上海绿新包装材料股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
2012 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2013]第110855号
上海绿新包装材料科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的上海绿新包装材料科技股份有限公司（以下简
称“贵公司”）董事会编制的2012年度《关于公司募集资金存放与实际
使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同
其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指
引编制《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其
内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的
上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错
报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我
们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合
理的基础。
鉴证报告第 1 页
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的2012年度《关于公司募集资金存
放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公
司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资
金2012年度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二 O 一三年三月二十四日
鉴证报告第 2 页
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2012年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
上海绿新包装材料科技股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，
本公司将 2012 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
（一） 实际募集资金金额、资金到位情况
公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]293 号文《关于核准上海绿新包装材
料科技股份有限公司 首次公开发行股票的批复》核准，向社会公开发行新 股
33,500,000 股，每股面值 1.00 元，每股发行价人民币 31.20 元。截止 2011 年 3 月
14 日，公司共募集资金 1,045,200,000.00 元，扣除发行费用 46,956,371.50 元，实际
募集资金净额 998,243,628.50 元。以上募集资金已于 2011 年 3 月 14 日由主承销
商安信证券股份有限公司分别汇入公司开立在上海农村商业银行桃浦支行账号为
32476908010687733 和 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 天 目 支 行 账 号 为
121908075810888 的募集资金专户，业经立信会计师事务所有限公司审验并出具信
会师报字[2011]第 10875 号《验资报告》。
（二） 2012 年度募集资金使用情况及结余情况
截至 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况及余额如下：
金额单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 998,243,628.50
减：超募资金永久补充流动资金金额 170,000,000.00
减：超募资金归还银行贷款金额 130,000,000.00
减：超募资金支付股权对价金额 221,474,028.50
减：累计投入募集资金项目金额 153,237,429.18
加：以自有资金垫付的金额 30,725,608.91
其中：以前年度金额 4,354,081.00
本年度金额 26,371,527.91
等于：尚未使用的募集资金金额 354,257,779.73
加：累计收到利息收入扣除手续费的净额 17,661,016.65
其中：以前年度金额 4,177,482.13
本年度金额 13,483,534.52
等于：募集资金专项账户余额 371,918,796.38
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二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、公司《募集资金管理
办法》及有关法律法规的相关规定，公司分别在上海农村商业银行普陀支行、招商
银行股份有限公司上海天目支行开设募集资金专用账户，并于 2011 年 4 月 12 日分
别与上海农村商业银行普陀支行、招商银行股份有限公司上海天目支行、安信证券
股份有限公司（以下简称“安信证券”）共同签订《募集资金三方监管协议》，明确
了各方的权利和义务；2012 年 12 月 3 日本公司全资子公司湖北绿新环保包装科技
有限公司（以下简称“湖北绿新”）在湖北银行荆州荆州区支行（以下简称“湖北银行”）
开设募集资金专项账户，公司与湖北绿新、安信证券、湖北银行共同签订《募集资
金四方监管协议》，遂将该账户纳入募集资金监管范围。公司签订的监管协议与深
圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司及湖北绿新在使用募集资金
时严格遵照履行，一次或 12 个月以内累计从专户中支取的金额超过 1,000 万元人民
币或发行募集资金总额扣除发行费用后的净额的 5%的，各募集资金专户存储银行应
及时以传真方式通知安信证券，同时提供专户的支出清单。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2012 年 12 月 31 日止，公司共设 3 个募集资金专户、5 个定期存款账户，募集
资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放日 初始存放金额 截止日余额 存储方式
上海农村商业银行桃浦支行 32476908010687733 2011-3-14 500,000,000.00 6,724,795.63 活期
招商银行股份有限公司上海
121908075810888 2011-3-14 509,844,000.00 20,581,773.42 活期
天目支行
上海农村商业银行桃浦支行 121032100001729901 2011-11-11 50,000,000.00 3 个月定期
上海农村商业银行桃浦支行 121032100001736501 2011-11-11 50,000,000.00 3 个月定期
招商银行股份有限公司上海
121908075888000150 2011-11-9 51,537,409.11 3 个月定期
天目支行
招商银行股份有限公司上海
121908075888000133 2011-11-9 51,537,409.11 3 个月定期
天目支行
招商银行股份有限公司上海
121908075888000147 2011-11-9 51,537,409.11 3 个月定期
天目支行
湖北银行荆州荆州区支行 676240100100060096 2012-12-3 90,000,000.00 活期
合 计 1,009,844,000.00 371,918,796.38
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三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。
(二)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
2012 年度公司募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况
(三) 募投项目的实施地点、实施方式变更情况
公司于 2012 年 11 月 12 日召开了 2012 年度第一次临时股东大会，决议通过了《关
于公司部分募投项目变更实施地点、方式、投入金额议案》，募投项目“研发中心项
目”实施地点由上海市普陀区真陈路 200 号变更为上海市青浦区赵巷镇崧华路 666 号，
实施方式由建筑工程自建变更为使用全资孙公司“优思吉德实业（上海）有限公司”
现有建筑物，投入资金由 5,162.11 万元变更为 3,550.49 万元。
(四) 募投项目先期投入及置换情况
2011 年 4 月 23 日公司召开了第一届董事会第十一次会议，会议审议通过了《关于
使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使
用募集资金 1,900.52 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。立信会计
师事务所有限公司已对公司募集资金投资项目预先已投入资金的实际投资情况进行
了审核，并出具了信会师报字（2011）第 12074 号《关于上海绿新包装材料科技股
份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》。公司独立董
事、监事会、保荐机构均发表意见，认为以募集资金置换预先投入募集资金投资项
目的自筹资金的事项符合深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规
范运作指引》等有关法律、法规及其他规范性文件的规定，同意以募集资金置换预
先投入募集资金投资项目的自筹资金。
(五) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2012 年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(六) 节余募集资金使用情况
截至 2012 年 12 月 31 日募集资金投资项目尚未达到预定可使用状态，故不存在节余
募集资金情况。
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(七) 超募资金使用情况
公司超额募集资金共计 52,147.40 万元。经 2011 年 4 月 21 日公司第一届董事会第十
一次会议决议通过，同意公司使用超额募集资金归还银行借款 13,000 万元，使用超
募资金 17,000 万元用于永久性补充流动资金。2012 年 6 月 29 日，公司召开了 2011
年度股东大会，会议审议通过了《关于上海绿新包装材料科技股份有限公司收购福
建泰兴特纸有限公司有关股权的具体内容的议案》，根据议案公司以人民币 48,451.36
万元的股权对价收购林加宝、林桂娇、林淑霞、詹耀斌、林桂敏合计持有的福建泰
兴特纸有限公司 85%的股权，其中超募资金 22,147.40 万元。截止 2012 年 12 月 31
日，公司的超募资金已使用完毕。
(八) 尚未使用的募集资金用途和去向
尚未使用的募集资金将继续用于募投项目建设，存放于银行募集资金专用账户。
四、 变更募投项目的资金使用情况
2012 年 11 月 12 日，公司召开第一次临时股东大会，决议通过《关于公司部分募投
项目变更实施地点、方式、投入金额议案》。根据议案，募投项目“研发中心项目”
实施地点由上海市普陀区真陈路 200 号变更为上海市青浦区赵巷镇崧华路 666 号，
实施地点由建筑工程自建变更为使用全资孙公司优思吉德现有建筑物，投入资金由
5,162.11 万元变更为 3,550.49 万元。截止至 2012 年 12 月 31 日变更募投项目资金已
使用 2,342.36 万元。
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2.
(二) 变更募集资金投资项目的具体原因
2011 年 8 月 16 日，公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司全资子
公司受让有关股权的议案》和《关于公司全资子公司受让关联方所持有的有关股权
的议案》，公司全资子公司绿新包装资源控股有限公司以 5,737.95 万元的价收购了优
思吉德实业（上海）有限公司（以下简称“优思吉德公司”）100%的股权。为充分利
用和发挥公司全资孙公司优思吉德公司现有的房地产资源以及相应的配套基础设施，
公司对部分募投项目实施地点、方式、投入金额实施变更。
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2012年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
2012 年度，公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整。公司募集资
金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2013 年 3 月 24 日批准报出。
七、 保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见
安信证券认为：2012 年度，公司严格执行了募集资金专户存储制度，有效地执行了
监管协议，能及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，募集资金管理不
存在违规情形。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
上海绿新包装材料科技股份有限公司
董事会
2013年3月24日
专项报告第 5 页
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：上海绿新包装材料科技股份有限公司 2012 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 99,824.36 本年度投入募集资金总额 32,064.83
报告期内变更用途的募集资金总额
67,471.15
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更项目 募集资金承 调整后投 本年度投 截至期末累计 截至期末投入进度（%） 项目达到预定可 本年度实 是否达到 项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金投向
（含部分变更） 诺投资总额 资总额(1) 入金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化
承诺投资项目
1.年产 4 万吨新型生态包装材料项目 否 42,514.85 42,514.85 7,575.07 12,981.39 30.53 2013 年 12 月 - - 否
2.研发中心项目 是 5,162.11 3,550.49 2,342.36 2,342.36 65.97 2013 年 5 月 - - 否
承诺投资项目小计 47,676.96 46,065.34 9,917.43 15,323.75
超募资金投向
1. 归还银行贷款 13,000.00
2. 补充流动资金 17,000.00
3. 支付股权收购款 22,147.40 22,147.40
超募资金投向小计 22,147.40 52,147.40
合计 32,064.83 67,471.15
1、公司募集资金投资项目年产 4 万吨新型生态包装材料项目，前期因该项目厂房建设情况推迟了实施进度因此公司根据实际情况推迟了建设进度，现该项目厂房基础设施和
装修完成，现正进行设备的采购和安装。
未达到计划进度或预计收益的情况和原 2、研发中心项目未到达计划进度其主要原因系公司变更该募投项目的实施地点。2012 年 11 月 12 日，公司召开了 2012 年度第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于公
因（分具体项目） 司部分募投项目变更实施地点、方式、投入金额的议案》，根据议案公司将“研发中心项目”的实施地点由上海市普陀区真陈路 200 号变更为上海市青浦区赵巷镇崧华路 666
号，并将“研发中心项目”实施方式由建筑工程自建变更为使用 2012 年 4 月 1 日纳入公司合并范围的全资孙公司“优思吉德实业﹝上海﹞有限公司”现有建筑物实施，故推迟了
项目的实施计划进度。
项目可行性发生重大变化的情况说明 未发生重大变化
公司超额募集资金共计 52,147.40 万元。经 2011 年 4 月 21 日公司第一届董事会第十一次会议决议通过，同意公司使用超额募集资金归还银行借款 13,000 万元，使用超募资金
17,000 万元用于永久性补充流动资金。2012 年 6 月 15 日，经公司召开了第一届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于上海绿新包装材料科技股份有限公司收购福建泰兴
超募资金的金额、用途及使用进展情况
特纸有限公司有关股权的具体内容的议案》。以 484,513,573 元的对价（剩余全部超募资金及银行贷款）收购林加宝、林桂娇、林淑霞、詹耀斌、林桂敏合计持有的福建泰兴
特纸有限公司 85%的股权。其中超募资金 22,147.40 万元。截止 2012 年 12 月 31 日，公司的超募资金全部使用完毕。
2012 年 11 月 12 日，公司召开了 2012 年度第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于公司部分募投项目变更实施地点、方式、投入金额的议案》。公司将“研发中心项目”
募集资金投资项目实施地点变更情况
实施地点由上海市普陀区真陈路 200 号变更为上海市青浦区赵巷镇崧华路 666 号。
2012 年 11 月 12 日，公司召开了 2012 年度第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于公司部分募投项目变更实施地点、方式、投入金额的议案》。公司将“研发中心项目”
募集资金投资项目实施方式调整情况
实施方式由建筑工程自建变更为使用公司全资孙公司“优思吉德实业﹝上海﹞有限公司”现有建筑物实施。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 经 2011 年 4 月 21 日公司第一届董事会第十一次会议决议通过，同意公司将募集资金中的 1,900.52 万元用于置换预先投入募投项目的同等金额的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及
不适用
原因
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将继续用于募投项目建设，存放于银行募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其
无
他情况
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：上海绿新包装材料科技股份有限公司 2012 年度 单位：人民币万元
对应的原承 变更后项目拟投入 本年度实际 截至实际累计 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实 是否达到预 变更后的项目可行性
变更后的项目
诺项目 募集资金总额(1) 投入金额 投入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 计效益 是否发生重大变化
研发中心项目 研发中心项目 3,550.49 2,342.36 2,342.36 65.97 2013 年 5 月 否
合计 3,550.49 2,342.36 2,342.36
2011 年 8 月 16 日，公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司全资子公司受让有关股权的议案》和《关于公司全资子公
司受让关联方所持有的有关股权的议案》，公司全资子公司绿新包装资源控股有限公司以 5,737.95 万元的价收购了优思吉德 100%的
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 股权。为充分利用和发挥公司全资孙公司优思吉德公司现有的房地产资源以及相应的配套基础设施，公司对部分募投项目实施地点、
方式、投入金额实施变更。 2012 年 10 月 25 日和 2012 年 11 月 12 日，公司第二届董事会第三次会议和第一次临时股东大会分别决
议通过《关于公司部分募投项目变更实施地点、方式、投入金额议案》。2012 年 10 月 27 日，公司对上述事项予以公告。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
