河南通达电缆股份有限公司
财务报表附注
2021 年 1 月 1 日—2021 年 12 月 31 日
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（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、 企业的基本情况
河南通达电缆股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系 2007 年 12 月由河南
通达电缆有限公司（以下简称“通达电缆”）整体改制设立的股份有限公司。
根据 2011 年 2 月中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]220 号”文《关于核准河南
通达电缆股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于 2011 年 2 月 23 日公开发
行人民币普通股 A 股 2,000 万股，并于 2011 年 3 月 3 日在深圳证券交易所上市交易，股票代
码为 002560。
根据 2013 年 12 月 31 日中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]1668 号”文《关于核
准河南通达电缆股份有限公司非公开发行股票的通知》核准，本公司于 2014 年 1 月 23 日非
公开发行人民币普通股 3,647.0317 万股，并于 2014 年 2 月 18 日在深圳证券交易所上市交易。
2015 年 10 月 30 日，本公司经董事会审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的
议案》，注册增加至 14,272.7117 万元。2016 年 3 月 12 日，经董事会审议通过以资本公积转
增股本，注册资本增加至 42,818.1351 万元。2016 年 8 月 22 日经董事会审议通过《关于向激
励对象授予预留限制性股票的议案》，注册资本增加至 42,914.1351 万元。本公司于 2019 年
2 月 19 日非公开发行普通股，注册资本增加 44,609.0503 万元。因本公司未达成 2017 年度业
绩考核指标，本公司于 2019 年度回购并注销 2,234,400 股，减少至 44,385.6103 万元。
根据 2020 年 8 月 4 日中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]1626 号”文《关于核准
河南通达电缆股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司于 2020 年 10 月 14 日非公
开发行人民币普通股 74,906,367.00 股，并于 2020 年 11 月 2 日在深圳证券交易所上市交易。
2021 年 1 月 29 日，本公司经董事会审议通过《关于调整 2020 年限制性股票激励计划激
励对象名单及授予数量的议案》，注册资本增加至 52,669.1470 万元。2021 年 12 月 9 日, 本
公司经董事会审议通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，注册资本增加至
52,867.3670 万元，股本 52,867.3670 万元。
公司统一社会信用代码为 91410300X148288455；注册地址为偃师市史家湾工业区；法人
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代表为马红菊；注册资本为人民币 52,867.3670 万元。
本公司主营业务为电线、电缆的生产、销售、航空零部件及医疗器械零部加工。
本财务报告由董事会于 2022 年 3 月 17 日批准报出。
本公司报告期内合并范围包括母公司河南通达电缆股份有限公司，子公司洛阳万富小额
贷款股份有限公司、成都航飞航空机械设备制造有限公司、河南通达久通电缆有限公司。
本期合并财务报表范围详见“本附注六、合并范围的变更”、“本附注七、在其他主体
中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
（一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按
照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准
则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营：本公司自评价自报告期末起 12 个月具备持续经营能力。
三、 重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2021
年 12 月 31 日的财务状况、2021 年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二) 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标
准。
(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 企业合并
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债
务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报
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表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合
并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企
业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允
价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计
入当期营业外收入。
(六) 合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被
本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司
相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，
在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长
期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项
目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制
时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产
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公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对
于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余
股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计
算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子
公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。
单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体
资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和
情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排
的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企
业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有
的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出
售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该
共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计
准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合
营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处
理。
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(八) 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付
的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务及外币财务报表折算
外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日
外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资
产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额
在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币
非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值
计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为
其他综合收益。
(十) 金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管
理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特
定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资
产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未
偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资
从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
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融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发
生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会
计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金
融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两
种情形的财务担保合同，以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺；以摊余
成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考
虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认
金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余
成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止
确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产
（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包
括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类
金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损
益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合
收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
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①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负
债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易
性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债
公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融
负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公
司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成
本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场
的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布
范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围
内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所
有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报
酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资
产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转
移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两
项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收
到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及
转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部
分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的
非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
(十一) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、
进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，
将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会
计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照
该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准
备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增
加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，
并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，
本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面
余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的
信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，
并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现
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金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交
易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信
用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否
显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上
计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合 1：账龄组合
应收账款组合 2：合并范围内关联方组合
应收票据组合 1：银行承兑汇票
应收票据组合 2：商业承兑汇票
应收票据组合 3：国内信用证
本公司根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量账龄组合预期信
用损失的会计估计政策为：
账 龄 应收账款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 2
1至2年 5
2至3年 20
3至4年 30
4至5年 50
5 年以上 100
②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收
款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收
款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
其他应收款组合 1：保证金、押金
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其他应收款组合 2：关联方款项
其他应收款组合 3：应收其他款项
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量
预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期
损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计
负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债权投资）。
(十二) 发放贷款及垫款
1.发放贷款成本的确定
按照实际发放贷款本金及相关交易费用作为初始确认金额，贷款持有期间利息收入按实
际利率计算。
2.贷款损失准备
贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的资产，具体包括各类贷款（含抵押、质押、
保证、信用等贷款）。
本公司季末对每单项贷款按其信贷资产质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，
计提贷款减值准备比例如下：
贷款风险分类 计提比例（%）
正常类 1.5
关注类 3
次级类 30
可疑类 60
损失类 100
风险分类标准如下：
正常：借款人能够履行合同没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
次级：借款人的还款能力出现明显问题完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息
即使执行担保也可能会造成一定损失。
可疑：借款人无法足额偿还贷款本息即使执行担保也肯定要造成较大损失。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后本息仍然无法收回或只能收回
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极少部分。
按照《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20）有关规定，于每年年终按照风险
资产余额的 1%提取一般（风险）准备金。
(十三) 存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、低值
易耗品、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价
准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
(十四) 合同资产和合同负债
1.合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外
的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对
于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资
成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；
转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
2. 合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
(十五) 长期股权投资
1.初始投资成本确定
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对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行
权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重
组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有关
规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第 7
号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营
企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风
险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上
主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资
产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持
有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条
件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投
资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技
术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
(十六) 投资性房地产
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值
后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资
产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用
直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
(十七) 固定资产
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1.固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入
企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方
法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计
净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原
先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入
账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25 5 3.80
机器设备 15 5 6.33
运输设备 5 5 19.00
电子设备及其他设备 5 5 19.00
(十八) 在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定
可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资
产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，
并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能
够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固
定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(十九) 借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停
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资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算
确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定
每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利
率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(二十) 无形资产
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支
出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但
合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为
达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年
度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相
应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有
确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 使用寿命（年） 摊销方法
土地使用权 50 年限平均法
软件 3 年限平均法
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确
定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他
法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍
无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方
式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
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3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条
件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确
认为无形资产条件的转入无形资产核算。
(二十一) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等
长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回
金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值
测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再
根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其
他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(二十二) 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间
受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十三) 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬
或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发
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生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公
允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住
房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据
规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益
或相关资产成本。
2.离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生
的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3.辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4.其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定
提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职
工福利净负债或净资产。
(二十四) 股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股
份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照
活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，
修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计
期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例
进行分摊。
(二十五) 收入
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本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊
至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并
从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承
诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收
取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。
如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客
户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
收入确认方法
1.销售商品合同
①本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品
的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的
基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风
险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。②公
司出口产品在产品已装运发出，并取得出口报关单、货款收款凭据后确认收入。
2.利息收入
本公司与客户之间的提供服务合同为资金借贷服务，由于本公司履约的同时客户即取得
并消耗本集团履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照
履约进度确认收入。具体确认方法为：公司根据与客户签定的借款合同或协议，在借款已经
发放，公司收取利息或取得收取利息的权利时，根据借款合同或协议约定的借款利率和借款
本金按照归属于本期的借款期间确认贷款利息收入。
(二十六) 合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增
量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，
本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列
条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用
（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
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2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业
周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期
以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业
周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常
营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）
采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成
本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值
准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转
回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提
减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
(二十七) 政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为
所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补
助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计
量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政
府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关
的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的
政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分
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的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。
确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关
的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策
性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本
金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将
对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，
在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予
以确认。
(二十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目
按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本
公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与
子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转
回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(二十九) 租赁
1.租入资产的会计处理
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和
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租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计
入当期费用。
（1）使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权
资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日
或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发
生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产
恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取
得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期
届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计
提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已
发生减值并进行会计处理。
（2）租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包
括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取
决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购
买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支
付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公
司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期
间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按
变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资
产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变
租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，
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并相应调整使用权资产的账面价值。
2.出租资产的会计处理
（1）经营租赁会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本
公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同
的确认基础分期计入当期收益。
（2）融资租赁会计处理
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实
现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的
初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
(三十) 持有待售和终止经营
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似
交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，
即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有
关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资
产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司
处置或被本公司划归为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相
关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(三十一) 套期工具
1.被套期项目
被套期项目是指使企业面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的下
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列项目：（1）单项已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易，或境外经营净投
资；（2）一组具有类似风险特征的已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易，
或境外经营净投资；（3）分担同一被套期利率风险的金融资产或金融负债组合的一部分（仅
适用于利率风险公允价值组合套期）。确定承诺是指在未来某特定日期或期间，以约定价格
交换特定数量资源、具有法律约束力的协议。预期交易是指尚未承诺但预期会发生的交易。
2.套期工具和套期有效性评价方法
本公司的套期工具为期货合同、远期结售汇合约。本公司采用比率分析法对套期的有效
性进行评价。
3.指定该套期关系的会计期间
本公司在相同会计期间将套期工具与被套期项目公允价值变动的抵消结果计入当期损
益。
(三十二) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
1.会计政策变更及依据
财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的《企业会计准则第 21 号——租赁》。本公司自 2021
年 1 月 1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或
者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报
表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
2.会计政策变更的影响
本公司执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目无
影响。
四、 税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
增值税 按销项税扣除当期允许抵扣的进项税后的差额缴纳 13%、6%
城市维护建设税 当期应交纳的流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
纳税主体名称 所得税税率
河南通达电缆股份有限公司 15%
成都航飞航空机械设备制造有限公司 15%
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纳税主体名称 所得税税率
洛阳万富小额贷款股份有限公司 25%
河南通达久通电缆有限公司 25%
(二) 重要税收优惠及批文
公司于 2019 年 10 月 31 日通过高新技术企业重新认定，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12
月 31 日继续享受 15%的企业所得税优惠税率。
根据财政部 税务总局 国家发展改革委于 2020 年 4 月 23 日联合发布的《关于延续西部
大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告 2020 年第 23 号），成都航飞航空机械设备制
造有限公司符合《西部地区鼓励类产业目录（2020 年本）》（中华人民共和国国家发展和改
革委员会令第 40 号）的范围，本期享受 15%的企业所得税优惠税率。
五、 合并财务报表重要项目注释
(一) 货币资金
类 别 期末余额 期初余额
现金 41,746.86 9,193.66
银行存款 276,157,290.99 400,257,156.35
其他货币资金 195,715,214.42 288,661,846.32
合 计 471,914,252.27 688,928,196.33
其中：其他货币资金
类 别 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 146,977,220.33 223,216,849.80
保函保证金 13,424,204.29 12,596,855.84
信用证保证金 19,500,000.00 13,615,050.57
期货保证金 13,723,432.92 35,609,488.03
远期结汇保证金 900,000.00
证券账户资金余额 10,535.49
保证金应收利息 1,179,821.39 3,623,602.08
合 计 195,715,214.42 288,661,846.32
注：使用受限的货币资金期末余额为 182,279,546.01 元，其中银行承兑汇票保证金 146,977,220.33 元、
保函保证金 13,424,204.29 元、信用证保证金 19,500,000.00 元、期货保证金 298,300.00 元、远期结汇保证
金 900,000.00 元以及保证金应收利息 1,179,821.39 元。
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(二) 交易性金融资产
类 别 期末余额 期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当
122,703,946.48 95,000,000.00
期损益的金融资产
其中：银行理财产品 96,000,000.00 95,000,000.00
国债逆回购 26,703,946.48
合 计 122,703,946.48 95,000,000.00
(三) 衍生金融资产
类 别 期末余额 期初余额
期货合约 6,632,250.00
远期结汇合约 65,253.50
合 计 65,253.50 6,632,250.00
(四) 应收票据
1.应收票据分类披露
项目 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 53,479,074.22
减：坏账准备 1,069,581.48
合计 52,409,492.74
注：期末已质押尚未到期的商业承兑汇票金额为人民币 9,355,296.56 元。
2.按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比例
金额 比例(%) 金额
(%)
按单项评估计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据 53,479,074.22 100.00 1,069,581.48 2.00
其中：组合 1：商业承兑汇票 53,479,074.22 100.00 1,069,581.48 2.00
合计 53,479,074.22 100.00 1,069,581.48 2.00
按组合计提坏账准备的应收票据
期末余额 期初余额
组合名称 预期信用损 预期信用
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
失率(%) 损失率(%)
商业承兑汇票 53,479,074.22 2.00 1,069,581.48
合 计 53,479,074.22 1,069,581.48
3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
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本期计提坏账准备金额为 1,069,581.48 元。
4.期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的票据
项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑汇票 19,834,346.37
合 计 19,834,346.37
(五) 应收账款
1.应收账款分类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例
金额 比例(%) 金额
(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款 100,090.00 0.01 100,090.00 100.00
按组合计提坏账准备的应收账款 1,077,911,016.68 99.99 61,878,111.61 5.74
其中：组合 1：账龄组合 1,077,911,016.68 100,00 61,878,111.61 5.74
合 计 1,078,011,106.68 100.00 61,978,201.61 5.75
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例
金额 比例(%) 金额
(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 753,546,386.57 100.00 46,850,385.08 6.22
其中：组合 1：账龄组合 753,546,386.57 100.00 46,850,385.08 6.22
合 计 753,546,386.57 100.00 46,850,385.08 6.22
（1）期末单项评估计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 账龄 预期信用损失率(%) 计提理由
开封国际城一号实 恒大系商票到
100,090.00 100,090.00 1-2 年 100.00
业开发有限公司 期未兑付
合计 100,090.00 100,090.00 100.00
（2）按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账 龄 预期信用损 预期信用
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
失率(%) 损失率(%)
1 年以内 838,895,021.36 2.00 16,777,900.03 589,497,978.61 2.00 11,747,537.68
1至2年 158,032,971.78 5.00 7,901,648.59 82,044,372.08 5.00 4,102,218.61
2至3年 27,373,838.83 20.00 5,474,767.77 25,886,307.84 20.00 5,177,261.57
3至4年 11,794,752.57 30.00 3,538,425.77 34,864,200.60 30.00 10,459,260.18
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期末余额 期初余额
账 龄 预期信用损 预期信用
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
失率(%) 损失率(%)
4至5年 27,258,125.39 50.00 13,629,062.70 11,778,840.80 50.00 5,889,420.40
5 年以上 14,556,306.75 100.00 14,556,306.75 9,474,686.64 100.00 9,474,686.64
合 计 1,077,911,016.68 61,878,111.61 753,546,386.57 46,850,385.08
2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为 15,350,349.13 元。
3.本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销的应收账款金额为 222,532.60 元。
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
郑州祥和集团电气设备有限公司
44,982,913.94 4.17 899,658.28
电缆分公司
A 客户 36,926,242.59 3.43 738,524.85
河南金航铝业有限公司 35,422,632.20 3.29 708,452.64
河南通达新材料有限公司 33,523,128.30 3.11 1,640,355.99
国网河南省电力公司物资公司 32,983,523.86 3.06 659,670.48
合 计 183,838,440.89 17.06 4,646,662.24
(六) 应收款项融资
1.应收款项融资分类披露
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 60,861,566.20 29,806,962.57
商业承兑汇票 50,939,207.92
合 计 60,861,566.20 80,746,170.49
注：期末已质押尚未到期的银行承兑汇票金额为人民币 21,607,777.17 元。
2.期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的票据
项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 111,226,003.75
合 计 111,226,003.75
(七) 预付款项
1.预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
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1 年以内 55,497,214.78 89.76 75,818,958.92 89.84
1至2年 6,331,896.61 10.24 1,006,484.25 1.19
2至3年 7,572,197.03 8.97
3 年以上
合 计 61,829,111.39 100.00 84,397,640.20 100.00
账龄超过 1 年的大额预付款项情况
债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因
河南通达电缆股份有 河南金航铝业有
6,331,896.61 1至2年 尚未最终结算
限公司 限公司
合 计 — 6,331,896.61 — —
2.预付款项金额前五名单位情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
修武圣昊铝业有限公司 42,119,470.02 68.12
河南金航铝业有限公司 6,331,896.61 10.24
河南云瀚实业有限公司 5,073,229.94 8.21
河南新昌铜业集团有限公司 2,530,770.75 4.09
洛阳金云实业有限公司 1,708,564.31 2.76
合 计 57,763,931.63 93.42
(八) 其他应收款
类 别 期末余额 期初余额
应收股利 2,450,000.00
其他应收款项 50,963,237.64 65,116,982.10
减：坏账准备 934,420.03 1,436,745.67
合 计 52,478,817.61 63,680,236.43
1.应收股利
应收股利分类
项 目 期末余额 期初余额
河南通达新材料有限公司 2,450,000.00
合 计 2,450,000.00
2.其他应收款项
（1）其他应收款项按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
股权收购款 25,000,000.00
往来款 6,431,074.01 49,265,920.18
投标保证金及服务费 17,748,325.74 14,100,471.28
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款项性质 期末余额 期初余额
房租押金 234,144.00 594,530.20
其他 1,549,693.89 1,156,060.44
减：坏账准备 934,420.03 1,436,745.67
合 计 50,028,817.61 63,680,236.43
（2）其他应收款项账龄分析
期末余额 期初余额
账龄
账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%）
1 年以内 41,802,348.18 82.02 63,895,933.12 98.13
1至2年 8,220,327.38 16.13 138,044.10 0.21
2至3年 58,628.10 0.12 771,141.78 1.18
3至4年 686,418.08 1.35 313,615.90 0.48
4至5年 195,515.90 0.38
合计 50,963,237.64 100.00 65,118,734.90 100.00
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
期信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2021 年 1 月 1 日余额 1,436,745.67 1,436,745.67
2021 年 1 月 1 日余额
1,436,745.67 1,436,745.67
在本期
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
本期计提
本期转回 502,325.64 502,325.64
本期核销
其他变动
2021 年 12 月 31 日余
934,420.03 934,420.03
额
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
占其他应收款项
债务人 款项 坏账准备
期末余额 账龄 期末余额合计数
名称 性质 余额
的比例(%)
河南浩达铝业有限
股权收购款 20,000,000.00 1 年以内 39.24
公司
河南拓之诚金属贸 股权收购款 5,000,000.00 1 年以内 9.81
易有限公司 往来款 270,000.00 1-2 年 0.53 13,500.00
中铁建电气化局集 投标保证及
4,111,059.00 1 年以内 8.07 82,221.18
团科技有限公司 服务费
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占其他应收款项
债务人 款项 坏账准备
期末余额 账龄 期末余额合计数
名称 性质 余额
的比例(%)
河南省圣昊新材料
往来款 3,000,000.00 1-2 年 5.89 150,000.00
股份有限公司
中国铁路西安局集
投标保证及
团有限公司第三工 1,717,650.00 1-2 年 3.37 85,882.50
服务费
程指挥部
合 计 — 34,098,709.00 — 66.91 331,603.68
(九) 存货
1.存货的分类
期末余额 期初余额
存货类别 跌价准备/ 跌价准备/
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
减值准备 减值准备
原材料 59,149,159.31 59,149,159.31 77,407,653.61 77,407,653.61
自制半成品 104,766,852.96 104,766,852.96 39,998,094.79 39,998,094.79
低值易耗品 33,088,311.87 33,088,311.87 20,119,024.72 20,119,024.72
发出商品 42,770,479.81 42,770,479.81 73,804,314.89 73,804,314.89
库存商品 147,376,188.97 812,564.57 146,563,624.40 101,874,422.03 889,573.72 100,984,848.31
合计 387,150,992.92 812,564.57 386,338,428.35 313,203,510.04 889,573.72 312,313,936.32
2.存货跌价准备、合同履约成本减值准备的增减变动情况
本期减少额
存货类别 期初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
库存商品 889,573.72 812,564.57 889,573.72 812,564.57
合 计 889,573.72 812,564.57 889,573.72 812,564.57
(十) 发放贷款及垫款
1. 贷款和垫款按个人和企业分布情况
项 目 期末余额 年初余额
个人贷款和垫款 227,012,858.52 193,580,000.00
其中：贷款 227,012,858.52 193,580,000.00
企业贷款和垫款 87,907,009.95 97,975,905.25
其中：贷款 87,907,009.95 97,975,905.25
贷款和垫款总额 314,919,868.47 291,555,905.25
减：贷款损失准备 167,077,412.76 159,008,464.30
其中：单项计提数 3,149,198.68 2,915,559.05
组合计提数 163,928,214.08 156,092,905.25
贷款和垫款账面价值 147,842,455.71 132,547,440.95
2. 贷款和垫款按担保方式分布情况
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项 目 期末余额 年初余额
保证贷款 309,588,858.52 285,432,629.30
保证抵押贷款 4,481,009.95 4,943,275.95
保证质押贷款 850,000.00 1,180,000.00
贷款和垫款总额 314,919,868.47 291,555,905.25
减：贷款损失准备 167,077,412.76 159,008,464.30
其中：单项计提数 3,149,198.68 2,915,559.05
组合计提数 163,928,214.08 156,092,905.25
贷款和垫款的账面价值 147,842,455.71 132,547,440.95
3.本期计提、核销和收回的发放贷款及垫款损失准备
本期计提的发放贷款及垫款损失准备金额为 14,423,468.96 元；本期核销的发放贷款及
垫款损失准备金额为 6,354,520.50 元。
本报告期实际核销的发放贷款及垫款情况
是否因
账款 履行的核销
单位名称 核销金额 核销原因 关联交
性质 程序
易产生
客户 1 贷款 2,480,000.00 款项已无望收回 公司管理层 否
客户 2 贷款 2,326,520.50 款项已无望收回 公司管理层 否
客户 3 贷款 1,000,000.00 款项已无望收回 公司管理层 否
客户 4 贷款 218,000.00 款项已无望收回 公司管理层 否
客户 5 贷款 170,000.00 款项已无望收回 公司管理层 否
客户 6 贷款 160,000.00 款项已无望收回 公司管理层 否
合 计 6,354,520.50 — — —
(十一) 其他流动资产
项 目 期末余额 期初余额
待认证进项税额 152,533,118.53 135,545,233.79
待抵扣进项税额 6,012,686.90
预缴所得税 1,803,616.78
预缴房产税 61,173.41
合 计 154,397,908.72 141,557,920.69
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(十二) 长期股权投资
本期增减变动
减值准备期
被投资单位 期初余额 追加投 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金股利 计提减 期末余额
其他 末余额
资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 或利润 值准备
联营企业
河南通达新材料有限公司 34,109,969.69 1,888,855.26 -2,450,000.00 33,548,824.95
合 计 34,109,969.69 1,888,855.26 -2,450,000.00 33,548,824.95
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(十三) 其他权益工具投资
本期累计利得和损
本期确认的 失从其他综合收益 转入
项 目 投资成本 期初余额 期末余额
股利收入 转入留存收益的金 原因
额
河南偃师农村
商业银行股份 11,800,000.00 11,800,000.00 11,800,000.00
有限公司
合 计 11,800,000.00 11,800,000.00 11,800,000.00
(十四) 投资性房地产
按成本计量的投资性房地产
项 目 房屋及建筑物 合 计
一、账面原值
1.期初余额 71,449,558.56 71,449,558.56
2.本期增加金额
3.本期减少金额 16,574,648.09 16,574,648.09
（1）转回到固定资产 16,574,648.09 16,574,648.09
4.期末余额 54,874,910.47 54,874,910.47
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 10,809,341.74 10,809,341.74
2.本期增加金额 2,406,551.31 2,406,551.31
（1）计提或摊销 2,406,551.31 2,406,551.31
3.本期减少金额 4,105,497.79 4,105,497.79
（1）转回到固定资产 4,105,497.79 4,105,497.79
4.期末余额 9,110,395.26 9,110,395.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 45,764,515.21 45,764,515.21
2.期初账面价值 60,640,216.82 60,640,216.82
注：截至 2021 年 12 月 31 日，房屋建筑中，尚未办妥产权证书的账面价值为人民币 23,728,566.55 元，
产证正在办理中。
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(十五) 固定资产
类 别 期末余额 期初余额
固定资产 594,181,860.13 481,131,101.16
减：减值准备
合 计 594,181,860.13 481,131,101.16
固定资产情况
房屋及建筑 电子设备及
项 目 机器设备 运输设备 合 计
物 其他设备
一、账面原值
1.期初余额 215,761,737.25 383,618,950.57 10,535,008.13 8,273,030.57 618,188,726.52
2.本期增加金额 89,535,060.56 57,540,039.46 1,324,148.69 7,501,802.03 155,901,050.74
（1）购置 269,167.50 30,067,607.81 1,324,148.69 6,249,853.64 37,910,777.64
（2）在建工程转入 70,083,562.50 27,472,431.65 1,251,948.39 98,807,942.54
（3）投资性房地产转固 16,574,648.09 16,574,648.09
（4）抵债 2,607,682.47 2,607,682.47
3.本期减少金额 5,620,284.60 5,620,284.60
（1）处置或报废 5,620,284.60 5,620,284.60
（2）处置子公司
4.期末余额 305,296,797.81 435,538,705.43 11,859,156.82 15,774,832.60 768,469,492.66
二、累计折旧
1.期初余额 44,394,446.89 81,279,714.05 8,016,616.40 3,366,848.02 137,057,625.36
2.本期增加金额 14,347,298.83 24,860,183.61 847,611.97 1,493,300.39 41,548,394.80
计提 10,241,801.04 24,860,183.61 847,611.97 1,493,300.39 37,442,897.01
投资性房地产转固 4,105,497.79 4,105,497.79
3.本期减少金额 4,318,387.63 4,318,387.63
（1）处置或报废 4,318,387.63 4,318,387.63
4.期末余额 58,741,745.72 101,821,510.03 8,864,228.37 4,860,148.41 174,287,632.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 246,555,052.09 333,717,195.40 2,994,928.45 10,914,684.19 594,181,860.13
2.期初账面价值 171,367,290.36 302,339,236.52 2,518,391.73 4,906,182.55 481,131,101.16
注：期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值 17,960,491.15 元。截至 2021 年 12 月 31 日，房屋建
筑中，尚未办妥产权证书的账面价值为人民币 52,737,983.97 元，产证正在办理中。
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(十六) 在建工程
类 别 期末余额 期初余额
在建工程项目 31,169,417.36 61,172,567.52
减：减值准备
合 计 31,169,417.36 61,172,567.52
（1）在建工程项目基本情况
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
航空零部件制造基地
2,146,106.74 2,146,106.74 27,717,451.03 27,717,451.03
项目
信息化管理系统 370,264.43 370,264.43 1,030,662.82 1,030,662.82
新都区航飞航空结构
7,506,671.61 7,506,671.61
件研发生产项目
电缆二车间 10,840,014.33 10,840,014.33
通达形象展厅 4,648,106.93 4,648,106.93
双头铜大拉机 2,697,188.56 2,697,188.56
双头铝合金型线大拉 2,242,038.26 2,242,038.26
二合一高速挤出机 719,026.50 719,026.50
超高压导线工程技术
32,424,453.67 32,424,453.67
研究中心
合 计 31,169,417.36 31,169,417.36 61,172,567.52 61,172,567.52
（2）重大在建工程项目变动情况
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
航空零部件制
550,000,000.00 27,717,451.03 17,089,617.44 42,660,961.73 2,146,106.74
造基地项目
新都区航飞航
空结构件研发 150,000,000.00 23,635,423.85 16,432,179.59 7,203,244.26
生产项目
电缆二车间 11,500,000.00 10,840,014.33 10,840,014.33
合计 711,500,000.00 27,717,451.03 51,565,055.62 59,093,141.32 20,189,365.33
重大在建工程项目变动情况（续）
工程投入占预 利息资本化累 其中：本期利息 本期利息资本化
项目名称 工程进度(%) 资金来源
算比例(%) 计金额 资本化金额 率(%)
航空零部件制 募股资金、
62.70 62.70 453,124.99
造基地项目 自筹资金
新都区航飞航
募股资金、
空结构件研发 28.92 28.92
自筹资金
生产项目
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工程投入占预 利息资本化累 其中：本期利息 本期利息资本化
项目名称 工程进度(%) 资金来源
算比例(%) 计金额 资本化金额 率(%)
电缆二车间 94.26 94.26 自筹资金
合计 — — 453,124.99
(十七) 使用权资产
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 2,415,710.45 2,415,710.45
（1）新增租赁 2,415,710.45 2,415,710.45
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 2,415,710.45 2,415,710.45
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 322,094.73 322,094.73
（1）计提 322,094.73 322,094.73
3.本期减少金额
4.期末余额 322,094.73 322,094.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,093,615.72 2,093,615.72
2.期初账面价值
(十八) 无形资产
无形资产情况
项 目 土地使用权 软 件 合 计
一、账面原值
1.期初余额 67,191,610.24 1,774,956.06 68,966,566.30
2.本期增加金额 1,583,002.11 1,583,002.11
（1）购置 492,515.23 492,515.23
（2）在建工程转入 1,090,486.88 1,090,486.88
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项 目 土地使用权 软 件 合 计
3.本期减少金额
4.期末余额 67,191,610.24 3,357,958.17 70,549,568.41
二、累计摊销
1.期初余额 10,704,393.95 300,570.51 11,004,964.46
2.本期增加金额 1,356,662.27 403,803.07 1,760,465.34
计提 1,356,662.27 403,803.07 1,760,465.34
3.本期减少金额
4.期末余额 12,061,056.22 704,373.58 12,765,429.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 55,130,554.02 2,653,584.59 57,784,138.61
2.期初账面价值 56,487,216.29 1,474,385.55 57,961,601.84
(十九) 商誉
1.商誉账面原值
本期增加额 本期减少额
项 目 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
成都航飞航空机械设备制
263,040,430.36 263,040,430.36
造有限公司
合 计 263,040,430.36 263,040,430.36
公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，将各资产组账面价值与其可收回金
额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。商誉减值测试情况如下：
人民币：元
项目 成都航飞航空机械设备制造有限公司资产组
商誉的账面价值① 263,040,430.36
资产组的账面价值② 357,388,608.96
包含整体商誉的资产组的账面价值③=①+② 620,429,039.32
资产组预计未来现金流量现值（可收回金额）④ 637,531,800.00
商誉减值损失（大于 0 时）⑤=③-④ 未减值
2. 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
上述公司商誉减值测试时所使用的资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的
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资产组一致，范围包括组成资产组的固定资产、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。
上述资产组预计未来现金流量现值（可收回金额）利用了北京中天华资产评估有限责任
公司 2022 年 3 月 14 日出具的《通达股份拟对合并成都航飞航空机械设备制造有限公司形成
的商誉进行减值测试涉及的资产组可收回金额资产评估报告》（中天华资评报字[2022]第
10263 号）的评估结果。
3.商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
关键参数
关键参数
项目名称 折现率（税前
预测期 预测期增长率 稳定期 稳定期增长率 利润率 加权平均资本
成本）
成都航飞航空机
根据预测的收入、
械设备制造有限 2022-2026 年 注1 永续 0 11.17
成本、费用等计算
公司
注 ：根据成都航飞航空机械设备制造有限公司（简称“成都航飞”）历史期的业绩增长情况以及企业未
来的发展规划进行预测，对预测期未来 5 年的收入、成本、费用等进行预测。成都航飞是一家从事军用飞机
零部件的加工和医疗器械零部件的制造商，成都航飞以“以销定产”的商业模式，凭借创新过硬的技术力量
与丰富的研发团队，积累了大量的客户订单资源。根据管理层判断，营业收入在 2022 年及以后仍将维持一定
增长，待新厂房产能完全释放后，逐渐趋于稳定。根据成都航飞的客户定位、业绩增长数据的分析以及对期
后发展规划、战略布局及市场需求的了解，营业收入增长率为 17.45%、15.12%、9.03%、4.3%、4.8%。
(二十) 递延所得税资产、递延所得税负债
1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
期末余额 期初余额
项 目 递延所得税资产/ 可抵扣/应纳税 递延所得税资产/ 可抵扣/应纳税暂时
负债 暂时性差异 负债 性差异
递延所得税资产：
资产减值准备 9,719,215.16 64,794,767.69 7,376,505.68 49,176,704.47
贷款损失准备 20,675,978.11 82,703,912.45 20,675,978.11 82,703,912.45
交易性金融工具、衍生
379,551.00 2,530,340.00 20,103.75 134,025.00
金融工具公允价值变动
递延收益 3,212,452.40 21,416,349.33 2,327,593.29 15,517,288.60
股份支付 1,333,498.50 8,889,990.00
未实现内部销售 11,141.16 74,274.42
可用以后年度税前利润
8,228,902.24 54,859,348.26
弥补的亏损
小 计 43,560,738.57 235,268,982.15 30,400,180.83 147,531,930.52
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期末余额 期初余额
项 目 递延所得税资产/ 可抵扣/应纳税 递延所得税资产/ 可抵扣/应纳税暂时
负债 暂时性差异 负债 性差异
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生
9,788.03 65,253.50 994,837.50 6,632,250.00
金融工具公允价值变动
固定资产一次性计入成
9,568,734.98 63,791,566.42 3,402,261.28 22,681,741.99
本费用
小 计 9,578,523.01 63,856,819.92 4,397,098.78 29,313,991.99
2.未确认递延所得税资产明细
项 目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 84,373,500.31 76,304,551.85
可抵扣亏损 3,034,359.57 2,810,187.49
合 计 87,407,859.88 79,114,739.34
3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况
年 度 期末余额 期初余额 备 注
2025 2,810,187.49 2,810,187.49
2026 224,172.08
合 计 3,034,359.57 2,810,187.49
(二十一) 其他非流动资产
项 目 期末余额 期初余额
预付设备、工程款 19,726,067.75 13,226,359.46
合 计 19,726,067.75 13,226,359.46
(二十二) 短期借款
短期借款分类
借款条件 期末余额 期初余额
质押借款 48,834,346.37 8,670,000.00
信用借款 262,775,870.00 183,000,000.00
保证借款 30,000,000.00
短期借款应付利息 288,763.87 245,762.92
合 计 341,898,980.24 191,915,762.92
(二十三) 衍生金融负债
类 别 期末余额 期初余额
期货合约 134,025.00
远期结汇合约 2,530,340.00
合 计 2,530,340.00 134,025.00
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(二十四) 应付票据
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 385,612,778.00 383,884,200.00
商业承兑汇票 14,000,000.00 30,000,000.00
信用证 97,500,000.00 58,000,000.00
合 计 497,112,778.00 471,884,200.00
(二十五) 应付账款
1.按账龄分类
项 目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 109,293,994.03 61,886,003.28
1 年以上 4,704,137.19 18,816,713.93
合 计 113,998,131.22 80,702,717.21
2.账龄超过 1 年的大额应付账款
债权单位名称 期末余额 未偿还原因
洛阳富安兴建设有限公司三分公司 1,000,000.00 尚未最终结算
河南富春铝业有限公司 518,422.46 尚未最终结算
合 计 1,518,422.46 —
(二十六) 合同负债
项 目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 18,584,479.62 12,201,654.00
1 年以上 1,163,011.33 1,071,077.72
合 计 19,747,490.95 13,272,731.72
(二十七) 应付职工薪酬
1.应付职工薪酬分类列示
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
短期薪酬 9,177,450.64 69,163,748.11 66,673,353.15 11,667,845.60
离职后福利-设定提存计划 3,106,842.37 3,106,842.37
合 计 9,177,450.64 72,270,590.48 69,780,195.52 11,667,845.60
2.短期职工薪酬情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 9,146,141.48 59,822,804.92 57,301,100.80 11,667,845.60
职工福利费 6,611,548.38 6,611,548.38
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项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
社会保险费 1,310,531.68 1,310,531.68
其中：医疗保险费 1,139,003.08 1,139,003.08
工伤保险费 108,976.57 108,976.57
生育保险费 62,552.03 62,552.03
住房公积金 898,174.00 898,174.00
工会经费和职工教育经费 31,309.16 520,689.13 551,998.29
合 计 9,177,450.64 69,163,748.11 66,673,353.15 11,667,845.60
3.设定提存计划情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 2,956,021.28 2,956,021.28
失业保险费 150,821.09 150,821.09
合 计 3,106,842.37 3,106,842.37
(二十八) 应交税费
类 别 期末余额 期初余额
增值税 566,504.28 348,585.33
企业所得税 2,585,973.15 15,560,901.67
土地增值税 10,044,376.17
房产税 593,413.30 526,744.42
土地使用税 283,271.30 283,271.30
个人所得税 52,419.82 138,404.28
城市维护建设税 97,049.67 57,479.05
教育费附加 87,815.01 54,590.79
印花税 61,910.80 41,574.90
其他税费 43,577.64 43,580.92
合 计 4,371,934.97 27,099,508.83
(二十九) 其他应付款
类 别 期末余额 期初余额
其他应付款项 74,167,288.68 1,549,033.19
合 计 74,167,288.68 1,549,033.19
其他应付款项按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
股权转让款 31,906,773.49
限制性股票回购义务 39,743,964.00
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款项性质 期末余额 期初余额
质保金 145,000.00 1,169,629.00
运杂费 1,839,471.38 221,807.41
房租押金 50,000.00 91,050.00
其他 482,079.81 66,546.78
合 计 74,167,288.68 1,549,033.19
(三十) 一年内到期的非流动负债
项 目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 10,000,000.00 44,973,464.00
一年内到期的租赁负债 454,322.24
合 计 10,454,322.24 44,973,464.00
(三十一) 其他流动负债
项 目 期末余额 期初余额
待转销销项税 1,906,080.19 1,725,455.13
其他 500,000.00
合 计 1,906,080.19 2,225,455.13
(三十二) 租赁负债
项 目 期末余额 期初余额
租赁付款额 2,120,000.00
减：未确认融资费用 166,037.57
减：一年内到期的租赁负债 454,322.24
合 计 1,499,640.19
(三十三) 长期借款
借款条件 期末余额 期初余额 利率区间
质押借款 65,151,143.74 61,972,873.11
抵押借款 8,000,000.00
信用借款 40,000,000.00
长期借款应付利息 166,622.50 156,908.61
合 计 105,317,766.24 70,129,781.72
(三十四) 递延收益
1.递延收益按类别列示
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因
政府补助 15,517,288.60 7,359,019.00 1,459,958.27 21,416,349.33
合 计 15,517,288.60 7,359,019.00 1,459,958.27 21,416,349.33
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2.政府补助项目情况
本期新增补 本期计入损 其他 期末 与资产相关/
项 目 期初余额
助金额 益金额 变动 余额 与收益相关
工业结构调整贴
949,991.00 200,004.00 749,987.00 资产相关
息资金
支持工业企业发
971,089.00 126,672.00 844,417.00 资产相关
展项目资金
科技创新项目资金 659,722.10 63,333.36 596,388.74 资产相关
先进制造业发展
1,159,722.15 111,333.36 1,048,388.79 资产相关
专项资金
新引进或增资新建重大工业和
174,900.00 10,358.00 164,542.00 资产相关
信息化项目建设补贴
航空及医疗零部件产业技术改
250,188.47 21,084.13 229,104.34 资产相关
造项目
第九批工业发展专项资金 402,005.70 33,808.16 368,197.54 资产相关
生产性工业项目建设奖励 950,500.00 29,361.10 921,138.90 资产相关
战略性新兴产业补助 2,371,428.57 171,428.56 2,200,000.01 资产相关
温江商务局拨付进口贴息补助 2,144,846.12 155,049.11 1,989,797.01 资产相关
成都海峡两岸科技产业开发园
管委会企业扶持资金（鼓励企 416,999.04 30,923.96 386,075.08 资产相关
业技术改造）
成都海峡两岸科技产业开发园
管委会企业扶持资金（支持重 1,330,351.14 94,783.59 1,235,567.55 资产相关
大工业和信息化项目建设）
2020 年温江区鼓励企业技术改
1,988,700.56 135,593.25 1,853,107.31 资产相关
造
2020 年外贸专项资金进口贴息 1,746,844.75 119,103.03 1,627,741.72 资产相关
2020 年技术改造项目 3,000,000.00 122,807.02 2,877,192.98 资产相关
2020 年成都市中小企业成长工
530,000.00 22,950.46 507,049.54 资产相关
程项目
2021 年第一批省级工业发展专
2,338,000.00 2,338,000.00 资产相关
项资金
鼓励企业技术改造补贴 1,145,193.00 6,758.74 1,138,434.26 资产相关
两化融合项目补贴 345,826.00 4,606.44 341,219.56 资产相关
合 计 15,517,288.60 7,359,019.00 1,459,958.27 21,416,349.33
(三十五) 股本
本次变动增减（+、-）
项目 期初余额 公积金 期末余额
发行新股 送股 其他 小计
转股
股份总数 518,762,470.00 9,911,200.00 9,911,200.00 528,673,670.00
(三十六) 资本公积
类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、资本溢价（股本溢价） 1,270,768,168.20 29,832,764.00 1,300,600,932.20
二、其他资本公积 5,857.09 13,875,592.50 13,881,449.59
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类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
其中：股份支付 13,875,592.50 13,875,592.50
合 计 1,270,774,025.29 43,708,356.50 1,314,482,381.79
注 1：本期增加系公司 2020 年 12 月 31 日召开的 2020 年第三次临时股东会决议通过《2020 年限制性股
票激励计划》，2021 年 1 月 29 日，公司董事会审议通过《关于调整 2020 年限制性股票激励计划激励对象名
单及授予数量的议案》，公司收到限制性股票激励对象缴纳的认购款合计人民币 33,856,830.00 元，其中股
本 7,929,000.00 元,资本公积 25,927,830.00 元；2021 年 12 月 9 日，公司董事会审议通过《关于向激励对
象授予预留限制性股票的议案》，公司收到限制性股票激励对象缴纳的认购款合计人民币 5,887,134.00 元，
其中股本 1,982,200.00 元,资本公积 3,904,934.00 元
注 2：其他资本公积增加系根据公司 2020 年 12 月 31 日召开的 2020 年第三次临时股东会决议审议通过
《2020 年限制性股票激励计划》以及 2021 年 1 月 29 日召开的第四届董事会第二十四次会议审议通过《关于
调整 2020 年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》，公司拟向曲洪普、张治中、任健、史永
伟等 166 名激励对象首次授予 2020 年限制性股票共计 7,929,000 股，授予价格为 4.27 元/股，授予日股票收
盘价为 6.79 元/股；2021 年 12 月 9 日召开的第五届董事会第三次会议审议通过《关于向激励对象授予预留
限制性股票的议案》，公司拟向任健授予预留限制性股票 1,982,200 股，授予价格为 2.97 元/股，授予日股
票收盘价为 5.70 元/股；限制性股票限售期分别是自授予登记完成之日起 12 个月和 24 个月，解除限售比例
分别为 50%和 50%。根据公允价格与授予价格计算本期应计入资本公积-其他金额为 13,875,592.50 元。
(三十七) 库存股
类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
限制性股票 39,743,964.00 39,743,964.00
股票回购 7,999,862.88 7,999,862.88
合 计 47,743,826.88 47,743,826.88
(三十八) 其他综合收益
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其 税后
期初 入其他综 他综合 归属 期末
项目 本期所得税 减：所得税 税后归属于
余额 合收益当 收益当 于少 余额
前发生额 费用 母公司
期转入损 期转入 数股
益 留存收 东
益
二、将重分类
5,523,491.25 -1,107,320.00 -369,762.97 -6,261,048.28 -737,557.03
进损益的其他
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综合收益
现金流量套期
损益的有效部 5,523,491.25 -5,523,491.25
分
远期购汇交易
-1,107,320.00 -369,762.97 -737,557.03 -737,557.03
公允价值变动
其他综合收益
5,523,491.25 -1,107,320.00 -369,762.97 -6,261,048.28 -737,557.03
合计
(三十九) 盈余公积
类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 63,075,697.55 63,075,697.55
合 计 63,075,697.55 63,075,697.55
(四十) 未分配利润
期末余额
项 目
金额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 461,417,181.17
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 461,417,181.17
加：本期归属于母公司所有者的净利润 24,412,754.74
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润 485,829,935.91
(四十一) 营业收入和营业成本
1.营业收入和营业成本按项目分类
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
一、主营业务小计 1,832,498,417.30 1,613,588,327.07 1,749,611,906.02 1,443,146,054.19
钢芯铝绞线系列 548,548,547.51 506,130,619.19 639,041,369.11 559,714,726.95
承力索等铜合金系列 252,650,991.01 248,420,919.13 89,406,780.32 79,093,520.84
铝合金绞线等系列 92,196,366.37 88,500,475.27 319,666,894.38 259,537,464.86
铝包钢绞线等系列 178,773,844.69 176,090,080.44 135,091,002.34 111,455,638.73
架空绝缘电缆等系列 491,494,223.36 420,059,575.25 254,925,078.59 217,961,681.85
铝绞线、布电线等其他 109,717,457.26 108,720,028.76 110,433,225.43 92,538,650.46
军工产品机械加工制造 143,489,522.92 60,237,171.79 101,626,057.86 37,603,959.70
医疗产品机械加工制造 7,025,215.31 5,429,457.24 9,148,583.92 6,833,220.09
铝制品贸易销售 81,317,487.16 78,407,190.71
利息收入 8,602,248.87 8,955,426.91
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本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
二、其他业务小计 530,643,341.73 499,139,160.07 187,201,525.13 183,219,391.95
材料销售 526,265,099.96 496,333,915.59 185,351,215.98 181,590,608.96
租赁收入 4,378,241.77 2,805,244.48 1,850,309.15 1,628,782.99
合 计 2,363,141,759.03 2,112,727,487.14 1,936,813,431.15 1,626,365,446.14
2.本期营业收入按收入确认时间分类
收入确认时间
项 目
在某一时点确认 在某一时段内确认
一、主营业务小计 1,823,896,168.43 8,602,248.87
钢芯铝绞线系列 548,548,547.51
承力索等铜合金系列 252,650,991.01
铝合金绞线等系列 92,196,366.37
铝包钢绞线等系列 178,773,844.69
架空绝缘电缆等系列 491,494,223.36
铝绞线、布电线等其他 109,717,457.26
军工产品机械加工制造 143,489,522.92
医疗产品机械加工制造 7,025,215.31
利息收入 8,602,248.87
二、其他业务小计 526,265,099.96 4,378,241.77
材料销售 526,265,099.96
租赁收入 4,378,241.77
合 计 2,350,161,268.39 12,980,490.64
3.本期营业收入按报告分部分类
小额贷款业 分部间抵
收入类别 电线电缆业务 零部件业务 其他抵消 合 计
务 消
钢芯铝绞线
548,548,547.51 548,548,547.51
系列
承力索等铜
252,650,991.01 252,650,991.01
合金系列
铝合金绞线
92,196,366.37 92,196,366.37
等系列
铝包钢绞线
178,773,844.69 178,773,844.69
等系列
架空绝缘电
491,494,223.36 491,494,223.36
缆等系列
铝绞线、布电
110,142,861.75 11,858.40 -377,701.77 -59,561.12 109,717,457.26
线等其他
军工产品机 143,489,522.92 143,489,522.92
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小额贷款业 分部间抵
收入类别 电线电缆业务 零部件业务 其他抵消 合 计
务 消
械加工制造
医疗产品机
7,025,215.31 7,025,215.31
械加工制造
利息收入 8,602,248.87 8,602,248.87
材料销售 520,513,911.01 5,751,188.95 526,265,099.96
租赁收入 4,378,241.77 4,378,241.77
合 计 2,198,698,987.47 156,277,785.58 8,602,248.87 -377,701.77 -59,561.12 2,363,141,759.03
(四十二) 税金及附加
项 目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 864,949.44 2,814,241.94
教育费附加 855,622.68 2,803,517.72
房产税 2,597,886.19 2,124,241.09
土地使用税 1,299,539.50 1,413,043.50
印花税 895,414.80 721,277.93
环境保护税 174,313.84 174,323.68
车船税 14,438.76 17,646.15
合 计 6,702,165.21 10,068,292.01
(四十三) 销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
中标服务费 6,951,451.69 4,765,892.33
职工薪酬 7,618,361.55 4,992,576.81
检测费 4,655,762.65 2,428,419.01
招待费 3,344,001.45 1,852,085.03
差旅费 2,178,057.02 1,155,830.63
广告支出 1,318,965.27 1,218,650.52
办公费 1,317,478.25 221,852.17
股份支付 1,862,437.50
保险费 494,369.06
劳务费 919,315.35
其他 729,877.08
合 计 31,390,076.87 16,635,306.50
(四十四) 管理费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 20,424,229.38 14,477,645.80
折旧费 9,019,476.24 5,733,010.26
差旅费 528,203.68 277,758.27
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项 目 本期发生额 上期发生额
办公费 8,515,819.64 4,734,758.86
咨询评估费 3,093,144.96 3,163,512.29
招待费 4,092,185.13 1,877,318.72
摊销费 1,760,465.34 1,428,558.21
维修费 2,595,866.07 1,188,323.26
水电费 952,755.19 693,438.98
劳务费 1,004,992.75 1,984,444.80
汽车支出 632,192.93 650,984.90
绿化费 1,283,940.35 1,280,923.90
环保支出 360,699.08 369,526.69
股份支付 6,615,472.50
其他 1,366,586.61 665,110.00
合 计 62,246,029.85 38,525,314.94
(四十五) 研发费用
项 目 本期发生额 上期发生额
材料费及外协加工费 64,866,982.78 50,954,120.54
薪酬 11,150,727.91 8,475,688.45
折旧费用 4,754,085.37 3,682,227.28
股份支付 3,587,220.00
其他 1,536,286.15 979,712.74
合 计 85,895,302.21 64,091,749.01
(四十六) 财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息费用 24,570,481.25 23,817,377.46
减：利息收入 3,703,366.30 8,734,086.67
汇兑损失 119,184.31 835,630.36
手续费支出 2,326,274.56 2,964,490.15
合 计 23,312,573.82 18,883,411.30
(四十七) 其他收益
与资产相关/与收
项 目 本期发生额 上期发生额
益相关
2019 年研发费用财政补贴 1,249,000.00 与收益相关
偃师商务局扩大进出口规模项目资金补贴 800,000.00 与收益相关
出口信保项目补助资金 574,800.00 与收益相关
2017 年与 2018 年研发费用财政补贴 560,100.00 与收益相关
偃师市商务局 2019 年下半年中信保补贴资金 364,300.00 与收益相关
职业技能提升补助资金 302,200.00 与收益相关
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与资产相关/与收
项 目 本期发生额 上期发生额
益相关
工业企业结构调整专项奖补资金 300,000.00 与收益相关
个人所得税手续费返还 166,766.43 286,577.76 与收益相关
工业结构调整贴息资金 200,004.00 200,004.00 与资产相关
偃师市财政局 2020 年第一批省级外经贸发展专项
200,000.00 与收益相关
资金
洛阳市科技局 2020 年高新技术企业认定补贴款 200,000.00 与收益相关
温江商务局拨付进口贴息补助 155,049.11 155,049.12 与资产相关
洛阳市财政局社会保障基金专户 2020 年第四批企
142,500.00 与收益相关
业新型学徒制预支补贴资金
支持工业企业发展项目资金 126,672.00 126,672.00 与资产相关
先进制造业发展专项资金 111,333.36 111,333.36 与资产相关
偃师工信局中小微企业产销对接奖励资金 100,000.00 与收益相关
洛阳市财政局洛阳市时常监督管理局知识产权项目
100,000.00 与收益相关
资金
研发补助 1,093,450.00 与收益相关
洛阳市偃师区商务局 2020 年上半年出口中信保补
611,700.00 与收益相关
贴款
2019 年第一批省级科技项目计划资金 500,000.00 与收益相关
航空航天关键结构件智能制造 MES 系统开发与应
250,000.00 与收益相关
用配套资金
2020 年温江区鼓励企业技术改造 135,593.25 与收益相关
2020 年技术改造项目 122,807.02 与收益相关
偃师市人力资源管理中心补贴款 125,400.00 与收益相关
其他 922,112.13 738,429.59 与资产/收益相关
合 计 4,520,887.30 6,510,965.83 —
(四十八) 投资收益
类 别 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,901,610.00 744,138.48
处置长期股权投资产生的投资收益 1,634,168.81
理财产品及国债逆回购收益 8,673,217.95 462,898.50
其他权益工具投资持有期间的投资收益 385,165.44
合 计 10,574,827.95 3,226,371.23
(四十九) 信用减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
应收票据信用减值损失 -1,069,581.48
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项 目 本期发生额 上期发生额
应收账款信用减值损失 -15,350,349.13 -10,519,296.46
其他应收款信用减值损失 502,325.64 -1,426,894.25
发放贷款及垫款信用减值损失 -14,423,468.96 -83,383,102.25
合 计 -30,341,073.93 -95,329,292.96
(五十) 资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
存货跌价损失 -812,564.57 -744,757.40
合 计 -812,564.57 -744,757.40
(五十一) 资产处置收益
项 目 本期发生额 上期发生额
出售划分为持有待售的非流动资产或处置组的利得 41,857,097.83
固定资产处置收益 -669,741.72 61,572.77
合 计 -669,741.72 41,918,670.60
(五十二) 营业外收入
1.营业外收入分项列示
计入当期非经常性损益
项 目 本期发生额 上期发生额
的金额
与日常活动无关的政府补助 444,288.00
其他 127,574.03 160,155.12 127,574.03
合 计 127,574.03 604,443.12 127,574.03
2.计入营业外收入的政府补助
项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
成都温江天府街道办奖励
444,288.00 与收益相关
（经济贡献奖）
合 计 444,288.00
(五十三) 营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 1,149,214.00 138,080.00 1,149,214.00
非流动资产损坏报废损失 87,064.10 147,288.21 87,064.10
罚款支出 3,353.99
自查补税及滞纳金 3,012,083.13 3,012,083.13
其他 1,209,208.01 677,534.93 1,209,208.01
合 计 5,457,569.24 966,257.13 5,457,569.24
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(五十四) 所得税费用
1.所得税费用明细
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税费用 4,521,588.32 19,907,511.53
递延所得税费用 -6,634,636.79 3,241,742.32
合 计 -2,113,048.47 23,149,253.85
2.会计利润与所得税费用调整过程
项 目 金额
利润总额 18,810,463.76
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,821,569.56
子公司适用不同税率的影响 -872,446.20
非应税收入的影响 -283,328.29
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,233,093.13
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,821,513.02
研发费用加计扣除 -7,833,449.69
所得税费用 -2,113,048.47
(五十五) 现金流量表
1.收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
其中：收到的票据保证金 80,472,530.79 23,548,465.78
收到的政府补助 10,224,159.03 10,706,322.11
利息收入 3,703,366.30 8,734,086.67
暂收款和收回暂付款 42,100,650.28 5,267,507.51
其他营业外收入 127,574.03 2,146.00
合 计 136,628,280.43 48,258,528.07
2.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
其中：暂付款和支付暂收款 3,799,147.70 10,007,781.46
付现费用 48,089,729.16 32,406,407.78
营业外支出 4,998,873.66 807,932.93
合 计 56,887,750.52 43,222,122.17
3.支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
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项 目 本期发生额 上期发生额
丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,579,423.48
合 计 1,579,423.48
4.支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
非公开发行费用 10,905,398.57
股份回购 7,999,862.88
租赁费用 530,000.00
合 计 8,529,862.88 10,905,398.57
(五十六) 现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
项 目 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 20,923,512.22 94,314,800.69
加：信用减值损失 30,341,073.93 95,329,292.96
资产减值准备 812,564.57 744,757.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、
39,849,448.32 29,524,928.22
投资性房地产折旧
使用权资产折旧 322,094.73
无形资产摊销 1,760,465.34 1,428,558.21
长期待摊费用摊销 14,272.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
669,741.72 -41,918,670.60
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 87,064.10 147,288.21
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 22,856,297.94 23,817,377.46
投资损失（收益以“－”号填列） -10,562,073.21 -3,226,371.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -13,160,557.74 1,098,280.75
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 5,181,424.23 3,852,771.28
存货的减少（增加以“－”号填列） -73,631,403.24 -80,787,440.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -245,427,521.59 -131,219,931.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 42,022,777.47 48,079,671.27
其他 13,212,309.89
经营活动产生的现金流量净额 -164,742,781.32 41,199,585.41
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
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项 目 本期发生额 上期发生额
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 289,634,706.26 426,176,119.54
减：现金的期初余额 426,176,119.54 214,734,471.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -136,541,413.28 211,441,648.45
2.现金及现金等价物
项 目 期末余额 期初余额
一、现金 289,634,706.26 426,176,119.54
其中：库存现金 41,746.86 9,193.66
可随时用于支付的银行存款 276,157,290.99 400,257,156.35
可随时用于支付的其他货币资金 13,435,668.41 25,909,769.53
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 289,634,706.26 426,176,119.54
(五十七) 所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 182,279,546.01 应付票据、期货合约、保函等保证金
应收款项融资 30,963,073.73 已质押
长期股权投资 910,102,742.22 已质押
合 计 1,123,345,361.96 —
(五十八) 外币货币性项目
外币货币性项目
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
银行存款 3,534,116.75 6.3757 22,532,468.15
其中：美元 3,534,116.75 6.3757 22,532,468.15
其他货币资金 15,000.00 6.3757 95,635.50
其中：美元 15,000.00 6.3757 95,635.50
应收账款 5,952,455.38 6.3757 37,951,069.78
其中：美元 5,952,455.38 6.3757 37,951,069.78
六、 合并范围的变更
1、合并范围发生变化的其他原因
2021 年 12 月 21 日，公司出资设立河南通达久通电缆有限公司，注册资本为 1,000.00 万
元人民币，注册地河南省周口市川汇区大庆路与神农路交叉口西 300 米路南。
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七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1.企业集团的构成
持股比例(%)
子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式
直接 间接
洛阳万富小额贷款股 办理各种小额贷
偃师市 洛阳市 60 设立
份有限公司 款等
成都航飞航空机械设 机械、航空零部 非同一控制
成都市 成都市 100
备制造有限公司 件等生产销售 下企业合并
河南通达久通电缆有 电线、电缆的生
周口市 周口市 100 设立
限公司 产、销售
2.重要的非全资子公司情况
少数股东持股 当期归属于少数股 当期向少数股东宣告 期末累计少数股东
公司名称
比例 东的损益 分派的股利 权益
洛阳万富小额贷款
40% -3,489,242.52 - 69,961,595.06
股份有限公司
3.重要的非全资子公司主要财务信息
期末余额
子公司名称 非流动
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债 负债合计
洛阳万富小额贷
151,136,143.71 26,292,801.77 177,428,945.48 2,524,957.82 2,524,957.82
款股份有限公司
（续）
期初余额
子公司名称 非流动
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
负债
洛阳万富小额贷
161,792,108.49 23,892,297.53 185,684,406.02 2,057,312.06 - 2,057,312.06
款股份有限公司
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
洛阳万富小额贷
8,602,248.87 -8,723,106.30 -8,723,106.30 -25,895,525.07
款股份有限公司
（续）
上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
洛阳万富小额贷
8,955,426.91 -76,430,346.76 -76,430,346.76 28,939,624.34
款股份有限公司
(二) 在合营企业或联营企业中的权益
1.重要的合营企业和联营企业基本情况
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持股比例（%） 投资的会计处理
公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 方法
新材料技术
河南通达新材料有
偃师市 偃师市 开发、技术 35.00% 权益法
限公司
推广服务
2.重要联营企业的主要财务信息
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
项 目
河南通达新材料有限公司 河南通达新材料有限公司
流动资产 156,574,027.11 158,305,982.31
其中：现金和现金等价物 9,392,036.83 4,047,119.86
非流动资产 123,378,553.31 90,065,550.27
资产合计 279,952,580.42 248,371,532.58
流动负债 173,571,268.29 150,914,476.34
非流动负债 10,491,084.45
负债合计 184,062,352.74 150,914,476.34
股东权益合计 95,890,227.68 97,457,056.24
按持股比例计算的净资产份额 33,561,579.69 34,109,969.69
对联营企业权益投资的账面价值 33,561,579.69 34,109,969.69
营业收入 1,323,040,257.01 340,628,519.15
财务费用 -56,566.63 537,753.14
所得税费用 -453,900.57 -101,462.07
净利润 5,433,171.44 3,404,510.93
终止经营的净利润 -
综合收益总额 5,433,171.44 3,404,510.93
本年度收到的来自联营企业的股利 - -
八、 与金融工具相关的风险
本公司的金融资产包括应收票据、应收账款和其他应收款等，本公司的金融负债包括短
期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款等，各项金融工具的详细情况说明见
本附注五相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流
动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察
本公司的风险管理政策。
风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，
将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最
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大化。
1．信用风险
如果金融工具涉及的顾客或对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失，即
为信用风险。信用风险主要来自应收客户款项。应收账款和应收票据及其他应收款的账面值
为本公司对于金融资产的最大信用风险。
2．流动性风险
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资
金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，
保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。
截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司主要金融负债按到期日列示如下：
期末余额
项 目
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
短期借款 341,898,980.24 341,898,980.24
应付票据 497,112,778.00 497,112,778.00
应付账款 109,293,994.03 109,293,994.03
一年内到期的非
10,454,322.24 10,454,322.24
流动负债
长期借款 166,622.50 36,760,000.00 56,760,000.00 11,631,143.74 105,317,766.24
3.市场风险
（1）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的 金融资产，外币金融资产折算成人民币的金
额列示如五、（五十四）外币货币性项目所述。本公司持续监控外币交易及外币资产规模，
以最大程度降低面临的汇率风险，为此，公司以签署外汇远期合同的方式来达到规避部分外
汇风险的目的。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款，本公司借款系浮动利率，存在人民币基准
利率变动风险。
九、 关联方关系及其交易
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(一) 本公司的实际控制人
姓 名 与本公司关系
史万福、马红菊夫妇 本公司实际控制人
注：史万福持股 16.49%，马红菊 14.01%。
本公司最终控制方史万福和马红菊为夫妻关系、一致行动人，史万福、马红菊合计持股
比例及表决权比例为 30.50%。
(二) 本公司子公司的情况
详见附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
上海骏兴投资有限责任公司 实际控制人控制的其他企业
智航尚科（香河）航空器件有限公司 实际控制人控制的其他企业
万富互联网信息科技有限公司 实际控制人控制的其他企业（2021 年 2 月 10 日注销）
洛阳万福置业有限公司 实际控制人控制的其他企业
上海咖兰服饰有限公司 实际控制人及其一致行动人控制的其他企业
河南恒星新材料有限公司 实际控制人参股
河南通达新材料有限公司 本公司的联营企业
郑州万富小额贷款有限公司 实际控制人参股
曲洪普 公司董事、总经理
张治中 公司董事、副总经理
刘志坚 公司董秘、副总经理
任健 副总经理
闫文鸽 财务总监
(四) 关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
销售商品、提供劳务：
河南通达新材料有限公司 销售商品 电缆 170,174.63
2.关联租赁情况
本期确认的租 上期期确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况
赁收入\费用 赁收入、费用
河南通达电缆股份有限公司 郑州万富小额贷款有限公司 房屋 285,714.25 380,952.42
河南通达电缆股份有限公司 河南通达新材料有限公司 房屋 1,834,862.38
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3.关联担保情况
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
河南通达电缆股份
史万福 174,000,000.00 2018/5/9 2025/5/25 否
有限公司
成都航飞航空机械
任健、韩本燕夫妇 961,450.00 2019/4/25 2021/4/21 是
设备制造有限公司
成都航飞航空机械
任健、韩本燕夫妇 1,172,500.00 2019/6/13 2021/5/21 是
设备制造有限公司
4.关联方资金拆借情况
关联方 拆入金额 拆出金额
河南通达新材料有限公司 38,507,650.28
5．关键管理人员报酬
关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额
合 计 2,019,139.23 1,692,422.98
(五) 关联方应收应付款项
1.应收项目
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 河南通达新材料有限公司 38,507,650.28 770,153.01
应收账款 河南通达新材料有限公司 33,523,128.30 1,640,355.99 32,524,057.59 650,481.15
合 计 — 33,523,128.30 1,640,355.99 71,031,707.87 1,420,634.16
2.应付项目
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
预收款项 郑州万富小额贷款有限公司 285,714.25
十、 股份支付
（一）股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 9,911,200.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0
公司本期失效的各项权益工具总额 0
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 不适用
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 不适用
（二）以权益结算的股份支付情况
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财务报表附注
2021 年 1 月 1 日—2021 年 12 月 31 日
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日股票的收盘价
公司根据在职激励对象对应的权益工
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 具、本年度公司业绩以及对未来年度公
司业绩的预测进行确定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 13,875,592.50
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 13,875,592.50
十一、 承诺及或有事项
（一）承诺事项
本公司于 2020 年 12 月 21 日与洛阳金云实业有限公司签署了《股权转让协议》，协议
约定，本公司将具有执行证券、期货相关业务资格的审计机构审计的洛阳万富小额贷款股份
有限公司 2020 年度净资产为定价依据，转让持有的洛阳万富小额贷款股份有限公司 25%的股
权给洛阳金云实业有限公司，双方约定，股权转让款需在 2021 年 12 月 31 前支付完成，截至
2021 年 12 月 31 日，上述股权转让尚未最终完成。
（二）回购公司股份的情况
经 2021 年 1 月 7 日召开的第四届董事会第二十三次会议及 2021 年 2 月 23 日召开的
2021 年第一次临时股东大会审议通过的《关于回购公司股份方案的议案》，公司使用自有资
金以不低于人民币 650 万元（含）且不超过人民币 1,300 万元（含）以集中竞价方式回购公
司股份，用于后续实施股权激励或员工持股计划，回购价格不超过 12.58 元/股（含本数），
回购股份的期限为自股东大会审议通过本次回购方案之日起 12 个月内。截至 2021 年 12 月
31 日，公司已使用自有资金 799.99 万元实施股份回购。
（三）或有事项
截止报告期末，本公司尚未结清的银行保函共 204 笔，其中人民币保函金额为人民币
151,315,986.27 元，外币保函金额为 2,907,219.79 美元。
十二、 资产负债表日后事项
（一）转让控股子公司股权情况
如本财务报告附注“十一、承诺及或有事项”中“（一）承诺事项”所述，截至 2021 年
12 月 31 日，本公司累计收到洛阳金云实业有限公司支付的股权转让款合计 3,190.68 元，2022
年 1 月，公司收到洛阳金云实业有限公司支付的剩余的股权转让款 1,400.00 万元;截至本财
务报告出具日，该股权转让事项尚未最终完成。
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（二）收购河南通达新材料有限公司 25%股权情况
2021 年 12 月 30 日，公司召开第五届董事会第四次会议审议通过了《关于签署股权转让
协议的议案》，公司受让河南浩达铝业有限公司、河南拓之诚金属贸易有限公司分别持有的河
南通达新材料有限公司 20%、5%的股权，上述股权转让事项已于 2022 年 1 月 4 日完成。
十三、 其他重要事项
分部报告
经营分部基本情况：本公司及其子公司（统称“本集团”）经营业务包括电线电缆业务、
零部件业务、小额贷款业务。本集团根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管
理。本集团的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不
同于其他经营分部的报酬的产品和服务。
1.本集团的经营分部的分类与内容如下：
A、电线电缆业务分部：经营钢芯铝绞线、铝包钢绞线、铝包钢芯铝绞线、铝合金芯铝
绞线、铝合金绞线、承力索、接触线、铜绞线、架空绝缘电缆、铝合金电缆、钢绞线、铝绞
线、铝单线等产品的生产及销售业务；
B、零部件业务分部：经营机械设备、医疗器械、飞机零部件的设计、制造、销售业务；
C、小额贷款业务分部：经营小额贷款业务；
D、铝制品业务分部：新材料技术的开发、技术推广服务;复合材料、纳米材料、轻金属
材料的研发、生产与销售。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基
础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
2.分部报告的财务信息
项目 小额贷款业 其他抵消 合计
电线电缆业务 零部件业务 分部间抵销
务
一、营业收入 2,198,698,987.47 156,277,785.58 8,602,248.87 -377,701.77 -59,561.12 2,363,141,759.03
二、营业成本 2,041,588,491.02 71,431,966.53 -246,164.03 -46,806.38 2,112,727,487.14
三、对联营和
合营企业的 1,888,855.26 12,754.74 1,901,610.00
投资收益
四、信用减值
-15,372,292.71 -492,138.99 -14,423,468.96 -53,173.27 -30,341,073.93
损失
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项目 小额贷款业 其他抵消 合计
电线电缆业务 零部件业务 分部间抵销
务
五、资产减值
-3,865,651.78 3,053,087.21 -812,564.57
损失
六、折旧费和
21,325,430.02 20,342,136.82 207,178.23 57,263.32 41,932,008.39
摊销费
七、利润总额 -19,399,114.83 64,064,308.68 -8,723,106.30 -17,131,623.80 18,810,463.75
八、所得税费
-11,672,965.64 9,121,071.24 0.00 438,845.93 -2,113,048.47
用
九、净利润 -7,726,149.19 54,943,237.44 -8,723,106.30 -17,570,469.73 20,923,512.22
十、资产总额 3,484,846,201.34 906,745,487.24 177,428,945.48 -939,476,887.35 3,629,543,746.71
十一、负债总
1,302,511,580.35 84,538,509.14 2,524,957.82 -173,573,197.00 1,216,001,850.31
额
十四、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1.应收账款分类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例
金额 金额 计提比例(%)
(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款 100,090.00 0.01 100,090.00 100
按组合计提坏账准备的应收账款 1,011,379,244.45 99.99 58,773,025.84 5.81
其中：组合 1：账龄组合 1,011,379,244.45 100 58,773,025.84 5.81
合 计 1,011,479,334.45 100 58,873,115.84 5.82
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例
金额 金额
(%) (%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 684,122,806.17 100.00 44,244,611.57 6.47
其中：组合 1：账龄组合 684,122,806.17 100.00 44,244,611.57 6.47
合 计 684,122,806.17 100.00 44,244,611.57 6.47
（1）期末单项评估计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 账龄 预期信用损失率(%) 计提理由
开封国际城一号实 恒大系商票到
100,090.00 100,090.00 1-2 年 100.00
业开发有限公司 期未兑付
合计 100,090.00 100,090.00 100.00
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（2）按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账 龄 预期信用损 预期信用损
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
失率（%） 失率（%）
1 年以内 785,757,238.37 2.00 15,715,144.77 527,802,909.26 2.00 10,556,058.18
1至2年 148,163,189.54 5.00 7,408,159.48 78,664,645.38 5.00 3,933,232.27
2至3年 27,193,415.83 20.00 5,438,683.17 24,997,631.49 20.00 4,999,526.30
3至4年 10,906,076.57 30.00 3,271,822.97 31,446,292.60 30.00 9,433,887.78
4至5年 24,840,217.39 50.00 12,420,108.70 11,778,840.80 50.00 5,889,420.40
5 年以上 14,519,106.75 100.00 14,519,106.75 9,432,486.64 100.00 9,432,486.64
合 计 1,011,379,244.45 58,773,025.84 684,122,806.17 44,244,611.57
2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为 14,851,036.87 元。
3.本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销的应收账款金额为 222,532.60 元。
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
郑州祥和集团电气设备有限公司
44,982,913.94 4.45 899,658.28
电缆分公司
河南金航铝业有限公司 35,422,632.20 3.50 708,452.64
河南通达新材料有限公司 33,523,128.30 3.31 1,640,355.99
国网河南省电力公司物资公司 32,983,523.86 3.26 659,670.48
国网江西省电力有限公司 28,440,860.33 2.81 568,817.21
合 计 175,353,058.63 17.34 4,476,954.60
(二) 其他应收款
类 别 期末余额 期初余额
应收股利 2,450,000.00
其他应收款项 49,563,285.21 64,598,983.68
减：坏账准备 934,420.03 1,436,745.67
合 计 51,078,865.18 63,162,238.01
1.应收股利
应收股利分类
项 目 期末余额 期初余额
河南通达新材料有限公司 2,450,000.00
合 计 2,450,000.00
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2.其他应收款项
（1）其他应收款项按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
股权收购款 25,000,000.00
往来款 6,431,074.01 49,265,920.18
保证金及服务费 16,748,325.74 14,100,471.28
其他 1,383,885.46 1,232,592.22
减：坏账准备 934,420.03 1,436,745.67
合 计 48,628,865.18 63,162,238.01
（2）其他应收款项账龄分析
期末余额 期初余额
账 龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 40,636,625.11 81.99 63,713,325.90 98.63
1至2年 8,215,242.02 16.58 104,416.00 0.16
2至3年 25,000.00 0.05 771,141.78 1.19
3至4年 686,418.08 1.38 10,100.00 0.02
合 计 49,563,285.21 100.00 64,598,983.68 100.00
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
期信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2021 年 1 月 1 日余额 1,436,745.67 1,436,745.67
2021 年 1 月 1 日余额
1,436,745.67 1,436,745.67
在本期
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
本期计提
本期转回 502,325.64 502,325.64
本期核销
其他变动
2021 年 12 月 31 日余
934,420.03 934,420.03
额
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
占其他应收款
债务人 款项 坏账准备
期末余额 账龄 项期末余额合
名称 性质 余额
计数的比例(%)
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占其他应收款
债务人 款项 坏账准备
期末余额 账龄 项期末余额合
名称 性质 余额
计数的比例(%)
河南浩达铝业有限
股权收购款 20,000,000.00 1 年以内 40.35
公司
河南拓之诚金属贸
股权收购款 5,270,000.00 1 年以内、1-2 年 10.63 13,500.00
易有限公司
中铁建电气化局集 投标保证及
4,111,059.00 1 年以内 8.29 82,221.18
团科技有限公司 服务费
河南省圣昊新材料
往来款 3,000,000.00 1-2 年 6.05 150,000.00
股份有限公司
中国铁路西安局集
投标保证及
团有限公司第三工 1,717,650.00 1-2 年 3.47 85,882.50
服务费
程指挥部
合 计 — 34,098,709.00 — 68.79 331,603.68
(三) 长期股权投资
期末余额 期初余额
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备
对子公司投
1,091,302,742.22 72,876,830.83 1,018,425,911.39 903,503,649.72 903,503,649.72
资
对联营、合营
33,548,824.95 33,548,824.95 34,109,969.69 34,109,969.69
企业投资
合 计 1,124,851,567.17 72,876,830.83 1,051,974,736.34 937,613,619.41 937,613,619.41
1.对子公司投资
本期计提减 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 期末余额
洛阳万富小额贷款
180,000,000.00 180,000,000.00 3,053,087.21 72,876,830.83
股份有限公司
成都航飞航空机械
903,503,649.72 6,599,092.50 910,102,742.22
设备制造有限公司
河南通达久通电缆
1,200,000.00 1,200,000.00
有限公司
合 计 1,083,503,649.72 7,799,092.50 1,091,302,742.22 3,053,087.21 72,876,830.83
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2.对联营企业投资
本期增减变动
减值准备
投资单位 期初余额 期末余额
追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 期末余额
其他
投资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备
河南通达新材料有限公司 34,109,969.69 1,888,855.26 -2,450,000.00 33,548,824.95
合 计 34,109,969.69 1,888,855.26 -2,450,000.00 33,548,824.95
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(四) 营业收入和营业成本
1.营业收入和营业成本按主要类别分类
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
一、主营业务小计 1,673,806,834.69 1,548,200,519.90 1,549,065,895.30 1,320,803,228.82
钢芯铝绞线系列 548,548,547.51 506,130,619.19 639,041,369.11 559,714,726.95
承力索等铜合金系列 252,650,991.01 248,420,919.13 89,406,780.32 79,093,520.84
铝合金绞线等系列 92,196,366.37 88,500,475.27 319,666,894.38 259,537,464.86
铝包钢绞线等系列 178,773,844.69 176,090,080.44 135,091,002.34 111,455,638.73
架空绝缘电缆等系列 491,494,223.36 420,059,575.25 255,408,549.02 218,445,152.28
铝绞线、布电线等其他 110,142,861.75 108,998,850.62 110,451,300.13 92,556,725.16
二、其他业务小计 524,892,152.78 493,387,971.12 232,040,174.35 226,994,720.54
销售材料 520,513,911.01 490,582,726.64 230,189,865.20 225,365,937.55
租赁收入 4,378,241.77 2,805,244.48 1,850,309.15 1,628,782.99
合 计 2,198,698,987.47 2,041,588,491.02 1,781,106,069.65 1,547,797,949.36
2.本期营业收入按收入确认时间分类
收入确认时间
项 目
在某一时点确认 在某一时段内确认
一、主营业务小计 1,673,806,834.69
钢芯铝绞线系列 548,548,547.51
承力索等铜合金系列 252,650,991.01
铝合金绞线等系列 92,196,366.37
铝包钢绞线等系列 178,773,844.69
架空绝缘电缆等系列 491,494,223.36
铝绞线、布电线等其他 110,142,861.75
二、其他业务小计 520,513,911.01 4,378,241.77
材料销售 520,513,911.01
租赁收入 4,378,241.77
合 计 2,194,320,745.70 4,378,241.77
(五) 投资收益
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 20,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 1,888,855.26 744,138.48
处置长期股权投资产生的投资收益 447,440.35
理财产品及国债逆回购投资收益 108,704.32 281,254.74
其他权益工具投资持有期间的投资收益 385,165.44
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