报告期母公司对智能制造产业基金和苏州深
其他非流动金融资产
通新材料投资所致
长期应收款 期末余额为 583 万元，较期初下降 52.39%，主要是报告期内收到分期收款销售商品货款所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
报告期内公司核心竞争力未发生重要变化，不断完善的业务发展模式和强大的技术研发能力仍然是公
司立足行业领先地位的核心竞争力。同时，公司的战略目标明晰，核心管理团队长期稳定，企业管理水平
持续提升，坚持为国内外中高端客户提供优质的产品和服务，综合竞争力不断增强。
9
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、 概述
2020年上半年在COVID-19疫情阴霾下，国际宏观形势不稳定因素增多，全球经济面临着巨大的下行
压力，制造业企业特别是民营企业发展遭遇诸多困境。一是受疫情影响，企业在业务拓展、原材料供应、
生产制造以及人员招聘等方面都面临一系列难题；二是国际贸易摩擦愈演愈烈，不但对出口业务规模造成
直接影响，也对与国际供应商及其他合作方的交流形成阻碍；三是行业竞争愈发激烈，部分行业和产品市
场面临洗牌，削弱了企业盈利水平。在严峻的形势下，亚威股份坚持围绕智能制造升级战略，集中精力挖
掘和集成新的竞争优势，经营质态稳中向好。
报告期内，公司实现营业收入7.47亿元，较去年同期相比增长1.24%；实现营业利润7,329万元，同比
下降8.09%；实现归属于上市公司股东的净利润6,425万元，同比下降4.77%。
报告期内，公司整体经营情况如下：
深耕市场高端智能需求，订单总量逆势增长
报告期内公司积极攻坚克难抢订单，激光加工装备、金属成形机床、智能制造解决方案三大业务板块
有效合同均实现同比增长。激光加工装备业务继续推进激光切管机、三维五轴激光切割机、FMS激光切割
柔性生产线、激光焊接系统的市场培育工作，为各业务形成批量销售打下了坚实基础；持续加大母子公司
融合力度，亚威创科源订单同比增长19.12%。金属成形机床业务加大高端产品的市场拓展力度，提升市场
占有率，数控折弯机在产销量全球名列前茅的基础上，强劲增长势头不减，订单同比增长16.23%；积极把
握疫情后下游行业市场对柔性化、自动化、智能化设备不断扩大的需求，自动化成套生产线产品订单同比
增长34..04%，其中钣金自动化柔性加工设备订单同比增长64.45%。智能制造解决方案业务实现有效合同
0.61亿元，同比增长29.14%，为全年业务成长奠定了主基调，工业机器人积极抢抓外部高端行业市场订单，
在汽车、船舶等行业市场份额得到稳固和扩大，并在工程机械、航空航天等领域取得订单突破。
持续提升产品技术水平，研发项目管理落到实处
报告期内公司坚持“技术领先”战略，坚持以市场需求为导向，以国际领先为标杆，不断提升自主研
发能力和产品技术水平。继续学习实践IPD管理思想方法，所有项目均采用IPD研发流程体系，计划完成率
有所提升。HLB激光切割机、YLP激光切管机、HPC数控转塔冲床等新机型研制成功并迅速进入市场推广，
补充完善了现有产品系列。积极推进数控板料折弯中心系列化研发，F20e全电伺服数控板料折弯中心完成
10
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
机床动作和精度检测，研制成功后效率将提升15%以上。不断优化面向未来的研发管理体系，持续大力推
广先进设计软件工具的研发应用，知识产权和项目申报硕果累累：完成2个行业标准报批、提交3个行业标
准项目建议书；完成15件专利和11件软件著作权申请；江苏省科技成果转化项目“金属板材智能柔性加工
生产线的研发与产业化”通过验收。
加速推动智能制造升级，精益生产能力有效提高
报告期内公司继续坚定不移推动智能制造升级工程，提升智能制造服务能力和支撑能力。聚焦并加速
工业互联网平台建设，“亚威智云”入选为工信部“工业互联网试点示范项目”，在疫情严重期间帮助300
余家客户解决各类问题，服务效率提升30%以上，有力帮助下游企业客户复工复产。工信部智能制造新模
式应用项目“高档数控金属成形机床关键功能部件智能制造新模式应用”举行了验收会，项目成果得到了
与会专家的一致肯定，标志着公司智能工厂建设进入新的阶段。MES项目实施取得实质进展，完善了车间
级别订单进度、质量信息、生产效率等数据的展示，全面提升加工车间的可视化、自动化、智能化水平。
完善组织生态体系，全面夯实管理工作基础
报告期内公司继续以新一轮发展战略规划为指引，推动“内涵式增长”与“外延式扩张”的双轮驱动战略
实施。努力克服疫情对精密激光加工设备业务合资合作的影响，加强与韩国 LIS 的沟通与协调，亚威艾欧
斯办公生产设施建成投入使用，并完成光伏行业设备的样机试制；参股苏州深通新材料有限公司，布局高
端 OLED 发光材料业务，提升精密激光产业链的稳定性和竞争力。深化“以人为本”理念，实施第三期限
制性股票激励计划，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起；围绕生产经营优化部
分岗位人员配置，提升工作效率。继续推进全员、全过程的质量管理，供应商质量管理意识显著增强，产
品一年期故障率持续下降。6S 管理常态化开展初见成效，初步实现了现场管理和安全管理的标准化、制度
化、常态化，在生产长期超负荷运转的情况下安全生产事故数大幅降低。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 747,062,237.55 737,883,170.59 1.24%
营业成本 546,275,588.07 525,399,840.66 3.97%
销售费用 54,938,044.39 62,851,750.55 -12.59%
11
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
管理费用 33,220,417.94 30,957,011.88 7.31%
财务费用 3,486,425.92 -3,185,579.08 209.44% 主要是母公司银行借款利息支出增加所致
所得税费用 12,739,878.32 12,608,877.14 1.04%
研发投入 43,510,084.17 46,107,807.23 -5.63%
经营活动产生的 主要是本期销售货物收到的现金增加和支付的各项
150,058,729.48 74,755,236.37 100.73%
现金流量净额 税费减少所致
投资活动产生的 主要是本期母公司对智能制造产业基金投资及子公
-106,925,226.32 -2,888,188.41 -3,602.16%
现金流量净额 司银行保本理财增加所致
筹资活动产生的 主要是母公司股权激励收到投资款、子公司亚威精密
159,035,404.88 -4,674,923.08 3,501.88%
现金流量净额 激光收到其他股东投资款和股息分红支出减少所致
现金及现金等价
202,454,242.52 67,154,232.40 201.48%
物净增加额
税金及附加 4,301,272.15 6,793,598.18 -36.69% 主要是本期应交增值税减少导致附加税费减少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 747,062,237.55 100% 737,883,170.59 100% 1.24%
分行业
通用设备制造业 747,062,237.55 100.00% 737,883,170.59 100.00% 1.24%
分产品
激光加工装备 222,016,248.53 29.72% 197,962,715.85 26.83% 12.15%
金属成形机床 508,443,695.96 68.06% 518,671,683.90 70.29% -1.97%
智能制造解决方案 16,602,293.06 2.22% 21,248,770.84 2.88% -21.87%
分地区
国内 644,352,551.10 86.25% 649,935,851.04 88.08% -0.86%
国外 102,709,686.45 13.75% 87,947,319.55 11.92% 16.79%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
12
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
通用设备制造业 747,062,237.55 546,275,588.07 26.88% 1.24% 3.97% -1.92%
分产品
激光加工装备 222,016,248.53 175,190,300.60 21.09% 12.15% 14.48% -1.60%
金属成形机床 508,443,695.96 359,102,406.67 29.37% -1.97% 0.62% -1.82%
智能制造解决方案 16,602,293.06 11,982,880.80 27.82% -21.87% -22.57% 0.66%
分地区
国内 644,352,551.10 471,926,114.82 26.76% -0.86% 2.63% -2.49%
国外 102,709,686.45 74,349,473.25 27.61% 16.79% 13.41% 2.15%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 7,688,221.83 10.49% 主要是本期理财收益增加所致 否
公允价值变动损益 -1,707,818.68 -2.33% 否
资产减值 -256,042.06 -0.35% 否
营业外支出 11,722.61 0.02% 否
信用减值损失 -8,035,953.86 -10.97% 主要是报告期内计提应收账款坏账损失所致 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 692,067,247.78 20.05% 504,310,998.36 20.03% 0.02%
应收账款 355,153,114.48 10.29% 394,282,567.10 15.66% -5.37%
存货 491,185,289.39 14.23% 513,963,682.59 20.41% -6.18%
主要是孙公司亚威精密激光
长期股权投资 310,720,219.49 9.00% 2,431,879.17 0.10% 8.90% 韩国公司收购 LIS 公司部分
股份所致
13
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
固定资产 451,435,000.84 13.08% 390,560,785.15 15.51% -2.43%
在建工程 32,784,458.17 0.95% 65,031,113.65 2.58% -1.63%
短期借款 390,000,000.00 11.30% 150,000,000.00 5.96% 5.34%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
因公司继续以自有资产抵押向银行申请贷款（具体内容详见公司于 2020 年 6 月 24 日披露的《关于继
续以自有资产抵押向银行申请贷款的公告》），导致公司固定资产、无形资产被抵押，抵押资产的账面价
值分别为 11,189.00 万元、8,069.59 万元。
因朱正强系列诉讼事项（具体内容详见公司于 2018 年 1 月 26 日、1 月 30 日、8 月 4 日分别披露的《诉
讼公告》），导致亚威创科源固定资产被冻结计 845.62 万元；无形资产被冻结计 1,718.38 万元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
149,476,050.00 1,200.00 12,456,237.50%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
14
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
江苏亚威创
三维激光切 5654.2222
科源激光装 子公司 151,141,387.95 104,358,492.76 83,519,353.82 3,141,547.95 2,616,181.93
割系统业务 万元
备有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
15
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
江苏亚威艾特斯智能装备有限公司 新设 报告期内暂未开展业务
主要控股参股公司情况说明
江苏亚威创科源激光装备有限公司成立于 2008 年 6 月，为公司 2015 年收购的全资子公司，注册地为
无锡市新吴区岷山路 1，注册资本 5654.2222 万元，法定代表人为冷志斌先生。公司经营范围：激光金属
切割及焊接设备、计算机软硬件、机械设备的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、生产、销售；
系统集成；自营各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场风险
受 COVID-19 疫情影响，宏观经济的不确定性增加，全球经济下行压力加大，公司金属成形机床业务
因近年来机床工具行业整体仍处于低位运行状态，市场竞争愈加激烈，可能面临产能不能完全释放的风险；
激光加工装备和智能制造解决方案业务目前正在快速发展过程中，市场竞争激烈，可能面临拓展不及预期
的风险。同时当前国际政治经济形势错综复杂，国际市场不确定不可控因素增加，对公司国际业务发展可
能造成不利影响。
公司将根据不同业务采取针对性发展策略，稳固成熟业务、加速拓展新兴业务，同时有效利用资本市
场进行资源整合，保持规模效益的持续快速增长和行业地位的不断提升。同时密切关注宏观经营环境和政
策的变化，积极快速的处理与应对其带来的风险和挑战。
2、管理风险
随着企业转型升级的不断深入和公司规模的不断扩张，对既有的战略规划、制度流程、财务管控、内
部控制等方面都提出了更高的要求，公司可能面临管理风险。公司已建立起一套完善的治理制度，将积极
16
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
面对发展新形势下的新挑战，及时优化调整管理体制，培养充实相关专业管理人才，将先进的管理制度延
伸到下属子公司，保证公司管理水平提升与规模增长相匹配。
3、技术风险
近年来制造业技术升级步伐明显加快，未来将面向智能制造方向高速发展，可能出现国内外同行更快
推出更先进技术，导致公司的技术被超越失去领先地位和竞争力降低的风险。公司将持续加大研发投入，
加强技术人才队伍建设，在保持国内行业技术领先水平的基础上，瞄准国际先进标杆，加大新产品研发力
度，快速实现研发项目成果产业目标。
4、整合风险
公司坚持内涵式和外延式发展并举，将积极通过投资、并购等方式拓展新业务，探索发展新模式。在
投资并购过程中，由于企业管理风格及文化差异，可能产生整合风险，导致投资并购项目的业务进展不及
预期。公司将审慎选择投资并购对象，坚持公司和股东利益优先原则，加大对投资并购业务的管控和整合
力度，充分利用多方优势资源，发挥协同互补作用，促进投资并购业务的持续成长。
17
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议类 投资者参
会议届次 召开日期 披露日期 披露索引
型 与比例
2020 年第一次 临时股 2020 年 03 2020 年 03 详见公司 2020 年 3 月 7 日于指定信息披露平台巨潮资讯网披露
30.76%
临时股东大会 东大会 月 06 日 月 07 日 的《2020 年第一次临时股东大会决议公告》（2020-012）
2020 年第二次 临时股 2020 年 03 2020 年 03 详见公司 2020 年 3 月 19 日于指定信息披露平台巨潮资讯网披露
36.61%
临时股东大会 东大会 月 18 日 月 19 日 的《2020 年第二次临时股东大会决议公告》（2020-016）
2020 年第三次 临时股 2020 年 04 2020 年 04 详见公司 2020 年 4 月 14 日于指定信息披露平台巨潮资讯网披露
37.20%
临时股东大会 东大会 月 13 日 月 14 日 的《2020 年第三次临时股东大会决议公告》（2020-031）
2019 年度股东 年度股 2020 年 05 2020 年 05 详见公司 2020 年 5 月 13 日于指定信息披露平台巨潮资讯网披露
35.01%
大会 东大会 月 12 日 月 13 日 的《2019 年度股东大会决议公告》（2020-049）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺类 承诺 承诺
承诺事由 承诺方 承诺内容 履行情况
型 时间 期限
"朱正强、宋美玉、汇众投资承诺无锡创科源 2015 年、2016 2015 年业绩
年、2017 年三个会计年度实现的经审计的税后净利润（扣 承诺补偿已
宋美玉；朱
除非经常性损益后）分别不低于 1,500 万元、1,800 万元、 2015 履行。由于朱
正强；无锡 业绩承
资产重组时 2,200 万元。并承诺按如下方式进行补偿："1、盈利差异的 年 01 2017/ 正强诉讼案
汇众投资企 诺及补
所作承诺 确定自本次交易完成后的补偿期限内，亚威股份将指定具有 月 01 12/31 件（具体内容
业(有限合 偿安排
从事证券相关业务资格的会计师事务所对此出具每一年度 日 详见公司
伙)
的专项审核意见。盈利承诺数与实际盈利数的差异根据会计 2018 年 1 月
师事务所出具的专项审核意见确定。2、利润补偿期间补偿 26 日披露的
18
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
方承诺的利润补偿期间为 2015 年、2016 年及 2017 年。3、 《诉讼公
补偿金额的计算：根据具有从事证券相关业务资格的会计师 告》），朱正
事务所出具的专项审核意见，若无锡创科源在补偿期限内， 强、宋美玉所
每一年度实际实现的净利润低于补偿方承诺的当年度净利 持公司股份
润，补偿方将就不足部分对亚威股份进行补偿。当年补偿的 被冻结，截至
金额＝（标的资产截至当期期末累计承诺净利润数－标的资 本公告日，朱
产截至当期期末累计实现的实际净利润数）÷补偿期限内各 正强、宋美
年的承诺净利润总和×标的资产交易总价格－已补偿金额在 玉、无锡汇众
逐年计算补偿期限内补偿方应补偿金额时，按照上述公式计 投资企业（有
算的当期补偿金额小于 0 时，按 0 取值，即已经补偿的金额 限合伙）
不冲回。4、补偿方式双方同意，首先以补偿方于本次交易 2016、2017
中获得的股份对价支付；若补偿方于本次交易中获得的股份 年度业绩承
对价不足补偿，则进一步以现金进行补偿。补偿方补偿的股 诺补偿义务
份数量计算公式为：当年应补偿股份数量=当期应补偿金额÷ 未按时履行。
本次交易非公开发行股份价格。若亚威股份在补偿期限内实
施转增或股票股利分配的，则应补偿的股份数量相应调整
为：当年应补偿股份数量（调整后）=当年应补偿股份数量×
（1+转增或送股比例）若亚威股份在补偿期限实施现金分红
的，现金分红的部分应作相应返还，计算公式为：返还金额
=每股已分配现金股利×补偿股份数量。5、减值测试在补偿
期限届满时，亚威股份聘请经认可的具有证券从业资格会计
师事务所对无锡创科源进行减值测试并出具《减值测试报
告》，如果无锡创科源期末减值额>已补偿金额（包括已补偿
股份金额和现金金额），则由朱正强、宋美玉、汇众投资另
行对亚威股份进行补偿：应补偿金额=期末减值额-朱正强、
宋美玉及汇众投资依据利润补偿承诺已支付的全部补偿额
（包括已补偿股份金额和现金金额）。具体补偿方式同上。6、
朱正强、宋美玉、汇众投资分别依据各自持有无锡创科源的
股权比例占朱正强、宋美玉、汇众投资之各方持有无锡创科
源的股权比例之和的比例承担上述补偿义务。"
"朱正强、宋美玉在《购买资产协议》中承诺其本人及关联 截至公告出
方在该协议签订后不得："1、再与无锡创科源从事的行业相 具之日，该承
关于同 同或相近的企业及与无锡创科源有竞争关系的企业内工作， 诺正在履行
业竞争、或直接或间接地从与无锡创科源有竞争关系的企业获取经 中，暂未发现
2014
关联交 济利益；2、自办与无锡创科源有竞争关系的企业或者从事 明显违反承
宋美玉;朱 年 12 长期
易、资金 与无锡创科源保密信息有关的产品的生产，包括但不限于以 诺行为。朱正
正强 月 17 有效
占用方 投资、参股、合作、承包、租赁、委托经营或其他任何方式 强、宋美玉是
日
面的承 参与有关业务；3、不能直接地或间接地通过任何手段为自 否切实履行
诺 己、他人或任何实体的利益，或与他人或实体联合，以拉拢、 该承诺，公司
引诱、招用或鼓动之手段使无锡创科源其他员工离职或挖走 正在积极核
其他员工。" 实。
淮安平衡股 "交易对方关于提供资料真实、准确和完整的承诺 1、承诺人 2014 截至公告出
其他承 长期
权投资基金 为本次交易所提供的有关信息均为真实、准确和完整的，不 年 12 具之日，该承
诺 有效
中心（有限 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；2、承诺人向与 月 17 诺正在履行
19
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合伙）;宋美 本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整 日 中，暂未发现
玉;苏州华 的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资 明显违反承
创赢达创业 料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，不存在 诺行为。朱正
投资基金企 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；3、承诺人为本 强、宋美玉、
业;无锡汇 次交易所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确和完整的， 无锡汇众投
众投资企业 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、承诺 资企业（有限
（有限合 人承诺，如违反上述承诺与保证，将承担个别和连带的法律 合伙）提供资
伙）;朱正强 责任。" 料的真实、准
确和完整性
公司正在积
极核实。
承诺是否按
否
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详 因朱正强诉讼案件（具体内容详见公司 2018 年 1 月 26 日披露的《诉讼公告》），朱正强、宋美玉所持公司股
细说明未完 份被冻结，截至本公告日，朱正强、宋美玉、无锡汇众投资企业（有限合伙）2016、2017 年度业绩承诺补偿
成履行的具 义务未按时履行。公司将积极关注诉讼案件进展，采取包括但不限于司法途径等手段，切实维护公司及广大
体原因及下 股东合法权益。
一步的工作
计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
20
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司、公司第一大股东江苏亚威科技投资有限公司及其执行董事吉素琴女士诚信状况良好，
不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2020 年 2 月 20 日，公司披露了《第四届董事会第二十二次会议决议公告》（2020-002）、《第三
期限制性股票激励计划(草案)》及摘要、《第三期限制性股票激励计划激励对象名单》、《第三期限制性
股票激励计划实施考核管理办法》等公告。
2、2020 年 3 月 7 日，公司披露了《2020 年第一次临时股东大会决议公告》（2020-012）及经股东大
会审议通过后的《第三期限制性股票激励计划》。
3、2020 年 5 月 23 日，公司披露了《第五届董事会第五次会议决议公告》（2020-051）、《关于调整
公司第三期限制性股票激励计划相关事项的公告》（2020-053）、《关于向公司第三期限制性股票激励计
划激励对象授予限制性股票的公告》等公告。
4、2020 年 6 月 4 日，公司披露了《关于第三期限制性股票激励计划授予完成的公告》（2020-055）。
5、2020 年 6 月 24 日，公司披露了《第五届董事会第六次会议决议公告》（2020-057）、《关于第二
期限制性股票激励计划暂缓授予部分第三个解锁期解锁条件成就的公告》（2020-061）。
21
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
以上公告具体内容详见公司指定信息信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、《关于本次非公开发行 A 股股票涉及关联交易事项的公告 》（2020-025），具体内容详见公司指
定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2、《关于受让江苏疌泉亚威沣盈智能制造产业基金（有限合伙）合伙份额暨关联交 易的公告》
（2020-037），具体内容详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于本次非公开发行 A 股股票涉及关联交易事项的公告 2020 年 03 月 23 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于受让江苏疌泉亚威沣盈智能制造产业基金（有限合
2020 年 04 月 21 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
伙）合伙份额暨关联交易的公告
22
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 46,200 25,100 0
合计 46,200 25,100 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
受托 受托 报酬 参考 预期 报告 报告 计提 是否 未来
产品 资金来 起始 终止 事项概述及相关查询索引
机构 机构 金额 资金投向 确定 年化 收益 期实 期损 减值 经过 是否
类型 源 日期 日期 （如有）
名称 （或 方式 收益 （如 际损 益实 准备 法定 还有
23
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（或 受托 率 有 益金 际收 金额 程序 委托
受托 人） 额 回情 （如 理财
人姓 类型 况 有） 计划
名）
江苏亚
保本 2020 2020 债券、存
中国 威艾欧 2020 年 1 月 23 日披露于
浮动 年 年 款等高流
银行 斯激光 巨潮资讯网的《关于使用
商业 收益 6,60 01 02 动性资 实际 3.50 24.6 24.6 24.6
股份 科技有 是 否 自有资金购买保本型理财
银行 型理 0 月 月 产；其他 收益 % 8 8 8
有限 限公司 产品的进展公告》
财产 19 26 资产或者
公司 自有资 （2020-001）
品 日 日 资产组合
金
保本 江苏亚 2020 2020 债券、存
中国 2020 年 1 月 23 日披露于
浮动 威精密 年 年 款等高流
银行 巨潮资讯网的《关于使用
商业 收益 9,60 激光科 01 02 动性资 实际 3.50 34.9 34.9 34.9
股份 是 否 自有资金购买保本型理财
银行 型理 0 技有限 月 月 产；其他 收益 % 8 8 8
有限 产品的进展公告》
财产 公司自 20 26 资产或者
公司 （2020-001）
品 有资金 日 日 资产组合
保本 2020 2020 债券、存
中信 2020 年 3 月 2 日披露于巨
浮动 年 年 款等高流
银行 潮资讯网的《关于使用自
商业 收益 10,0 公司自 02 10 动性资 实际 3.95 244.
股份 0 0 是 否 有资金购买保本型理财产
银行 型理 00 有资金 月 月 产；其他 收益 % 58
有限 品的进展公告》
财产 25 08 资产或者
公司 （2020-010）
品 日 日 资产组合
保本 江苏亚 2020 2020 债券、存
中国 2020 年 3 月 2 日披露于巨
浮动 威精密 年 年 款等高流
银行 潮资讯网的《关于使用自
商业 收益 9,60 激光科 02 04 动性资 实际 3.50 36.8 36.8 36.8
股份 是 否 有资金购买保本型理财产
银行 型理 0 技有限 月 月 产；其他 收益 % 2 2 2
有限 品的进展公告》
财产 公司自 27 07 资产或者
公司 （2020-010）
品 有资金 日 日 资产组合
江苏亚
保本 2020 2020 债券、存
中国 威艾欧 2020 年 3 月 2 日披露于巨
浮动 年 年 款等高流
银行 斯激光 潮资讯网的《关于使用自
商业 收益 6,00 02 04 动性资 实际 3.50 23.0 23.0 23.0
股份 科技有 是 否 有资金购买保本型理财产
银行 型理 0 月 月 产；其他 收益 % 1 1 1
有限 限公司 品的进展公告》
财产 27 07 资产或者
公司 自有资 （2020-010）
品 日 日 资产组合
金
保本 江苏亚 2020 2020 债券、存
中国
浮动 威精密 年 年 款等高流
银行
商业 收益 9,60 激光科 04 07 动性资 实际 3.40 81.3
股份 0 0 是 否
银行 型理 0 技有限 月 月 产；其他 收益 % 8
有限
财产 公司自 10 10 资产或者
公司
品 有资金 日 日 资产组合
24
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
江苏亚
保本 2020 2020 债券、存
中国 威艾欧
浮动 年 年 款等高流
银行 斯激光
商业 收益 5,50 04 07 动性资 实际 3.40 46.6
股份 科技有 0 0 是 否
银行 型理 0 月 月 产；其他 收益 % 2
有限 限公司
财产 10 10 资产或者
公司 自有资
品 日 日 资产组合
金
56,9 492. 119.
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
00 07 49
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、《关于使用自有资金购买保本型理财产品的进展公告》（2020-001）具体内容详见2020年1月23日
公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2、《关于变更公司注册资本及修订<公司章程>的公告》（2020-004）具体内容详见2020年2月20日公
司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
3、《关于使用自有资金购买保本型理财产品的进展公告》（2020-010）具体内容详见2020年3月2日公
司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
25
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、报告期内公司董事会、监事会进行了换届选举，《第四届董事会第二十三次会议决议公告》
（2020-007）、《第四届监事会第十九次会议决议公告》（2020-008）具体内容详见2020年3月2日公司指
定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
5、《减资公告》（2020-014）具体内容详见2020年3月7日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
6、《关于签订附条件生效的引进战略投资者暨非公开发行股份认购协议的公告》（2020-022）具体内
容详见2020年3月23日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
7、《关于股东部分股份解除质押的公告》（2020-046）、《关于股东权益变动的提示性公告》（2020-47）、
《持股5%以上股东关于减持公司股份累计超过1%的公告》（2020-048）具体内容详见2020年5月6日公司
指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
8、《关于以自有资产抵押向银行申请贷款的公告》（2020-060）具体内容详见2020年6月24日公司指
定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
26
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 81,009,097 14.55% 16,255,931 16,255,931 97,265,028 17.47%
3、其他内资持股 81,009,097 14.55% 16,255,931 16,255,931 97,265,028 17.47%
其中：境内法人持股 1,723,518 0.31% 1,723,518 0.31%
境内自然人持股 79,285,579 14.24% 16,255,931 16,255,931 95,541,510 17.16%
二、无限售条件股份 475,713,915 85.45% -16,255,931 -16,255,931 459,457,984 82.53%
1、人民币普通股 475,713,915 85.45% -16,255,931 -16,255,931 459,457,984 82.53%
三、股份总数 556,723,012 100.00% 556,723,012 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股 本期解除 本期增加限 期末限售股 限售原因 解除限售日期
27
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
数 限售股数 售股数 数
高管锁定股及股权激励
冷志斌 16,796,170 1 16,796,171 任期内每年年初按比例解锁
限售股
吉素琴 16,284,934 1 16,284,935 高管锁定股 任期内每年年初按比例解锁
因第三期限制性股票激
施金霞 9,019,476 450,000 9,469,476 励计划授予，增加限售 任期内每年年初按比例解锁
450,000 股
因离任监事会主席所持
离任 6 个月、18 个月后分别
周家智 7,618,576 2,539,526 10,158,102 股份全部锁定，增加限售
解锁至 50%、100%
2,539,526 股
因第三期限制性股票激
潘恩海 5,904,036 450,000 6,354,036 励计划授予，增加限售 任期内每年年初按比例解锁
450,000 股
因第三期限制性股票激
朱鹏程 5,843,595 450,001 6,293,596 励计划授予，增加限售 任期内每年年初按比例解锁
450,000 股
王 峻 5,772,367 1 5,772,368 高管锁定股 任期内每年年初按比例解锁
因离任监事所持股份全
离任 6 个月、18 个月后分别
朱 蔚 2,552,328 850,776 3,403,104 部锁定，增加限售
解锁至 50%、100%
850,776 股
因离任董事会秘书所持 高管锁定股离任 6 个月、18
股份全部锁定，增加限售 个月后分别解锁至 50%、
谢彦森 168,750 256,250 425,000 56,250 股；因第三期限制 100%；第三期限制性股票激
性股票激励计划授予，增 励计划股票按激励计划要求
加限售 200,000 股 解锁
本拟于 2018 年 9 月 23 日解除
朱正强 5,457,333 5,457,333 首发后限售股 全部限售股份，但因朱正强系
列事项，具体情况待定
本拟于 2018 年 9 月 24 日解除
宋美玉 3,856,764 3,856,764 首发后限售股 全部限售股份，但因朱正强系
列事项，具体情况待定
本拟于 2018 年 9 月 25 日解除
无锡汇众投资企
1,723,518 1,723,518 首发后限售股 全部限售股份，但因朱正强系
业（有限合伙）
列事项，具体情况待定
王 艳 11,250 39,375 50,625 高管锁定股 按规定解除
樊军等其他 171
名公司第三期限 第三期限制性股票激励 按公司第三期限制性股票激
11,220,000 11,220,000
制性股票激励计 计划授予 励计划要求解锁
划激励对象
合计 81,009,097 0 16,255,931 97,265,028 -- --
28
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数 35,787 0
（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
例 股份状态 数量
数量 情况 股数量 股数量
江苏亚威科技投资有
境内非国有法人 7.45% 41,456,751 41,456,751
限公司
苏州沣盈印月投资中
境内非国有法人 5.00% 27,836,133 -7,997,100 27,836,133 质押 7,574,750
心（有限合伙）
冷志斌 境内自然人 4.02% 22,394,895 16,796,171 5,598,724
吉素琴 境内自然人 3.90% 21,713,247 16,284,935 5,428,312
闻庆云 境内自然人 2.39% 13,312,152 13,312,152
施金霞 境内自然人 2.24% 12,475,968 450,000 9,469,476 3,006,492
王宏祥 境内自然人 1.87% 10,415,712 10,415,712
周家智 境内自然人 1.82% 10,158,102 10,158,102
潘恩海 境内自然人 1.45% 8,082,049 450,000 6,354,036 1,728,013 质押 2,833,320
朱鹏程 境内自然人 1.44% 8,001,462 450,000 6,293,596 1,707,866 质押 2,804,025
战略投资者或一般法人因配售新股成为前
无
10 名普通股股东的情况（如有）（参见注 3）
吉素琴、冷志斌、闻庆云、施金霞、王宏祥、周家智均为江苏亚威科技投资有
上述股东关联关系或一致行动的说明 限公司持股 5%以上股东，系江苏亚威科技投资有限公司的关联自然人，但以
上各方不存在一致行动关系。其他股东未知是否有关联关系或一致行动关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
江苏亚威科技投资有限公司 41,456,751 人民币普通股 41,456,751
苏州沣盈印月投资中心（有限合伙） 27,836,133 人民币普通股 27,836,133
闻庆云 13,312,152 人民币普通股 13,312,152
王宏祥 10,415,712 人民币普通股 10,415,712
杨林 6,792,126 人民币普通股 6,792,126
29
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
冷志斌 5,598,724 人民币普通股 5,598,724
吉素琴 5,428,312 人民币普通股 5,428,312
孙涛 4,760,000 人民币普通股 4,760,000
王守元 4,338,036 人民币普通股 4,338,036
扬州市创业投资有限公司 3,861,150 人民币普通股 3,861,150
公司前 10 名无限售流通股股东之间、以及前 10 名无限售流通股股东和前 10
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及 名股东之间，吉素琴、冷志斌、闻庆云、王宏祥、施金霞、周家智、王守元、
前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普 杨林均为江苏亚威科技投资有限公司持股 5%以上股东，系江苏亚威科技投资
通股股东之间关联关系或一致行动的说明 有限公司的关联自然人，但以上各方不存在一致行动关系。其他股东未知是否
有关联关系或一致行动关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东
无
情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
30
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
31
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
32
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职 期初持股数 期末持股数
姓名 职务 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股
状态 （股） （股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股）票数量（股）
冷志斌 董事长、总经理 现任 22,394,895 22,394,895 270,000 270,000
副董事长、副总经
施金霞 现任 12,025,968 450,000 12,475,968 90,000 450,000 540,000
理、财务负责人
吉素琴 董事 现任 21,713,247 21,713,247
潘恩海 董事、副总经理 现任 7,632,049 450,000 8,082,049 180,000 450,000 630,000
孙 峰 董事 现任
朱鹏程 董事、副总经理 现任 7,551,462 450,000 8,001,462 180,000 450,000 630,000
楼佩煌 独立董事 离任
涂振连 独立董事 离任
吴建斌 独立董事 离任
王克鸿 独立董事 现任
蔡 建 独立董事 现任
刘 昕 独立董事 现任
周家智 监事会主席 离任 10,158,102 10,158,102
王 峻 监事会主席 任免 7,528,491 7,528,491 126,000 126,000
朱 蔚 监事 离任 3,403,104 3,403,104
吴康朋 监事 现任
焦芹香 监事 现任
谢彦森 董事会秘书 离任 225,000 200,000 425,000 200,000 200,000
童 娟 董事会秘书 现任 80,000 80,000 80,000 80,000
合计 -- -- 92,632,318 1,630,000 0 94,262,318 846,000 1,630,000 2,476,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
楼佩煌 独立董事 任期满离任 2020 年 03 月 18 日 第四届董事会任期满离任
33
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
涂振连 独立董事 任期满离任 2020 年 03 月 18 日 第四届董事会任期满离任
吴建斌 独立董事 任期满离任 2020 年 03 月 18 日 第四届董事会任期满离任
王克鸿 独立董事 被选举 2020 年 03 月 18 日 董事会换届选举
蔡 建 独立董事 被选举 2020 年 03 月 18 日 董事会换届选举
刘 昕 独立董事 被选举 2020 年 03 月 18 日 董事会换届选举
周家智 监事会主席 任期满离任 2020 年 03 月 18 日 第四届监事会任期满离任
朱 蔚 职工监事 任期满离任 2020 年 03 月 18 日 第四届监事会任期满离任
王 峻 监事会主席 任免 2020 年 03 月 18 日 职务发生变更，不再担任副总经理，改任监事会主席
焦芹香 职工监事 被选举 2020 年 03 月 18 日 监事会换届选举
谢彦森 董事会秘书 任期满离任 2020 年 03 月 18 日 第四届董事会任期满离任
童 娟 董事会秘书 聘任 2020 年 03 月 18 日 董事会聘任
34
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
35
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏亚威机床股份有限公司
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 692,067,247.78 448,747,740.50
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 253,089,216.43 308,515,802.19
衍生金融资产
应收票据 223,648,731.87 200,917,947.46
应收账款 355,153,114.48 312,802,896.51
应收款项融资
预付款项 38,899,725.93 33,637,875.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 10,956,247.11 10,143,122.14
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 491,185,289.39 477,114,445.12
36
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 13,648,173.80 18,324,767.57
其他流动资产 934,298.80 487,169.24
流动资产合计 2,079,582,045.59 1,810,691,765.76
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 5,825,494.54 12,236,049.11
长期股权投资 310,720,219.49 308,474,639.88
其他权益工具投资 1,487,390.37 1,486,340.37
其他非流动金融资产 268,115,252.60 121,671,485.52
投资性房地产
固定资产 451,435,000.84 466,772,673.27
在建工程 32,784,458.17 19,994,070.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 195,795,906.37 147,403,246.31
开发支出
商誉 54,097,508.49 54,097,508.49
长期待摊费用 4,168,207.15 5,041,840.85
递延所得税资产 24,734,373.67 24,946,841.13
其他非流动资产 23,743,512.41 12,536,567.26
非流动资产合计 1,372,907,324.10 1,174,661,262.69
资产总计 3,452,489,369.69 2,985,353,028.45
流动负债：
短期借款 390,000,000.00 250,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 343,353,549.25 277,220,816.35
37
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应付账款 298,549,527.60 229,112,587.32
预收款项 184,648,918.48
合同负债 207,865,311.22
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 26,038,846.40 32,808,008.04
应交税费 14,414,464.91 18,229,157.18
其他应付款 92,882,445.09 55,451,219.18
其中：应付利息 207,123.29 270,508.34
应付股利 3,601,985.38 3,549,890.83
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,373,104,144.47 1,047,470,706.55
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 3,055,512.30 2,612,571.07
递延收益 67,517,702.91 72,929,867.25
递延所得税负债 427,315.08 279,823.16
其他非流动负债
非流动负债合计 71,000,530.29 75,822,261.48
负债合计 1,444,104,674.76 1,123,292,968.03
所有者权益：
38
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股本 556,723,012.00 556,723,012.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 582,474,912.15 615,899,857.85
减：库存股 45,087,794.61 82,761,554.31
其他综合收益 -124,749.88 -167,520.74
专项储备
盈余公积 101,633,005.07 101,633,005.07
一般风险准备
未分配利润 435,978,440.63 398,404,720.23
归属于母公司所有者权益合计 1,631,596,825.36 1,589,731,520.10
少数股东权益 376,787,869.57 272,328,540.32
所有者权益合计 2,008,384,694.93 1,862,060,060.42
负债和所有者权益总计 3,452,489,369.69 2,985,353,028.45
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 607,104,402.93 337,902,618.48
交易性金融资产 100,949,890.41 230,991,273.97
衍生金融资产
应收票据 218,404,021.87 188,145,144.01
应收账款 326,889,350.56 293,941,270.33
应收款项融资
预付款项 40,930,634.50 35,801,710.78
其他应收款 8,844,863.48 8,356,564.81
其中：应收利息
应收股利
存货 428,476,668.63 419,303,721.98
合同资产
持有待售资产
39
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产 13,648,173.80 18,324,767.57
其他流动资产
流动资产合计 1,745,248,006.18 1,532,767,071.93
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 5,825,494.54 12,236,049.11
长期股权投资 441,702,803.33 438,519,944.23
其他权益工具投资 1,487,390.37 1,486,340.37
其他非流动金融资产 268,115,252.60 121,671,485.52
投资性房地产
固定资产 429,503,944.81 445,520,008.09
在建工程 17,613,901.03 11,726,621.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 134,582,249.86 141,328,047.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,168,207.15 5,041,840.85
递延所得税资产 13,352,514.93 12,926,185.70
其他非流动资产 10,270,467.26 8,115,467.26
非流动资产合计 1,326,622,225.88 1,198,571,990.30
资产总计 3,071,870,232.06 2,731,339,062.23
流动负债：
短期借款 390,000,000.00 250,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 343,353,549.25 277,220,816.35
应付账款 281,478,450.12 235,344,453.66
预收款项 167,472,622.47
合同负债 175,133,088.59
应付职工薪酬 23,150,960.36 28,580,608.25
应交税费 12,551,880.61 15,006,675.93
40
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他应付款 104,793,914.32 52,687,341.37
其中：应付利息 207,123.29 270,508.34
应付股利 3,601,985.38 3,549,890.83
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,330,461,843.25 1,026,312,518.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 3,055,512.30 2,612,571.07
递延收益 67,517,702.91 72,929,867.25
递延所得税负债 142,483.57 148,691.10
其他非流动负债
非流动负债合计 70,715,698.78 75,691,129.42
负债合计 1,401,177,542.03 1,102,003,647.45
所有者权益：
股本 556,723,012.00 556,723,012.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 589,312,376.18 622,737,321.88
减：库存股 45,087,794.61 82,761,554.31
其他综合收益
专项储备
盈余公积 101,633,005.07 101,633,005.07
未分配利润 468,112,091.39 431,003,630.14
所有者权益合计 1,670,692,690.03 1,629,335,414.78
负债和所有者权益总计 3,071,870,232.06 2,731,339,062.23
41
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 747,062,237.55 737,883,170.59
其中：营业收入 747,062,237.55 737,883,170.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 685,731,832.64 668,924,429.42
其中：营业成本 546,275,588.07 525,399,840.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,301,272.15 6,793,598.18
销售费用 54,938,044.39 62,851,750.55
管理费用 33,220,417.94 30,957,011.88
研发费用 43,510,084.17 46,107,807.23
财务费用 3,486,425.92 -3,185,579.08
其中：利息费用 5,675,791.61 18,113.20
利息收入 3,647,355.81 3,454,861.34
加：其他收益 14,285,940.51 15,293,818.02
投资收益（损失以“－”号填列） 7,688,221.83 2,908,720.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,707,818.68
42
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
信用减值损失（损失以“-”号填列） -8,035,953.86 -7,391,397.50
资产减值损失（损失以“-”号填列） -256,042.06 -105,505.61
资产处置收益（损失以“-”号填列） -10,437.32 79,025.31
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 73,294,315.33 79,743,402.30
加：营业外收入
减：营业外支出 11,722.61 51,654.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 73,282,592.72 79,691,747.34
减：所得税费用 12,739,878.32 12,608,877.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,542,714.40 67,082,870.20
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 60,542,714.40 67,082,870.20
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 64,247,111.85 67,465,079.36
2.少数股东损益 -3,704,397.45 -382,209.16
六、其他综合收益的税后净额 79,425.96 -10,011.01
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 42,770.86 -8,509.36
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 42,770.86 -8,509.36
1.权益法下可转损益的其他综合收益 20,948.63
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 21,822.23 -8,509.36
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 36,655.10 -1,501.65
七、综合收益总额 60,622,140.36 67,072,859.19
43
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的综合收益总额 64,289,882.71 67,456,570.00
归属于少数股东的综合收益总额 -3,667,742.35 -383,710.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1182 0.1231
（二）稀释每股收益 0.1179 0.1227
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 713,913,494.99 711,427,973.32
减：营业成本 535,147,550.87 517,176,619.78
税金及附加 3,915,906.81 6,408,010.30
销售费用 46,812,421.02 55,646,395.12
管理费用 22,253,109.40 24,920,277.86
研发费用 36,970,866.67 40,635,909.72
财务费用 1,853,897.54 -3,324,921.90
其中：利息费用 5,675,791.61
利息收入 3,269,450.40 3,682,201.82
加：其他收益 13,351,571.81 13,905,987.05
投资收益（损失以“－”号填列） 3,833,763.21 2,908,720.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,322,616.48
信用减值损失（损失以“-”号填列） -6,156,580.37 -5,564,956.04
资产减值损失（损失以“-”号填列） 1,751.94 -11,568.61
资产处置收益（损失以“-”号填列） -10,437.32 79,025.31
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 75,657,195.47 81,282,891.06
加：营业外收入
减：营业外支出 10,686.32 51,654.96
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 75,646,509.15 81,231,236.10
减：所得税费用 11,864,656.45 12,062,234.91
44
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 63,781,852.70 69,169,001.19
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 63,781,852.70 69,169,001.19
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 63,781,852.70 69,169,001.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 615,355,475.30 561,699,023.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
45
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 9,900,294.42 14,673,146.34
收到其他与经营活动有关的现金 9,500,148.12 23,318,281.75
经营活动现金流入小计 634,755,917.84 599,690,451.46
购买商品、接受劳务支付的现金 313,807,362.65 306,243,388.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 100,942,313.08 101,214,756.24
支付的各项税费 25,153,550.56 52,334,120.60
支付其他与经营活动有关的现金 44,793,962.07 65,142,949.36
经营活动现金流出小计 484,697,188.36 524,935,215.09
经营活动产生的现金流量净额 150,058,729.48 74,755,236.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 626,875,000.00 121,755,500.00
取得投资收益收到的现金 6,262,183.02 1,479,315.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
7,000.00 5,400,000.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 633,144,183.02 128,634,815.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
19,718,359.34 41,521,803.48
现金
投资支付的现金 720,351,050.00 90,001,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
46
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
投资活动现金流出小计 740,069,409.34 131,523,003.48
投资活动产生的现金流量净额 -106,925,226.32 -2,888,188.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 92,141,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 360,000,000.00 150,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,055,458.70
筹资活动现金流入小计 452,141,000.00 151,055,458.70
偿还债务支付的现金 220,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,360,473.56 108,133,995.60
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 40,745,121.56 47,596,386.18
筹资活动现金流出小计 293,105,595.12 155,730,381.78
筹资活动产生的现金流量净额 159,035,404.88 -4,674,923.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 285,334.48 -37,892.48
五、现金及现金等价物净增加额 202,454,242.52 67,154,232.40
加：期初现金及现金等价物余额 438,680,005.89 393,940,414.46
六、期末现金及现金等价物余额 641,134,248.41 461,094,646.86
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 566,283,854.05 535,541,646.50
收到的税费返还 8,818,826.35 13,617,388.20
收到其他与经营活动有关的现金 8,664,172.57 22,077,480.49
经营活动现金流入小计 583,766,852.97 571,236,515.19
购买商品、接受劳务支付的现金 304,751,543.84 294,516,788.82
支付给职工以及为职工支付的现金 83,360,123.53 84,455,765.44
支付的各项税费 21,913,102.72 49,078,025.76
支付其他与经营活动有关的现金 35,262,062.37 56,493,830.92
经营活动现金流出小计 445,286,832.46 484,544,410.94
经营活动产生的现金流量净额 138,480,020.51 86,692,104.25
47
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 231,875,000.00 121,755,500.00
取得投资收益收到的现金 4,400,904.11 1,479,315.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
7,000.00 5,400,000.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 236,282,904.11 128,634,815.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
1,266,920.00 43,143,003.48
现金
投资支付的现金 254,351,050.00 100,481,200.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 255,617,970.00 143,624,203.48
投资活动产生的现金流量净额 -19,335,065.89 -14,989,388.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 42,141,000.00
取得借款收到的现金 360,000,000.00 150,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,055,458.70
筹资活动现金流入小计 402,141,000.00 151,055,458.70
偿还债务支付的现金 220,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,360,473.56 108,133,995.60
支付其他与筹资活动有关的现金 40,745,121.56 39,116,386.18
筹资活动现金流出小计 293,105,595.12 147,250,381.78
筹资活动产生的现金流量净额 109,035,404.88 3,805,076.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 276,303.39 -18,148.43
五、现金及现金等价物净增加额 228,456,662.89 75,489,644.33
加：期初现金及现金等价物余额 327,922,788.50 341,116,724.18
六、期末现金及现金等价物余额 556,379,451.39 416,606,368.51
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
48
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
556,7 615,89 82,761 101,63 398,40 1,589, 272,32 1,862,
一、上年期末余 -167,5
23,01 9,857. ,554.3 3,005. 4,720. 731,52 8,540. 060,06
额 20.74
2.00 85 1 07 23 0.10 32 0.42
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
556,7 615,89 82,761 101,63 398,40 1,589, 272,32 1,862,
二、本年期初余 -167,5
23,01 9,857. ,554.3 3,005. 4,720. 731,52 8,540. 060,06
额 20.74
2.00 85 1 07 23 0.10 32 0.42
三、本期增减变 -33,42 -37,67 37,573 41,865 104,45 146,32
42,770
动金额（减少以 4,945. 3,759. ,720.4 ,305.2 9,329. 4,634.
.86
“－”号填列） 70 70 0 6 25 51
64,289 60,622
（一）综合收益 42,770 64,247 -3,667,
,882.7 ,140.3
总额 .86 ,111.85 742.35
1 6
-33,42 -37,67 108,12 112,37
（二）所有者投 4,248,
4,945. 3,759. 7,071. 5,885.
入和减少资本 814.00
70 70 60 60
123,84 123,84
1．所有者投入
6,200. 6,200.
的普通股
00 00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 -33,42 -37,67
4,248, 4,248,
入所有者权益 4,945. 3,759.
814.00 814.00
的金额 70 70
-15,71 -15,71
4．其他
9,128. 9,128.
49
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
40 40
-26,67 -26,67 -26,67
（三）利润分配 3,391. 3,391. 3,391.
45 45 45
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-26,67 -26,67 -26,67
3．对所有者（或
3,391. 3,391. 3,391.
股东）的分配
45 45 45
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
556,7 582,47 45,087 101,63 435,97 1,631, 376,78 2,008,
四、本期期末余 -124,7
23,01 4,912. ,794.6 3,005. 8,440. 596,82 7,869. 384,69
额 49.88
2.00 15 1 07 63 5.36 57 4.93
上期金额
单位：元
50
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
373,0 805,63 54,437 91,306 423,98 1,639, 1,668,6
一、上年期末 -2,786. 29,153,
03,48 3,967. ,361.5 ,475.3 1,839. 485,61 39,436.
余额 24 821.13
1.00 73 3 2 30 5.58 71
加：会计 -76,12 -436,9 -513,0 238,449 -274,58
政策变更 1.67 12.60 34.27 .84 4.43
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
373,0 805,63 54,437 91,230 423,54 1,638, 1,668,3
二、本年期初 -2,786. 29,392,
03,48 3,967. ,361.5 ,353.6 4,926. 972,58 64,852.
余额 24 270.97
1.00 73 3 5 70 1.31 28
三、本期增减
183,9 -189,2 38,052 -40,87 -84,15
变动金额（减 -8,509. -3,460, -87,618
85,03 05,490 ,586.1 0.00 7,294. 8,849.
少以“－”号填 36 121.60 ,970.63
1.00 .05 8 44 03
列）
67,465 67,456
（一）综合收 -8,509. -383,71 67,072,
,079.3 ,570.0
益总额 36 0.81 859.19
6 0
（二）所有者 38,052 -43,27
-5,220, -3,076, -46,349
投入和减少资 ,586.1 3,045.
459.05 410.79 ,456.02
本 8 23
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
183,13 -1,063, 1,246, 1,246,9
入所有者权益
0.16 800.00 930.16 30.16
的金额
-5,403, 39,116 -44,51 -3,076, -47,596
4．其他
589.21 ,386.1 9,975. 410.79 ,386.18
51
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
8 39
-108,3 -108,3 -108,34
（三）利润分
42,373 42,373 2,373.8
配
.80 .80 0
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -108,3 -108,3 -108,34
（或股东）的 42,373 42,373 2,373.8
分配 .80 .80 0
4．其他
183,9 -183,9
（四）所有者
85,03 85,031
权益内部结转
1.00 .00
1．资本公积转 183,9 -183,9
增资本（或股 85,03 85,031
本） 1.00 .00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
556,9 616,42 92,489 91,230 382,66 1,554, 1,580,7
四、本期期末 -11,29 25,932,
88,51 8,477. ,947.7 ,353.6 7,632. 813,73 45,881.
余额 5.60 149.37
2.00 68 1 5 26 2.28 65
52
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
556,72 431,00
一、上年期末余 622,737, 82,761,5 101,633, 1,629,335,
3,012.0 3,630.1
额 321.88 54.31 005.07 414.78
0 4
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
556,72 431,00
二、本年期初余 622,737, 82,761,5 101,633, 1,629,335,
3,012.0 3,630.1
额 321.88 54.31 005.07 414.78
0 4
三、本期增减变
-33,424, -37,673, 37,108, 41,357,27
动金额（减少以
945.70 759.70 461.25 5.25
“－”号填列）
（一）综合收益 63,781, 63,781,85
总额 852.70 2.70
（二）所有者投 -33,424, -37,673, 4,248,814.
入和减少资本 945.70 759.70 00
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
-33,424, -37,673, 4,248,814.
入所有者权益
945.70 759.70 00
的金额
4．其他
-26,673 -26,673,39
（三）利润分配
,391.45 1.45
1．提取盈余公
53
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
积
2．对所有者（或 -26,673 -26,673,39
股东）的分配 ,391.45 1.45
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
556,72 468,11
四、本期期末余 589,312, 45,087,7 101,633, 1,670,692,
3,012.0 2,091.3
额 376.18 94.61 005.07 690.03
0 9
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
373,00
一、上年期末余 807,067 54,437,3 91,306, 446,407,2 1,663,347,6
3,481.
额 ,842.55 61.53 475.32 36.21 73.55
00
加：会计政 -76,121. -685,095. -761,216.74
54
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
策变更 67 07
前期
差错更正
其他
373,00
二、本年期初余 807,067 54,437,3 91,230, 445,722,1 1,662,586,4
3,481.
额 ,842.55 61.53 353.65 41.14 56.81
00
三、本期增减变 183,98 -183,80
38,052,5 -39,173,3 -77,042,828
动金额（减少以 5,031. 1,900.8 0.00
86.18 72.61 .63
“－”号填列） 00 4
（一）综合收益 69,169,00 69,169,001.
总额 1.19 19
（二）所有者投 183,130 38,052,5 -37,869,456
入和减少资本 .16 86.18 .02
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
183,130 -1,063,8 1,246,930.1
入所有者权益
.16 00.00 6
的金额
39,116,3 -39,116,386
4．其他
86.18 .18
-108,342, -108,342,37
（三）利润分配
373.80 3.80
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -108,342, -108,342,37
股东）的分配 373.80 3.80
3．其他
183,98 -183,98
（四）所有者权
5,031. 5,031.0
益内部结转
00 0
1．资本公积转 183,98 -183,98
增资本（或股 5,031. 5,031.0
本） 00 0
2．盈余公积转
增资本（或股
55
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
556,98
四、本期期末余 623,265 92,489,9 91,230, 406,548,7 1,585,543,6
8,512.
额 ,941.71 47.71 353.65 68.53 28.18
00
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
三、公司基本情况
江苏亚威机床股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为江苏亚威机床有限公司，是于2000年2
月12日由江苏亚威机床集团公司、江苏亚威机床集团公司工会和吉素琴等32位自然人共同发起设立的有限
责任公司。公司设立时的注册资本为1,335.90万元，其中：江苏亚威机床集团公司以经评估的实物资产出
资868.30万元，占注册资本的65.00%；江苏亚威机床集团公司工会以货币资金出资336.40万元，占注册资
本的25.18%；吉素琴等32位自然人股东以现金出资131.20万元，占注册资本的9.82%。
2011年2月14日，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏亚威机床股份有限公司首次公开发行股
票的批复》（证监许可[2011]219号）核准，公司向社会公众发行人民币普通股22,000,000股,面值为每股人
民币1.00元，并于2011年3月3日在深圳证券交易所挂牌交易。
根据2019年5月15日公司2018年度股东大会决议，公司以截止2018年12月31日股份总数扣除回购股份
后的股份数367,970,062股为基数，以资本公积金每 10股转增5股，本次转增后公司注册资本变更为
556,988,512元，股份总数为556,988,512股。2019年9月办理完成工商变更登记手续。
公司第二期限制性股票激励计划首次授予激励对象曹强、王艳、谢国传以及第二期限制性股票激励计
56
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
划预留授予激励对象陈友年因个人原因离职，不再具备激励对象的主体资格，公司对其获授的未解锁的限
制性股票265,500股进行回购，并于2019年11月6日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购
注销流程，尚未办理完成工商变更登记手续。
公司统一社会信用代码913210007241938999（1/1）
公司注册地址：扬州市江都区黄海南路仙城工业园。
公司法定代表人：冷志斌
公司所属行业：机床制造业。
公司经营范围：机床、机械设备、机床配件制造、加工、销售。经营本企业自产产品及技术的出口业
务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定
公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务，普通货运（凭有效许
可证件经营）。经营软件研发和技术服务、软件销售、技术许可、实物租赁。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
财务报告批准报出日：2020年8月21日。
合并财务报表范围变化情况列示如下：
本期新纳入合并范围的子公司：
名称 取得方式
江苏亚威艾特斯智能装备有限公司 新设
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项具
体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
57
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点制定具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（一）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。
在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终控
制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支
付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）
之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减
的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
58
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以公
司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，
其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。
2.合并成本分别以下情况确定：
（1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该
项长期股权投资的初始投资成本。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公
允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持
有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，一揽子交易除外。
3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
（1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确
认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允
价值计量。
（2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公
允价值计量。
（3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导
致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债
并按公允价值计量。
（5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在
企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。
4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
公司对初始确认后的商誉不进行摊销，在年末进行减值测试，商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额计
量。
59
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定
处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益。
（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨
询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。
2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量金
额。
（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；
（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。
3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券的
初始计量金额。
（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；
（2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
（一）统一会计政策和会计期间
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的
会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。
（二）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的
长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司
60
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
编制。
（三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，
其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东
在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。
（四）报告期内增减子公司的处理
1.报告期内增加子公司的处理
（1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司
合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现
金流量纳入合并现金流量表。
（2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子
公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
2.报告期内处置子公司的处理
公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（一）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排；合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主
体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
61
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合
相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：
1.合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2.合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3.其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营
方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（二）共同经营的会计处理
合营方根据其在共同经营中利益份额确认相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
1.确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2.确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3.确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4.按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5.确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（一）外币业务的核算方法
1.外币交易的初始确认
对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折
算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的
62
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
汇率进行折算。
2.资产负债表日或结算日的调整或结算
资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理：
（1）外币货币性项目的会计处理原则
对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间
价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。
其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产
的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。
（2）外币非货币性项目的会计处理原则
①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算，不
改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。
②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的期
末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进行比
较。
③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公
允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价
值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。
（二）外币报表折算的会计处理方法
1.公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算或者采用按照系统合理的方法确
定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合
收益”项目列示。
63
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2.公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算：
（1）公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以
重述，再按资产负债表日的即期汇率进行折算。
（2）在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，公司对财务报表停止重述，按照停止之日的价格
水平重述的财务报表进行折算。
3.公司在处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按照处置的比例计算处置部
分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（一）金融工具的分类
1.金融资产的分类
公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：（1）
以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（包括指定）；
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2.金融负债的分类
公司将金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易
性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；（2）以摊余成本计量的金融
负债。
（二）金融工具的确认依据和计量方法
1.金融工具的确认依据
公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
2.金融工具的计量方法
（1）金融资产
64
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相
关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品
或提供劳务而产生的的应收账款或应收票据，且其未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融
资成分的，按照《企业会计准则第14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
①以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于
任何套期关系一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认
减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除减值损失或利得、汇兑损益及采用实际
利率法计算的利息计入当期损益外，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他
综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，
将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认
时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为
了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的
相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，
65
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由公司
自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自
身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述
方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金
融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外
的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。
（三）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保
留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所
转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况
处理：（1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单
独确认为资产或负债；（2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关
金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资
产在终止确认日的账面价值；（2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转
移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进
行分摊。
（四）金融负债终止确认
当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债），
将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（五）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销
66
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
后的净额在资产负债表内列示：
1.公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2.公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（六）权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、
回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相
关的交易费用从权益中扣减。 公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响
股东权益总额。
（七）金融工具公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并
尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可
观察输入值。
在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用
可观察市场数据的估值技术之外的其他方式确定的，公司将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始
确认后，公司根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。
（八）金融资产减值
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
1.减值准备的确认方法
公司在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息的基础上，以
发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金
额，确认预期信用损失。
67
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初
始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；
金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个
存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司
按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具（如在具有较高信用评级的商业银行的定期存款、
具有“投资级”以上外部信用评级的金融工具），公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照
未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
2.信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预
计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
无论公司采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30 日，则通常可
以推定金融资产的信用风险显著增加，除非公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期
超过 30 日，信用风险仍未显著增加。
3.以组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据
公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：
与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收
款项等。
当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分
为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 计提方法
对于划分为组合的应收票据，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过
违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
风险组合
对于划分为风险组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，
编制应收账款逾期期数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
68
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
对于划分为组合的其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通
过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
公司将应收合并范围内子公司的款项、应收票据、应收退税款及代收代扣款项等无显著回收风险的款项划为
性质组合
性质组合，不计提坏账准备
公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债务工具，公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
11、存货
（一）存货的分类
公司存货分为原材料、周转材料（包括低值易耗品和包装物）、在产品、产成品（库存商品）、委托
加工物资等。
（二）发出存货的计价方法
发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。
（三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1.存货可变现净值的确定依据
（1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有
存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计
量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
2.存货跌价准备的计提方法
（1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
（2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。
69
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（四）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（五）周转材料的摊销方法
1.低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
2.包装物的摊销方法
公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。
12、持有待售资产
（一）持有待售
1.持有待售的非流动资产、处置组的范围
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组
收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让
的与这些资产直接相关的负债。
2.持有待售的非流动资产、处置组的确认条件
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在
一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，需已经获得批准。
3.持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处
置组中各项资产和负债的账面价值。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价
70
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产
减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失
金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减
其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。
持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分
别作为流动资产和流动负债列示。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益
性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投
资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（二）终止经营
终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分
为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一
部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
13、长期股权投资
（一）长期股权投资初始投资成本的确定
1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非同一控制
下企业合并的会计处理方法。
2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投
资成本：
（1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（2）通过发行权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券（权
71
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比所发行
权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定
其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，
溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权
投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。
（3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初
始投资成本。
（4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入资
产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成
本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投
资成本。
公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。
（二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
1.采用成本法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。
（2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被
投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
2.采用权益法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。
（2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。
72
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被
投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账面净利
润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、
投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被
投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣
告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除
净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的
未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公司与
被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与
其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投
资损益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价
值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的
账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定
公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账
面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资
收益。
（三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1.确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、
资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产享有权利的
合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。
2.确定对被投资单位具有重大影响的依据
73
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；2.该
固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30 5% 3.17%
机器设备 年限平均法 14 5% 6.79%
运输设备 年限平均法 5 5% 19.00%
其他设备 年限平均法 5 5% 19.00%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可使
用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。
资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会计
估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
1.融资租入固定资产的认定依据 在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融
资租入固定资产。
2.融资租入固定资产的计价方法 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款
额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。
3.融资租入固定资产的折旧方法 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时
74
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15、在建工程
（一）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（二）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等
计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计
入在建工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之
日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司
固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
16、借款费用
（一）借款费用的范围
公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发
生的汇兑差额等。
（二）借款费用的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（三）借款费用资本化期间的确定
1.借款费用开始资本化时点的确定
75
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或
者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
2.借款费用暂停资本化时间的确定
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借
款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新
开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
3.借款费用停止资本化时点的确定
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额
确认为当期损益。
购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供
使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上
已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必
须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
（四）借款费用资本化金额的确定
1.借款利息资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
76
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
调整每期利息金额。
（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金
额。
2.借款辅助费用资本化金额的确定
（1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建
或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确
认为费用，计入当期损益。
（2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3.汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的
成本。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（一）无形资产的初始计量
1.外购无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用
期间内计入当期损益。
2.自行研究开发无形资产的初始计量
自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确
定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不
符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研
77
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。
（二）无形资产的后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和
使用寿命不确定的无形资产。
1.使用寿命有限的无形资产的后续计量
公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留
残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资
产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。
无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%)
土地使用权 50 0 2.00
非专利技术 8-10 0 12.50-10.00
软件 10 0 10.00
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但于每年年度终了进行减值测试。
（三）无形资产使用寿命的估计
1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利
的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成
本的，续约期计入使用寿命。
2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同行
业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。
3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不
确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
（一）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准
78
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。
1.研究阶段
研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
2.开发阶段
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（二）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（三）土地使用权的处理
1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值的，
将其转为投资性房地产。
2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。
3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为固
定资产。
79
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
18、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测
试。
公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进
行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资
产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商
誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊
的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，
确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19、长期待摊费用
（一）长期待摊费用的范围
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的各项
费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
（二）长期待摊费用的初始计量
长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
80
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（三）长期待摊费用的摊销
长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职
工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。
短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保
险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币
性福利以及其他短期薪酬。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费
等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末，
公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
81
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1.服务成本。
2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
（一）预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以
下三个条件时，确认为预计负债：
1.该义务是公司承担的现时义务；
2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
3.该义务的金额能够可靠地计量。
（二）预计负债的计量方法
预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的
中间值确定。
2.在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
公司产品质量保证按照营业收入的1%预提，计入“预计负债-产品质量保证”，实际发生的产品质量
保证费用冲销已预提的产品质量保证。如果产品质量保证费用的实际发生额与预计数相差较大，及时对预
计比例进行调整。
22、股份支付
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
82
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（一）授予日的会计处理
除了立即可行权的股份支付外，无论权益结算的股份支付还是现金结算的股份支付，公司在授予日均
不做会计处理。
（二）等待期内每个资产负债表日的会计处理
在等待期内的每个资产负债表日，公司将取得职工或其他方提供的服务计入成本费用，同时确认所有
者权益或负债。
对于附有市场条件的股份支付，只要职工满足了其他所有非市场条件，就确认已取得的服务。业绩条
件为非市场条件的，等待期期限确定后，后续信息表明需要调整对可行权情况的估计的，则对前期估计进
行修改。
对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积(其他
资本公积)，不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权
益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金
额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
（三）可行权日之后的会计处理
1.对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。
公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积)。
2.对于现金结算的股份支付，企业在可行权日之后不再确认成本费用，负债(应付职工薪酬)公允价值
的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。
（四）回购股份进行职工期权激励的会计处理
公司以回购股份形式奖励公司职工的，在回购股份时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同
时进行备查登记。在等待期内每个资产负债表日，按照权益工具在授予日的公允价值，将取得的职工服务
计入成本费用，同时增加资本公积(其他资本公积)。在职工行权购买公司股份收到价款时，转销交付职工
的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢
83
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
价）。
23、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（一）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是
在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)
客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商
品或服务；(3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确
定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理
确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客
户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负
有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)
公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报
酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户
已取得商品控制权的迹象。
（二）收入计量原则
1.公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而
预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2.合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可
变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3.合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金
额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，
公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成
84
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
分。
4.合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售
价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（三）收入确认的具体方法
1.按时点确认的收入公司主要销售金属成形机床、激光加工装备、智能制造解决方案等产品，属于在
某一时点履约义务。
内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已
经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，取
得客户验收报告，商品的法定所有权已转移。
外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取
得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权
已转移。
2.按履约进度确认的收入公司销售设备维修维护等服务，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司
履约所带来的经济利益/客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务/公司履约过程中所提供产出的服务
或商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司将
其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照
产出法/投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得
到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
24、政府补助
（一）政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（二）政府补助的确认原则和确认时点
85
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
政府补助的确认原则：
1.公司能够满足政府补助所附条件；
2.公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
（三）政府补助的计量
1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。
2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计
量（名义金额为人民币1元）。
（四）政府补助的会计处理方法
1.与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当
期损益。
2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成
本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行
会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
4.与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业
日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减
相关借款费用。
5.已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
86
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
公司采用资产负债表债务法核算所得税。
（一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认
1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值
与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符
合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得
税资产。
2.递延所得税资产的确认依据
（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产
经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应
纳税所得额。
（2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3.递延所得税负债的确认依据
公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业
合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
（二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量
1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量。
2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在
87
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税率变
化当期的所得税费用。
3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的
税率和计税基础。
4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁
的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经
营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的
方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在
租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直
接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当
期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的
差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当
期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
88
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 448,747,740.50 448,747,740.50
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 308,515,802.19 308,515,802.19
衍生金融资产
应收票据 200,917,947.46 200,917,947.46
应收账款 312,802,896.51 312,802,896.51
应收款项融资
预付款项 33,637,875.03 33,637,875.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 10,143,122.14 10,143,122.14
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 477,114,445.12 477,114,445.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 18,324,767.57 18,324,767.57
其他流动资产 487,169.24 487,169.24
流动资产合计 1,810,691,765.76 1,810,691,765.76
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
89
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他债权投资
长期应收款 12,236,049.11 12,236,049.11
长期股权投资 308,474,639.88 308,474,639.88
其他权益工具投资 1,486,340.37 1,486,340.37
其他非流动金融资产 121,671,485.52 121,671,485.52
投资性房地产
固定资产 466,772,673.27 466,772,673.27
在建工程 19,994,070.50 19,994,070.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 147,403,246.31 147,403,246.31
开发支出
商誉 54,097,508.49 54,097,508.49
长期待摊费用 5,041,840.85 5,041,840.85
递延所得税资产 24,946,841.13 24,946,841.13
其他非流动资产 12,536,567.26 12,536,567.26
非流动资产合计 1,174,661,262.69 1,174,661,262.69
资产总计 2,985,353,028.45 2,985,353,028.45
流动负债：
短期借款 250,000,000.00 250,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 277,220,816.35 277,220,816.35
应付账款 229,112,587.32 229,112,587.32
预收款项 184,648,918.48 -184,648,918.48
合同负债 184,648,918.48 184,648,918.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 32,808,008.04 32,808,008.04
90
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应交税费 18,229,157.18 18,229,157.18
其他应付款 55,451,219.18 55,451,219.18
其中：应付利息 270,508.34 270,508.34
应付股利 3,549,890.83 3,549,890.83
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,047,470,706.55 1,047,470,706.55
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 2,612,571.07 2,612,571.07
递延收益 72,929,867.25 72,929,867.25
递延所得税负债 279,823.16 279,823.16
其他非流动负债
非流动负债合计 75,822,261.48 75,822,261.48
负债合计 1,123,292,968.03 1,123,292,968.03
所有者权益：
股本 556,723,012.00 556,723,012.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 615,899,857.85 615,899,857.85
减：库存股 82,761,554.31 82,761,554.31
其他综合收益 -167,520.74 -167,520.74
专项储备
91
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
盈余公积 101,633,005.07 101,633,005.07
一般风险准备
未分配利润 398,404,720.23 398,404,720.23
归属于母公司所有者权益合计 1,589,731,520.10 1,589,731,520.10
少数股东权益 272,328,540.32 272,328,540.32
所有者权益合计 1,862,060,060.42 1,862,060,060.42
负债和所有者权益总计 2,985,353,028.45 2,985,353,028.45
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 337,902,618.48 337,902,618.48
交易性金融资产 230,991,273.97 230,991,273.97
衍生金融资产
应收票据 188,145,144.01 188,145,144.01
应收账款 293,941,270.33 293,941,270.33
应收款项融资
预付款项 35,801,710.78 35,801,710.78
其他应收款 8,356,564.81 8,356,564.81
其中：应收利息
应收股利
存货 419,303,721.98 419,303,721.98
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 18,324,767.57 18,324,767.57
其他流动资产
流动资产合计 1,532,767,071.93 1,532,767,071.93
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 12,236,049.11 12,236,049.11
长期股权投资 438,519,944.23 438,519,944.23
其他权益工具投资 1,486,340.37 1,486,340.37
92
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他非流动金融资产 121,671,485.52 121,671,485.52
投资性房地产
固定资产 445,520,008.09 445,520,008.09
在建工程 11,726,621.32 11,726,621.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 141,328,047.85 141,328,047.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,041,840.85 5,041,840.85
递延所得税资产 12,926,185.70 12,926,185.70
其他非流动资产 8,115,467.26 8,115,467.26
非流动资产合计 1,198,571,990.30 1,198,571,990.30
资产总计 2,731,339,062.23 2,731,339,062.23
流动负债：
短期借款 250,000,000.00 250,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 277,220,816.35 277,220,816.35
应付账款 235,344,453.66 235,344,453.66
预收款项 167,472,622.47 -167,472,622.47
合同负债 167,472,622.47 167,472,622.47
应付职工薪酬 28,580,608.25 28,580,608.25
应交税费 15,006,675.93 15,006,675.93
其他应付款 52,687,341.37 52,687,341.37
其中：应付利息 270,508.34 270,508.34
应付股利 3,549,890.83 3,549,890.83
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,026,312,518.03 1,026,312,518.03
非流动负债：
长期借款
93
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 2,612,571.07 2,612,571.07
递延收益 72,929,867.25 72,929,867.25
递延所得税负债 148,691.10 148,691.10
其他非流动负债
非流动负债合计 75,691,129.42 75,691,129.42
负债合计 1,102,003,647.45 1,102,003,647.45
所有者权益：
股本 556,723,012.00 556,723,012.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 622,737,321.88 622,737,321.88
减：库存股 82,761,554.31 82,761,554.31
其他综合收益
专项储备
盈余公积 101,633,005.07 101,633,005.07
未分配利润 431,003,630.14 431,003,630.14
所有者权益合计 1,629,335,414.78 1,629,335,414.78
负债和所有者权益总计 2,731,339,062.23 2,731,339,062.23
调整情况说明
（2）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
94
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
增值税 销项税额－可抵扣进项税额 17%、16%、13%、11%、10%、6%（销项税额）
城市维护建设税 缴纳的流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%/24%/15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
公司 15%
江苏亚威创科源激光装备有限公司 15%
昆山艾派斯软件科技有限公司 15%
亚威徕斯机器人制造（江苏）有限公司 15%
江苏亚威赛力玛锻压机械有限公司 25%
北京创科源光电技术有限公司 25%
Yawei Technologies Italia S.R.L. 24%
江苏亚威智能系统有限公司 25%
应纳税所得额超过 200 亿韩元的，适用所得税税率为 22%+2%（企业所得税+地方
Yawei Precision Laser Korea Co.,Ltd. 所得税），应纳税所得额在 2 亿-200 亿韩元之间的，适用所得税税率为 20%+2%，
应纳税所得额低于 2 亿韩元的，适用所得税税率为 10%+1%。
江苏亚威精密激光科技有限公司 25%
江苏亚威艾欧斯激光科技有限公司 25%
江苏亚威艾特斯智能装备有限公司 25%
2、税收优惠
1.增值税
根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）,增值税一般纳
税人销售其自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
2.企业所得税
根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2008]9号文件《关于认定江苏省2008年度第
二批高新技术企业的通知》，公司被认定为高新技术企业，2017年公司通过了高新技术企业复审，并取得
江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局2017年11月17日联合颁发的《高
新技术企业证书》（证书编号：GF201732001822），自2017年起三年内继续享受高新技术企业15%的所得
税税率。
控股子公司江苏亚威创科源激光装备有限公司2012年被认定为高新技术企业，2018年控股子公司江苏
95
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
亚威创科源激光装备有限公司通过了高新技术企业复审，并取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家
税务总局江苏省税务局2018年11月28日联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201832002280，
自2018年起三年内继续享受高新技术企业15%的所得税税率。
控股子公司亚威徕斯机器人制造（江苏）有限公司2018年11月30日取得江苏省科学技术厅、江苏省财
政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201832007426），自
2018年起三年内享受高新技术企业15%的所得税税率。
控股子公司昆山艾派斯软件科技有限公司2018年10月24日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国
家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201832000440），自2018年起
三年内享受高新技术企业15%的所得税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 63,851.77 84,872.14
银行存款 641,278,444.47 438,679,981.53
其他货币资金 50,724,951.54 9,982,886.83
合计 692,067,247.78 448,747,740.50
其中：存放在境外的款项总额 2,213,952.96 2,639,083.77
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 50,932,999.37 10,067,734.61
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 253,089,216.43 308,515,802.19
其中：
债务工具投资 253,089,216.43 308,515,802.19
合计 253,089,216.43 308,515,802.19
96
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 191,071,896.66 178,013,396.52
商业承兑票据 32,576,835.21 22,904,550.94
合计 223,648,731.87 200,917,947.46
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 223,977, 329,058. 223,648,7 201,149,3 200,917,9
100.00% 100.00% 231,359.10
备的应收票据 790.81 94 31.87 06.56 47.46
其中：
191,071, 191,071,8 178,013,3 178,013,3
银行承兑汇票组合 85.31% 88.50%
896.66 96.66 96.52 96.52
32,905,8 329,058. 32,576,83 23,135,91 22,904,55
商业承兑汇票组合 14.69% 1.00% 11.50% 231,359.10 1.00%
94.15 94 5.21 0.04 0.94
223,977, 329,058. 223,648,7 201,149,3 200,917,9
合计 100.00% 100.00% 231,359.10
790.81 94 31.87 06.56 47.46
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 36,192,776.09
合计 36,192,776.09
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 192,923,395.69
合计 192,923,395.69
97
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 19,069,9 19,069,9 19,290,71 19,290,71
4.38% 100.00% 5.01% 100.00%
备的应收账款 48.53 48.53 3.53 3.53
其中：
按组合计提坏账准 416,637, 61,484,8 355,153,1 366,000,6 53,197,76 312,802,89
95.62% 14.76% 94.99% 14.53%
备的应收账款 982.85 68.37 14.48 63.40 6.89 6.51
其中：
416,637, 61,484,8 355,153,1 366,000,6 53,197,76 312,802,89
风险组合 95.62% 14.76% 94.99% 14.53%
982.85 68.37 14.48 63.40 6.89 6.51
435,707, 80,554,8 355,153,1 385,291,3 72,488,48 312,802,89
合计 100.00% 18.49% 100.00% 18.81%
931.38 16.90 14.48 76.93 0.42 6.51
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
浙江众屹智能装备有限公司 2,300,000.00 2,300,000.00 100.00% 预计无法收回
广西柳拖车辆有限公司 1,698,300.00 1,698,300.00 100.00% 预计无法收回
无锡朗贤汽车组件研发中心有限公司 1,465,153.00 1,465,153.00 100.00% 预计无法收回
上海君峤机电设备有限公司 1,405,500.00 1,405,500.00 100.00% 预计无法收回
广西柳州-朱洪雨 1,200,000.00 1,200,000.00 100.00% 预计无法收回
山东时风（集团）有限责任公司 1,049,840.00 1,049,840.00 100.00% 预计无法收回
江苏林杰钜成金属制品有限公司 1,010,478.00 1,010,478.00 100.00% 预计无法收回
江苏舜天国际集团机械进出口有限公司 959,843.70 959,843.70 100.00% 预计无法收回
苏州市申越机电有限公司 950,000.00 950,000.00 100.00% 预计无法收回
丹阳市顺通模具制造有限公司 910,000.00 910,000.00 100.00% 预计无法收回
重庆龙江轻型汽车有限公司 900,000.00 900,000.00 100.00% 预计无法收回
合肥华龙模具有限责任公司 760,000.00 760,000.00 100.00% 预计无法收回
南皮县立德电气有限责任公司 661,261.00 661,261.00 100.00% 预计无法收回
扬州金源机器人自动化设备有限公司 648,500.00 648,500.00 100.00% 预计无法收回
98
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
青县科发电器设备制造有限公司 629,500.00 629,500.00 100.00% 预计无法收回
重庆市璧山鹏程汽车配件厂 592,972.83 592,972.83 100.00% 预计无法收回
其他单位汇总 1,928,600.00 1,928,600.00 100.00% 预计无法收回
合计 19,069,948.53 19,069,948.53 -- --
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
风险组合 416,637,982.85 61,484,868.37 14.76%
合计 416,637,982.85 61,484,868.37
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 278,096,190.77
1至2年 77,210,390.24
2至3年 37,279,665.50
3 年以上 43,121,684.87
3至4年 16,855,897.79
4至5年 10,562,289.79
5 年以上 15,703,497.29
合计 435,707,931.38
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准备 72,488,480.42 8,066,336.48 80,554,816.90
合计 72,488,480.42 8,066,336.48 80,554,816.90
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
99
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
占应收账款期末余
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
额合计数的比例
福然德股份有限公司 29,433,461.72 6.76% 2,424,610.22
H+S Maschinentechnik GmbH & Co. KG 19,971,880.12 4.58% 199,718.80
库卡机器人制造（上海）有限公司 14,832,127.39 3.40% 148,321.27
WELDCOM INDUSTRY.,JSC 9,732,156.11 2.23% 97,321.56
MAQUINAS HERRAMIENTAS BIMEX SA DE CV 8,930,034.03 2.05% 89,300.34
合计 82,899,659.37 19.02%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 38,291,817.95 98.44% 32,980,894.27 98.05%
1至2年 406,666.44 1.05% 254,076.64 0.76%
2至3年 201,241.54 0.52% 401,554.12 1.19%
3 年以上 0.00 0.00% 1,350.00 0.00%
合计 38,899,725.93 -- 33,637,875.03 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 未及时结算原因
无锡好易网络科技有限公司 3,177,261.00 预付研究开发费，已诉讼结束，款项无法收回，全额计提坏账准备
预付材料款，货物未到，已诉讼结束，预计款项无法收回，全额计提
福州飞腾宝弗进出口有限公司 2,600,000.00
坏账准备
预付材料款，货物未到，已诉讼结束，预计款项无法收回，全额计提
武汉邦益科技有限公司 1,561,765.00
坏账准备
合计 7,339,026.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
阿帕奇（北京）光纤激光技术有限公司 23,382,951.01 45.78
无锡好易网络科技有限公司 3,177,261.00 6.22
南京东锐羽软件科技有限公司 2,791,460.83 5.47
100
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
福州飞腾宝弗进出口有限公司 2,600,000.00 5.09
武汉邦益科技有限公司 1,561,765.00 3.06
合计 33,513,437.84 65.62
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 10,956,247.11 10,143,122.14
合计 10,956,247.11 10,143,122.14
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 1,251,945.34 1,693,941.37
保证金 6,517,713.92 6,762,613.92
借款 8,689,100.93 7,267,185.16
其他 1,984,274.97 1,922,260.80
合计 18,443,035.16 17,646,001.25
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损 合计
用损失 (未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 31,297.37 7,471,581.74 7,502,879.11
2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提 1,345.94 1,345.94
本期转回 1,267.00 16,170.00 17,437.00
2020 年 6 月 30 日余额 31,376.31 7,455,411.74 7,486,788.05
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
101
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 7,820,215.26
1至2年 2,792,718.44
2至3年 5,692,370.00
3 年以上 2,137,731.46
3至4年 347,713.85
4至5年 32,336.60
5 年以上 1,757,681.01
合计 18,443,035.16
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账准备 7,502,879.11 1,345.94 17,437.00 7,486,788.05
合计 7,502,879.11 1,345.94 17,437.00 7,486,788.05
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 末余额
1-2 年 135,949.36，
朱正强 借款 4,349,722.08 23.58% 4,349,722.08
2-3 年 4,213,772.72
背书受让的承兑汇票
宝塔石化集团财务有限公司 1,900,000.00 1-2 年 10.30% 1,900,000.00
到期未兑付
1 年以内 50,000.00，
扬州市江都区非税收入财政专
保证金 1,289,000.00 1-2 年 576,400.00， 6.99% 12,890.00
户
2-3 年 662,600.00
宝钢工程技术集团有限公司 保证金 1,231,500.00 1-2 年 6.68% 12,315.00
苏州佳川投资有限公司 保证金 873,455.00 1 年以内 4.74% 4,367.28
合计 -- 9,643,677.08 -- 52.29% 6,279,294.36
102
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 157,408,062.99 12,523,072.70 144,884,990.29 197,901,474.65 12,530,934.93 185,370,539.72
在产品 154,304,829.37 88,364.73 154,216,464.64 70,895,336.11 88,364.73 70,806,971.38
库存商品 131,005,108.19 1,181,986.88 129,823,121.31 102,498,058.64 1,181,986.88 101,316,071.76
发出商品 62,260,713.15 62,260,713.15 119,620,862.26 119,620,862.26
合计 504,978,713.70 13,793,424.31 491,185,289.39 490,915,731.66 13,801,286.54 477,114,445.12
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 12,530,934.93 7,862.23 12,523,072.70
在产品 88,364.73 88,364.73
库存商品 1,181,986.88 1,181,986.88
合计 13,801,286.54 7,862.23 13,793,424.31
8、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 13,648,173.80 18,324,767.57
合计 13,648,173.80 18,324,767.57
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
103
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
待抵扣进项税 934,298.80 487,169.24
合计 934,298.80 487,169.24
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售商品 5,884,337.92 58,843.38 5,825,494.54 12,359,645.57 123,596.46 12,236,049.11 4.75%
合计 5,884,337.92 58,843.38 5,825,494.54 12,359,645.57 123,596.46 12,236,049.11 --
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用损 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损 合计
失 (未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 123,596.46 123,596.46
2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期转回 64,753.08 64,753.08
2020 年 6 月 30 日余额 58,843.38 58,843.38
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动 期末
减值准
期初余额(账 权益法下 其他综 其他 宣告发放 计提 余额
被投资单位 追加 减少 备期末
面价值) 确认的投 合收益 权益 现金股利 减值 其他 (账面
投资 投资 余额
资损益 调整 变动 或利润 准备 价值)
一、合营企业
二、联营企业
江苏南高智能装备创新中心 -545,817.1 2,554,1
3,099,982.08
有限公司 7 64.91
携汇智联技术（北京）有限 750,00 728,676
-21,323.73
公司 0.00 .27
LIS Co., Ltd 305,374,657.8 1,993,179. 52,371.5 17,169 307,437
104
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
0 71 7 .23 ,378.31
308,474,639.8 750,00 1,426,038. 52,371.5 17,169 310,720
小计
8 0.00 81 7 .23 ,219.49
308,474,639.8 750,00 1,426,038. 52,371.5 17,169 310,720
合计
8 0.00 81 7 .23 ,219.49
12、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
日清纺亚威精密机器（江苏）有限公司 1,379,440.37 1,379,440.37
淮江高速公路 107,950.00 106,900.00
合计 1,487,390.37 1,486,340.37
13、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资 268,115,252.60 121,671,485.52
合计 268,115,252.60 121,671,485.52
14、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 451,435,000.84 466,772,673.27
合计 451,435,000.84 466,772,673.27
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 343,278,455.24 298,832,246.92 6,757,924.51 37,813,306.19 686,681,932.86
2.本期增加金额 2,180,743.27 538,053.11 2,718,796.38
（1）购置 1,760,053.62 538,053.11 2,298,106.73
（2）在建工程转入 420,689.65 420,689.65
（3）企业合并增加
105
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3.本期减少金额 10,279.00 332,640.20 342,919.20
（1）处置或报废 10,279.00 332,640.20 342,919.20
4.期末余额 343,278,455.24 301,002,711.19 6,963,337.42 37,813,306.19 689,057,810.04
二、累计折旧
1.期初余额 54,571,146.14 137,726,422.43 5,191,201.06 22,420,489.96 219,909,259.59
2.本期增加金额 5,447,995.88 9,759,578.17 280,982.75 2,550,252.10 18,038,808.90
（1）计提 5,447,995.88 9,759,578.17 280,982.75 2,550,252.10 18,038,808.90
3.本期减少金额 316,008.19 9,251.10 325,259.29
（1）处置或报废 316,008.19 9,251.10 325,259.29
4.期末余额 60,019,142.02 147,486,000.60 5,156,175.62 24,961,490.96 237,622,809.20
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值 283,259,313.22 153,516,710.59 1,807,161.80 12,851,815.23 451,435,000.84
2.期初账面价值 288,707,309.10 161,105,824.49 1,566,723.45 15,392,816.23 466,772,673.27
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
研发大楼 102,965,805.56 已完工，正在办理中
智能化车间 40,206,658.16 已完工，正在办理中
职工餐厅 3,645,728.62 已完工，正在办理中
合计 146,818,192.34
其他说明
抵押物 抵押
抵押资产名称 产权证编号 账面原值 账面净值
地址 性质
扬州市江都 苏（2019）江都区不动产权第0018229号、苏（2019） 抵押
房屋建筑物 155,469,555.33 111,890,026.48
区仙女镇 江都区不动产权第0018192号 借款
15、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 32,784,458.17 19,994,070.50
合计 32,784,458.17 19,994,070.50
106
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
智能化车间工程 12,563,273.10 12,563,273.10 9,763,630.75 9,763,630.75
实验室工程
智能激光装备技术改造项目 15,170,557.14 15,170,557.14 8,267,449.18 8,267,449.18
其他工程 5,050,627.93 5,050,627.93 1,962,990.57 1,962,990.57
合计 32,784,458.17 32,784,458.17 19,994,070.50 19,994,070.50
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本 本期
本期其 利息资
期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程 期利息 利息 资金
项目名称 预算数 他减少 本化累
额 加金额 资产金 额 占预算 进度 资本化 资本 来源
金额 计金额
额 比例 金额 化率
130,000,0 9,763,63 2,799,64 12,563,2 工程
智能化车间 71.36% 其他
00.00 0.75 2.35 73.10 后期
智能激光装备技 50,000,00 8,267,44 6,903,10 15,170,5 工程
30.34% 其他
术改造项目 0.00 9.18 7.96 57.14 前期
180,000,0 18,031,0 9,702,75 27,733,8
合计 -- -- --
00.00 79.93 0.31 30.24
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 110,468,104.83 91,312,530.71 18,199,428.24 219,980,063.78
2.本期增加金额 57,755,615.46 309,734.52 58,065,349.98
（1）购置 309,734.52 309,734.52
（2）其他 57,755,615.46 57,755,615.46
3.本期减少金额
4.期末余额 110,468,104.83 149,068,146.17 18,509,162.76 278,045,413.76
107
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
二、累计摊销
1.期初余额 11,371,885.03 55,779,125.97 5,425,806.47 72,576,817.47
2.本期增加金额 1,216,510.61 7,538,103.45 918,075.86 9,672,689.92
（1）计提 1,216,510.61 7,538,103.45 918,075.86 9,672,689.92
3.本期减少金额
4.期末余额 12,588,395.64 63,317,229.42 6,343,882.33 82,249,507.39
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值 97,879,709.19 85,750,916.75 12,165,280.43 195,795,906.37
2.期初账面价值 99,096,219.80 35,533,404.74 12,773,621.77 147,403,246.31
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
江苏亚威创科源激光装备有限公司 53,959,574.66 53,959,574.66
昆山艾派斯软件科技有限公司 18,213,214.76 18,213,214.76
合计 72,172,789.42 72,172,789.42
（2）商誉减值准备
单位： 元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
江苏亚威创科源激光装备有限公司 18,075,280.93 18,075,280.93
合计 18,075,280.93 18,075,280.93
18、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公楼装修 2,994,045.43 532,334.46 2,461,710.97
厂区景观 2,047,795.42 341,299.24 1,706,496.18
合计 5,041,840.85 873,633.70 4,168,207.15
108
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 106,178,056.52 15,927,183.21 100,342,060.60 15,051,783.83
内部交易未实现利润 11,998,771.33 1,799,815.69 12,687,859.80 1,903,178.97
可抵扣亏损 8,946,186.97 1,341,928.06 12,008,985.44 1,801,347.81
负债账面价值与计税基础的差异 37,769,644.73 5,665,446.71 41,270,203.49 6,190,530.52
合计 164,892,659.55 24,734,373.67 166,309,109.33 24,946,841.13
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融资产公允价值变动 2,089,216.43 427,315.08 1,515,802.19 279,823.16
合计 2,089,216.43 427,315.08 1,515,802.19 279,823.16
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 16,800,417.88 12,063,184.96
可抵扣亏损 22,011,577.59 15,605,294.56
合计 38,811,995.47 27,668,479.52
20、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付工程款 11,719,825.15 11,719,825.15
预付软件款 9,846,767.91 9,846,767.91 7,606,767.91 7,606,767.91
预付设备款 2,176,919.35 2,176,919.35 4,929,799.35 4,929,799.35
合计 23,743,512.41 23,743,512.41 12,536,567.26 12,536,567.26
109
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 150,000,000.00 150,000,000.00
信用借款 240,000,000.00 100,000,000.00
合计 390,000,000.00 250,000,000.00
22、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 343,353,549.25 277,220,816.35
合计 343,353,549.25 277,220,816.35
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 298,424,527.60 229,112,587.32
应付费用 125,000.00
合计 298,549,527.60 229,112,587.32
24、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 207,865,311.22 184,648,918.48
合计 207,865,311.22 184,648,918.48
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
110
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
一、短期薪酬 32,770,905.91 90,493,528.68 97,240,375.72 26,024,058.87
二、离职后福利-设定提存计划 37,102.13 3,092,893.64 3,115,208.24 14,787.53
三、辞退福利 73,137.00 73,137.00
合计 32,808,008.04 93,659,559.32 100,428,720.96 26,038,846.40
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 31,268,313.53 80,289,676.20 86,500,849.14 25,057,140.59
2、职工福利费 2,609,590.30 2,609,590.30
3、社会保险费 11,224.94 2,324,612.02 2,327,702.68 8,134.28
其中：医疗保险费 9,466.86 2,117,907.88 2,120,596.11 6,778.63
工伤保险费 676.21 168,172.96 168,849.17
生育保险费 1,081.87 38,531.18 38,257.40 1,355.65
4、住房公积金 4,045,671.17 4,045,671.17
5、工会经费和职工教育经费 1,491,367.44 1,223,978.99 1,756,562.43 958,784.00
合计 32,770,905.91 90,493,528.68 97,240,375.72 26,024,058.87
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 36,426.06 3,004,903.05 3,026,541.58 14,787.53
2、失业保险费 676.07 87,990.59 88,666.66
合计 37,102.13 3,092,893.64 3,115,208.24 14,787.53
26、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,114,829.84 6,854,401.81
企业所得税 10,541,224.53 7,881,211.19
个人所得税 133,042.00 648,946.52
城市维护建设税 161,470.24 734,941.20
房产税 934,833.33 1,077,659.82
土地使用税 376,057.90 376,057.90
111
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
教育费附加 115,335.90 524,957.98
印花税 35,748.02 129,348.63
环境保护税 1,923.15 1,632.13
合计 14,414,464.91 18,229,157.18
27、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 207,123.29 270,508.34
应付股利 3,601,985.38 3,549,890.83
其他应付款 89,073,336.42 51,630,820.01
合计 92,882,445.09 55,451,219.18
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 207,123.29 270,508.34
合计 207,123.29 270,508.34
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 3,601,985.38 3,549,890.83
合计 3,601,985.38 3,549,890.83
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 871,400.00 228,597.00
工程设备款 29,534,310.91 34,323,399.04
预提费用 5,013,900.18 7,534,549.27
应付费用 9,535,827.69 4,667,278.67
112
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
独立董事费 126,000.00 151,200.00
工伤药费 82,604.59
限制性股票回购义务 42,141,000.00 2,932,800.00
其他 1,768,293.05 1,792,996.03
合计 89,073,336.42 51,630,820.01
28、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 3,055,512.30 2,612,571.07
合计 3,055,512.30 2,612,571.07 --
29、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 72,929,867.25 5,412,164.34 67,517,702.91
合计 72,929,867.25 5,412,164.34 67,517,702.91 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新 本期计入 本期冲减
本期计入其 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 增补助 营业外收 成本费用 期末余额
他收益金额 变动 与收益相关
金额 入金额 金额
老厂区搬迁补偿 9,293,719.56 202,037.39 9,091,682.17 与资产相关
新兴产业发展专项资金 1,413,401.73 86,534.78 1,326,866.95 与资产相关
舜天路厂区土地收储补偿 31,834,145.96 1,336,201.98 30,497,943.98 与资产相关
省科技成果转化专项资金 7,000,000.00 3,787,390.19 3,212,609.81 与收益相关
智能制造转型升级补助资金 7,000,000.00 7,000,000.00 与收益相关
省级战略新兴产业发展专项
10,500,000.00 10,500,000.00 与资产相关
资金[注 1]
国家重点研究计划智能机器
5,888,600.00 5,888,600.00 与资产相关
人重点专项[注 2]
合计 72,929,867.25 5,412,164.34 67,517,702.91
其他说明：
[注1] 根据江苏省发展和改革委员会、江苏省财政厅《省发展改革委、省财政厅关于下达2018年度省
级战略性新兴产业发展专项资金及项目投资计划的通知》（苏发改高技发{2018}1359号），公司“激光切
113
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
割、焊接系统项目”被列为省级战略性新兴产业发展专项。2019年3月11日收到扬州市江都区发展和改革委
员会省级战略性新兴产业专项资金 10,500,000.00 元。截止2020年6月30日，该项目正在实施，尚未完成。
[注2] 根据科学技术部高技术研究发展中心《关于国家重点研究计划智能机器人重点专项2018年度项
目立项的通知》（国科高发计字{2019}42号），公司“钣金制造机器人自动化生产线集成系统”被列为国家
重点研究计划智能机器人重点专项。2019年8月27日收到科学技术部高技术研究发展中心首批专项资金
8,220,000.00元，2019年12月31日收到第二批专项资金2,684,200.00元。支付给其他合作单位科研课题经费
5,015,600.00元。截止2020年6月30日，该项目正在实施，尚未完成。
30、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 556,723,012.00 556,723,012.00
31、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 547,019,857.17 34,740,959.70 512,278,897.47
其他资本公积 68,880,000.68 1,316,014.00 70,196,014.68
合计 615,899,857.85 1,316,014.00 34,740,959.70 582,474,912.15
32、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励未解锁的限售股 2,932,800.00 42,141,000.00 2,932,800.00 42,141,000.00
股份回购 79,828,754.31 76,881,959.70 2,946,794.61
合计 82,761,554.31 42,141,000.00 79,814,759.70 45,087,794.61
33、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 期末余额
本期所得 减：前期计入 减：前期 减：所 税后归属 税后归属
114
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
税前发生 其他综合收 计入其他 得税 于母公司 于少数股
额 益当期转入 综合收益 费用 东
损益 当期转入
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合
-167,520.74 79,425.96 42,770.86 36,655.10 -124,749.88
收益
其中：权益法下可转损益的其他
-195,142.62 52,371.57 20,948.63 31,422.94 -174,193.99
综合收益
外币财务报表折算差额 27,621.88 27,054.39 21,822.23 5,232.16 49,444.11
其他综合收益合计 -167,520.74 79,425.96 42,770.86 36,655.10 -124,749.88
34、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 101,633,005.07 101,633,005.07
合计 101,633,005.07 101,633,005.07
35、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 398,404,720.23 423,981,839.30
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -436,912.60
调整后期初未分配利润 398,404,720.23 423,544,926.70
加：本期归属于母公司所有者的净利润 64,247,111.85 67,465,079.36
减：应付普通股股利 26,673,391.45 108,342,373.80
期末未分配利润 435,978,440.63 382,667,632.26
36、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 730,595,723.96 537,081,374.25 714,560,342.11 512,285,577.08
其他业务 16,466,513.59 9,194,213.82 23,322,828.48 13,114,263.58
合计 747,062,237.55 546,275,588.07 737,883,170.59 525,399,840.66
与履约义务相关的信息：
115
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度
确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
37、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 897,684.29 2,547,547.17
教育费附加 641,203.07 1,819,676.55
房产税 1,872,418.91 1,495,186.72
土地使用税 752,115.80 752,115.80
印花税 134,408.39 175,822.23
环境保护税 3,441.69 3,249.71
合计 4,301,272.15 6,793,598.18
38、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 23,630,997.58 23,783,141.34
差旅费 6,664,329.97 7,669,491.54
运输费 8,501,101.32 7,328,666.63
展销、广告费 3,055,634.63 9,658,220.93
三包服务费 8,052,519.55 10,162,091.06
其他费用 5,033,461.34 4,250,139.05
合计 54,938,044.39 62,851,750.55
39、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 9,258,674.34 10,587,137.27
折旧费 5,183,436.65 4,749,660.00
无形资产摊销 8,197,228.30 4,718,582.95
业务招待费 878,487.04 1,509,678.04
116
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他费用 9,702,591.61 9,391,953.62
合计 33,220,417.94 30,957,011.88
40、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 18,307,830.87 15,053,415.14
材料费 17,411,131.45 22,418,979.11
研发设备折旧 1,339,605.00 2,004,999.59
测试化验加工费 621,138.72 1,198,743.00
其他费用 5,830,378.13 5,431,670.39
合计 43,510,084.17 46,107,807.23
41、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,675,791.61 18,113.20
减：利息收入 3,647,355.81 3,454,861.34
加：票据贴现支出 1,978,888.89
加：汇兑损失（减收益） -837,768.30 -310,771.53
加：手续费支出 316,869.53 561,940.59
合计 3,486,425.92 -3,185,579.08
42、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助计入 14,284,928.06 15,277,209.52
代扣代缴税收手续费收入 1,012.45 16,608.50
合计 14,285,940.51 15,293,818.02
43、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,426,038.81 1,429,405.84
117
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
理财收益 6,262,183.02 1,479,315.07
合计 7,688,221.83 2,908,720.91
44、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 573,414.24
其他非流动金融资产 -2,281,232.92
合计 -1,707,818.68
45、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 16,091.06 -71,397.71
长期应收款坏账损失 111,991.40 66,284.74
应收票据坏账损失 -97,699.84
应收账款坏账损失 -8,066,336.48 -7,386,284.53
合计 -8,035,953.86 -7,391,397.50
46、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -263,904.29 -105,505.61
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 7,862.23
合计 -256,042.06 -105,505.61
47、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -10,437.32 79,025.31
48、营业外支出
单位： 元
118
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 50,000.00
非流动资产报废损失 1,027.90
其他 10,694.71 1,654.96
合计 11,722.61 51,654.96
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,379,918.94 12,828,928.36
递延所得税费用 359,959.38 -220,051.22
合计 12,739,878.32 12,608,877.14
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 73,282,592.72
按法定/适用税率计算的所得税费用 10,992,388.91
子公司适用不同税率的影响 -712,100.69
非应税收入的影响 -30,305.61
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 254,196.38
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,235,699.33
所得税费用 12,739,878.32
50、其他综合收益
详见附注七之 33 本期发生金额情况。
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
119
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
政府补助 5,238,792.31 18,258,692.36
冻结资金减少 1,154,182.11
利息收入 3,647,355.81 3,435,407.28
往来款及其他 614,000.00 470,000.00
合计 9,500,148.12 23,318,281.75
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 25,876,639.65 33,021,320.25
管理费用 11,505,961.23 10,655,137.01
研发费用 4,611,327.96 4,931,122.96
往来款及其他 2,800,033.23 16,535,369.14
合计 44,793,962.07 65,142,949.36
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回保函保证金 1,055,458.70
合计 1,055,458.70
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 40,745,121.56
股份回购 8,480,000.00
收购少数股权支付的现金 39,116,386.18
合计 40,745,121.56 47,596,386.18
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
120
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 60,542,714.40 67,082,870.20
加：资产减值准备 8,291,995.92 7,496,903.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
18,038,808.90 15,244,077.03
产折旧
无形资产摊销 9,672,689.92 7,200,253.64
长期待摊费用摊销 873,633.70 873,672.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
10,437.32 -79,025.31
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,027.90
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,707,818.68
财务费用（收益以“－”号填列） 5,399,994.12 18,248.50
投资损失（收益以“－”号填列） -7,688,221.83 -2,908,720.91
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 212,467.46 -124,309.04
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 147,491.92 -95,742.19
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,062,982.04 -58,103,446.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -76,807,170.10 -49,578,945.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 142,522,152.41 86,392,088.35
其他 1,195,870.80 1,337,312.27
经营活动产生的现金流量净额 150,058,729.48 74,755,236.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 641,134,248.41 461,094,646.86
减：现金的期初余额 438,680,005.89 393,940,414.46
现金及现金等价物净增加额 202,454,242.52 67,154,232.40
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 641,134,248.41 438,680,005.89
其中：库存现金 63,851.77 84,872.14
可随时用于支付的银行存款 641,070,396.64 438,592,076.90
可随时用于支付的其他货币资金 3,056.85
三、期末现金及现金等价物余额 641,134,248.41 438,680,005.89
121
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 50,932,999.37 保证金及诉讼冻结
应收票据 36,192,776.09 票据质押开银行承兑汇票
固定资产 8,456,150.66 诉讼冻结
无形资产 17,183,828.78 诉讼冻结
固定资产-房产 111,890,026.48 抵押借款
无形资产-土地使用权 80,695,880.41 抵押借款
合计 305,351,661.79 --
54、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 4,455,637.86
其中：美元 442,846.53 7.0795 3,135,132.02
欧元 52,933.24 7.9610 421,401.53
日元 3,115,816.00 0.065808 205,045.62
韩元 117,510,662.00 0.0059063 694,058.69
应收账款 -- -- 56,012,843.66
其中：美元 5,067,655.58 7.0795 35,876,467.79
欧元 2,528,015.00 7.9610 20,125,527.42
日元 164,850.00 0.065808 10,848.45
应付账款 180,630.88
其中：欧元 22,689.46 7.9610 180,630.88
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体单位名称 境外主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
Yawei Technologies Italia S.R.L. 意大利莱科市 欧元 企业经营所处的主要经济环境中的货币
Yawei Precision Laser Korea Co.,Ltd. 韩国首尔 韩元 企业经营所处的主要经济环境中的货币
122
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
55、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关 14,284,928.06 其他收益 14,284,928.06
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、新设子公司
2020年6月，公司出资5,000万元设立江苏亚威艾斯特智能装备有限公司，截止2020年6月30日尚未出资。
自2020年6月起将其纳入合并财务报表的合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经营 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
江苏亚威赛力玛锻压 江苏省扬 江苏省扬
生产销售加工机械 51.00% 设立
机械有限公司 州市 州市
亚威徕斯机器人制造 江苏省扬 江苏省扬
生产销售工业机器人 51.00% 设立
（江苏）有限公司 州市 州市
江苏亚威创科源激光 江苏省无 江苏省无 非同一控制
激光金属切割及焊接设备生产销售 100.00%
装备有限公司 锡市 锡市 下企业合并
北京创科源光电技术 北京市石 北京市石 非同一控制
光电子产品生产销售 57.00%
有限公司 景山区 景山区 下企业合并
昆山艾派斯软件科技 江苏省昆 江苏省昆 非同一控制
计算机软件的开发、销售及售后服务 100.00%
有限公司 山市 山市 下企业合并
123
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
Yawei Technologies 意大利莱 意大利莱
设计、制造工业设备和工业专用机床 85.00% 设立
Italia S.R.L. 科市 科市
智能化、信息化自动生产线生产、销售，计算
江苏亚威智能系统有 江苏省扬 江苏省扬
机智能系统领域内的技术咨询、技术开发、技 100.00% 设立
限公司 州市 州市
术转让等
江苏亚威精密激光科 江苏省苏 江苏省苏 激光设备、自动化设备、激光发生器及相关部
40.00% 设立
技有限公司 州市 州市 件与元件的开发、设计及销售等
Yawei Precision Laser
韩国首尔 韩国首尔 激光相关设备及配件的开发、制造、销售 100.00% 设立
Korea Co.,Ltd.
江苏亚威艾欧斯激光 江苏省苏 江苏省苏 激光设备、自动化设备、激光发生器及相关部
51.00% 设立
科技有限公司 州市 州市 件的开发、设计、制造及销售等
智能基础制造装备制造、销售；通用设备制造
江苏亚威艾斯特智能 江苏扬州 江苏省扬
销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术 100.00% 设立
装备有限公司 市 州市
交流、技术转让、技术推广等
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
江苏亚威赛力玛锻压机械有限公司 49.00% -1,291,811.15 -1,694,527.11
亚威徕斯机器人制造（江苏）有限公司 49.00% 210,154.67 29,011,334.89
江苏亚威精密激光科技有限公司 60.00% 744,807.88 299,295,257.58
江苏亚威艾欧斯激光科技有限公司 49.00% -2,907,618.10 70,320,712.82
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
江苏亚
威赛力
3,292,97 955,882. 4,248,86 6,474,41 6,474,41 5,729,16 1,076,04 6,805,21 6,394,41 6,394,41
玛锻压
9.66 84 2.50 2.71 2.71 7.49 4.40 1.89 2.71 2.71
机械有
限公司
亚威徕
斯机器 83,551,3 505,770. 84,057,1 24,850,3 24,850,3 66,077,5 523,171. 66,600,7 7,822,85 7,822,85
人制造 98.69 63 69.32 63.38 63.38 98.26 31 69.57 0.71 0.71
（江苏）
124
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
有限公
司
江苏亚
威精密
113,456, 385,549, 499,006, 181,084. 181,084. 129,082, 318,689, 447,771, 56,250.0 131,132. 187,382.
激光科
794.23 720.00 514.23 93 93 044.89 420.00 464.89 0 06 06
技有限
公司
江苏亚
威艾欧
57,907,3 85,777,4 143,684, 69,359.1 103,746. 173,105. 6,182,61 4,422,19 10,604,8 1,865,76 1,865,76
斯激光
03.56 30.32 733.88 0 58 68 7.31 1.82 09.13 6.44 6.44
科技有
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
江苏亚威赛
力玛锻压机 -2,636,349.29 19,775.32 -713,467.46 -3,923.40
械有限公司
亚威徕斯机
14,347,651.8 20,303,200.2
器人制造（江 428,887.08 8,647,345.43 310,072.43 -7,588,580.35
7 0
苏）有限公司
江苏亚威精
密激光科技 1,241,346.47 1,318,423.91
有限公司
江苏亚威艾
欧斯激光科 -5,933,914.49 -4,501,547.65
技有限公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业 持股比例 对合营企业或联
主要经
或联营企 注册地 业务性质 营企业投资的会
营地 直接 间接
业名称 计处理方法
LIS 韩国京 韩国京 激光设备、二次电池相关机器及零件、太阳能相关设备及零 21.84
权益法
Co.,Ltd 畿道 畿道 件、通信机器（镀金）制造，批发零售土产品杂货、化妆品 %
125
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
LIS Co.,Ltd LIS Co.,Ltd
流动资产 483,795,987.53 663,103,566.55
非流动资产 718,589,959.54 650,756,743.07
资产合计 1,202,385,947.06 1,313,860,309.62
流动负债 715,071,201.41 869,042,973.33
非流动负债 169,422,237.53 192,525,878.20
负债合计 884,493,438.94 1,061,568,851.53
少数股东权益 -880,405.11 -1,469,627.17
归属于母公司股东权益 318,772,913.23 253,761,085.27
按持股比例计算的净资产份额 69,620,004.25 55,725,934.33
--商誉 252,847,479.02 252,847,479.02
对联营企业权益投资的账面价值 307,437,378.31 305,374,657.80
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 188,736,636.94 259,665,842.33
营业收入 743,660,777.91
净利润 70,207,202.46
其他综合收益 190,742.12
综合收益总额 70,397,944.58
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 3,282,841.18 3,099,982.08
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -567,140.90 1,429,405.84
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
综合收益总额 -567,140.90 1,429,405.84
126
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十、与金融工具相关的风险
公司金融工具面临的主要风险有信用风险、流动性风险、市场风险等。公司管理层全面负责风险管理
目标和政策的制定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的基本策略是确认和分析本公
司面临的各种风险，在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1.信用风险
是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用风险按组合分类进行
管理，信用风险主要与银行存款、应收票据、应收款项和其他应收款等有关，为控制风险，公司分别采取
了以下措施：
（1）银行存款
公司银行存款主要存放于国有控股银行和其他信用较高的商业银行，不存在重大的信用风险，不会产
生因违约而导致的任何重大损失。
（2）应收票据及应收账款
公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照公司的信用政策，对所有采用赊销方式进行交
易的客户进行信用审核，并对应收票据及应收账款余额进行持续监控，以尽可能减少或杜绝面临重大坏账
风险的情形。为控制赊销风险，公司建立了一套完善的销售和收款的内部控制制度，从客户信用管理、授
信、催款等方面加强了对应收账款的监控。
由于公司仅与信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物，信用风险集中按照客户进行管理，公司
对应收票据及应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
（3）其他应收款
公司的其他应收款主要系应收取的赔偿金、支付的保证金及备用金等，公司对其他应收款进行管理，
并对其余额进行持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时发生资金短缺的风险。公司综合运用票据结算、
银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构，保持融资持续性与灵活性
之间的平衡。
127
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
期末余额
项目名称
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
应付票据 343,353,549.25 343,353,549.25
应付账款 298,549,527.60 298,549,527.60
其他应付款 92,882,445.09 92,882,445.09
(续上表)
期初余额
项目名称
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
应付票据 277,220,816.35 277,220,816.35
应付账款 229,112,587.32 229,112,587.32
其他应付款 55,451,219.18 55,451,219.18
3.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要包括利
率风险和汇率风险等。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的
市场利率变动的风险主要与公司借款额度有关。
（2）汇率风险是因汇率变动产生的风险，公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产和
负债有关，公司存在进出口业务，汇率变动将对公司经营情况产生影响。
公司外币金融资产及金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 期初余额
项目
外币余额 折算汇率 折算人民币余额 外币余额 折算汇率 折算人民币余额
⑴货币资金
其中：美元 442,846.53 7.0795 3,135,132.02 960,154.63 6.9762 6,698,230.73
欧元 52,933.24 7.9610 421,401.53 300,205.67 7.8155 2,346,257.42
128
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
外币余额 折算汇率 折算人民币余额 外币余额 折算汇率 折算人民币余额
日元 3,115,816.00 0.065808 205,045.62 1,309,684.00 0.06408600 83,932.41
韩元 117,510,662.00 0.0059063 694,058.69 117,958,554.59 0.00603172 711,491.37
⑵应收账款
其中：美元 5,067,655.58 7.0795 35,876,467.79 3,674,040.21 6.9762 25,630,839.31
欧元 2,528,015.00 7.9610 20,125,527.42 2,133,814.60 7.8155 16,676,828.01
日元 164,850.00 0.065808 10,848.45 9,708,599.00 0.064086 622,185.28
⑶应付账款
其中：欧元 22,689.46 7.9610 180,630.88 73,956.05 7.8155 578,003.51
日元 13,473,931.00 0.064086 863,490.34
⑷其他应付款
其中：美元 242,706.24 6.9762 1,693,167.27
净额 60,287,850.64 49,635,103.41
公司外币金融资产及金融负债期末余额较小，汇率变动对公司经营业绩影响较小。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合计
价值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 521,204,469.03 521,204,469.03
（1）债务工具投资 253,089,216.43 253,089,216.43
（2）权益工具投资 268,115,252.60 268,115,252.60
（三）其他权益工具投资 1,487,390.37 1,487,390.37
持续以公允价值计量的资产总额 522,691,859.40 522,691,859.40
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
129
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
项目 公允价值 估值技术
持续的公允价值计量
债务工具投资 253,089,216.43 以预期收益率作为评估其公允价值的重要参考依据基础
权益工具投资 269,602,642.97 以投资成本或被投资单位期末净资产作为评估其公允价值的重要参考依据
持续的公允价值计量的资产总额 522,691,859.40
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是无实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九之在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九之在合营安排或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
日清纺亚威精密机器（江苏）有限公司 公司持有其 1%的股权，本公司副董事长施金霞任该公司董事
江苏疌泉亚威沣盈智能制造产业基金（有限合伙） 参股企业，公司认缴其 30.5%的出资额
苏州亚巍星明创业投资合伙企业（有限合伙） 公司董事及高管参股的企业
江苏亚威科技投资有限公司 公司股东，持有公司 7.45%的股份
扬州亚威智能制造投资有限公司 受江苏亚威科技投资有限公司控制
苏州沣盈印月投资中心（有限合伙） 公司股东，持有公司 5%的股份
沣盈资产管理有限公司 苏州沣盈印月投资中心（有限合伙）的普通合伙人
5、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为出租方：
130
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
扬州亚威智能制造投资有限公司 厂房租赁 22,935.78
（2）其他关联交易
①2020年4月，公司参与投资设立的江苏疌泉亚威沣盈智能制造产业基金（有限合伙）其有限合伙人
鑫沅资产管理有限公司转让所持认缴出资份额39,000万元中的19,500万元认缴财产份额，其中公司受让
15,500万元认缴财产份额，认缴完成后公司认缴出资份额增加至30,500万元，持股比例提升至30.5%。
②2020年6月，公司与关联方江苏疌泉亚威沣盈智能制造产业基金（有限合伙）、苏州亚巍星明创业
投资合伙企业（有限合伙）共同增资苏州深通新材料有限公司，其中公司出资1,260万元，占注册资本的18%、
江苏疌泉亚威沣盈智能制造产业基金（有限合伙）出资840万元，占注册资本的12%、苏州亚巍星明创业投
资合伙企业（有限合伙）出资840万元，占注册资本的12%。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 42,141,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 3.3 元/股，2.0167 年
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 根据本公司股票在授予日的收盘价确定限制性股票的公允价值
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等
可行权权益工具数量的确定依据 后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，
最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,316,014.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,316,014.00
131
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司于2020年3月6日召开2020年第一次临时股东大会，审议通过了《<江苏亚威机床股份有限公司第
三期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要》等议案。公司于2020年5月22日召开第五届董事会第五次会
议及第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整公司第三期限制性股票激励计划相关事项的议案》、
《关于向公司第三期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。公司以2020年5月22日为授
予日，向175名激励对象授予1,277.00万股限制性股票，授予价格为3.30元/股，股票上市日期为2020年6月3
日。
本激励计划的限售期和解除限售安排：
（1）限售期：激励对象获授的全部限制性股票根据解除限售期和解除限售时间适用不同的限售期，
分别为12个月、24个月和36个月，均自激励对象获授限制性股票完成登记之日起计算。
限制性股票的解除限售安排如下表所示：
解除限售安排 解除限售期间 解除限售比例
自限制性股票授予完成日起 12 个月后的首个交易日起至限制性股票授
第一个解除限售期 30%
予完成日起 24 个月内的最后一个交易日当日止
自限制性股票授予完成日起 24 个月后的首个交易日起至限制性股票授
第二个解除限售期 30%
予完成日起 36 个月内的最后一个交易日当日止
自限制性股票授予完成日起 36 个月后的首个交易日起至限制性股票授
第三个解除限售期 40%
予完成日起 48 个月内的最后一个交易日当日止
在上述约定期间内因未达到解除限售条件而不能申请解除限售的该期限制性股票，公司将按本激励计
划规定的原则回购并注销激励对象相应尚未解除限售的限制性股票。在满足限制性股票解除限售条件后，
公司将统一办理满足解除限售条件的限制性股票解除限售事宜。
（2）解除限售的业绩考核要求：
①公司层面的业绩考核要求：
本激励计划在2020年-2022年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考核，以达到业绩考核目标作
为激励对象当年度的解除限售条件之一。本激励计划业绩考核目标如下表所示：
解除限售期 业绩考核目标
第一个解除限售期 以 2019 年净利润为基数，2020 年净利润增长率不低于 10%
第二个解除限售期 以 2019 年净利润为基数，2021 年净利润增长率不低于 20%
132
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第三个解除限售期 以 2019 年净利润为基数，2022 年净利润增长率不低于 30%
注：上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，但剔除本次及其它
激励计划股份支付费用影响的数值作为计算依据。
解除限售期内，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜。若各解除限售期内，公司当
期业绩水平未达到业绩考核目标条件的，所有激励对象对应考核当年计划解除限售的限制性股票均不得解
除限售，由公司按授予价格加上银行同期存款利息之和回购注销。
②激励对象个人及组织绩效考核要求：
激励对象当年实际可解锁的限制性股票数量同时与其个人及所属组织上一年度的绩效考核挂钩，具体
比例依据激励对象个人及所属组织绩效考核结果确定，具体如下：
个人 高管/组织绩效考核评分
解锁比例 优 良 合格 不合格
优
个人
良 100% 80% 60% 0%
绩效
合格
结果
不合格 0%
个人当年可解除限售额度= 个人当年计划解除限售额度×个人解锁比例
激励对象只有在解除限售期的上一年度组织绩效考核为“优”且个人绩效考核为“合格”及以上时可按
照本激励计划的相关规定对该解除限售期内可解除限售的全部限制性股票申请解除限售；上一年度组织绩
效考核为“良”且个人绩效考核为“合格”及以上时则可对该解除限售期内可解除限售的80%限制性股票申
请解除限售；上一年度组织绩效考核为“合格”且个人绩效考核为“合格”及以上时则可对该解除限售期内
可解除限售的 60%限制性股票申请解除限售；而上一年度组织绩效考核为“不合格”则不能解除该限售期
内可解除限售的全部限制性股票。激励对象考核当年不能解除限售的限制性股票，由公司按授予价格回购
注销。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2020年6月30日，公司无需要披露的重要承诺事项。
133
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
(1)公司全资子公司江苏亚威创科源激光装备有限公司（以下简称创科源）于2018年1月24日收到无锡
市滨湖区人民法院送达的案号为（2018）苏 0211 民初352号的《应诉通知书》和《传票》，以及原告姜
勇诉第一被告朱正强、第二被告宋美玉、第三被告创科源的《民事起诉书》，（1）请求判令第一被告偿
还原告借款人民币本金 49,241,250 元，另支付利息 3,782,760 元；（2）请求判令第二被告、第三被告对
上述借款及利息承担连带担保责任；（3）判令三被告承担原告因主张上述债权而支出的律师费 120 万元
整；（4）判令三被告承担本案的全部诉讼费用。起诉书描述的事实和理由：2015年12月起，朱正强因资
金周转所需，向原告姜勇提出借款。截至2017年11月20日，原告已累计向朱正强出借51,241,250元借款，
且朱正强拖欠了3,782,760元利息未付。考虑到出借资金数额巨大，为保障原告权益，故双方在对账后，又
于2017年11月26日形成还款计划一份，就之前所有借贷关系和归还方式等予以明确，并且由被告二和被告
三创科源向原告出具担保书，两被告均承诺对被告一结欠原告的上述所有借款本息及需要承担的其他费用
承担连带担保责任。创科源的土地、房产和银行账户，以及朱正强、宋美玉分别持有的本公司股份3,638,222
股和2,571,176股股份也因本次诉讼被冻结（2018年度公司利润分配以资本公积金每10股转增5股，转增股
数于2019年5月29日直接记入股东证券账户，朱正强、宋美玉分别持有的本公司股份变为5,457,333股和
3,856,764股）。目前该民事诉讼案件正在审理过程中。
2018年1月25日，创科源收到无锡市惠山区人民法院（以下简称“惠山法院”）送达的案号为（2018）苏
0206 民初 403 号的《应诉通知书》和《传票》，以及原告徐洪英诉朱正强（被告1）、宋美玉（被告2）、
朱朔望（被告3）、彭永昆（被告4）、创科源（被告5）的《民事诉状》。请求法院依法判决被告 1 偿还
主债务人民币 1,433 万元，到期应当归还的利息 9.5533 万元，以及逾期利息（按照本金自 2017 年 10 月
20 日至实际归还之日，按年利率 24%计算）；（2）判决被告 1 承担律师费 14.33 万元；（3）判决被
告 2、被告 3、被告 4、被告 5 在上述还款范围内承担连带还款责任；（4）所有诉讼费用均由被告承担。
起诉书描述的事实和理由：2017年10月10日原告借款人民币1,433万元给被告1，利息为年息24%，借款期
限为2017年10月10日至2017年10月19日。如逾期归还借款，逾期利息另行按年息24%收取。同时，上述借
款由被告2、被告3、被告4、被告5进行担保，并且由被告5在担保书上盖章确认。但经原告多次催讨，被
告1未向原告归还借款，被告2、被告3、被告4、被告5也未承担起相应的担保责任，原告因此诉讼法院。
因被告提出管辖权异议及关联关系，由无锡市中级人民法院指定将此案移送至江苏省宜兴市人民法院，案
号为（2018）苏 0282 民初2968号。2018年12月24日创科源收到江苏省宜兴市人民法院（2018）苏0282民
初2968号民事判决书，该判决内容为朱正强作为创科源公司的总经理，以创科源公司的资产为其个人债务
134
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
提供担保，违反法律禁止性规定，该担保无效，徐洪英、创科源公司对造成担保无效均有过错，创科源应
当对上诉债务不能清偿部分的债务承担二分之一的连带赔偿责任，原告徐洪英要求创科源公司在上诉还款
范围内承担连带还款责任的诉讼请求，本院不予支持。创科源对于该判决不服，向无锡市中级人民法院提
起上诉，2019年5月14日，无锡市中级人民法院作出（2019）苏02民终676号《民事判决书》，判决如下：
撤销宜兴市人民法院（2018）苏0282民初2968号民事判决；驳回徐洪英的诉讼请求。本判决为终审判决。
2018年8月2日，创科源收到无锡市锡山区人民法院（以下简称“锡山法院”）送达的案号为（2018）苏 0205
民初 1116 号的《应诉通知书》和《传票》，以及原告朱克锋诉朱正强、宋美玉、创科源的《民事起诉状》。
请求判令被告朱正强、宋美玉偿还借款本金14,845,000元、利息3,264,850元（按年利率24%，暂计算至2018
年1月31日，应计算至实际付清之日)，以及原告为本案诉讼支出的律师代理费529,990元。（2）请求判令
被告创科源对被告朱正强、宋美玉上述借款及利息承担连带担保责任。（3）诉讼费由被告承担。2020年6
月10日，无锡市锡山区人民法院作出《民事判决书》，判决如下：一、被告朱正强、宋美玉、江苏亚威创
科源激光装备有限公司于本判决生效之日起十日内向原告朱克锋共同归还借款本金465 万元及相应利息
（以本金 265 万元为基数自 2014 年4月15 日起，以本金 200 万元为基数自 2014 年 4 月 24 日起，
均按照年利率 24%计算至实际付款之日止)；二、被告朱正强、宋美玉于本判决生效之日起十日内向原告
朱克锋共同归还借款本金 193 万元及相应利息（以本金 193万元为基数自 2016 年1月 18日起，按照年
利率 24%计算至实际付款之日止)；三、驳回原告朱克锋的其他诉讼请求。创科源对于该判决不服，向无
锡市中级人民法院提起了上诉，目前该案件正在审理中。
2019年8月26日，创科源收到无锡市梁溪区人民法院（以下简称“梁溪法院”）送达的案号为（2019）苏
0213民初8850号的《应诉通知书》和《传票》，以及原告邹华诉朱正强、宋美玉、创科源的《民事诉状》。
（1）请求判令被告朱正强、宋美玉偿还借款9,160,000元、利息4,188,207元，合计13,790,471元。并承担
9,160,000元为基数，按每月2%利率计算至实际给付之日。（2）请求判令被告创科源承担连带担保责任。
（3）诉讼费由被告承担。2020年7月29日，无锡市梁溪区人民法院作出《民事判决书》，判决如下：一、
朱正强、宋美玉于本判决发生法律效力之日起十日内归还邹华6,486,767.61元及使用费（以6,486,767.61元
为基数，自2017年12月29日起至实际归还之日止，按年利率6%计算）。二、驳回邹华其他诉讼请求。
2019年9月30日，无锡市梁溪区人民法院（以下简称“梁溪法院”）寄送的案号为（2019）苏0213民初10234
号的《应诉通知书》和《传票》，以及原告李天叶诉朱正强、宋美玉、创科源的《民事诉状》。（1）请
求判令被告朱正强、宋美玉偿还借款本金2,600,000元、承担利息1,720,000元。（2）请求判令被告创科源
对朱正强、宋美玉借款1,500,000元的本金、利息、律师费用等承担连带归还责任。（3）判令三被告共同
承担律师费188,800元。（4）本案诉讼费用由三被告共同承担。2020年6月24日，无锡市梁溪区人民法院作
135
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
出《民事判决书》，判决如下：一、朱正强、宋美玉于本判决发生法律效力之日起十日内归还李天叶1,423,919
元及利息、逾期利息（以1,423,919元为基数，自2017年12月29日起至实际给付之日止，按年利率24%计算）。
二、驳回李天叶其他诉讼请求。
公司以朱正强涉嫌挪用资金、职务侵占向公安机关报案， 2018年5月28日无锡市公安局直属分局以朱
正强涉嫌挪用资金立案侦查，2018年9月7日经新吴区人民检察院批准逮捕。2019年8月19日经江苏省无锡
市新吴区人民法院审理结束，并下达（2019）苏0214刑初297号《江苏省无锡市新吴区人民法院刑事判决
书》：朱正强犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年六个月；犯伪造公司印章罪，判处有期徒刑九个月，并处
罚金人民币五千元；决定执行有期徒刑四年，并处罚金人民币五千元。责令朱正强退赔创科源人民币928.19
万元。
综合上述情况，公司管理层经评估后认为，子公司创科源连带责任担保事项预计不会对公司造成损失。
(2)受朱正强、宋美玉分别持有的公司股份被冻结的影响，因创科源未能完成2016年、2017年业绩承诺，
朱正强应补偿股份3,472,514股（其中2016年度应补偿股份473,549股，2017年度应补偿股份2,998,965股），
宋美玉应补偿股份2,454,283股（其中2016年度应补偿股份334,692股，2017年度应补偿 2,119,591股），无
锡汇众投资企业(有限合伙 )应补偿股份737,019股（其中2016年度应补偿股份100,508股，2017年度应补偿
股份636,511股），尚未完成应补偿股份的回购注销。
对朱正强、宋美玉、无锡汇众投资企业(有限合伙 )未完成2016年业绩承诺应补偿未注销的股份事项，
公司已起诉至法院，2018年1月17日收到扬州市江都区人民法院(2018)苏1012民初558号受理案件通知书，
公司向法院提交了财产保全申请书，对朱正强、宋美玉、无锡汇众投资企业(有限合伙 )持有的公司股份，
以及朱正强、宋美玉名下房产，申请了财产保全。2018年5月17日，公司将诉讼请求和财产保全进行变更，
追加了2017年的业绩补偿数额。2020年6月30日，扬州市江都区人民法院作出《民事判决书》，判决如下：
一、被告朱正强于本判决生效之日起十日内向原告江苏亚威机床股份有限公司支付2016年的业绩补偿款
4,683,396.35元、2017年的业绩补偿款29,659,754.26元，合计34,343,150.61元，并承担利息（自起诉之日即
2018年1月17日起至2019年8月19日止按中国人民银行同期同类贷款利率计算，自2019年8月20日起至实际
给付之日止按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算)；二、被告宋美玉于本判决生效之日
起十日内向原告江苏亚威机床股份有限公司支付2016年的业绩补偿款3,310,103.39元、2017年的业绩补偿款
20,962,747.07元，合计24,272,850.46元，并承担利息（自起诉之日即2018年1月17日起至2019年8月19日止
按中国人民银行同期间类贷款利率计算，自2019年8月20日起至实际给付之日止按全国银行间同业拆借中
心公布的贷款市场报价利率计算）；三、被告无锡汇众投资企业《有限合伙）于本判决生效之日起十日内
136
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
向原告江苏亚威机未股份有限公司支付2016年的业绩补偿款994,019.64元、2017年的业绩补偿款
6,295,085.05元，合计7,289,104.69元，并承担利息（自起诉之日即2018年1月17日起至2019年8月19日止按
中国人民银行同期同类贷款利率计算，自2019年8月20日起至实际给付之日止按全国银行间同业拆借中心
公布的贷款市场报价利率计算）；四、上述三被告应履行支付的补偿款项，三被告以本次交易中获得的股
份对价支付，不足部分由三被告依照协议约定以现金支付；五、被告朱正强、宋美玉、无锡汇众投资企业
（有限合伙）于本判决生效之日起十日内向原告江苏亚威机床股份有限公司支付律师代理费10万元。
除上述事项外，截至 2020年6月30日止，公司无需要披露的其他重大或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至2020年6月30日止，公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 371,902, 45,012,7 326,889,3 332,781,8 38,840,59 293,941,27
100.00% 12.10% 100.00% 11.67%
备的应收账款 085.02 34.46 50.56 65.86 5.53 0.33
其中：
371,902, 45,012,7 326,889,3 332,781,8 38,840,59 293,941,27
风险组合 100.00% 12.10% 100.00% 11.67%
085.02 34.46 50.56 65.86 5.53 0.33
371,902, 45,012,7 326,889,3 332,781,8 38,840,59 293,941,27
合计 100.00% 12.10% 100.00% 11.67%
085.02 34.46 50.56 65.86 5.53 0.33
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 258,552,411.11
137
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1至2年 71,769,995.24
2至3年 27,287,227.10
3 年以上 14,292,451.57
3至4年 5,717,285.41
4至5年 2,790,635.79
5 年以上 5,784,530.37
合计 371,902,085.02
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准备 38,840,595.53 6,172,138.93 45,012,734.46
合计 38,840,595.53 6,172,138.93 45,012,734.46
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
额合计数的比例
福然德股份有限公司 29,433,461.72 7.91% 2,424,610.22
H+S Maschinentechnik GmbH & Co. KG 19,971,880.12 5.37% 199,718.80
WELDCOM INDUSTRY.,JSC 9,732,156.11 2.62% 97,321.56
MAQUINAS HERRAMIENTAS BIMEX SA DE CV 8,930,034.03 2.40% 89,300.34
湖南猎豹汽车股份有限公司长沙分公司 7,640,000.00 2.05% 5,512,000.00
合计 75,707,531.98 20.35%
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 8,844,863.48 8,356,564.81
合计 8,844,863.48 8,356,564.81
138
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 875,504.87 1,245,474.16
保证金 5,328,171.65 5,581,571.65
借款 3,354,375.40 2,243,974.44
其他 1,900,001.00 1,900,001.00
合计 11,458,052.92 10,971,021.25
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用损 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 26,474.50 2,587,981.94 2,614,456.44
2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期转回 1,267.00 1,267.00
2020 年 6 月 30 日余额 25,207.50 2,587,981.94 2,613,189.44
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 6,230,838.09
1至2年 2,391,427.20
2至3年 1,181,410.01
3 年以上 1,654,377.62
3至4年 67,132.41
4至5年 32,336.60
5 年以上 1,554,908.61
合计 11,458,052.92
139
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账准备 2,614,456.44 1,267.00 2,613,189.44
合计 2,614,456.44 1,267.00 2,613,189.44
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款
坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
末余额
数的比例
宝塔石化集团财务有 背书受让的承兑汇
1,900,000.00 1-2 年 16.58% 1,900,000.00
限公司 票到期未兑付
扬州市江都区非税收 1 年以内 50,000.00，1-2 年
保证金 1,289,000.00 11.25% 12,890.00
入财政专户 576,400.00，2-3 年 662,600.00
宝钢工程技术集团有
保证金 1,231,500.00 1-2 年 10.75% 12,315.00
限公司
扬州市江都区建筑工
保证金 600,000.00 5.24% 6,000.00
程管理局
申路 借款 330,000.00 2.88% 0.00
合计 -- 5,350,500.00 -- 46.70% 1,931,205.00
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 438,419,962.15 438,419,962.15 435,419,962.15 435,419,962.15
对联营、合营企业投资 3,282,841.18 3,282,841.18 3,099,982.08 3,099,982.08
合计 441,702,803.33 441,702,803.33 438,519,944.23 438,519,944.23
（1）对子公司投资
单位： 元
被投资单位 期初余额(账面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备
140
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
减少 计提减 价值) 期末余额
追加投资 其他
投资 值准备
江苏亚威赛力玛锻压机械有限公司 6,225,000.00 6,225,000.00
亚威徕斯机器人制造（江苏）有限公司 19,894,590.00 19,894,590.00
江苏亚威创科源激光装备有限公司 176,685,021.65 176,685,021.65
昆山艾派斯软件科技有限公司 28,280,000.00 28,280,000.00
Yawei Technologies Italia S.R.L. 335,350.50 335,350.50
江苏亚威智能系统有限公司 4,000,000.00 3,000,000.00 7,000,000.00
江苏亚威精密激光科技有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
合计 435,419,962.15 3,000,000.00 438,419,962.15
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动 减值
期初余额(账 权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提 期末余额(账 准备
投资单位 减少
面价值) 追加投资 认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值 其他 面价值) 期末
投资
益 调整 变动 或利润 准备 余额
一、合营企业
二、联营企业
江苏南高智能装备
3,099,982.08 -545,817.17 2,554,164.91
创新中心有限公司
携汇智联技术（北
750,000.00 -21,323.73 728,676.27
京）有限公司
小计 3,099,982.08 750,000.00 -567,140.90 3,282,841.18
合计 3,099,982.08 750,000.00 -567,140.90 3,282,841.18
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 636,910,479.10 466,044,909.55 632,578,753.90 450,130,423.06
其他业务 77,003,015.89 69,102,641.32 78,849,219.42 67,046,196.72
合计 713,913,494.99 535,147,550.87 711,427,973.32 517,176,619.78
与履约义务相关的信息：
无
141
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度
确认收入，元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -567,140.90 1,429,405.84
理财收益 4,400,904.11 1,479,315.07
合计 3,833,763.21 2,908,720.91
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -10,437.32
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
10,650,956.65
量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及
4,554,364.34
处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,722.61
减：所得税影响额 2,526,686.03
少数股东权益影响额 1,312,904.77
合计 11,343,570.26 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
142
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
归属于公司普通股股东的净利润 3.97% 0.1182 0.1179
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.27% 0.0973 0.0971
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
143
江苏亚威机床股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务负责人、财务报表编制人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、载有公司法定代表人冷志斌先生签名的2020年半年度报告原件。
以上文件置备地点：公司证券部。
江苏亚威机床股份有限公司
法定代表人：冷志斌
二○二○年八月二十五日
144