募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2020〕2120 号
兄弟科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的兄弟科技股份有限公司（以下简称兄弟科技公司）董事会
编制的 2019 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供兄弟科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为兄弟科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起
报送并对外披露。
二、董事会的责任
兄弟科技公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》及相关格式指
引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对兄弟科技公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
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执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程
序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，兄弟科技公司董事会编制的 2019 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引
(2015 年修订)》及相关格式指引的规定，如实反映了兄弟科技公司募集资金
2019 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 沈培强
中国杭州 中国注册会计师： 顾海营
二〇二〇年四月十六日
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兄弟科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》及
相关格式指引的规定，将本公司募集资金 2019 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间1.
2015 年度非公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕2223 号文核准，并经贵所同意，本公司
由主承销商民生证券股份有限公司采用询价方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A
股）股票 51,446,942 股，发行价为每股人民币 15.55 元，共计募集资金 79,999.99 万元，
坐扣承销和保荐费用 1,400 万元后的募集资金为 78,599.99 万元，已由主承销商民生证券股
份有限公司于 2015 年 11 月 12 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、申报
会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 295.14 万元后，公司非公
开发行股票募集资金净额为 78,304.85 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所
（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕446 号）。2.
2017 年度发行可转换公司债券募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1798 号文核准，并经贵所同意，本公司
由主承销商民生证券股份有限公司通过向公司原 A 股股东实行优先配售，向原 A 股股东优先
配售之外和原 A 股股东放弃优先配售后的部分通过深圳证券交易所交易系统网上定价发行
方式进行，余额由承销商包销的方式，于 2017 年 11 月 28 日公开发行了 700 万张可转换公
司债券，发行价格为每张 100 元，募集资金总额为 70,000 万元，坐扣承销和保荐费用
1,004.72 万元后的募集资金为 68,995.28 万元，已由主承销商民生证券股份有限公司于
2017 年 12 月 4 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除债券发行登记费、律师费、资信评
级费和验资费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 312.81 万元后，公司发行可转
换公司债券募集资金净额为 68,682.47 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所
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（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验﹝2017﹞第 496 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
1. 2015 年度非公开发行股票募集资金
本公司以前年度已使用募集资金 79,459.24 万元，以前年度收到的银行存款利息及理财
产品收益扣除银行手续费等的净额为 2,231.15 万元；2019 年度实际使用募集资金 1,077.44
万元，2019 年度收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额为0.68 万元；
累计已使用募集资金 80,536.68 万元，累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手
续费等的净额为 2,231.83 万元。
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 0 万元（包括累计收到的银行存款
利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额）。
2. 2017 年度发行可转换公司债券募集资金
本公司以前年度已使用募集资金 24,085.28 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银
行手续费等的净额为 2,279.77 万元；2019 年度实际使用募集资金 30,722.70 万元，2019
年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,747.22 万元；累计已使用募集资金
54,807.98 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 4,026.99 万元。
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 17,901.48 万元（包括累计收到的银
行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按
照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》等有关法律、法规和规范性
文件的规定，结合公司实际情况，制定了《兄弟科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简
称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司及子公司江西兄弟医药有限公司对募集资金实行专
户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构民生证券股份有限公司分别于 2015 年 12 月
与中国银行股份有限公司海宁支行、中国银行股份有限公司彭泽支行、中国工商银行股份有限
公司海宁支行、中国工商银行股份有限公司彭泽支行、中信银行股份有限公司嘉兴海宁支行签订
了《募集资金三方(四方)监管协议》和 2017 年 12 月与中国银行股份有限公司海宁支行、中国
工商银行股份有限公司海宁支行签订了《募集资金三方(四方)
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监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不
存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
1. 本公司于 2019 年 4 月 25 日召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十四
次会议，审议通过了《关于终止部分募投项目并对 2015 年度非公开发行股票募投项目结项
的议案》，拟终止 1,000 吨 3-氨基丙醇生产线的建设，同时对 2015 年度非公开发行股票募
投项目“年产 13,000 吨维生素 B3（烟酰胺、烟酸）、10,000 吨 3-氰基吡啶建设项目”与
“年产 5,000 吨维生素 B5、3,000 吨β -氨基丙酸建设项目”进行结项。截至 2019 年 12 月
31 日，本公司非公开发行股票募集资金已使用完毕，相关的 5 个募集资金专户已全部销户。
2. 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司 2017 年可转换公司债券募集资金共有 2 个募集资
金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
江西兄弟医药有限公司
中国工商银行股份有限公司海宁支行 1204085029200027203 178,939,523.25
中国银行股份有限公司海宁支行 361073797236 75,262.11
合 计 179,014,785.36
(三) 募集资金购买银行理财产品审议情况
根据 2017 年 12 月 25 日召开的公司第四届董事会第八次会议审议通过的《关于使用闲置
募集资金进行现金管理的议案》，同意公司全资子公司江西兄弟医药有限公司使用最高不超过
6.5 亿元（含）暂时闲置募集资金进行现金管理，投资保本型银行理财产品。授权期限自公司
第四届董事会第八次会议审议通过之日起一年内有效。
根据 2019 年 4 月 25 日召开的公司第四届董事会第二十八次会议审议通过的《关于使用闲
置自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司（含子公司）拟在保障日常运营资金
需求和募投项目正常推进的前提下，使用不超过 2 亿元（含 2 亿元）人民币的闲置自有
资金与不超过 4 亿元（含 4 亿元）人民币的闲置可转债募集资金购买相应短期银行理财产品
进行现金管理，有效期限自公司 2018 年度董事会（第四届董事会第二十次会议）审议通过
之日起至下一年年度董事会审议之日止。
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三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1 和附件 2。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 3。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1．公司 2015 年度非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2．公司 2017 年度可转换公司债券募集资金使用情况对照表
3. 变更募集资金投资项目情况表
兄弟科技股份有限公司
二〇二〇年四月十六日
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附件 1
公司 2015 年度非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2019 年度
编制单位：兄弟科技股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 78,304.85 本年度投入募集资金总额 1,077.44
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 5,248.48 已累计投入募集资金总额 80,536.68
累计变更用途的募集资金总额比例 6.70%
是 否 募集资金 调整后 截至期末 截至期末 项目达到预定 项目可行性
承诺投资项目 本 年 度 本 年 度 是否达到
已变更项目 承诺投资总 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 可使用状态日 是否发生
和超募资金投向 投入金额 实现的效益 预计效益
（含部分变更） 额 (1) (2) [注 1] (3)＝(2)/(1) 期 重大变化
承诺投资项目
1.年产 13000 吨维生素 B3（烟酰
胺、烟酸）、10000 吨 3-氰基吡 是 42,000.00 36,956.04 660.64 38,859.47 105.15 2017 年 3 月 -549.72 否 否
啶建设项目[注 2]
2.年产 5000 吨维生素 B5、3000
否 24,000.00 24,000.00 355.43 24,061.17 100.25 2017 年 3 月 17,607.50 是 否
吨β -氨基丙酸建设项目[注 2]
3.永久补充流动资金 否 12,304.85 17,348.81 61.37 17,616.04 101.54
合 计 78,304.85 78,304.85 1,077.44 80,536.68 17,555.10
“年产 13000 吨维生素 B3（烟酰胺、烟酸）、10000 吨 3-氰基吡啶建设项目”未达到预计收益，主要系一
方面受维生素市场周期性波动影响，维生素产品价格波动较大，另一方面公司项目产量尚未达设计产能，产品分
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
摊的固定成本较高，同时材料成本上升，综合导致公司维生素 B3 产品毛利率下降，从而导致项目未能实现预
期效益。
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项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期无。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 报告期无。
募集资金投资项目实施地点变更情况 报告期无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期无。
根据 2016 年 3 月 3 日召开的公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投
入自有资金的议案》，在募集资金实际到位之前，本公司利用自筹资金对募投项目累计已投入 6,895.72 万元，
募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 6,895.72 万元。本公司于 2016 年 3 月进
行上述资金结算，截至 2016 年 12 月 31 日，上述资金已支付。上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所（特殊
普通合伙）鉴证，并由其出具《关于兄弟科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健
审〔2015〕7375 号）。
募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据 2016 年 12 月 4 日召开的公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于公司使用银行承兑汇票支
付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用银行承兑汇票支付非公开发行股票募投项目所
需资金，并从募集资金专户划转等额资金至自有资金账户。公司前期使用银行承兑汇票支付非公开发行股票募投项
目资金共计 31,340.08 万元，其中本公司于 2016 年 12 月结算资金 7,789.73 万元，于 2017 年结算
资金 17,755.54 万元，于 2018 年度结算资金 5,794.81 万元。2019 年度结算资金 446.84 万元，截至 2019 年 12
月 31 日，上述资金已结算完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期无。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 报告期无。
尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金已使用完毕。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 报告期无。
[注 1]：实际投入金额超过部分系募集资金账户理财收益及利息收入。
[注 2]：根据 2019 年 4 月 25 日公司第四届董事会第二十次会议审议通过的《关于终止部分募投项目并对 2015 年度非公开发行股票募投项目结项的议案》，公司结合项目建设规
划、建设成本等因素，终止 1,000 吨 3-氨基丙醇生产线的建设，同时对 2015 年度非公开发行股票募投项目“年产 13,000 吨维生素 B3（烟酰胺、烟酸）、10,000 吨 3-氰基吡啶建设
项目”与“年产 5,000 吨维生素 B5、3,000 吨β -氨基丙酸建设项目”进行结项。
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附件 2
公司 2017 年度可转换公司债券募集资金使用情况对照表
2019 年度
编制单位：兄弟科技股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 68,682.47 本年度投入募集资金总额 30,722.70
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 54,807.98
累计变更用途的募集资金总额比例
是 否 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本 年 度 项目达到预定 本年度实 是否达到
已变更项目 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 现的效益 预计效益
（含部分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
年产 20000 吨苯二酚、31100
吨苯二酚衍生物建设项目- 否 68,682.47 68,682.47 30,722.70 54,807.98 79.80 2020 年 6 月 [注] 否
一期工程
合 计 68,682.47 68,682.47 30,722.70 54,807.98 79.80
由于装置系统工艺流程较长，且较复杂，联动试车及带料试产分产品线实施，耗时比原计划延长。截止
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
2019 年 12 月 31 日，部分产品线处带料试产过程中，预计在 2020 年 6 月底可达到预定可使用状态。
项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期无。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 报告期无。
募集资金投资项目实施地点变更情况 报告期无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期无。
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根据 2018 年 1 月 26 日召开的公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投
入自有资金的议案》，在募集资金实际到位之前，本公司利用自筹资金对募投项目累计已投入 6,845.22 万元，
募集资金投资项目先期投入及置换情况 募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 6,845.22 万元。上述募集资金置换情况
业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其出具《关于兄弟科技股份有限公司以自筹资金预先投入募
投项目的鉴证报告》（天健审〔2017〕8596 号）。上述资金已于 2018 年 1 月 30 日支付结算。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期无。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 报告期无。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用募集资金 179,014,785.36 元均存放于募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 报告期无。
[注]：“年产 20000 吨苯二酚、31100 吨苯二酚衍生物建设项目-一期工程” 部分产品线处带料试产过程中，故尚未实现预计效益。
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附件 3
变更募集资金投资项目情况表
2019 年度
编制单位：兄弟科技股份有限公司 单位：人民币万元
变更后项目 截至期末实际 截至期末 项目达到预定 变更后的项目可
对 应 的 本年度 本 年 度 是否达到
变更后的项目 拟投入募集资金总额 累计投入金额 投资进度(%) 可使用状态日 行性是否发生重
原承诺项目 实际投入金额 实现的效益 预计效益
(1) (2) (3)=(2)/(1) 期 大变化
年产 13,000 吨维生素
永久补充流动资金 B3（烟酰胺、烟酸）、20,000 5,043.96 5,248.48 104.05
吨 3-氰基吡啶建设项目
合 计 5,043.96 5,248.48
根据公司第三届董事会第三十六次会议审议通过了的《关于变更募集资金用途的议案》，结合国内 3-氰基吡啶装置
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 总产能情况，公司决定停止其中一条年产 10000 吨 3-氰基吡啶生产线及配套设施等建设，拟变更的部分募集资金人民币
5,043.96 万元及相应理财、利息收入用于永久补充流动资金。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 报告期无。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期无。
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