目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告………………………………… 第 3—10 页
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕62 号
兄弟科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的兄弟科技股份有限公司（以下简称兄弟科技公司）管理层
编制的截至 2022 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供兄弟科技公司非公开发行股票时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意本鉴证报告作为兄弟科技公司非公开发行股票的必备文件，随同其
他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
兄弟科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定编制《前
次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对兄弟科技公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
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获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，兄弟科技公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合
中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如
实反映了兄弟科技公司截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年二月十四日
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兄弟科技股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
深圳证券交易所：
现根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规
定，将本公司截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准兄弟科技股份有限公司非公开发行股票的批复》
(证监许可〔2020〕1866 号)，本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用向特定对象非
公开发行的方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 115,222,923 股，发行
价为每股人民币 4.71 元，共计募集资金 54,270.00 万元，坐扣承销费 283.02 万元(不含税
金额)、保荐费用 94.34 万元(不含税金额)后的募集资金为 53,892.64 万元，已由主承销商
民生证券股份有限公司于 2020 年 12 月 14 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、
审计验资费、股权登记费、材料制作费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 300.49
万元(不含税金额)后，公司本次募集资金净额为 53,592.15 万元。上述募集资金到位情况业
经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2020〕594
号)。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金共有 4 个募集资金专户、1 个活期存款
账户和 4 个银行理财产品，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
2022 年 12 月 31 日
开户银行 银行账号 初始存放金额 备注
余额
中国民生银行股份有限公司
632570993 535,921,455.13 828,472.09
嘉兴分行营业部
中国农业银行股份有限公司
19350701047779995 461,725.07
海宁市支行
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2022 年 12 月 31 日
开户银行 银行账号 初始存放金额 备注
余额
中国民生银行股份有限公司
632596005 6,191,723.74
嘉兴海宁支行
中国银行股份有限公司海宁
405246008576 1,797,111.91
市支行
交通银行股份有限公司嘉兴
296069010018800013456 100,000,000.00 [注 1]
海宁支行
中国农业银行股份有限公司
50,000,000.00 [注 2]
海宁市支行理财户
中国农业银行股份有限公司
50,000,000.00 [注 2]
海宁市支行理财户
中国农业银行股份有限公司
30,000,000.00 [注 2]
海宁市支行理财户
中国银行股份有限公司海宁
100,000,000.00 [注 2]
支行理财户
合 计 535,921,455.13 339,279,032.81
[注 1]该账户非募集资金专户，公司于 2022 年 12 月 30 日将募集资金 100,000,000.00
元从中国民生银行股份有限公司海宁支行 632596005 账户转入该账户并于当天申请购买交
通银行的“蕴通财富”定期型结构性存款，该笔理财于 2023 年 1 月 3 日申购成功，因此截
至 2022 年 12 月 31 日该笔款项存放在该账户
[注 2] 2022 年 4 月 26 日公司召开的第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用
闲置自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高公司暂时闲置募集资金的使用
效率和效益，公司(含子公司)拟在保障募投项目正常推进的前提下，使用不超过 4 亿元(含
4 亿元)人民币的闲置非公开发行募集资金购买流动性好、安全性高的保本型金融产品或结
构性存款、定期存款、通知存款等进行现金管理。截至 2022 年 12 月 31 日，公司依据上述
决议将闲置募集资金用于现金管理(购买保本型理财产品或大额存单)尚未到期的金额为
23,000 万元
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
公司于 2022 年 4 月 13 日召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于变更募集
资金用途的议案》。为提高募集资金使用效率，公司结合发展战略和市场情况，将 2020 年
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度非公开发行募集资金余额中 38,500 万元由原来的“年产 30,000 吨天然香料建设项目-一
期工程”调整为“年产 20,000 吨苯二酚、31,100 吨苯二酚衍生物建设项目-二期工程”，
剩余 1,811.55 万元用于补充流动资金，“年产 30,000 吨天然香料建设项目-一期工程”中
止。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
公司 2020 年非公开发行股票募集资金投资项目计划投资 120,000.00 万元，实际募集资
金净额为 53,592.15 万元，公司于 2021 年 1 月 8 日召开第五届董事会第四次会议审议通过
了《关于调整 2020 年度非公开发行股票募投项目实际募集资金投入金额的议案》，根据 2020
年非公开发行股票募集资金净额情况对募集资金投资项目及金额进行调整，募集资金投资总
金额从原计划的 120,000 万元调整至募集资金净额 53,592.15 万元，其中“年产 30,000 吨
天然香料建设项目-一期工程”的投资总额从 88,850 万元调整至 41,400 万元，兄弟科技研
究院建设项目的投资总额从 8,000 万元调整至 0，偿还银行借款从承诺的 23,150 万元调整
至 12,192.15 万元，上述募集资金投资项目中募集资金不足部分由公司以自筹资金方式解决。
根据公司 2022 年 4 月 13 日召开的第五届董事会第十二次会议审议通过的《关于变更募
集资金用途的议案》，为提高募集资金使用效率，公司结合发展战略和市场情况，将 2020
年度非公开发行募集资金余额中 38,500 万元由原来的“年产 30,000 吨天然香料建设项目-
一期工程”调整为“年产 20,000 吨苯二酚、31,100 吨苯二酚衍生物建设项目-二期工程”，
剩余 1,811.55 万元用于补充流动资金，“年产 30,000 吨天然香料建设项目-一期工程”中
止。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司前次募集资金项目的实际投资总额尚未达到承诺投资总
额,“年产 20,000 吨苯二酚、31,100 吨苯二酚衍生物建设项目-二期工程”处于建设阶段，
募集资金尚在持续投入中。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。对照表中实现效益的计算口径、
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计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目“年产 20000 吨苯二酚、31100 吨苯
二酚衍生物建设项目-二期工程”处于建设阶段，不存在累计实现效益低于承诺 20%（含 20%）
以上的情形。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金认购股份。
八、闲置募集资金的使用
2021 年 1 月 8 日公司召开的第五届董事会第四次会议审议通过了《关于使用暂时闲置
的募集资金进行现金管理的议案》，为提高公司暂时闲置募集资金的使用效率和效益，公司
(含子公司)拟在保障募投项目正常推进的前提下，使用不超过 4 亿元(含 4 亿元)人民币的暂
时闲置的非公开发行募集资金购买保本型理财产品进行现金管理。不超过 4 亿元(含 4 亿元)
人民币的暂时闲置的非公开发行募集资金额度可滚动使用，有效期限自公司第五届董事会第
四次会议审议通过之日至 2021 年度董事会审议之日止。
2022 年 4 月 26 日公司召开的第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用闲置自
有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高公司暂时闲置募集资金的使用效率和
效益，公司(含子公司)拟在保障募投项目正常推进的前提下，使用不超过 4 亿元(含 4 亿元)
人民币的闲置非公开发行募集资金购买流动性好、安全性高的保本型金融产品或结构性存款、
定期存款、通知存款等进行现金管理。不超过 4 亿元(含 4 亿元)人民币的暂时闲置的非公开
发行募集资金额度可滚动使用，有效期限自公司 2021 年度董事会（第五届董事会第十三次
会议）审议通过之日起至下一年年度董事会审议之日止。
公司依据上述决议将闲置募集资金用于现金管理的累计金额为 135,500.00 万元，累计
赎回金额为 112,500.00 万元、取得投资收益和利息收入金额为 2,132.59 万元。截至 2022
年 12 月 31 日，公司尚有 23,000.00 万元现金管理的余额未到期。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
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截至 2022 年 12 月 31 日，公司收到募集资金净额 53,592.15 万元，累计收到银行存款
利息收入及理财利息扣除银行手续费的净额为 2,132.03 万元，累计已使用的募集资金金额
为 21,796.28 万元，尚未使用的募集资金金额 33,927.90 万元，占募集资金净额的比例为
63.31%。募集资金尚未使用完毕的主要原因为尚未达到合同约定的付款时点。
十、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披
露的内容不存在差异。
附件：1. 前次募集资金使用情况对照表
2. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
兄弟科技股份有限公司
二〇二三年二月十四日
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附件 1
前次募集资金使用情况对照表
截至 2022 年 12 月 31 日
编制单位：兄弟科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：53,592.15 已累计使用募集资金总额：21,796.28
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：40,311.55
2021 年：13,790.55
变更用途的募集资金总额比例：75.22%
2022 年：8,005.73
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定
可使用状态日
募集后承诺 实际投资金额与
募集前承诺 实际投资金 募集前承诺投 募集后承诺投 实际投资 期（或截止日项
序号 承诺投资项目 实际投资项目 投资金额 募集后承诺投资
投资金额 额 资金额 资金额[注 1] 金额 目完工程度）
[注 1] 金额的差额
年产 30,000 吨 年产 30,000 吨天
1 天然香料建设 然香料建设项目- 88,850.00 2,486.18 2,486.18 88,850.00 2,486.18 2,486.18 项目已变更
项目-一期工程 一期工程
兄弟科技研究
2 8,000.00 8,000.00 不适用
院建设项目
3 偿还银行借款 偿还银行借款 23,150.00 12,192.15 12,212.62 23,150.00 12,192.15 12,212.62 20.47[注 2] 不适用
年产 20000 吨苯
二酚、31100 吨苯 2023 年 11 月 30
4 38,500.00 5,285.93 38,500.00 5,285.93 -33,214.07
二酚衍生物建设 日
项目-二期工程
5 补充流动资金 1,811.55 1,811.55 1,811.55 1,811.55 不适用
合 计 120,000.00 54,989.88 21,796.28 120,000.00 54,989.88 21,796.28 -33,193.60
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[注 1]根据公司 2021 年 1 月 8 日召开的第五届董事会第四次会议审议通过的《关于调整 2020 年度非公开发行股票募投项目实际募集资金投入金额的议案》，公司根据
2020 年非公开发行股票募集资金净额情况对项目投资总额进行调整,“年产 30,000 吨天然香料建设项目-一期工程”的投资总额从 88,850 万元变更为 41,400 万元，“兄弟
科技研究院建设项目”从 8,000 万元变更为 0 万元，偿还银行借款从 23,150 万元变更为 12,192.15 万元。
公司于 2022 年 4 月 13 日、2022 年 5 月 19 日分别召开第五届董事会第十二次会议、2021 年度股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》,为提高募集资
金使用效率，公司结合发展战略和市场情况，将 2020 年度非公开发行募集资金余额中 38,500 万元由原来的“年产 30,000 吨天然香料建设项目-一期工程”调整为“年产
20,000 吨苯二酚、31,100 吨苯二酚衍生物建设项目-二期工程”，剩余 1,811.55 万元用于补充流动资金（具体金额以实际结转时募集资金专户余额为准）
[注 2]偿还银行借款的实际投资金额与募集后承诺投资金额差异 20.47 万元系收到银行存款利息收入及理财利息
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附件 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2022 年 12 月 31 日
编制单位：兄弟科技股份有限公司 金额单位：人民币元
实际投资项目 截止日投资项目 最近三年实际效益 截止日 是否达到
承诺效益
序号 项目名称 累计产能利用率 2020 年 2021 年 2022 年 累计实现效益 预计效益
年产 30,000 吨天然香
1 项目中止 不适用 建设期 建设期 项目中止 不适用 不适用
料建设项目-一期工程
2 偿还银行借款 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
年产 20000 吨苯二酚、
达产后年均净
3 31100 吨苯二酚衍生物 建设期 不适用 不适用 建设期 不适用 不适用
利润 9,389 万元
建设项目-二期工程
4 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
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