目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—10 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕1411 号
兄弟科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的兄弟科技股份有限公司（以下简称兄弟科技公司）管理层
编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供兄弟科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为兄弟科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
兄弟科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13 号）的规定编制
《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对兄弟科技公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，兄弟科技公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（深证
上〔2022〕13 号）的规定，如实反映了兄弟科技公司募集资金 2022 年度实际存
放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年三月二十九日
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兄弟科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》深证上〔2022〕
13 号）的规定，将本公司募集资金 2022 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准兄弟科技股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可〔2020〕1866 号），本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用向特定对象
非公开发行的方式发行人民币普通股（A 股）股票 115,222,923 股，发行价为每股人民币 4.71
元，共计募集资金 542,699,967.33 元，坐扣承销费 2,830,188.68 元(不含税金额)、保荐费
用 943,396.23 元(不含税金额)后的募集资金为 538,926,382.42 元，已由主承销商民生证券
股份有限公司于 2020 年 12 月 14 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计验
资费、股权登记费、材料制作费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 3,004,927.29
元(不含税金额)后，公司本次募集资金净额为 535,921,455.13 元。上述募集资金到位情况
业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2020〕594
号)。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 53,592.15
项目投入 B1 13,790.55
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 589.71
本期发生额 项目投入 C1 8,005.73
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项 目 序号 金 额
利息收入净额 C2 1,542.32
项目投入 D1=B1+C1 21,796.28
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 2,132.03
应结余募集资金 E=A-D1+D2 33,927.90
实际结余募集资金 F 33,927.90
差异 G=E-F
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、
《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》（深证上〔2022〕12号）及《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）等
有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《兄弟科技股份有限公司
募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实
行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构民生证券股份有限公司2021年1月
与中国银行股份有限公司海宁支行、中国农业银行股份有限公司海宁市支行、中国民生银行
股份有限公司杭州分行签订了《募集资金三方(四方)监管协议》，明确了各方的权利和义务。
三方/四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募
集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司共有 4 个募集资金专户、1 个活期存款账户和 4 个银
行理财产品，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国民生银行股份有限公司嘉兴
632570993 828,472.09
分行营业部
中国农业银行股份有限公司海宁
19350701047779995 461,725.07
市支行
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开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国民生银行股份有限公司嘉兴
632596005 6,191,723.74
海宁支行
中国银行股份有限公司海宁支行 405246008576 1,797,111.91
交通银行股份有限公司嘉兴海宁
296069010018800013456 100,000,000.00 [注 1]
支行
中国农业银行股份有限公司海宁
50,000,000.00 [注 2]
市支行理财户
中国农业银行股份有限公司海宁
50,000,000.00 [注 2]
市支行理财户
中国农业银行股份有限公司海宁
30,000,000.00 [注 2]
市支行理财户
中国银行股份有限公司海宁支行
100,000,000.00 [注 2]
理财户
合 计 339,279,032.81
[注 1]该账户非募集资金专户，公司于 2022 年 12 月 30 日将募集资金 100,000,000.00
元从中国民生银行股份有限公司嘉兴海宁支行 632596005 账户转入该账户并于当天申请购
买交通银行股份有限公司嘉兴海宁支行的“蕴通财富”定期型结构性存款，该笔理财于 2023
年 1 月 3 日申购成功，因此截至 2022 年 12 月 31 日该笔款项存放在该账户
[注 2] 2022 年 4 月 26 日公司召开的第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用
闲置自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高公司暂时闲置募集资金的使用
效率和效益，公司(含子公司)拟在保障募投项目正常推进的前提下，使用不超过 4 亿元(含
4 亿元)人民币的闲置非公开发行募集资金购买流动性好、安全性高的保本型金融产品或结
构性存款、定期存款、通知存款等进行现金管理。截至 2022 年 12 月 31 日，公司依据上述
决议将闲置募集资金用于现金管理(购买保本型理财产品或大额存单)尚未到期的金额为
23,000 万元
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
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本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
“偿还银行借款”和“补充流动资金”无法单独核算效益。
(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
2. 变更募集资金投资项目情况表
兄弟科技股份有限公司
二〇二三年三月二十九日
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年产 20000 吨苯
二酚、31100 吨苯 2023 年 11 月 30
否 38,500.00 5,285.93 5,285.93 13.73 不适用 不适用 否
二酚衍生物建设 日
项目-二期工程
补充流动资金 否 1,811.55 1,811.55 1,811.55 100.00 不适用 不适用 不适用 否
合 计 － 120,000.00 54,989.88 8,005.73 21,796.28 － － － －
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
[注 2]
（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 [注 2]
超募资金的金额、用途及使用进展情况 报告期无。
募集资金投资项目实施地点变更情况 报告期无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期无。
根据 2021 年 3 月 8 日召开的公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入自筹资金的议案》，在募
集资金实际到位之前，本公司利用自筹资金对募投项目累计已投入 1,577.93 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投
募集资金投资项目先期投入及置换情况
入募投项目的自筹资金 1,577.93 万元。上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证，并由其出具《关于兄
弟科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2021〕85 号)。上述资金已于 2021 年 3 月 9 日支付结算。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期无。
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2022 年 4 月 26 日公司召开的第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，
为提高公司暂时闲置募集资金的使用效率和效益，公司(含子公司)拟在保障募投项目正常推进的前提下，使用不超过 4 亿元(含 4
亿元)人民币的闲置非公开发行募集资金购买流动性好、安全性高的保本型金融产品或结构性存款、定期存款、通知存款等进行现
金管理。不超过 4 亿元(含 4 亿元)人民币的暂时闲置的非公开发行募集资金额度可滚动使用，有效期限自公司 2021 年度董事会（第
用闲置募集资金进行现金管理情况 五届董事会第十三次会议）审议通过之日起至下一年年度董事会审议之日止。截至 2022 年 12 月 31 日，公司依据上述决议将闲置
募集资金用于现金管理（购买保本型理财产品或大额存单）尚未到期的金额为 23,000 万元。10,000.00 万元存放于交通银行股份有
限公司嘉兴海宁支行 296069010018800013456 账户（该账户非募集资金专户，公司于 2022 年 12 月 30 日将募集资金 100,000,000.00
元从中国民生银行股份有限公司嘉兴海宁支行 632596005 账户转入该账户并于当天申请购买交通银行股份有限公司嘉兴海宁支行的
“蕴通财富”定期型结构性存款，该笔理财于 2023 年 1 月 3 日申购成功，因此截至 2022 年 12 月 31 日该笔款项存放在该账户）。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 报告期无。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司依据上述决议将闲置募集资金用于现金管理（购买保本型理财产品或大额存单）尚未到期的金额为
尚未使用的募集资金用途及去向 23,000 万元。其余募集资金 927.90 万元存放于募集资金专用账户，10,000.00 万元存放于交通银行股份有限公司嘉兴海宁支行
296069010018800013456 账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情
报告期无。
况
[注 1]根据公司 2021 年 1 月 8 日召开的第五届董事会第四次会议审议通过的《关于调整 2020 年度非公开发行股票募投项目实际募集资金投入金额的议案》，公司根据 2020
年非公开发行股票募集资金净额情况对项目投资总额进行调整,“年产 30,000 吨天然香料建设项目”的投资总额从 88,850 万元变更为 41,400 万元（41,400 万元为该项目的一期
投资金额），“兄弟科技研究院建设项目”从 8,000 万元变更为 0 万元，偿还银行借款从 23,150 万元变更为 12,192.15 万元
[注 2]公司于 2022 年 4 月 13 日、2022 年 5 月 19 日分别召开第五届董事会第十二次会议、2021 年度股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》,为提高募集资
金使用效率，公司结合发展战略和市场情况，将 2020 年度非公开发行募集资金余额中 38,500 万元由原来的“年产 30,000 吨天然香料建设项目-一期工程”调整为“年产 20,000
吨苯二酚、31,100 吨苯二酚衍生物建设项目-二期工程”，剩余 1,811.55 万元用于补充流动资金（具体金额以实际结转时募集资金专户余额为准）。本年度投入金额系置换使用
银行承兑汇票支付募投项目所需资金
[注 3]实际投入金额超过投资总额的部分是利息收入
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