上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
上海绿新包装材料科技股份有限公司
2013 年半年度报告
证 券 简 称 ： 上 海 绿 新
证 券 代 码 ： 0 0 2 5 6 5
2013 年 08 月
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上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人王丹、主管会计工作负责人刘炜及会计机构负责人(会计主管人
员)陶章燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................. 21
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................... 32
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................... 35
第八节 财务报告 .............................................................................................. 37
第九节 备查文件目录 .................................................................................... 145
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释义
释义项 指 释义内容
本公司 、公司、绿新包装 指 上海绿新包装材料科技股份有限公司
保荐机构 指 安信证券股份有限公司
公司律师、融孚律师事务所 指 上海融孚律师事务所
公司会计师、立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙人）
元，万元 指 人民币元，人民币万元
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 现行的《上海绿新包装材料科技股份有限公司章程》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
绿新有限 指 本公司前身上海绿新烟包材料科技有限公司
绿新实业 指 上海绿新包装实业有限公司
顺灏投资 指 本公司股东顺灏投资集团有限公司
首誉投资 指 本公司股东首誉投资有限公司
弘新投资 指 本公司股东石河子弘新投资有限公司
深圳森源 指 本公司全资子公司深圳市森源实业发展有限公司
深圳雅泰 指 本公司全资子公司深圳市雅泰包装材料有限公司
福建泰兴 指 本公司控股子公司福建泰兴特纸有限公司
荆州新马 指 本公司控股子公司荆州市新马包装科技有限公司
本公司控股子公司蚌埠金叶滤材有限公司，原名蚌埠金叶丙
蚌埠金叶 指
纤丝束有限公司
湖北绿新 指 本公司全资子公司湖北绿新环保包装科技有限公司
江阴特锐达 指 本公司全资子公司江阴市特锐达包装科技有限公司
优思吉德 指 本公司全资孙公司优思吉德实业(上海)有限公司
绿新资源 指 本公司全资子公司绿新包装资源控股有限公司
顺灏贸易 指 本公司全资子公司上海顺灏国际贸易有限公司
浙江德美 指 本公司控股子公司浙江德美彩印有限公司
基纸／原纸 指 用作进一步加工之用的纸基，主要有涂布纸板、卡纸、白板
一般把克重小于 180g/m2 的纸页称作纸，把克重大于等于
纸／纸板 指
180g/m2 的纸页称作纸板
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膜 指 基膜/原膜或成品膜
基膜／原膜 指 作载体用或其他加工用途的未曾使用过的薄膜，通常为聚酯
已经完成所有预设工序加工的薄膜，包括 PET/OPP 转移
成品膜 指
膜、PET/OPP 镭射镀铝膜、PET/OPP 镭射转移膜
即聚酯薄膜，成份是聚对苯二甲酸乙二醇酯，主要采用挤出
PET 薄膜 指 法制成厚片，再通过双向拉伸工艺生产出的各种不同用途的
薄膜
承载离型涂料并已真空镀铝的 PET 薄膜，可作转移镀铝
PET 转移膜 指
纸的载体之用
烟标 指 卷烟的外包装印刷品，有条盒和小盒之分
酒标 指 酒制品的外包装、商标等具有标识性的包装物的总称
社会产品 指 非卷烟类产品，如礼品、化妆品、酒、食品、药品等
三类以上卷烟 指 每标准条（200 支）不含增值税调拨价 30 元以上的卷烟
直镀喷铝纸／直镀镀铝纸 指 用直镀法制作的真空镀铝纸
转移喷铝纸／转移镀铝纸 指 用转移法制作的真空镀铝纸
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 上海绿新 股票代码 002565
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海绿新包装材料科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）上海绿新
公司的外文名称（如有）Shanghai luxin packing materials science&technology co.,ltd
公司的法定代表人 王丹
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张晓东 陈洁敏
联系地址 上海市普陀区真陈路 200 号 上海市普陀区真陈路 200 号
电话 021－66278702 021－66278702
传真 021－66278702 021－66278702
电子信箱 zhangxiaodong@luxinevotech.com chenjiemin@luxinevotech.com
三、其他情况
报告期内，公司联系方式、信息披露及备置地点、注册情况等没有发生变化，具体可参见 2012
年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减（%）
营业收入（元） 788,328,229.83 487,026,011.63 61.87%
归属于上市公司股东的净利润
92,609,771.78 58,649,382.00 57.9%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
83,260,704.54 51,188,942.04 62.65%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
117,031,182.85 -44,707,250.26 361.77%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.27 0.17 58.82%
稀释每股收益（元/股） 0.27 0.17 58.82%
加权平均净资产收益率（%） 5.38% 3.86% 1.52%
本年末比上年末增减
本报告期末 上年度末
(%)
总资产（元） 2,523,712,827.22 2,497,882,119.52 1.03%
归属于上市公司股东的净资产
1,682,951,540.99 1,624,929,034.70 3.57%
（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 92,609,771.78 58,649,382.00 1,682,951,540.99 1,624,929,034.70
按国际会计准则调整的项目及金额
按国际会计准则 92,609,771.78 58,649,382.00 1,682,951,540.99 1,624,929,034.70
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2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 92,609,771.78 58,649,382.00 1,682,951,540.99 1,624,929,034.70
按境外会计准则调整的项目及金额
按境外会计准则 92,609,771.78 58,649,382.00 1,682,951,540.99 1,624,929,034.70
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
13,432,544.01
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,108,055.22
减：所得税影响额 3,011,655.22
少数股东权益影响额（税后） -36,233.67
合计 9,349,067.24 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年上半年，上海绿新整体经营情况喜人，公司业绩实现大幅增长，产品结构逐步向
多元化扩展，技术研发能力得到增强，企业管理能级实现跨越式提升，企业规模和实力得到
质的提高，公司在产能产量、产能利用率、产品质量、销售服务以及客户覆盖面等方面，处
于行业领导地位；这些成绩的取得，得益于公司决策层过往几年始终如一暨正确的战略部署，
公司管理团队优良的执行能力，以及企业各级员工敬业的工作热情；同时，我们也清醒的认
识到，一时的成绩只能代表过去，为广大投资者带来投资价值的持续提升是上海绿新始终不
变的理念，因此，在下半年，公司将在完成既定经营目标的基础上，继续强化和利用在行业
沉淀、多元化融资渠道、技术研发等方面的优势，通过自身业务拓展、收购兼并以及开拓新
业务等手段，实现企业规模、盈利能力、创新能力多方位提升。
报告期内，公司实现营业收入788,328,229.83元，比上年同期增长61.87%；营业利润
106,308,199.42元，比上年同期增长67.21%，净利润92,609,771.78元，比上年同期增长57.90%。
主要影响因素为公司拓展新增订单以及福建泰兴并表，在公司整体经营环境未发生改变情况
下，营业收入规模和利润大幅增厚。
报告期内，国内经济继续放缓，消费需求维持中性，但自3月份以来社会消费品零售总额
同比增速逐月呈现上升趋势。截止6月末，全社会消费品零售总额同比增长达12.7%；基于公
司主营产品的终端客户主要为烟酒、化妆品、日化等产品的包装材料，因此企业整体经营环
境良好；在国内消费环境稳中有升的情况下，公司管理层紧抓国内产业结构调整升级以及国
外市场需求激增等机遇，通过并购逐步整合行业内上下游资源和逐步扩展环保材料应用领域，
实现集团公司产品市场的多元化。
继2012年公司完成对福建泰兴的成功并购后，报告期内，公司决策层和管理层继续筹划
有利于企业快速提升的收购兼并事宜，2013年6月份，公司实施了对浙江德美彩印有限公司相
关股权的收购，浙江德美是目前国内市场上最大的纸容器快速消费品生产商之一，主打为纸
杯、纸碗等产品及印刷服务，拥有德国高宝五色全张胶印、海德堡和柔性印刷等国内先进印
刷设备及技术。这一并购为公司跨入食品包装等消费领域奠定了基础，实现了公司从环保包
装材料供应商到消费领域包装材料设计、印刷及生产型的整体方案供应商的初步转变。
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报告期内，国际市场方面，公司继成为英美烟草在国内的合格供应商后，成功开拓多国
市场。2013年上半年，顺灏国际贸易公司完成出口额为11,092,232.17美元，其中英美烟草、
印度尼西亚第三大烟草公司-嘉润（PT Djarum)和澳大利亚Amcor集团供应量显著增长，在获得
英美烟草全球性供应体系认证后，公司市场知名度逐渐提升；从目前企业外销情况来看，公
司在开拓国际市场中去得了初步成功，在未来，国际真空镀铝纸市场将是公司逐步崛起的新
的利润增长点。国内销售方面，公司逐渐完成市场资源的整合，在原有市场基础上开拓新的
客户群，上半年，公司获得兰州卷烟厂高端系列品牌订单，已经通过产品的小试和中试，预
计在2013年下半年，公司将对其批量供货，此次新获订单，是公司长期坚持重点布局国内烟
草包装市场战略所得到的回报，在未来，国内市场仍将是公司发展重心之重，随着消费升级
的加快，国内市场仍将会给企业带来丰厚的经营回报。
报告期内，公司在整合集团内部技术资源的基础上，完成了申请和设立中国镀铝环保包
装材料研发中心。2013年6月24日，在中国包装联合会等主管单位的关怀和公司研发中心的努
力下，公司研发中心被评定为中国包装行业国家级技术中心，负责组织开展中国镀铝环保包
装纸创意设计专业领域的技术研发工作。技术中心挂牌后，一方面承担集团公司技术研发和
指导工作，包括新品研发、内部技术资源的收集整合、工艺标准制定等职能，另一方面，技
术中心将运用产、学、研方式积极探索环保包装前沿技术，积累技术自主创新能力。2013年
上半年，公司及子公司申请专利获得专利局受理发明专利5项，分别为一种电子束固化的直镀
喷铝纸、三维立体动态融合萎缩防伪标识包装印刷制品及其制备工艺、三维立体动态标识包
装制品及其制作工艺、三维立体动态标识包装制品、三维立体动态融合萎缩防伪标识包装制
品。
报告期内，公司在现有规范制度的基础上，制定和完善了全公司范围的激励考核制度，
结合限制性股权授予和绩效考核方式，一方面在充分考虑公司经营状况下，设定了在2012年
业绩基础上其后三年分别增长30%、50%、80%的经营目标，并将目标对各中心及公司进行分
解。另一方面，激励制度充分调动了全体员工上下的积极性，实现利益共同，稳定了员工队
伍，在压力与动力共存的驱动下，公司管理竞争力实现了大幅提升。
报告期内，公司继续拓展多元融资方式。截止期末，公司资产负债率30.95%，拥有较大
的负债性财务杠杆能力。2013年3月24日，在长期良好合作的基础上，公司与上海农村商业银
行签署银企合作协议，获得30亿元本外币综合授信额度；同时，公司也继续推进短期融资券
发行事宜，目前，公司发行短期融券的工作已进展至等待银行间交易商协会待批阶段；公司
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充分利用上市公司这一平台，运用传统银行信贷渠道，发行短期融资券等方式，降低企业融
资成本，持续扩充资金实力，为公司今后的持续发展提供基础。
报告期内，公司继续加强投资者关系管理工作，公司已在2013年上半年着手对企业网站
进行重新设计及编排，力求给登入公司网站的投资者全新的直观感觉；报告期内，公司荣获
“2012年中国中小板上市公司价值50强”奖项，上海绿新将会以此为基础，建设和完善更为
合理性、开放性和主动性的投资者关系管理体系。
目前，公司处于国内真空镀铝纸材料行业龙头地位，在全球环保包装材料市场持续看好
的前景下，公司将继续专注主业稳健经营的经营理念，在未来，公司将利用在环保包装材料
方面得天独厚的专业优势，为客户提供包装一体化解决方案，通过环保理念的持续倡导，引
导市场消费趋向理性、环保和可持续性使用，使上海绿新朝着新型生态材料的专业研发、包
装设计、生产、供应全方位一体化的环保及可持续发展供应商目标前进。
二、主营业务分析
与去年同期相比，福建泰兴特纸有限公司于本期新纳入合并范围，主营业务收入同比增
长56.91%，主营业务成本同比增长44.59%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 788,328,229.83 487,026,011.63 61.87% 本期合并范围增加。
营业成本 577,482,959.29 385,854,035.08 49.66% 本期合并范围增加。
销售费用 41,102,859.37 16,387,376.31 150.82% 本期合并范围增加。
本期合并范围及研
管理费用 59,332,210.45 28,711,531.30 106.65%
发费用增加。
本期支付银行贷款
财务费用 405,364.95 -9,287,130.12 104.36%
利息增加。
所得税费用 19,497,173.12 12,730,083.17 53.16% 本期合并范围增加。
本期合并范围增加，
经营活动产生的现
117,031,182.85 -44,707,250.26 361.77% 且公司加强了对原
金流量净额
材料采购的管理。
本期主要购建固定
投资活动产生的现 资产，上年同期除用
-33,217,338.39 -123,540,297.17 73.11%
金流量净额 于购建固定资产外
还进行了企业并购。
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本期合并范围增加，
筹资活动产生的现 且分配股利、偿还借
-42,370,839.28 -9,897,150.61 -328.11%
金流量净额 款所支付的现金增
加。
本期经营活动产生
现金及现金等价物
40,966,735.53 -178,448,125.41 122.96% 的现金流量净额增
净增加额
加。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延
续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划
延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上
毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率(%) 年同期增减 年同期增减
同期增减（%）
（%） （%）
分行业
698,930,076.1 498,874,620.8
工业 28.62% 56.91% 44.59% 6.08%
3 6
分产品
529,894,668.5 376,595,907.3
镀铝纸 28.93% 68.88% 54.25% 6.74%
5 7
复膜纸 55,575,280.82 45,178,800.11 18.71% 9.35% 14% -3.32%
白卡纸 23,274,854.06 18,325,205.50 21.27% -59.1% -59.64% 1.05%
丙纤丝束 12,593,054.19 7,933,468.15 37% -29.04% -30.5% 1.32%
印刷品 40,755,621.84 27,723,831.15 31.98% 100% 100% 31.98%
光学防伪膜 28,040,269.23 17,224,044.74 38.57% 100% 100% 38.57%
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其他 8,796,327.44 5,893,363.84 33% 42.48% 32.79% 4.89%
分地区
华中地区 70,271,255.61 49,381,543.46 29.73% -14.66% -22.82% 7.44%
226,853,736.8 160,060,048.7
华东地区 29.44% 7.98% -0.31% 5.87%
7 7
121,813,234.8
华南地区 85,751,683.65 29.6% 48.4% 25.79% 12.65%
3
167,966,313.6 123,555,861.6
西南地区 26.44% 282.51% 296.32% -2.56%
2 4
西北地区 23,524,218.00 15,056,674.33 36% 1,089.81% 902.14% 11.99%
华北地区 35,533,235.77 27,066,951.38 23.83% 75.38% 70.36% 2.24%
东北地区 2,920,246.01 2,012,419.11 31.09% -38.6% -46.23% 9.77%
海外地区 50,047,835.42 35,989,438.52 28.09% 100% 100% 28.09%
四、核心竞争力分析
近几年，公司坚持环保包装材料主题，坚持专注于环保的、可回收的、环境友好型的真空
镀铝纸主营业务，不断凝聚自身核心竞争力。一方面根据行业发发展特点，保持原有行业地
位优势。成功上市后，随着企业在环保包装领域的快速发展和通过资本市场不断的收购兼并，
上海绿新的经营规模得到了成倍的增长，市场占有率稳居行业第一，形成规模竞争力；另一
方面，企业品牌竞争力逐年递增，产品销售渠道涵盖了国内主要的客户群，并延伸至海外市
场；同时，通过产学研相结合，在技术工艺、技术转化生产力等方面经验积累和技术创新，
形成了技术核心竞争力。
（一）公司为真空镀铝纸包装行业标准的起草单位之一
根据2008年国家发改委有关通知的要求，由全国包装标准化技术委员会归口的真空镀铝
纸包装行业标准已经全国包装标准化技术委员会审核通过并发布，包括上海绿新在内的四家
企业为标准起草单位。
（二）规模优势和优秀的供应能力
目前，公司在真空镀铝纸细分行业处于领先地位，全集团产能约为十万吨。由于公司目
前多数终端客户为烟草行业大型烟草集团，对产品的批量供应能力及质量稳定性有较高要求。
公司将充分利用规模优势，采取产品定机台形式保质保量供应，发挥规模经济，降低产品成
本。
（三）管理竞争力优势
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随着公司规模的不断扩展，子公司和分厂逐渐增多，公司管理层实施了一系列管理措施，
发挥公司内部资源的协同效应。各子公司在不同技术工艺具有优势，通过不同生产能力优势
互补，公司产品的工艺和质量有很大提升。
（四）品牌竞争力优势
目前，公司是国内真空镀铝纸行业的主要生产商，具有行业品牌优势。另外，公司结合
国外市场环境变化，积极经营在国际市场品牌声誉。公司目前为英美烟草亚太区合格供应商，
是目前为止我们已知的对国际烟草企业供应材料的国内主要供应商，年供应量稳步增长。在
此之后，公司利用这一敲门砖逐步与日本烟草等其他国际烟草厂商接触，逐步打开国际市场
局面，在国际市场形成品牌影响。
（五）高端研发平台及技术资源整合能力优势
公司始终以科技兴企为指导思想，对研发创新资金上持续投入，管理上大力支持。上市
以后，公司主要运用募集资金和企业自有资金对研发中心、实验室及研发项目进行建设。报
告期内，研发中心共设立研发项目总计十三项，包括像利用电子束（EB）固化的，转移/直镀
技术应用，用直镀法替代87g与97g转移纸的工艺研究，电磁辊的应用等，直接将技术创新改
进用于产品应用，在行业中也处于领先地位。
2013年6月24日，公司研发中心通过中国包装联合会审核，被评为中国镀铝环保材料研发
中心（国家级）。公司立足这一高定位平台，形成对集团公司技术资源整合，制定各产品工
艺标准，提升产品质量和新品研发能力。构建高端平台后，公司将利用稳定的体制和创新激
励系统，引进国内前沿专业人才，并采用产、学、研联合形式与高等院校及科研所合作，提
升科技成果的转化能力。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
23,982,500.00 23,982,500.00 0%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
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（%）
各类卷烟包装盒、各种规格屋顶
包、无菌砖以及无菌枕包、各种类
云南创新新材料股份有限公司 3.39%
型的药品包装盒的生产、研发和销
售
安溪民生村镇银行股份有限公司 商业银行类业务 2%
（2）持有金融企业股权情况
不适用
（3）证券投资情况
不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
不适用
（2）衍生品投资情况
不适用
（3）委托贷款情况
不适用
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 99,824.36
报告期投入募集资金总额 821.31
已累计投入募集资金总额 68,292.46
报告期内变更用途的募集资金总额 22,000
累计变更用途的募集资金总额 23,611.62
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 23.65%
募集资金总体使用情况说明
报告期内，公司使用 821.32 万元投入募集项目。
15
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
截至期
项目达 项目可
是否已 募集资 截至期 末投资
调整后 本报告 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 进度
投资总 期投入 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 (%)(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝
期 化
(2)/(1)
承诺投资项目
2013 年
年产 2 万吨新型生 42,514. 20,514. 12,915.
-65.81 62.96% 12 月 31
态包装材料项目 85 85 58
日
5,162.1 3,550.4 3,229.4
研发中心项目 887.12 90.96%
1 9 8
47,676. 24,065. 16,145.
承诺投资项目小计 -- 821.31 -- -- -- --
96 34 06
超募资金投向
22,147.
支付股权对价
4
归还银行贷款（如
-- 13,000 -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 17,000 -- -- -- --
有）
52,147.
超募资金投向小计 -- -- -- -- --
4
47,676. 24,065. 68,292.
合计 -- 821.31 -- -- 0 -- --
96 34 46
1、2013 年 3 月 24 日，公司二届第五次会议和 2013 年 6 月 19 日，公司召开的 2012
年年度股东大会，审议通过了《关于公司变更募集资金投入部分项目投资额和产能投
放额度的议案》，变更―年产 4 万吨新型生态包装材料项目‖的投入额，实际用于该项
目的资金将为 20,514.85 万元，产能投放将为 2 万吨。前期因该项目厂房建设情况推
未达到计划进度或 迟了实施进度因此公司根据实际情况推迟了建设进度，现该项目厂房基础设施和装修
预计收益的情况和 完成，现正进行设备的采购和安装。2、研发中心项目前期未到达计划进度其主要原
原因（分具体项目）因系公司变更该募投项目的实施地点。2012 年 11 月 12 日，公司召开了 2012 年度第
一次临时股东大会决议，审议通过了《关于公司部分募投项目变更实施地点、方式、
投入金额的议案》，根据议案公司将―研发中心项目‖的实施地点由上海市普陀区真陈
路 200 号变更为上海市青浦区赵巷镇崧华路 666 号。现研发中心投资建设基本完成，
已投入使用。
超募资金的金额、 适用
16
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
用途及使用进展情 公司超额募集资金共计 52,147.40 万元。经 2011 年 4 月 21 日公司第一届董事会第十
况 一次会议决议通过，同意公司使用超额募集资金归还银行借款 13,000 万元，使用超募
资金 17,000 万元用于永久性补充流动资金。2012 年 6 月 15 日，经公司召开了第一届
董事会第二十一次会议，审议通过了《关于上海绿新包装材料科技股份有限公司收购
福建泰兴特纸有限公司有关股权的具体内容的议案》。以 484,513,573 元的对价（剩余
全部超募资金及银行贷款）收购林加宝、林桂娇、林淑霞、詹耀斌、林桂敏合计持有
的福建泰兴特纸有限公司 85%的股权。其中超募资金 22,147.40 万元。截止 2012 年 12
月 31 日，公司的超募资金全部使用完毕。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目
实施地点变更情况 2012 年 11 月 12 日，公司召开了 2012 年度第一次临时股东大会决议，审议通过了《关
于公司部分募投项目变更实施地点、方式、投入金额的议案》。公司将―研发中心项目‖
实施地点由上海市普陀区真陈路 200 号变更为上海市青浦区赵巷镇崧华路 666 号。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目 2012 年 11 月 12 日，公司召开了 2012 年度第一次临时股东大会决议，审议通过了《关
实施方式调整情况 于公司部分募投项目变更实施地点、方式、投入金额的议案》。公司将―研发中心项目‖
实施方式由建筑工程自建变更为使用公司全资孙公司―优思吉德实业﹝上海﹞有限公
司‖现有建筑物实施。
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情 经 2011 年 4 月 21 日公司第一届董事会第十一次会议决议通过，同意公司将募集资金
况 中的 1,900.52 万元用于置换预先投入募投项目的同等金额的自筹资金。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金将继续用于募投项目建设，存放于银行募集资金专用账户。
金用途及去向
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后的
变更后项 截至期末 截至期末 项目达到
本报告期 本报告期 项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 投资进度 预定可使 是否达到
实际投入 实现的效 性是否发
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 (%)(3)=(2 用状态日 预计效益
金额 益 生重大变
总额(1) (2) )/(1) 期
化
研发中心 研发中心 3,550.49 887.12 3,229.48 90.96% 2013 年 09
17
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目 项目 月 30 日
年产 2 万 年产 4 万
吨新型生 吨新型生 2013 年 12
20,514.85 -65.81 12,915.58 62.96%
态包装材 态包装材 月 31 日
料项目 料项目
合计 -- 24,065.34 821.31 16,145.06 -- -- 0 -- --
1、研发中心项目。2011 年 8 月 16 日，公司第一届董事会第十三次会议
审议通过了《关于公司全资子公司受让有关股权的议案》和《关于公司全
资子公司受让关联方所持有的有关股权的议案》，公司全资子公司绿新包
装资源控股有限公司以 5,737.95 万元的价收购了优思吉德 100%的股权。
为充分利用和发挥公司全资孙公司优思吉德公司现有的房地产资源以及
相应的配套基础设施，公司对部分募投项目实施地点、方式、投入金额实
施变更。 2012 年 10 月 25 日和 2012 年 11 月 12 日，公司第二届董事会
变更原因、决策程序及信息披 第三次会议和第一次临时股东大会分别决议通过《关于公司部分募投项目
露情况说明(分具体项目) 变更实施地点、方式、投入金额议案》。2012 年 10 月 27 日，公司对上述
事项予以公告。2、年产 4 万吨新型生态包装材料项目。2013 年 3 月 24
日，公司二届第五次会议和 2013 年 6 月 19 日，公司召开的 2012 年年度
股东大会，审议通过了《关于公司变更募集资金投入部分项目投资额和产
能投放额度的议案》，变更―年产 4 万吨新型生态包装材料项目‖的投入额，
实际用于该项目的资金将为 20,514.85 万元，产能投放将为 2 万吨。主要
原因有市场格局变化、工程建设费调整、设备投入变化等因素，具体见公
告（2013-13）。
1、2013 年 3 月 24 日，公司二届第五次会议和 2013 年 6 月 19 日，公司
召开的 2012 年年度股东大会，审议通过了《关于公司变更募集资金投入
部分项目投资额和产能投放额度的议案》，变更―年产 4 万吨新型生态包装
材料项目‖的投入额，实际用于该项目的资金将为 20,514.85 万元，产能投
放将为 2 万吨。前期因该项目厂房建设情况推迟了实施进度因此公司根据
未达到计划进度或预计收益的 实际情况推迟了建设进度，现该项目厂房基础设施和装修完成，现正进行
情况和原因(分具体项目) 设备的采购和安装。2、研发中心项目前期未到达计划进度其主要原因系
公司变更该募投项目的实施地点。2012 年 11 月 12 日，公司召开了 2012
年度第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于公司部分募投项目变更
实施地点、方式、投入金额的议案》，根据议案公司将―研发中心项目‖的
实施地点由上海市普陀区真陈路 200 号变更为上海市青浦区赵巷镇崧华
路 666 号。现研发中心投资建设基本完成，开始投入使用。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
董事会关于公司 2012 年募集资金
2013 年 03 月 26 日 巨潮网：www.cninfo.com.cn
存放与使用情况的专项报告
募集资金年度存放与使用情况鉴
2013 年 03 月 26 日 巨潮网：www.cninfo.com.cn
证报告
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上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4、主要子公司、参股公司分析
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
特种包装
福建泰兴 纸品加
工业生产 50,000,00 385,375,9 196,118,6 286,898,6 55,417,44 45,020,83
特纸有限 子公司 工、销售；
企业 0.00 38.88 91.78 79.77 3.31 5.57
公司 包装装潢
印刷品
湖北绿新
包装材料
环保包装 工业生产 100,000,0 253,674,0 121,890,5 196,481.3 8,025,460.
子公司 的生产与 0.00
科技有限 企业 00.00 67.91 46.61 2 84
销售
公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
不适用
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈
的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
30% 至 50%
利润变动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
15,342.64 至 17,703.04
利润变动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
11,802.03
利润（万元）
业绩变动的原因说明 自身市场增长及浙江德美公司并表等因素。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
未经审计。
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用。
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整
19
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
情况
√ 适用 □ 不适用
2013年3月24日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《公司2012年度利润分配预
案》，并在2013年6月19日公司召开的2012年年度股东会议审议通过，具体如下：
经审计，2012年度公司实现净利润115,842,560.13元，提取盈余公积11,584,256.01元，加
上上年度结转未分配利润200,405,682.68元，可供股东分配的利润为304,663,986.80元，再减去
公司上年度分配利润27,768,000.00元，实际可供股东分配的利润为276,895,986.80元。考虑到
公司发展的资金需求及股东的利益，2012年年度利润分配方案为：以2012年12月31日总股本
341,760,000股计算，拟按每10股派发现金红利1.00元（含税），共计分配利润34,176,000.00
元，尚余242,719,986.80元未分配利润结转下年度。本次不送红股，不以公积金转增股本。
2013年8月2日，公司完成2012年度利润分配实施和分派。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
不适用。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
供的资料
20
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规以及有关部门的要
求，进一步完善法人治理结构，建立健全完备的、可操作性的内部控制制度，规范经营管理
运作，努力降低经营风险和财务风险，进一步控制运营成本和财务成本；同时，完善信息披
露工作，积极开展投资者关系管理工作。2013年上半年，公司在规范治理方面主要完成以下
一系列工作：
2013年3月,公司二届五次董事会审议并通过了《公司2012年度内部控制自我评价报告》。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定和要求，确保所有股东
特别是中小股东的正当权益。公司严格按照中国证监会有关要求召集、召开股东大会，并请
律师出席见证。2013年上半年，公司共召开一次股东大会，会议的召开均符合法定程序。
2、关于公司与控股股东的关系
公司控股股东顺灏投资集团有限公司组织管理结构完善，运作规范，通过股东大会依法
行使控股股东的权利，未有干预公司决策和生产经营等事项发生。公司拥有独立的业务和经
营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东。公司董事会、监事会和内
部机构能够独立运作。控股股东的高管人员没有在本公司担任除董事、监事以外的其他职务。
3、关于董事和董事会
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会由 9 名董事组成，
其中独立董事 3 名，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求；董事会下设战略、
薪酬、审计、提名四个专门委员会，其中薪酬委员会、审计委员会、提名委员会中独立董事
占总人数的 2/3，审计委员会中有一名独立董事是会计专业人士；公司董事会建立了《董事
会议事规则》、《独立董事工作制度》、《战略委员会工作细则》、《薪酬委员会工作细则》、
《审计委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》，公司各位董事能够依照规则认真履行
职责，定期召开会议，维护公司和全体股东的权益。
4、关于监事和监事会
公司监事会在《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职权范围内依法并积极行使
21
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
监督权，建立了《监事会议事规则》；公司监事会由3名监事组成，其中一名为职工代表监事，
监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、总裁和其他高级管
理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，维护公司和全体股东的利益。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司建立了较为全面的绩效考核评价办法，高级管理人员的聘任公开、透明且符合有关
法律、法规和公司内部规章制度的规定；公司董事和高级管理人员的绩效评价采取自我评价
和薪酬委员会按绩效评价标准进行评价两部分相结合的绩效评价方式，建立以岗位、绩效、薪
酬―三位一体‖的激励体系，对高级管理人员实行年薪制，年薪与年度经营指标完成情况挂钩，
同时根据《公司章程》中对高级管理人员履职行为、权限和职责的明确规定进行综合考评。
6、关于信息披露与透明度
董事会秘书作为信息披露工作的第一责任人，根据监管部门的规范进行投资者来访咨询
的接待工作，指定《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮
资讯网(www.cninfo.com.cn)作为公司指定信息披露媒体。公司严格按照有关法律法规及公司
制定的《信息披露制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息；公司注重与投
资者沟通交流，制定了《投资者关系管理制度》，还通过深圳证券交易所互动平台和接待来
访等方式加强与投资者的沟通和交流。
7、关于利益相关者
公司充分尊重银行、供应商、员工和客户等其他利益相关者的合法权益，在经济活动中秉
承诚实守信、公平公正的原则，树立良好的企业形象，促进公司能够平稳持续地健康发展。
二、重大诉讼仲裁事项
不适用
三、媒体质疑情况
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
不适用。
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上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
五、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产
为上市
与交易
公司贡
交易对 是否 对方的
被收购 交易价 进展情 对公司经营 对公司损益 献的净
方或最 为关 关联关 披露日期
或置入 格（万 况（注 的影响（注 的影响（注 利润占 披露索引
终控制 联交 系（适用 （注 5）
资产 元） 2） 3） 4） 净利润
方 易 关联交
总额的
易情形
比率
(%)
公司本次受
让浙江德美
60%的股权，
可实现双方
资源的有效
整合，促进资
源的优化配
置和先进技
术共享，拓宽
王斌、
已于 公司客户市
王钊 浙江德
2013 年 场、企业盈利
德、徐 美彩印 巨潮网：
8 月 13 渠道和盈利 2013 年 07
幼梅、 有限公 7,380 否 www.cninf
日完成 水平；本次收 月 02 日
沈一萍 司 60% o.com.cn
工商变 购，有助于改
及王桂 的股权
更 变公司原先
仙
产品结构单
一的局面，对
公司产业结
构的调整优
化及未来的
可持续发展
具有特殊意
义，并能更好
的回报股东。
2、出售资产情况
不适用。
23
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3、企业合并情况
不适用
六、公司股权激励的实施情况及其影响
（1）公司于2013年4月22日分别召开了第二届董事会第六次会议和第二届监事会第六次
会议，审议通过了《上海绿新包装材料科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草
案）》及其摘要，公司独立董事对此发表了独立意见。其后公司向中国证监会上报了申请备
案材料。
（2）根据中国证监会的反馈意见，公司对《上海绿新包装材料科技股份有限公司股票期
权与限制性股票激励计划（草案）》进行了修订，并于2013年5月29日召开第二届董事会第七
次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过了《上海绿新包装材料科技股份有限公司股票
期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要，公司独立董事对激励计划发表了独
立意见。
（3）激励计划经中国证监会备案无异议后，公司于2013年6月19日召开2012年年度股东
大会审议通过了激励计划以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权和限制性股
票激励计划相关事宜的议案》。董事会被授权确定股票期权和限制性股票授予日、在公司及
激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权与限制性股票并办理授予股票期权与限制性股
票所必须的全部事宜。
（4）2013年6月24日，公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于向激励对
象授予限制性股票的议案》。根据公司标的股票授予数量和授予价格的调整方法，对股权激
励授予价格调整如下：限制性股票的授予价格应调整为：调整后的限制性股票授予价格=
（4.76-0.10）=4.66元。2013年8月2日。公司完成了2012年年度权益分派，以本公司现有总股
本341,760,000股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金。
（5）授予股份认购资金的验资情况。立信会计事务所（特殊普通合伙）于2013年07月24
日出具了―信会师报字第113615号‖验资报告，对公司截至2013年07月24日止新增注册资本的
实收情况进行了审验，认为：截至2013年07月24日止，公司已收到91位股权激励对象实际缴
纳的出资款合计人民币30,802,600.00元，其中增加注册资本6,610,000.00元，增加资本公积
24,192,600.00元。截至2013年7月24日止，变更后的注册资本为人民币348,370,000.00元，累计
实收资本（股本）人民币348,370,000.00元。
24
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（6）本次授予股份的上市日期。本次股权激励计划的股份授予日为2013年06月24日，授
予股份的上市日期为2013年8月12日。在激励计划中，公司向激励对象授予限制性股票之日起
12个月为禁售期，在禁售期内，激励对象获授的限制性股票被锁定，不得转让；禁售期后为
解锁期，若达到本计划规定的解锁条件，激励对象可分3次申请解锁：授予日后12个月后至24
个月内、授予日24个月后至36个月内、授予日36个月后至48个月内可分别解锁当次获授标的
股票总数的30%、40%、30%。
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七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
占同类 可获得
关联交 关联交 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 的同类 披露日 披露索
易定价 易金额 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 交易市 期 引
原则 （万元） 方式
例(%) 价
江阴特
锐达股
东之一
新光投
资控股
有限公
司亦是
上海绿
江阴新
新包装
光控股
材料科
股东，新 www.cn
技股份
光投资 公司向 info.co
有限公 市场、公 2013 年
控股有 江阴新 市场价 m.cn；公
司与江 允价值 101.1 4.8% 03 月 26
限公司 光采购 格 告编号：
阴新光 定价； 日
实际控 原料膜 2013-01
镭射包
制人为 1
装材料
张学斌
有限公
先生；同
司
时，张学
斌先生
担任江
阴特锐
达总经
理和江
阴新光
25
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
董事长
职务，故
此次交
易为关
联交易。
江阴特
锐达股
东之一
新光投
资控股
有限公
司亦是
江阴新
光控股
股东，新
江阴特
光投资
锐达包
控股有
装科技 www.cn
限公司 江阴特
有限公 info.co
实际控 锐达向 市场、公 2013 年
司与江 市场价 m.cn；公
制人为 江阴新 允价值 127.72 48.42% 03 月 26
阴新光 格 告编号：
张学斌 光采购 定价； 日
镭射包 2013-01
先生；同 原料膜
装材料 1
时，张学
有限公
斌先生
司
担任江
阴特锐
达总经
理和江
阴新光
董事长
职务，故
此次交
易为关
联交易。
湖北骏
马实际
控制人 www.cn
荆州新
湖北骏 及法定 info.co
马向湖 市场、公 2013 年
马纸业 代表人 市场价 m.cn；公
北骏马 允价值 349.09 26.29% 03 月 26
有限公 是杨先 格 告编号：
采购原 定价； 日
司 龙先生， 2013-01
料纸
他亦是 1
荆州新
马的法
26
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
定代表
人
合计 -- -- 577.91 -- -- -- -- --
2、资产收购、出售发生的关联交易
不适用。
3、共同对外投资的重大关联交易
不适用。
4、关联债权债务往来
□ 是 √ 否
5、其他重大关联交易
不适用。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
不适用。
（2）承包情况
不适用。
（3）租赁情况
不适用。
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
27
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（是或
否）
2013 年
宁波三润投资实
03 月 26 5,000 1,668.74 一般保证 1年 否 否
业有限公司
日
报告期内审批的对外担保 报告期内对外担保实际
5,000 1,668.74
额度合计（A1） 发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担 报告期末实际对外担保
5,000 1,668.74
保额度合计（A3） 余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为
担保额度 实际发生日 关联方
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 担保
额 行完毕
披露日期 日） （是或
否）
福建泰兴特纸有
5,000 0 1年 否 否
限公司
江阴特锐达包装
3,000 0 1年 否 否
科技有限公司
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保
8,000 0
保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际
8,000 0
司担保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生
13,000 1,668.74
计（A1+B1） 额合计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额
13,000 1,668.74
度合计（A3+B3） 合计（A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 0.99%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
0
（C）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
0
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
28
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3、其他重大合同
不适用。
4、其他重大交易
不适用。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
（一)关于股
份锁定的承
诺 1,公司控
股股东顺灏
投资集团有
限公司承诺:
自公司股票
在证券交易
所上市交易
之日起 36 个
月内，不转让
公司实际控
或委托他人
制人,所有股
管理本公司 报告期内，未
东及公司控
首次公开发行或再融资时所作承 所持有的股 2011 年 03 月 发生违反上
股股东顺灏 36 个月
诺 份公司公开 18 日 述承诺的事
投资集团有
发行股票前 项
限公司所有
已发行的股
股东
份，也不由股
份公司回购
该部分股份。
2,公司其他本
次发行前股
东均承诺:自
公司股票在
证券交易所
上市交易之
日起 12 个月
内，不转让或
29
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
委托他人管
理本公司所
持有的股份
公司公开发
行股票前已
发行的股份，
也不由股份
公司回购该
部分股份。
（二）放弃同
业竞争的承
诺 1,公司控
股股东顺灏
投资集团有
限公司承诺:
本公司避免
投资于任何
从事与股份
公司的主营
业务及其他
业务相同或
相似的业务
(以下称―竞争
业务‖)的公司
或企业，并促
使本公司直
接或间接控
制的其他所
有公司或下
属企业不从
事竞争业务；
本公司承诺，
股份公司在
从事竞争业
务时始终享
有优先权。2,
公司其他本
次发行前股
东均承诺:本
公司避免投
资于任何从
事与股份公
司的主营业
务及其他业
30
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
务相同或相
似的业务(以
下称―竞争业
务‖)的公司或
企业，并促使
本公司直接
或间接控制
的其他所有
公司或下属
企业不从事
竞争业务；本
公司承诺，股
份公司在从
事竞争业务
时始终享有
优先权。
公司承诺，使
用超募资金
完成福建泰
兴特纸有限 报告期内，未
责任公司股 2012 年 06 月 发生违反上
其他对公司中小股东所作承诺 公司 12 个月
权收购后 12 15 日 述承诺的事
个月内，不进 项
行证券投资
等高风险投
资。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步
不适用
计划（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
不适用。
十二、其他重大事项的说明
不适用。
31
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股 转股
158,721, 158,721,
一、有限售条件股份 46.44% 0 0 0 0 0 46.44%
000 000
158,720, 158,720,
4、外资持股 46.44% 0 0 0 0 0 46.44%
000 000
158,720, 158,720,
其中：境外法人持股 46.44% 0 0 0 0 0 46.44%
000 000
0．0006
5、高管股份 1,000 0 0 0 0 0 1,000 0.0006%
%
183,039, 183,039,
二、无限售条件股份 53.56% 0 0 0 0 0 53.56%
000 000
183,039, 183,039,
1、人民币普通股 53.56% 0 0 0 0 0 53.56%
000 000
341,760, 341,760,
三、股份总数 100% 0 0 0 0 0 100%
000 000
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 20,284
持股 5%以上的股东持股情况
持有 持有 质押或冻结情况
报告
报告 有限 无限
期内
期末 售条 售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 增减
持股 件的 件的 股份状态 数量
变动
数量 股份 股份
情况
数量 数量
顺灏投资集团 158,72 158,72
境外法人 46.44%
有限公司 0,000 0 0,000
中国建设银行
境内非国有法 11,462, 11,462,
－华夏优势增 3.35% 4,740,
人 210 210
长股票型证券 451
32
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资基金
石河子弘新投 境内非国有法 11,000, -11,00 11,000,
3.22%
资有限公司 人 000 0,000 000
中国银行－银
华优质增长股 境内非国有法 9,071, 9,071,
2.65%
票型证券投资 人 080 2,599, 080
基金 842
首誉投资有限 8,082, -32,35 8,082,
境外法人 2.36%
公司 000 8,000 000
湖南爱尔医疗 境内非国有法 5,129, 5,129, 5,129,
1.5%
投资有限公司 人 021 021 021
中国工商银行
－景顺长城新 境内非国有法 4,122, 4,122,
1.21%
兴成长股票型 人 823 4,122, 823
证券投资基金 823
华润深国投信
托有限公司－ 境内非国有法 3,745, 3,745,
1.1%
鼎萨 2 期集合 人 039 3,745, 039
资金信托计划 039
山东省国际信
境内非国有法 2,615, 2,615,
托有限公司－ 0.77% 2,615,
人 628 628
民生 2008-1 号 628
2,088, 2,088, 2,088,
沈美蓉 境内自然人 0.61%
168 168 168
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 不适用
况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行
注 1：公司未知前十名股东是否存在关联关系或一致行动人关系。
动的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国建设银行－华夏优势增
11,462,210 人民币普通股 11,462,210
长股票型证券投资基金
石河子弘新投资有限公司 11,000,000 人民币普通股 11,000,000
中国银行－银华优质增长股
9,071,080 人民币普通股 9,071,080
票型证券投资基金
首誉投资有限公司 8,082,000 人民币普通股 8,082,000
湖南爱尔医疗投资有限公司 5,129,021 人民币普通股 5,129,021
33
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
中国工商银行－景顺长城新
4,122,823 人民币普通股 4,122,823
兴成长股票型证券投资基金
华润深国投信托有限公司－
3,745,039 人民币普通股 3,745,039
鼎萨 2 期集合资金信托计划
山东省国际信托有限公司－
2,615,628 人民币普通股 2,615,628
民生 2008-1 号
沈美蓉 2,088,168 人民币普通股 2,088,168
中国工商银行－南方优选价
2,000,000 人民币普通股 2,000,000
值股票型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之
间，以及前 10 名无限售流通 注 2：公司未知前十名无限售条件流通股股东是否存在关联关系或一致行动
股股东和前 10 名股东之间关 人关系。
联关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况
不适用
说明（如有）（参见注 4）
三、控股股东或实际控制人变更情况
不适用。
34
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
期初被 本期被 期末被
本期增 本期减
期初持 期末持 授予的 授予的 授予的
任职状 持股份 持股份
姓名 职务 股数 股数 限制性 限制性 限制性
态 数量 数量
（股） （股） 股票数 股票数 股票数
（股） （股）
量（股）量（股）量（股）
董事长、 153,958, 153,958,
王 丹 现任 0
总裁 400 400
石 林 董事 现任 0 0 0
刘泽辉 董事 现任 0 0 0
郭 翥 董事 现任 0 0 0
董事、副
刘 炜 总裁、财 现任 192,000 -48,000 144,000
务总监
董事、副
宁雨洁 现任 192,000 -48,000 144,000
总裁
独立董
潘必兴 现任 0 0 0
事
独立董
姚长辉 现任 0 0 0
事
独立董
苟兴羽 现任 0 0 0
事
监事会
伍宝中 现任 120,000 -30,000 90,000
主席
周寅珏 监事 现任 384,000 -96,000 288,000
职工监
程永清 现任 0 0 0
事
袁 晨 副总裁 现任 960,000 -240,000 720,000
吕忠泽 副总裁 现任 960,000 -240,000 720,000
戴茂滨 副总裁 现任 768,000 -192,000 576,000
副总裁、
张晓东 董事会 现任 0 0 0
秘书
合计 -- -- 157,534, 0 -894,000 156， 0 0 0
35
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
400 640，400
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
不适用。
36
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海绿新包装材料科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 693,256,375.08 652,283,136.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 8,378,280.67 2,600,000.00
应收账款 318,153,659.92 365,707,307.31
预付款项 48,335,767.62 37,979,745.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,856,513.26 4,269,291.05
应收股利
其他应收款 26,621,378.67 11,512,806.63
买入返售金融资产
存货 458,932,709.85 468,632,749.37
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 63,199.96
流动资产合计 1,559,597,885.03 1,542,985,035.60
非流动资产：
37
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 23,982,500.00 23,982,500.00
投资性房地产
固定资产 306,449,964.27 305,622,108.82
在建工程 122,400,604.72 111,591,077.98
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 136,499,913.34 138,581,397.84
开发支出
商誉 370,111,596.75 370,111,596.75
长期待摊费用 3,054,166.84 3,181,666.83
递延所得税资产 1,616,196.27 1,826,735.70
其他非流动资产
非流动资产合计 964,114,942.19 954,897,083.92
资产总计 2,523,712,827.22 2,497,882,119.52
流动负债：
短期借款 220,000,000.00 230,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 213,711,436.04 233,410,709.97
应付账款 213,072,827.35 240,416,973.13
预收款项 8,924,745.60 739,938.42
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,285,478.27 8,244,784.13
应交税费 24,975,429.34 11,574,516.89
应付利息 309,000.00 398,705.52
38
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
应付股利 37,664,428.08 10,127,628.09
其他应付款 14,746,876.32 15,229,666.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 18,000,000.00
其他流动负债 6,563,443.00 14,266,628.09
流动负债合计 767,253,664.00 764,409,551.05
非流动负债：
长期借款 18,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,900,000.00
预计负债
递延所得税负债 7,482,567.36 8,224,892.57
其他非流动负债 4,328,508.58 4,346,178.50
非流动负债合计 13,711,075.94 30,571,071.07
负债合计 780,964,739.94 794,980,622.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 341,760,000.00 341,760,000.00
资本公积 858,241,954.94 858,241,954.94
减：库存股
专项储备
盈余公积 48,535,549.21 48,535,549.21
一般风险准备
未分配利润 435,102,885.16 376,669,113.38
外币报表折算差额 -688,848.32 -277,582.83
归属于母公司所有者权益合计 1,682,951,540.99 1,624,929,034.70
少数股东权益 59,796,546.29 77,972,462.70
所有者权益（或股东权益）合计 1,742,748,087.28 1,702,901,497.40
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,523,712,827.22 2,497,882,119.52
计
法定代表人：王丹 主管会计工作负责人：刘炜 会计机构负责人：陶章燕
39
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：上海绿新包装材料科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 452,422,157.49 414,150,680.27
交易性金融资产
应收票据 5,795,617.21 2,100,000.00
应收账款 253,669,078.59 252,316,580.95
预付款项 24,959,674.83 26,742,256.97
应收利息 5,576,513.26 4,269,291.05
应收股利 33,772,798.51 24,424,714.70
其他应收款 168,080,506.75 155,106,069.43
存货 226,056,258.32 241,588,197.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,170,332,604.96 1,120,697,790.50
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 786,621,890.98 786,621,890.98
投资性房地产
固定资产 108,940,455.11 105,890,508.42
在建工程 11,393,894.72 22,592,058.04
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,487,094.40 9,643,170.42
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,031,999.99 3,150,000.00
递延所得税资产 667,507.52 667,507.52
40
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
其他非流动资产
非流动资产合计 920,142,842.72 928,565,135.38
资产总计 2,090,475,447.68 2,049,262,925.88
流动负债：
短期借款 220,000,000.00 215,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 138,654,478.69 138,445,504.45
应付账款 126,273,365.65 136,061,216.51
预收款项 808,975.70 617,061.00
应付职工薪酬 20,874.19 4,071.78
应交税费 10,126,843.07 10,396,083.52
应付利息 309,000.00 333,422.19
应付股利 37,664,428.08 10,127,628.09
其他应付款 5,343,966.06 5,892,795.37
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 70,679.94 106,020.02
流动负债合计 539,272,611.38 516,983,802.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 17,669.92
非流动负债合计 0.00 17,669.92
负债合计 539,272,611.38 517,001,472.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 341,760,000.00 341,760,000.00
资本公积 865,069,917.02 865,069,917.02
减：库存股
专项储备
盈余公积 48,535,549.21 48,535,549.21
一般风险准备
41
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
未分配利润 295,837,370.07 276,895,986.80
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,551,202,836.30 1,532,261,453.03
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,090,475,447.68 2,049,262,925.88
计
法定代表人：王丹 主管会计工作负责人：刘炜 会计机构负责人：陶章燕
3、合并利润表
编制单位：上海绿新包装材料科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 788,328,229.83 487,026,011.63
其中：营业收入 788,328,229.83 487,026,011.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 682,020,030.41 423,449,007.50
其中：营业成本 577,482,959.29 385,854,035.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,718,136.35 1,783,194.93
销售费用 41,102,859.37 16,387,376.31
管理费用 59,332,210.45 28,711,531.30
财务费用 405,364.95 -9,287,130.12
资产减值损失 -21,500.00
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号
填列）
42
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖号填
列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 106,308,199.42 63,577,004.13
加：营业外收入 13,749,733.95 9,392,652.16
减：营业外支出 1,425,245.16 6,808.76
其中：非流动资产处置损
68,646.50 6,256.41
失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填
118,632,688.21 72,962,847.53
列）
减：所得税费用 19,497,173.12 12,730,083.17
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 99,135,515.09 60,232,764.36
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 92,609,771.78 58,649,382.00
少数股东损益 6,525,743.31 1,583,382.36
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.27 0.17
（二）稀释每股收益 0.27 0.17
七、其他综合收益 -411,265.49 -4,233,150.19
八、综合收益总额 98,724,249.60 55,999,614.17
归属于母公司所有者的综合收益
92,198,506.29 54,416,231.81
总额
归属于少数股东的综合收益总额 6,525,743.31 1,583,382.36
法定代表人：王丹 主管会计工作负责人：刘炜 会计机构负责人：陶章燕
4、母公司利润表
编制单位：上海绿新包装材料科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 489,472,217.25 436,444,016.42
减：营业成本 440,665,778.70 358,723,195.64
营业税金及附加 2,022,502.80 1,129,702.87
销售费用 13,557,069.74 11,627,341.35
43
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
管理费用 24,465,700.29 20,016,247.22
财务费用 1,162,609.34 -10,043,094.03
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填
9,348,083.81 10,338,538.57
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 58,154,522.36 65,329,161.94
加：营业外收入 1,953,443.04 1,103,420.79
减：营业外支出 68,646.50 3.96
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填
60,039,318.90 66,432,578.77
列）
减：所得税费用 6,921,935.63 8,196,469.44
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 53,117,383.27 58,236,109.33
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 53,117,383.27 58,236,109.33
法定代表人：王丹 主管会计工作负责人：刘炜 会计机构负责人：陶章燕
5、合并现金流量表
编制单位：上海绿新包装材料科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 806,383,288.43 534,815,957.81
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
44
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,612,830.44
收到其他与经营活动有关的现金 78,262,921.82 146,762,012.32
经营活动现金流入小计 887,259,040.69 681,577,970.13
购买商品、接受劳务支付的现金 512,529,511.51 488,144,181.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
50,650,949.91 29,053,802.66
金
支付的各项税费 76,318,230.99 37,495,654.84
支付其他与经营活动有关的现金 130,729,165.43 171,591,581.55
经营活动现金流出小计 770,227,857.84 726,285,220.39
经营活动产生的现金流量净额 117,031,182.85 -44,707,250.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
11,144.00 87,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 15,142,861.33
投资活动现金流入小计 11,144.00 15,230,361.33
购建固定资产、无形资产和其他
33,228,482.39 77,749,818.76
长期资产支付的现金
投资支付的现金
45
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
61,020,839.74
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 33,228,482.39 138,770,658.50
投资活动产生的现金流量净额 -33,217,338.39 -123,540,297.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 220,000,000.00 5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 220,000,000.00 5,000,000.00
偿还债务支付的现金 230,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
32,370,839.28 14,897,150.61
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 262,370,839.28 14,897,150.61
筹资活动产生的现金流量净额 -42,370,839.28 -9,897,150.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-476,269.65 -303,427.37
影响
五、现金及现金等价物净增加额 40,966,735.53 -178,448,125.41
加：期初现金及现金等价物余额 602,001,914.35 1,003,128,140.03
六、期末现金及现金等价物余额 642,968,649.88 824,680,014.62
法定代表人：王丹 主管会计工作负责人：刘炜 会计机构负责人：陶章燕
6、母公司现金流量表
编制单位：上海绿新包装材料科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 444,805,127.39 435,849,357.74
46
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,061,806.81 90,117,686.79
经营活动现金流入小计 461,866,934.20 525,967,044.53
购买商品、接受劳务支付的现金 303,197,177.21 416,004,082.29
支付给职工以及为职工支付的现
22,041,471.96 19,791,149.00
金
支付的各项税费 28,744,875.25 22,501,680.51
支付其他与经营活动有关的现金 55,763,784.47 117,123,140.16
经营活动现金流出小计 409,747,308.89 575,420,051.96
经营活动产生的现金流量净额 52,119,625.31 -49,453,007.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
11,144.00 72,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,144.00 72,500.00
购建固定资产、无形资产和其他
7,382,925.42 39,721,137.26
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
85,034,218.55
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,382,925.42 124,755,355.81
投资活动产生的现金流量净额 -7,371,781.42 -124,682,855.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 220,000,000.00 5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 220,000,000.00 5,000,000.00
偿还债务支付的现金 215,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
11,476,366.67 83,822.22
的现金
47
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 226,476,366.67 83,822.22
筹资活动产生的现金流量净额 -6,476,366.67 4,916,177.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 38,271,477.22 -169,219,685.46
加：期初现金及现金等价物余额 414,150,680.27 911,848,136.60
六、期末现金及现金等价物余额 452,422,157.49 742,628,451.14
法定代表人：王丹 主管会计工作负责人：刘炜 会计机构负责人：陶章燕
7、合并所有者权益变动表
编制单位：上海绿新包装材料科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
341,760 858,241, 48,535, 376,669, -277,58 77,972,46 1,702,901,
一、上年年末余额
,000.00 954.94 549.21 113.38 2.83 2.70 497.40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
341,760 858,241, 48,535, 376,669, -277,58 77,972,46 1,702,901,
二、本年年初余额
,000.00 954.94 549.21 113.38 2.83 2.70 497.40
三、本期增减变动金额（减少 58,433,7 -411,26 -18,175,9 39,846,589
以―－‖号填列） 71.78 5.49 16.41 .88
92,609,7 6,525,743 99,135,515
（一）净利润
71.78 .30 .08
-411,26 -411,265.4
（二）其他综合收益
5.49 9
92,609,7 -411,26 6,525,743 98,724,249
上述（一）和（二）小计
71.78 5.49 .30 .59
111,597.7
（三）所有者投入和减少资本 111,597.71
1
48
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
111,597.7
3．其他 111,597.71
1
-34,176, -24,813,2 -58,989,25
（四）利润分配
000.00 57.42 7.42
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -34,176, -24,813,2 -58,989,25
配 000.00 57.42 7.42
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
341,760 858,241, 48,535, 435,102, -688,84 59,796,54 1,742,748,
四、本期期末余额
,000.00 954.94 549.21 885.16 8.32 6.29 087.28
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
213,600 990,630, 36,951, 251,170, -149,62 17,051,02 1,509,253,
一、上年年末余额
,000.00 700.62 293.20 035.97 4.66 3.13 428.26
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
49
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
前期差错更正
其他
213,600 990,630, 36,951, 251,170, -149,62 17,051,02 1,509,253,
二、本年年初余额
,000.00 700.62 293.20 035.97 4.66 3.13 428.26
三、本期增减变动金额（减少 128,160 -132,38 11,584,2 125,499, -127,95 60,921,43 193,648,06
以―－‖号填列） ,000.00 8,745.68 56.01 077.41 8.17 9.57 9.14
164,851, 8,902,258 173,753,59
（一）净利润
333.42 .22 1.64
-127,95 -127,958.1
（二）其他综合收益
8.17 7
164,851, -127,95 8,902,258 173,625,63
上述（一）和（二）小计
333.42 8.17 .22 3.47
55,347,80 55,347,800
（三）所有者投入和减少资本
0.69 .69
55,347,80 55,347,800
1．所有者投入资本
0.69 .69
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
11,584,2 -39,352, -3,328,61 -31,096,61
（四）利润分配
56.01 256.01 9.34 9.34
11,584,2 -11,584,
1．提取盈余公积
56.01 256.01
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -27,768, -3,328,61 -31,096,61
配 000.00 9.34 9.34
4．其他
128,160 -132,38 -4,228,745.
（五）所有者权益内部结转
,000.00 8,745.68 68
1．资本公积转增资本（或股 128,160 -128,16
本） ,000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
-4,228,7 -4,228,745.
4．其他
45.68 68
（六）专项储备
1．本期提取
50
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2．本期使用
（七）其他
341,760 858,241, 48,535, 376,669, -277,58 77,972,46 1,702,901,
四、本期期末余额
,000.00 954.94 549.21 113.38 2.83 2.70 497.40
法定代表人：王丹 主管会计工作负责人：刘炜 会计机构负责人：陶章燕
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：上海绿新包装材料科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
341,760,00 865,069,91 48,535,549 276,895,98 1,532,261,
一、上年年末余额
0.00 7.02 .21 6.80 453.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
341,760,00 865,069,91 48,535,549 276,895,98 1,532,261,
二、本年年初余额
0.00 7.02 .21 6.80 453.03
三、本期增减变动金额（减少 18,941,383 18,941,383
以―－‖号填列） .27 .27
53,117,383 53,117,383
（一）净利润
.27 .27
（二）其他综合收益
53,117,383 53,117,383
上述（一）和（二）小计
.27 .27
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-34,176,00 -34,176,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
51
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
-34,176,00 -34,176,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
341,760,00 865,069,91 48,535,549 295,837,37 1,551,202,
四、本期期末余额
0.00 7.02 .21 0.07 836.30
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
213,600,00 993,229,91 36,951,293 200,405,68 1,444,186,
一、上年年末余额
0.00 7.02 .20 2.68 892.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
213,600,00 993,229,91 36,951,293 200,405,68 1,444,186,
二、本年年初余额
0.00 7.02 .20 2.68 892.90
三、本期增减变动金额（减少以 128,160,00 -128,160,0 11,584,256 76,490,304 88,074,560
―－‖号填列） 0.00 00.00 .01 .12 .13
115,842,56 115,842,56
（一）净利润
0.13 0.13
（二）其他综合收益
115,842,56 115,842,56
上述（一）和（二）小计
0.13 0.13
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
52
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
金额
3．其他
11,584,256 -39,352,25 -27,768,00
（四）利润分配
.01 6.01 0.00
11,584,256 -11,584,25
1．提取盈余公积 0.00
.01 6.01
2．提取一般风险准备
-27,768,00 -27,768,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
128,160,00 -128,160,0
（五）所有者权益内部结转 0.00
0.00 00.00
128,160,00 -128,160,0
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
341,760,00 865,069,91 48,535,549 276,895,98 1,532,261,
四、本期期末余额
0.00 7.02 .21 6.80 453.03
法定代表人：王丹 主管会计工作负责人：刘炜 会计机构负责人：陶章燕
三、公司基本情况
(一) 历史沿革
上海绿新包装材料科技股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）前身是上海绿新烟包材料科技有
限公司，成立于2004年11月11日。
2008年10月25日经公司董事会决议、发起人协议通过，将公司整体变更为股份有限公司。以截止2008
年8月31日的经审计的净资产值人民币208,586,288.52元为基础，按照 2.0858:1的比例折合股份有限公司股
本总额10,000万股。上海市商务委员会于2008年12月19日以《关于同意上海绿新烟包材料科技有限公司变
更为外商投资股份有限公司的批复》(沪商外资协[2008]565号)批准了本公司整体变更为股份公司的决议，
上海市人民政府于2008年12月29日核发了经变更的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》(商外资
53
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
沪股份字[2004]3609号)。
根据公司2009年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]293号文《关于核准
上海绿新包装材料科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，2011年3月9日向社会公开发行新股
33,500,000股。每股发行价为人民币31.20元，共募集资金1,045,200,000.00元。
2011年3月18日在深圳证券交易所上市，并于2011年5月18日在上海市工商行政管理局履行了工商变更
登记手续，营业执照注册号为310000400408520，所属行业为轻工制造类。经营范围及主要产品：高档纸
及纸板（新闻纸除外）、高阻隔膜、多功能膜、镭射膜、镭射纸（以上均除危险品）的开发、生产、加工，
销售自产产品；上述同类产品、纸张及纸制品的批发、佣金代理（拍卖除外）、进出口，提供相关配套服
务及相关的技术咨询、包装设计服务（涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按照国家有关规定办理；
涉及行政许可的，凭许可证经营）。
公司注册地址：上海市普陀区真陈路200号，公司法定代表人：王丹。
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上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
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上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计
准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。本报告期为2013年1月1日至2013年6月30日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币
境外子公司的记账本位币
全资子公司绿新包装资源有限公司以港币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减
的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的
审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续
费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 被合并各方采用的会计
政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规
定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。74
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上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配。 本公司对合并成
本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产
外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允
价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形
资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济
利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，
其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财
务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期
间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并
财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权
投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担
的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未
规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，
该余额冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债
表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期
期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初75
数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费
用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
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7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为
现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债
表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生
的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采
用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，
自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的76
比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。本公
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司的金融工具有应收款项和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收票据、应收账款、预付账款、其他应收款等，以向购货方应收
的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取
得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未
终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各
自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
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对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参照熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检
查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减
值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
或与该权益工具挂勾并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生
金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趁势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转
出计入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
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10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
应收款项余额前五名或占该应收款项余额 10％以上的款
单项金额重大的判断依据或金额标准
项
对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行
减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的，
包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行
减值测试。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
按账龄段 账龄分析法 6 个月以内
按账龄段 账龄分析法 6 个月至 1 年
按账龄段 账龄分析法 1至2年
按账龄段 账龄分析法 2至3年
按账龄段 账龄分析法 3至4年
按账龄段 账龄分析法 4至5年
按账龄段 账龄分析法 5 年以上
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
其中：6 个月以内
6 个月至 1 年 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 预计该应收款项未来现金流量现值低于其账面价值。
坏账准备的计提方法 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、周转材料、库存商品（包括产成品及库存的外购商品、自制半成品等）、
发出商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经
营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费
后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为
基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为
基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用
等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次
交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的
未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，
也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）
作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产
或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允
价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
63
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（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股
权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成
本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其
他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账
面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公
司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期
股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，
按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已
确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价
值，同时确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经
营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业
能够对被投资单位施加重大影响。
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（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根
据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该
长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
无
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
无
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5% 4.75%
65
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机器设备 10 5% 9.50%
电子设备 5 5% 19.00%
运输设备 6 5% 15.83%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后
的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
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（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后
的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
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购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按年初期末简单平均）乘以所占用一般
借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
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他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
本公司的无形资产为使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本报告期内无形资产的使用寿命及摊销方法未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年
软件 5-10 年
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后
的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
69
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以
使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产
生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产
的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
20、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销,公司目前长期待摊费用（装修费）按 5 年摊销。
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供
劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
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该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
无
（2）权益工具公允价值的确定方法
无
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
无
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无
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24、回购本公司股份
无
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企
业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
无
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
无
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产
使用年限分期计入营业外收入。
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与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
营业外收入。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产
生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非
企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与
租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当
期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租
赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
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（2）融资租赁会计处理
（3）售后租回的会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期的主要会计政策、会计估计没有发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期没有发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
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□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税 17%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 7%、1%
计征
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、16.5%、25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
合并范围内各公司报告期内执行的企业所得税率：
上海绿新包装材料科技股份有限公司 15%
深圳市雅泰包装材料有限公司 25%
荆州市新马包装科技有限公司 25%
蚌埠金叶滤材有限公司 25%
湖北绿新环保包装科技有限公司 25%
上海顺灏国际贸易有限公司 25%
绿新包装资源控股有限公司 16.5%
江阴特锐达包装科技有限公司 25%
优思吉德实业（上海）有限公司 25%
福建泰兴特纸特纸有限公司 15%
75
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2、税收优惠及批文
公司 2011 年被认定为高新技术企业（证书编号：GR201131000666），自 2011 年 1 月 1 日起至 2013 年
12 月 31 日可减按 15%缴纳企业所得税。
福建泰兴 2012 年被认定为高新技术企业（证书编号：GF201235000115),根据闽科高（2013）11 号文
关于认定福建省 2012 年第二批年第二批复审高新技术企业的通知，福建泰兴特纸有限公司被认定为高新
技术企业，本年按 15%缴纳企业所得税，减免期为 3 年。
3、其他说明
子公司绿新包装资源控股有限公司注册于中国香港，依注册地政策征收 16.5%的利得税，税基为产生
或得自香港的应税利润。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
荆州市 控股子 工业生 20,000, 纸制品 19,669, 7,275,2
荆州市 80% 80% 是
新马包 公司 产企业 000.00 加工、 400.00 00.00
76
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装科技 销售
有限公
司
湖北绿
包装材
新环保
全资子 工业生 100,000 料的生 100,000
包装科 荆州市 100% 100% 是
公司 产企业 ,000.00 产销与 ,000.00
技有限
销售
公司
绿新包
香港特 货物及
装资源 全资子 投资贸 81,514, 81,514,
别行政 技术的 100% 100% 是
控股有 公司 易企业 000.00 000.00
区 进出口
限公司
上海顺
灏国际 全资子 国际贸 20,000, 投资贸 20,000,
上海市 100% 100% 是
贸易有 公司 易企业 000.00 易 000.00
限公司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
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（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
深圳市 复合卡
雅泰包 纸、水
全资子 工业生 10,000, 20,881,
装材料 深圳市 松纸的 100% 100% 是
公司 产企业 000.00 600.00
有限公 生产销
司（注） 售
丙纤丝
蚌埠金
束的生
叶滤材 控股子 工业生 25,000, 18,425, 4,658,9
蚌埠市 产、加 90% 90% 是
有限公 公司 产企业 000.00 800.00 00.00
工和销
司
售
研制、
开发、
生产镀
铝膜、
江阴特
电化铝
锐达包
控股子 工业生 9,933,0 膜、镭 19,635, 7,631,3
装科技 江阴市 75% 75% 是
公司 产企业 00.00 射镀铝 000.00 00.00
有限公
膜、直
司
镀纸、
转移镀
铝膜等
业务
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特种包
装纸品
福建泰
加工、
兴特纸 控股子 工业生 50,000, 484,513 58,407,
安溪市 销售； 85% 85% 是
有限公 公司 产企业 000.00 ,600.00 200.00
包装装
司
潢印刷
品
开发、
生产机
房恒温
恒湿设
备、开
关电
源、不
间断电
源、配
优思吉 电设
德实业 备、监
全资孙 工业生 44,704, 57,251,
（上 上海市 控系 100% 100% 是
公司 产企业 700.00 700.00
海）有 统、环
限公司 保包装
材料、
销售公
司自产
产品，
并提供
产品的
技术服
务和售
后服务
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2012 年 1 月本公司受让深圳市雅泰包装材料有限公司少数股东所持有的 20%的股权，并于同年 7 月吸收合
并了深圳市森源实业发展有限公司，上述股权变更后深圳市雅泰包装材料有限公司注册资本增至 1000 万
元，本公司所持股权增至 100%，即深圳市雅泰包装材料有限公司为本公司全资子公司。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
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3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
80
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9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
绿新包装资源控股有限公司注册地为香港特别行政区，其财务报表采用港币编制，根据《企业会计准
则第 19 号——外币折算》的相关要求，在合并报表时资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利
润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额在资产负
债表中所有者权益项目下单独列示。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 293,987.56 -- -- 71,813.30
人民币 -- -- 293,987.56 -- -- 71,813.30
银行存款： -- -- 642,674,662.32 -- -- 601,930,101.05
人民币 -- -- 611,288,790.13 -- -- 568,635,305.93
USD 1,273,742.58 6.6717 8,498,035.49 1,564,596.15 6.2855 9,834,269.10
EUR 1.10 8.0364 8.84 6,000.73 8.3176 49,911.67
HKD 28,733,691.44 0.7966 22,887,821.92 28,871,688.23 0.8108 23,410,608.40
AUD 0.91 6.5275 5.94 0.91 6.5363 5.95
其他货币资金： -- -- 50,287,725.20 -- -- 50,281,221.77
人民币 -- -- 50,287,725.20 -- -- 50,281,221.77
合计 -- -- 693,256,375.08 -- -- 652,283,136.12
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
项 目 期末余额 年初余额
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银行承兑汇票保证金 50,287,725.20
48,436,301.77
信用证保证金 1,844,920.00
合 计 50,287,725.20 50,281,221.77
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 8,378,280.67 2,600,000.00
合计 8,378,280.67 2,600,000.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
82
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
江阴兰天彩印包装有限
2013 年 04 月 10 日 2013 年 10 月 10 日 8,203,570.13
公司
深圳市冠为印务有限公
2013 年 05 月 31 日 2013 年 11 月 30 日 4,833,767.00
司
山东中烟工业有限责任
2013 年 03 月 28 日 2013 年 09 月 28 日 3,000,000.00
公司
汕头东风印刷股份有限
2013 年 05 月 29 日 2013 年 11 月 29 日 2,481,462.84
公司
江苏瑞好制版有限公司 2013 年 05 月 31 日 2013 年 11 月 30 日 2,000,000.00
合计 -- -- 20,518,799.97 --
截止 2013 年 6 月 30 日，公司已背书给其他方单尚未到期的银行承兑汇票共 183 笔，合计金额 149，
109，888.66 元，到期日从 2013 年 7 月 4 日到 2013 年 11 月 30 日，其中金额最大的应收票据前五名见上
表。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
广发银行股份有限公司
130,764.17 130,764.17
上海分行协定存款
定期存单利息 4,138,526.88 3,548,055.55 1,960,833.34 5,725,749.09
合计 4,269,291.05 3,548,055.55 1,960,833.34 5,856,513.26
83
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄段组合计提坏账 321,267,26 3,113,606.2 366,297,3
100% 0.97% 99.22% 2,890,624.47 0.79%
准备的应收账款 6.18 6 70.29
321,267,26 3,113,606.2 366,297,3
组合小计 100% 0.97% 99.22% 2,890,624.47 0.79%
6.18 6 70.29
单项金额虽不重大但单
2,876,880
项计提坏账准备的应收 0.78% 576,319.32 20.03%
.81
账款
321,267,26 3,113,606.2 369,174,2
合计 -- -- -- 3,466,943.79 --
6.18 6 51.10
应收账款种类的说明
按账龄段组合计提坏账准备的应收账款说明：
确定组合的依据 计提方法 计提比例
6个月以内 账龄分析法 0.00%
6个月至1年 账龄分析法 5.00%
1至2年 账龄分析法 10.00%
2至3年 账龄分析法 20.00%
3至4年 账龄分析法 50.00%
4至5年 账龄分析法 80.00%
5年以上 账龄分析法 100.00%
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
84
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
6 个月以内 286,917,211.13 89.31% 340,001,351.63 92.82%
6 个月至 1 年 25,091,449.58 7.81% 892,286.41 17,845,728.21 4.87% 892,286.41
1 年以内小计 312,008,660.71 97% 892,286.41 357,847,079.84 97.69% 892,286.41
1至2年 8,062,720.88 2.51% 227,636.30 5,809,938.33 1.59% 580,993.83
2至3年 240,593.56 0.07% 147,314.46 736,572.27 0.2% 147,314.46
3 年以上 955,291.03 0.3% 1,270,029.77 1,903,779.85 0.52% 1,270,029.77
3至4年 603,698.57 0.19% 509,558.39 1,019,116.77 0.28% 509,558.39
4至5年 87,887.88 0.03% 496,766.80 620,958.50 0.17% 496,766.80
5 年以上 263,704.58 0.08% 263,704.58 263,704.58 0.07% 263,704.58
合计 321,267,266.18 -- 3,113,606.26 366,297,370.29 -- 2,890,624.47
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无 无 无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无
85
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
云南华红印刷有限公司 非关联企业 30,006,803.68 6 个月内 9.34%
昆明伟建彩印有限公司 非关联企业 20,854,908.93 6 个月内 6.49%
上海裕金实业有限公司 非关联企业 18,479,993.00 6 个月内 5.75%
东莞智源彩印有限公司 非关联企业 15,383,578.78 6 个月内 4.79%
深圳新宏泽包装有限公
非关联企业 12,024,340.00 6 个月内 3.74%
司
合计 -- 96,749,624.39 -- 30.11%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
无
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
86
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄段组合计提坏账 27,955,022.6 12,841,950.6
100% 1,333,644.01 4.77% 99.8% 1,329,144.01 10.35%
准备的其他应收款 8 4
27,955,022.6 12,841,950.6
组合小计 100% 1,333,644.01 4.77% 99.8% 1,329,144.01 10.35%
8 4
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 26,000.00 0.2% 26,000.00 100%
应收款
27,955,022.6 12,867,950.6
合计 -- 1,333,644.01 -- -- 1,355,144.01 --
8 4
其他应收款种类的说明
按账龄段组合计提坏账准备的应收账款说明：
确定组合的依据 计提方法 计提比例
6个月以内 账龄分析法
6个月至1年 账龄分析法 5.00%
1至2年 账龄分析法 10.00%
2至3年 账龄分析法 20.00%
3至4年 账龄分析法 50.00%
4至5年 账龄分析法 80.00%
5年以上 账龄分析法 100.00%
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
87
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
6 个月以内 26,284,000.23 94.02% 10,215,498.52 79.55%
6 个月至 1 年 790,807.00 2.83% 1,205.73 454,114.60 3.53% 22,705.73
1 年以内小计 27,074,807.23 96.85% 1,205.73 10,669,613.12 83.08% 22,705.73
1至2年 134,958.14 0.48% 34,526.21 345,262.14 2.69% 34,526.21
2至3年 33,487.62 0.12% 37,377.52 56,887.62 0.44% 37,377.52
3 年以上 711,769.69 2.55% 1,260,534.55 1,770,187.76 13.78% 1,260,534.55
3至4年 384,750.00 1.38% 371,266.00 742,532.00 5.78% 371,266.00
4至5年 130,000.00 0.47% 623,548.86 691,936.07 5.39% 553,548.86
5 年以上 197,019.69 0.7% 265,719.69 335,719.69 2.61% 335,719.69
合计 27,955,022.68 -- 1,333,644.01 12,841,950.64 -- 1,329,144.01
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
海关手册押金 款项收回 账龄分析法 21,500.00 21,500.00
合计 -- -- 21,500.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
88
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（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
东方国际集团上海荣恒
非关联企业 7,330,000.00 6 个月以内 26.22%
国际贸易有限公司
公司员工经营性借款 非关联人 3,700,731.00 6 个月以内 13.24%
出口退税 非关联企业 2,837,113.01 6 个月以内 10.15%
龙岩烟草工业有限责任
非关联企业 1,600,000.00 6 个月以内 5.72%
公司
武汉市鑫思拓软件信息
非关联企业 1,320,000.00 6 个月以内 4.72%
科技有限公司
合计 -- 16,787,844.01 -- 60.05%
（7）其他应收关联方账款情况
不适用
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（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 42,140,088.91 87.18% 36,388,005.91 95.81%
1至2年 5,319,603.63 11.01% 1,221,670.17 3.22%
2至3年 535,656.04 1.11% 49,260.00 0.13%
3 年以上 340,419.04 0.7% 320,809.04 0.84%
合计 48,335,767.62 -- 37,979,745.12 --
预付款项账龄的说明
账龄以年为单位划分为1年以内，1至2年，2至3年，3年以上。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
厦门恒益丰进出口贸易
非关联企业 14,292,708.10 1 年以内 设备还未验收
有限公司
上海真丽激光科技有限
非关联企业 3,400,000.00 1 至 2 年 资产收购预付款
公司
上海洲泰轻工机械制造
非关联企业 3,059,000.00 1 年以内 设备预付款
有限公司
汕头市远东轻化装备有
非关联企业 2,606,000.00 1 年以内 设备预付款
限公司
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上川精密机械股份有限
非关联企业 2,532,788.20 1 年以内 设备预付款
公司
合计 -- 25,890,496.30 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 170,027,898.40 1,040,038.99 168,987,859.41 180,692,486.25 1,040,038.99 179,652,447.26
在产品 4,189,757.96 4,189,757.96 6,826,206.21 6,826,206.21
库存商品 111,325,679.92 2,179,717.12 109,145,962.80 85,223,116.77 2,179,717.12 83,043,399.65
周转材料 340,166.42 340,166.42 412,869.82 412,869.82
自制半成品 51,098,489.46 2,357.56 51,096,131.90 30,738,389.89 2,357.56 30,736,032.33
委托加工物资 1,588,638.40 1,588,638.40 3,235,822.05 3,235,822.05
发出商品 123,584,192.96 123,584,192.96 164,725,972.05 164,725,972.05
合计 462,154,823.52 3,222,113.67 458,932,709.85 471,854,863.04 3,222,113.67 468,632,749.37
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 1,040,038.99 1,040,038.99
库存商品 2,179,717.12 2,179,717.12
自制半成品 2,357.56 2,357.56
合 计 3,222,113.67 3,222,113.67
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（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
原材料 成本与可变现净值孰低法
库存商品 成本与可变现净值孰低法
自制半成品 成本与可变现净值孰低法
存货的说明
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
待摊费用 63,199.96
合计 63,199.96
其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
92
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无
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
无
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
云南创新
新材料股 21,982,50 21,982,50 21,982,50
成本法 3.39% 3.39%
份有限公 0.00 0.00 0.00
司
安溪民生 成本法 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2% 2%
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村镇银行 .00 .00 .00
股份有限
公司
23,982,50 23,982,50 23,982,50
合计 -- -- -- --
0.00 0.00 0.00
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
无 无
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
单位： 元
本期
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 483,825,186.05 22,452,745.20 267,379.56 506,010,551.69
94
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其中：房屋及建筑物 101,819,632.14 1,381,108.27 103,200,740.41
机器设备 332,294,092.55 17,071,717.53 132,529.91 349,233,280.17
运输工具 32,512,119.01 776,704.02 48,411.53 33,240,411.50
通用设备 17,199,342.35 3,223,215.38 86,438.12 20,336,119.61
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 178,203,077.23 21,546,044.21 188,534.02 199,560,587.42
其中：房屋及建筑物 15,628,366.34 2,510,927.49 18,139,293.83
机器设备 136,503,082.95 16,136,211.62 71,207.45 152,568,087.12
运输工具 16,137,761.65 1,860,271.25 37,547.89 17,960,485.01
通用设备 9,933,866.29 1,038,633.85 79,778.68 10,892,721.46
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 305,622,108.82 -- 306,449,964.27
其中：房屋及建筑物 86,191,265.80 -- 85,061,446.58
机器设备 195,791,009.60 -- 196,665,193.05
运输工具 16,374,357.36 -- 15,279,926.49
通用设备 7,265,476.06 -- 9,443,398.15
通用设备 --
五、固定资产账面价值合计 305,622,108.82 -- 306,449,964.27
其中：房屋及建筑物 86,191,265.80 -- 85,061,446.58
机器设备 195,791,009.60 -- 196,665,193.05
运输工具 16,374,357.36 -- 15,279,926.49
通用设备 7,265,476.06 -- 9,443,398.15
本期折旧额 21,546,044.21 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 16,710,015.83 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
95
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种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
无
固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 2 万吨真空镀铝纸项目 99,864,589.40 99,864,589.40 87,304,720.11 87,304,720.11
研发中心项目 1,263,736.52 1,263,736.52 1,523,659.14 1,523,659.14
待安装设备 19,376,496.54 19,376,496.54 20,036,307.84 20,036,307.84
其他零星工程 1,895,782.26 1,895,782.26 2,726,390.89 2,726,390.89
合计 122,400,604.72 122,400,604.72 111,591,077.98 111,591,077.98
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
待安装 32,140,3 20,036,3 9,958,45 11,650,3 自有资 18,344,4
93.32% 93.32%
设备 02.54 07.84 2.54 54.90 金 05.48
研发中
35,504,9 1,523,65 748,282. 1,008,20 募集资 1,263,73
心项目 68.08% 68.08%
00.00 9.14 51 5.13 金 6.52
（注 1）
年产 2 万 425,148, 87,304,7 12,559,8 募集资 99,864,5
33.49% 33.49%
吨真空 500.00 20.11 69.29 金 89.40
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镀铝纸
项目(注
2)
492,793, 108,864, 23,266,6 12,658,5 119,472,
合计 -- -- -- --
702.54 687.09 04.34 60.03 731.40
在建工程项目变动情况的说明
注1：2012年公司投入研发中心项目的金额共计23,423,576.07元，其中通过在建工程科目核算的金额为
21,246,575.07元，12年底该项目转入固定资产的金额为19,722,915.93元。
注2：年产2万吨真空镀铝纸项目工程中，购地支出42,509,133.00元（权证编号分别为荆州国用(2010)
第104010171号和荆州国用（2012）第1040100026号），取得的土地使用权在无形资产科目中核算。
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
无
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
无
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
97
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21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
无
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 150,440,312.59 1,563,435.01 152,003,747.60
（1）土地使用权 122,157,694.06 122,157,694.06
（2）财务软件 1,273,018.53 127,537.50 1,400,556.03
（3）专利权 27,009,600.00 1,435,897.51 28,445,497.51
98
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二、累计摊销合计 11,858,914.75 3,644,919.51 15,503,834.26
（1）土地使用权 7,217,803.08 1,259,924.52 8,477,727.60
（2）财务软件 139,511.67 62,400.15 201,911.82
（3）专利权 4,501,600.00 2,322,594.84 6,824,194.84
三、无形资产账面净值合计 138,581,397.84 -2,081,484.50 136,499,913.34
（1）土地使用权 114,939,890.98 -1,259,924.52 113,679,966.46
（2）财务软件 1,133,506.86 65,137.35 1,198,644.21
（3）专利权 22,508,000.00 -886,697.33 21,621,302.67
（1）土地使用权
（2）财务软件
（3）专利权
无形资产账面价值合计 138,581,397.84 -2,081,484.50 136,499,913.34
（1）土地使用权 114,939,890.98 -1,259,924.52 113,679,966.46
（2）财务软件 1,133,506.86 65,137.35 1,198,644.21
（3）专利权 22,508,000.00 -886,697.33 21,621,302.67
本期摊销额 3,644,919.51 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
利用电子束（EB）
固化的转移/直镀技 913,955.12 913,955.12
术应用
UV 转移技术的开
751,394.27 751,394.27
发
―中华‖直镀内衬纸 724,562.57 724,562.57
控制无版缝―紫云
烟‖色相及变形的研 819,589.14 819,589.14
究
用 15uPET 膜替代
18uPET 膜作转移基 835,292.93 835,292.93
膜降低成本
邻苯二甲酸酯系列
1,204,617.14 1,204,617.14
物和甲醛的控制
1906 双喜改善爆墨 813,546.27 813,546.27
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的控制
用直镀工艺替代
87g 与 97g 转移纸降 431,281.05 431,281.05
低成本
5#亚银双涂改单涂
599,048.32 599,048.32
降低成本
镀铝硫化锌 339,900.89 339,900.89
干式复合转移喷铝
181,143.68 181,143.68
技术的开发应用
高亮 PE 镀铝膜产品
177,948.25 177,948.25
的开发
无溶剂复合转移喷
210,699.60 210,699.60
铝技术的开发应用
硬压无版缝技术的
164,713.63 164,713.63
开发与应用
改善水性涂料的硬
174,401.60 174,401.60
压工艺稳定性
哑金产品改水性后
172,788.47 172,788.47
上色的研究
利用回用膜开发电
166,879.05 166,879.05
化铝
合计 8,681,761.98 8,681,761.98
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 56.27%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
深圳市雅泰包装材料有限公司 24,286.87 24,286.87
蚌埠金叶滤材有限公司 576,859.76 576,859.76
福建泰兴特纸有限公司 367,453,047.13 367,453,047.13
优思吉德实业（上海）有限公司 2,057,402.99 2,057,402.99
合计 370,111,596.75 370,111,596.75
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
100
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本期根据账面金额与可收回金额的进行的减值测试，未发现需要计提减值准备的商誉。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
装修费 3,181,666.83 290,000.00 417,499.99 3,054,166.84
合计 3,181,666.83 290,000.00 417,499.99 3,054,166.84 --
长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,540,796.12 1,540,796.12
递延收益 18,553.49 18,553.49
预提费用 56,846.66 56,846.66
合并范围内未实现对外销售的关联交易形成的
210,539.43
可抵扣暂时性差异
小计 1,616,196.27 1,826,735.70
递延所得税负债：
非同一控制下企业合并可辨认净资产公允价值
7,482,567.36 8,224,892.57
与账面价值的差额形成的应纳税暂时性差异
小计 7,482,567.36 8,224,892.57
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
项目 暂时性差异金额
101
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期末 期初
应纳税差异项目
非同一控制下企业合并可辨认净资产公允价值与
53,328,583.01 58,301,658.86
账面价值的差额形成的应纳税暂时性差异
小计 53,328,583.01 58,301,658.86
可抵扣差异项目
资产减值准备 8,044,201.47 8,044,201.47
递延收益 123,689.94 123,689.94
预提费用 360,755.52 360,755.52
合并范围内未实现对外销售的关联交易形成的可
1,403,596.21
抵扣暂时性差异
小计 8,528,646.93 9,932,243.14
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 1,616,196.27 1,826,735.70
递延所得税负债 7,482,567.36 8,224,892.57
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 4,822,087.80 21,500.00 353,337.53 4,447,250.27
二、存货跌价准备 3,222,113.67 3,222,113.67
合计 8,044,201.47 21,500.00 353,337.53 7,669,363.94
资产减值明细情况的说明
无
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28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
无
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 10,000,000.00 20,000,000.00
信用借款 210,000,000.00 210,000,000.00
合计 220,000,000.00 230,000,000.00
短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额 0.00 元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
公司不存在已到期未偿还的短期借款情况。
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 4,735,440.00
银行承兑汇票 213,711,436.04 228,675,269.97
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合计 213,711,436.04 233,410,709.97
下一会计期间将到期的金额 213,711,436.04 元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 210,404,410.56 238,106,797.15
1-2 年 1,930,120.49 1,745,972.36
2-3 年 271,830.75 178,485.00
3 年以上 466,465.55 385,718.62
合计 213,072,827.35 240,416,973.13
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 8,903,773.05 723,419.73
1-2 年 16,720.55 16,518.69
2 年以上 4,252.00
合计 8,924,745.60 739,938.42
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
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（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
7,754,321.54 41,583,371.91 40,570,792.07 8,766,901.38
贴和补贴
二、职工福利费 206,556.89 1,187,306.50 1,203,283.50 190,579.89
三、社会保险费 91,494.54 3,866,918.17 3,890,793.34 67,619.37
四、住房公积金 8,397.00 414,682.00 422,165.00 914.00
六、其他 184,014.16 405,860.47 330,411.00 259,463.63
其中；工会经费和职
184,014.16 405,860.47 330,411.00 259,463.63
工教育经费
合计 8,244,784.13 47,458,139.05 46,417,444.91 9,285,478.27
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 405,860.47 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 7,607,582.61 20,315.38
企业所得税 14,001,410.15 11,069,687.81
个人所得税 2,720,821.70 19,243.73
城市维护建设税 172,635.23 47,385.01
教育费附加 165,652.51 141,917.49
地方教育费附加 110,435.02 94,631.82
河道管理费 2.44
印花税 16,389.86 49,107.23
堤围防护费 65,047.12 95,955.25
房产税 22,828.16 22,828.15
土地使用税 89,375.70 7,753.20
水利建设基金 5,689.38
防洪金 3,251.28
合计 24,975,429.34 11,574,516.89
105
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应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 37,950.00
短期借款应付利息 309,000.00 360,755.52
合计 309,000.00 398,705.52
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
首誉投资有限公司 2,752,799.99 9,392,000.00
社会公众股 19,039,628.09 735,628.09
顺灏投资集团有限公司 15,872,000.00
合计 37,664,428.08 10,127,628.09 --
应付股利的说明
应付股利未超过一年。
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 13,526,892.21 10,849,144.24
1－2 年 41,590.14 3,202,696.60
2－3 年 568.00
3－4 年 0.00 480.00
4－5 年 77,805.72 94,090.16
5 年以上 1,100,020.25 1,083,255.81
合计 14,746,876.32 15,229,666.81
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
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单位名称 期末数 期初数
无
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因
深圳普轮达设备公司 845,058.47 生产线质保金
南通新华建筑公司蚌埠工程处 118,943.30 工程尾款
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 18,000,000.00
合计 18,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 18,000,000.00
合计 18,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
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上海农商银 2009 年 02 月 2014 年 01 月 18,000,000.0 18,000,000.0
人民币元 5.76%
行桃浦支行 17 日 31 日 0 0
18,000,000.0 18,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
一年内到期的长期借款说明
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末余额
外币金额 本币金额
上海农商银行桃浦支行 2009-2-17 2014-1-31 人民币 5.76
合 计
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
涂布尾气氧化回收装置节能项目第一、二期资
44,013.19 66,020.02
金
涂布尾气氧化回收装置节能项目第三期资金 26,666.75 40,000.00
一期项目补贴款 1,175,082.07
二期项目补贴款 12,985,526.00
土地返款 6,492,763.06
合计 6,563,443.00 14,266,628.09
其他流动负债说明
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本项目各期末余额系其也非流动负债将于未来1年内转出的部分，详见本附注第46其他非流动负
债。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 18,000,000.00
合计 18,000,000.00
长期借款分类的说明
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末余额
外币金额 本币金额
上海农商银行桃浦支行 2009-2-17 2014-1-31 人民币 5.76
合 计
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
人民币元
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
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（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项补贴 1,900,000.00 1,900,000.00
合计 1,900,000.00 1,900,000.00 --
专项应付款说明
福建泰兴特纸有限公司与云南清甜香科技发展有限公司签订了一份合作开发协议，收到款项1,900,000.00元。
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
涂布尾气氧化回收装置节能项目第一、二期资
11,003.21
金
涂布尾气氧化回收装置节能项目第三期资金 6,666.71
二期项目补贴款 4,328,508.58
土地返款 4,328,508.58
合计 4,328,508.58 4,346,178.50
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 341,760,000.00 341,760,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
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48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 858,241,954.94 858,241,954.94
合计 858,241,954.94 858,241,954.94
资本公积说明
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 48,535,549.21 48,535,549.21
合计 48,535,549.21 48,535,549.21
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 376,669,113.38 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 92,609,771.78 --
应付普通股股利 34,176,000.00
期末未分配利润 435,102,885.16 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
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4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 698,930,076.13 445,421,915.07
其他业务收入 89,398,153.70 41,604,096.56
营业成本 577,482,959.29 385,854,035.08
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 698,930,076.13 498,874,620.86 445,421,915.07 345,022,655.51
合计 698,930,076.13 498,874,620.86 445,421,915.07 345,022,655.51
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
镀铝纸 529,894,668.55 376,595,907.37 313,770,554.23 244,139,375.34
复膜纸 55,575,280.82 45,178,800.11 50,823,995.62 39,629,646.16
白卡纸 23,274,854.06 18,325,205.50 56,906,901.27 45,400,687.73
丙纤丝束 12,593,054.19 7,933,468.15 17,746,573.73 11,414,795.49
印刷品 40,755,621.84 27,723,831.15
光学防伪膜 28,040,269.23 17,224,044.74
其他 8,796,327.44 5,893,363.84 6,173,890.22 4,438,150.79
合计 698,930,076.13 498,874,620.86 445,421,915.07 345,022,655.51
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（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华中地区 70,271,255.61 49,381,543.46 82,341,498.36 63,986,334.02
华东地区 226,853,736.87 160,060,048.77 210,089,512.22 160,556,646.84
华南地区 121,813,234.83 85,751,683.65 82,084,726.90 68,170,680.82
西南地区 167,966,313.62 123,555,861.64 43,911,683.10 31,175,714.64
西北地区 23,524,218.00 15,056,674.33 1,977,148.72 1,502,448.67
华北地区 35,533,235.77 27,066,951.38 20,260,935.53 15,888,199.93
东北地区 2,920,246.01 2,012,419.11 4,756,410.24 3,742,630.59
海外地区 50,047,835.42 35,989,438.52
合计 698,930,076.13 498,874,620.86 445,421,915.07 345,022,655.51
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
上海裕金实业有限公司 95,677,650.00 12.14%
昆明伟建彩印有限公司 82,432,271.74 10.46%
东莞智源彩印有限公司 49,230,042.20 6.24%
上海烟草包装印刷有限公司 29,517,354.30 3.74%
云南华红印刷有限公司 22,413,261.05 2.84%
合计 279,270,579.29 35.42%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以―-‖号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以―-‖号表示）
合同项目的说明
无
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56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
城市维护建设税 1,940,276.79 840,388.70 7%、1%
教育费附加 1,259,927.28 452,730.80 3%
地方教育费附加 328,621.11 301,820.52 2%、1.5%
河道管理费 157,029.14 90,576.09 1%
堤围防护费 15,184.65 61,502.37 2%、0.01%
水利建设基金 5,853.50 10,804.37 0.06%
价格调节基 6,896.20 0.05%
城市河道修建维护 6,896.20 0.25%
防洪金 11,243.88 11,579.68
合计 3,718,136.35 1,783,194.93 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 4,401,468.13 1,597,213.99
职工福利费 4,519.46 40,483.56
职工教育经费 63,369.83 38,000.00
社会保险费 288,484.50 275,612.29
住房公积金 67,678.00 53,676.00
办公费 347,954.20 174,297.61
通讯费 71,537.49 55,593.55
差旅费 1,497,889.26 448,577.63
业务招待费 9,015,003.14 2,241,473.98
市内交通费 6,717.00 5,467.00
出口费用 3,259,811.56 402,641.31
运输费 18,613,594.99 9,798,061.55
租赁费 312,159.51
车辆使用费 259,160.36 82,726.20
维修费 5,714.93 180,646.39
邮寄费 160,783.72 44,836.70
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水电费 1,106.84
折旧费 201,343.03 119,849.02
保险费 41,207.26 72,004.91
佣金 425,718.00
会务费 88,220.00 2,368.00
劳务费 1,011,898.03 48,089.64
样品费 256,939.07 41,821.40
广告宣传费 684,298.25 97,261.36
劳保费 58,904.92
其他 384,202.73 139,849.38
合计 41,102,859.37 16,387,376.31
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 12,513,913.70 6,233,725.41
职工福利费 4,493,654.38 1,703,400.26
职工教育经费 229,586.55 212,501.00
工会经费 396,982.47 68,840.00
社会保险费 2,606,122.59 1,436,930.09
住房公积金 181,877.00 161,322.00
办公费 1,079,235.38 1,110,931.28
通讯费 254,955.07 190,254.29
差旅费 1,047,205.17 579,559.23
业务招待费 3,423,852.23 1,201,082.50
市内交通费 11,648.00 8,815.60
车辆使用费 1,085,132.90 554,465.60
维修费 312,359.68 329,207.07
邮寄费 31,069.44 11,825.90
水电费 187,907.42 357,234.09
运输费 444,269.21 1,643,018.54
折旧费 2,598,478.62 2,831,862.57
会务费 569,739.26 222,789.33
租赁费 514,892.42 804,941.04
115
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董事会费 184,600.00 76,100.00
中介机构费 944,370.80 565,056.37
诉讼咨询费 83,407.54 94,339.62
财产保险费 495,557.88 536,273.82
招聘费 400.00 1,050.00
劳务费 1,325,863.38 123,684.79
税金 1,088,814.14 572,237.83
无形资产摊销 3,573,124.66 720,955.75
研发费用 17,525,868.23 3,211,605.58
仓储费 539,871.23 2,230,765.14
绿化费 25,216.98 301,514.98
排污清洁费 131,450.00 90,038.25
保安费 415,395.00 338,143.00
劳保费 452,373.50 2,706.10
其他 563,015.62 184,354.27
合计 59,332,210.45 28,711,531.30
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 6,459,861.57 1,229,655.53
利息收入 -6,854,099.71 -10,911,936.97
汇兑损益 326,583.31 11,358.62
其他 473,019.78 383,792.70
合计 405,364.95 -9,287,130.12
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
无
116
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61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -21,500.00
合计 -21,500.00
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 730.66 68,635.78 730.66
其中：固定资产处置利得 730.66 68,635.78 730.66
政府补助 13,432,544.01 8,083,002.40 13,432,544.01
赔款及罚款收入 2,409.60 2,707.03 2,409.60
其他收入 314,049.68 1,238,306.95 314,049.68
合计 13,749,733.95 9,392,652.16 13,749,733.95
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（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
涂布尾气氧化回收装置节能项目
33,010.02 33,009.94
第一、二期资金
2010 年重点技术改造项目专项资
792,000.00
金
上海市普陀区 2010 年科技小巨人
87,500.04
专项补贴
涂布尾气氧化回收装置节能项目
19,999.98 20,000.00
第三期资金
湖北国有资产经营中心项目补贴
7,050,492.42
款
上海市普陀区投资办公室奖励款 100,000.00
普陀区财政局 2012 年专项补贴 1,890,000.00
税费返还 40,000.00
地方特色产业中小企业发展资金
项目——项目名称：真空镀铝转 730,000.00
移纸
安溪财政局补助其他涉外发展服
38,300.00
务
福建财政厅 2012 年第三季度出口
39,607.00
信保资金
质量先进企业奖励金 50,000.00
知识产权局发明奖励 2,000.00
企业扶持资金 30,682.00
土地返款 10,558,945.01
合计 13,432,544.01 8,083,002.40 --
营业外收入说明
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 68,646.50 6,256.41 68,646.50
其中：固定资产处置损失 68,646.50 6,256.41 68,646.50
118
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对外捐赠 1,151,000.00 1,151,000.00
罚款支出 110.80 552.35 110.80
其他 205,487.86 205,487.86
合计 1,425,245.16 6,808.76 1,425,245.16
营业外支出说明
福建泰兴给安溪慈善总会捐款110万，给乡政府捐款5万元，支付安溪第七小学儿童节慰问金1000元。
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 20,028,958.90 12,582,157.52
递延所得税调整 -531,785.78 147,925.65
合计 19,497,173.12 12,730,083.17
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式参考：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股
票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等
减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计
月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等
增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司
在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除
非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到
小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程参考：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平
均数计算：
项 目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 92,609,771.78 58,649,382.00
本公司发行在外普通股的加权平均数 341,760,000.00 341,760,000.00
119
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
基本每股收益（元/股） 0.27 0.17
普通股的加权平均数计算过程如下：
项 目 本期金额 上期金额（注）
年初已发行普通股股数 341,760,000.00 213,600,000.00
加：本期发行的普通股加权数 128,160,000.00
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 341,760,000.00 341,760,000.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在
外普通股的加权平均数计算：
项 目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 92,609,771.78 58,649,382.00
本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 341,760,000.00 341,760,000.00
稀释每股收益（元/股） 0.27 0.17
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项 目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权 341,760,000.00 341,760,000.00
平均数
年末普通股的加权平均数（稀释） 341,760,000.00 341,760,000.00
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
120
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4.外币财务报表折算差额 -411,265.49 -4,404.39
小计 -411,265.49 -4,404.39
5.其他 -4,228,745.80
小计 -4,228,745.80
合计 -411,265.49 -4,233,150.19
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收回往来款、代垫款 22,783,815.65
专项补贴、补助及其他奖励 3,790,000.00
收到银行承兑汇票及信用证保证金 41,658,387.27
利息收入 5,260,214.25
营业外收入 4,024,278.28
其他 746,226.37
合计 78,262,921.82
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付往来款、代垫款 7,838,859.45
销售费用 38,218,216.14
管理费用 31,143,763.34
财务费用 916,357.08
营业外支出 1,357,005.66
支付银行承兑汇票及信用证保证金 44,056,334.65
其他 7,198,629.11
合计 130,729,165.43
支付的其他与经营活动有关的现金说明
121
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 99,135,515.09 60,232,764.36
加：资产减值准备 -21,500.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,385,326.67 8,781,548.97
无形资产摊销 1,594,468.50 723,326.76
长期待摊费用摊销 462,058.69 13,333.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
73,646.48 6,256.41
以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 6,240,921.54 1,229,655.53
122
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投资损失（收益以―－‖号填列） -9,348,083.81
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 210,539.43 -36,845.20
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -742,325.21
存货的减少（增加以―－‖号填列） 21,871,823.98 -27,059,374.68
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -25,677,243.25 -34,868,604.61
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 5,556,089.76 -53,729,311.12
其他 -1,241,840.80
经营活动产生的现金流量净额 117,031,182.85 -44,707,250.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 642,968,649.88 824,680,014.62
减：现金的期初余额 602,001,914.35 1,003,128,140.03
现金及现金等价物净增加额 40,966,735.53 -178,448,125.41
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 61,020,839.74
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 61,020,839.74
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
15,142,861.33
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 61,020,839.74
4．取得子公司的净资产 83,489,173.86
流动资产 71,290,696.82
非流动资产 107,001,097.26
流动负债 76,802,620.22
非流动负债 18,000,000.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 642,968,649.88 602,001,914.35
123
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其中：库存现金 293,987.56 71,813.30
可随时用于支付的银行存款 642,674,662.32 601,930,101.05
三、期末现金及现金等价物余额 642,968,649.88 602,001,914.35
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
顺灏投资 商品贸易
王丹、张少
集团有限 控股股东 外资企业 中国香港 王丹 和资产投 HKD1.00 46.44% 46.44%
怀
公司 资
本企业的母公司情况的说明
顺灏投资集团有限公司的注册资本为HKD1.00。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
深圳市雅泰
工业生产企 包装材料的 10,000,000.
包装材料有 控股子公司 深圳市 林初民 100% 100% 75429015-5
业 生产与销售 00
限公司
荆州市新马 工业生产企 包装材料的 20,000,000.
控股子公司 荆州市 王丹 80% 80% 67649365-0
包装科技有 业 生产与销售 00
124
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限公司
烟用丙纤丝
蚌埠金叶滤 工业生产企 25,000,000.
控股子公司 蚌埠市 吕忠泽 束的生产与 90% 90% 70507327-7
材有限公司 业 00
销售
湖北绿新环
工业生产企 包装材料的 100,000,000
保包装科技 控股子公司 荆州市 王丹 100% 100% 69801466-5
业 生产与销售 .00
有限公司
上海顺灏国
货物及技术 20,000,000.
际贸易有限 控股子公司 贸易 上海市 刘炜 100% 100% 58867228-8
的进出口 00
公司
绿新包装资
投资贸易企 81,514,000.
源控股有限 控股子公司 中国香港 王丹 投资贸易 100% 100%
业 00
公司
江阴特锐达
工业生产企 包装材料的 9,933,000.0 320281-103
包装科技有 控股子公司 江阴市 王丹 75% 75%
业 生产与销售 0 831
限公司
福建泰兴特 工业生产企 包装材料的 50,000,000.
控股子公司 安溪市 林淑霞 85% 85% 15637796-3
纸有限公司 业 生产与销售 00
优思吉德实
工业生产企 包装材料的 44,704,666.
业（上海） 控股子公司 上海市 王丹 100% 100% 77626782-9
业 生产与销售 67
有限公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
125
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本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
上海绿新包装材料
市场、公允价值定
科技股份有限公司 公司向江阴新光采购
价；公司本部择优 1,011,052.01 4.8% 4,162,930.33 20.1%
与江阴新光镭射包 原料膜
选择
装材料有限公司
江阴特锐达包装科
市场、公允价值定
技有限公司与江阴 江阴特锐达向江阴新
价；公司本部择优 1,277,213.67 48.42% 2,652,229.79 74.66%
新光镭射包装材料 光采购原料膜
选择
有限公司
市场、公允价值定
湖北骏马纸业有限 荆州新马向湖北骏马
价；公司本部择优 3,490,882.05 26.29% 0.00 0%
公司 采购原料纸
选择
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
江阴特锐达包装科
市场、公允价值定
技有限公司与江阴 江阴特锐达向江阴新
价；公司本部择优 57,151.00 100% 0.00 0%
新光镭射包装材料 光销售膜
选择
有限公司
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
126
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
127
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期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和
0
合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩
0
余期限
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 无
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 无
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 0.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
无
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 0.00
128
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
以现金结算的股份支付而确认的费用总额 0.00
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额 0.00
以股份支付换取的其他服务总额 0.00
5、股份支付的修改、终止情况
无
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响
无
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
公司将为控股子公司江阴特
关于公司为控股子公司江阴
锐达包装科技有限公司向上
特锐达包装科技有限公司向 0.00 无
海农村商业银行普陀支行申
银行申请借款提供担保
请借款提供信用担保，担保金
129
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额为人民币 3,000 万元，担保
期限 1 年，贷款为流动资金贷
款，用于采购原材料。
公司将为控股子公司福建泰
兴特纸有限公司向中国银行
关于公司为控股子公司福建
股份有限公司安溪支行申请
泰兴特纸有限公司向银行申
银行承兑汇票授信额度提供 0.00 无
请银行承兑汇票授信额度提
信用担保，担保金额为人民币
供担保
5,000 万元，担保期限 1 年，
用于采购原材料。
公司将为宁波三润投资实业
关于公司为宁波三润投资实 有限公司向华夏银行杭州凤
业有限公司向银行申请借款 起支行申请借款提供信用担 0.00 无
提供担保 保，担保金额为人民币 5,000
万元，担保期限 1 年。
2012 年年度利润分配方案为：
以 2012 年 12 月 31 日总股本
341,760,000 股计算，拟按每
10 股派发现金红利 1.00 元（含
2012 年度利润分配 税），共计分配利润 0.00 无
34,176,000.00 元，尚余
242,719,986.80 元未分配利润
结转下年度。公司本次不送红
股，不以公积金转增股本。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 34,176,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 34,176,000.00
3、其他资产负债表日后事项说明
（一）2013年3月24日公司第二届董事会第五次会议以现场表决方式召开，审议通过了《公司为
江阴特锐达包装科技有限公司向银行借款提供担保的议案》。（投票结果：9票同意、0票反对、
0票弃权） 公司将为江阴特锐达向上海农村商业银行普陀支行申请借款提供信用担保，担保金额
为人民币3,000万元，担保期限1年，贷款为流动资金贷款，用于采购原材料。
（二）2013年1月10日公司第二届董事会第四次会议以通讯表决方式召开，会议审议通过了《关
于公司为控股子公司福建泰兴特纸有限公司向银行申请银行承兑汇票授信额度提供担保的议
案》。（投票结果：9票同意、0票反对、0票弃权）公司将为福建泰兴向中国银行股份有限公司
安溪支行申请银行承兑汇票授信额度提供信用担保，担保金额为人民币5,000万元，担保期限1年，
用于采购原材料。
（三）2013年3月24日公司第二届董事会第五次会议以现场表决方式召开。审议通过了《关于公
130
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
司为宁波三润投资实业有限公司向银行借款提供担保的议案》。（投票结果：9票同意、0票反对、
0票弃权） 公司将为宁波三润向华夏银行杭州凤起支行申请借款提供信用担保，担保金额为人民
币5000万元，担保期限1年。
（四）2013年3月24日公司第二届董事会第五次会议审议通过了2012年年度利润分配方案。拟以
2012年12月31日总股本341,760,000股计算，拟按每10股派发现金红利1.00元（含税），共计分
配利润34,176,000.00元，尚余242,719,986.80元未分配利润结转下年度。公司本次不送红股，
不以公积金转增股本。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
0.00 0.00
融资产（不含衍生金融资
产）
131
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2.衍生金融资产 0.00 0.00
3.可供出售金融资产 0.00 0.00
金融资产小计 0.00 0.00
其他 0.00
0.00
0.00
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
0.00 0.00
融资产（不含衍生金融资
产）
2.衍生金融资产 0.00 0.00
3.贷款和应收款 0.00 0.00
4.可供出售金融资产 0.00 0.00
5.持有至到期投资 0.00 0.00
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
8、年金计划主要内容及重大变化
无
9、其他
无
132
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄段组合计提坏账
255,508,195.21 100% 1,839,116.62 0.72% 254,155,697.57 100% 1,839,116.62 0.72%
准备的应收账款
组合小计 255,508,195.21 100% 1,839,116.62 0.72% 254,155,697.57 100% 1,839,116.62 0.72%
合计 255,508,195.21 -- 1,839,116.62 -- 254,155,697.57 -- 1,839,116.62 --
应收账款种类的说明
按账龄段组合计提坏账准备的应收账款说明：
确定组合的依据 计提方法 计提比例
6个月以内 账龄分析法
6个月至1年 账龄分析法 5.00%
1至2年 账龄分析法 10.00%
2至3年 账龄分析法 20.00%
3至4年 账龄分析法 50.00%
4至5年 账龄分析法 80.00%
5年以上 账龄分析法 100.00%
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
6 个月以内 219,201,966.26 85.79% 232,341,302.77 91.42%
133
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
6 个月至 1 年 24,971,742.44 9.77% 1,002,640.29 20,052,805.81 7.89% 1,002,640.29
1 年以内小
244,173,708.70 95.56% 1,002,640.29 252,394,108.58 99.31% 1,002,640.29
计
1至2年 10,801,443.70 4.23% 19,379.50 193,795.04 0.08% 19,379.50
2至3年 168,104.01 0.07% 102,058.47 510,292.33 0.2% 102,058.47
3 年以上 364,938.80 0.14% 715,038.36 1,057,501.62 0.41% 715,038.36
3至4年 281,553.32 0.11% 218,271.56 436,543.12 0.17% 218,271.56
4至5年 83,385.48 0.03% 496,766.80 620,958.50 0.24% 496,766.80
5 年以上 0.00
合计 255,508,195.21 -- 1,839,116.62 254,155,697.57 -- 1,839,116.62
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无 0.00 0.00 0%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无
应收账款核销说明
134
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
上海裕金实业有限公司 非关联方关系 95,677,650.00 6 个月以内 19.55%
昆明伟建彩印有限公司 非关联方关系 54,427,649.32 6 个月以内 11.12%
东莞智源彩印有限公司 非关联方关系 29,698,474.60 6 个月以内 6.07%
上海烟草包装印刷有限
非关联方关系 29,517,354.30 6 个月以内 6.03%
公司
深圳市雅泰包装材料有
关联方关系 25,289,706.71 6 个月以内 5.17%
限公司
合计 -- 234,610,834.93 -- 47.94%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
江阴特锐达包装科技有限公
控股子公司 3,544,548.15 1.39%
司
上海顺灏国际贸易有限公司 全资子公司 14,671,351.58 5.74%
优思吉德实业（上海）有限
全资孙公司 23,472,828.58 9.19%
公司
合计 -- 41,688,728.31 16.32%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
135
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄段组合计提坏账准
168,097,056.51 100% 16,549.76 0.01% 155,122,619.19 100% 16,549.76 0.01%
备的其他应收款
组合小计 168,097,056.51 100% 16,549.76 0.01% 155,122,619.19 100% 16,549.76 0.01%
合计 168,097,056.51 -- 16,549.76 -- 155,122,619.19 -- 16,549.76 --
其他应收款种类的说明
按账龄段组合计提坏账准备的其他应收账款说明：
确定组合的依据 计提方法 计提比例
6个月以内账龄分析法
6个月至1年账龄分析法 5.00%
1至2年账龄分析法 10.00%
2至3年账龄分析法 20.00%
3至4年账龄分析法 50.00%
4至5年账龄分析法 80.00%
5年以上账龄分析法 100.00%
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
136
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6 个月以内 60,476,324.96 35.98% 155,010,844.53 99.93%
6 个月至 1 年 88,544,835.49 52.67% 1,205.73 24,114.60 0.02% 1,205.73
1 年以内小计 149,021,160.45 88.65% 1,205.73 155,034,959.13 99.95% 1,205.73
1至2年 19,057,598.14 11.34% 7,956.21 79,562.14 0.05% 7,956.21
2至3年 7,487.62 0% 177.52 887.62 0% 177.52
3 年以上 10,810.30 0.01% 7,210.30
3至4年 3,600.00 0%
5 年以上 7,210.30 0% 7,210.30 7,210.30 0% 7,210.30
合计 168,097,056.51 -- 16,549.76 155,122,619.19 -- 16,549.76
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
其他应收款核销说明
无
137
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
王丹 3,700,731.00 0.00 79,047.58 0.00
合计 3,700,731.00 0.00 79,047.58 0.00
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
湖北绿新环保包装科技
全资子公司 119,600,000.00 6 个月至 1 年 71.15%
有限公司
优思吉德实业（上海）
全资孙公司 34,005,862.39 6 个月至 1 年 20.23%
有限公司
东方国际集团上海荣恒
非关联企业 7,330,000.00 6 个月以内 4.36%
国际贸易有限公司
公司员工经营性借款 非关联人 3,700,731.00 6 个月以内 2.2%
戴茂滨 非关联人 924,369.00 6 个月以内 0.55%
合计 -- 165,560,962.39 -- 98.49%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
无
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
138
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
子公司
深圳市雅
泰包装材 20,881,62 20,881,62 20,881,62
成本法 100% 100%
料有限公 5.00 5.00 5.00
司
荆州市新
马包装科 19,669,40 19,669,40 19,669,40
成本法 80% 80%
技有限公 0.00 0.00 0.00
司
蚌埠金叶
18,425,79 18,425,79 18,425,79
滤材有限 成本法 90% 90%
2.98 2.98 2.98
公司
湖北绿新
环保包装 100,000,0 100,000,0 100,000,0
成本法 100% 100%
材料科技 00.00 00.00 00.00
有限公司
绿新包装
81,514,00 81,514,00 81,514,00
资源控股 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
有限公司
上海顺灏
20,000,00 20,000,00 20,000,00
国际贸易 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
有限公司
江阴特锐
达包装科 19,635,00 19,635,00 19,635,00
成本法 75% 75%
技有限公 0.00 0.00 0.00
司
福建泰兴
484,513,5 484,513,5 484,513,5
特纸有限 成本法 85% 85%
73.00 73.00 73.00
公司
其他被投
资单位
云南创新 成本法 21,982,50 21,982,50 21,982,50 3.39% 3.39%
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上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
新材料有 0.00 0.00 0.00
限公司
786,621,8 786,621,8 786,621,8
合计 -- -- -- --
90.98 90.98 90.98
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 378,653,260.95 372,583,169.43
其他业务收入 110,818,956.30 63,860,846.99
合计 489,472,217.25 436,444,016.42
营业成本 440,665,778.70 358,723,195.64
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 378,653,260.95 295,990,444.39 372,583,169.43 298,806,665.17
合计 378,653,260.95 295,990,444.39 372,583,169.43 298,806,665.17
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
镀铝纸 308,646,914.26 240,993,212.16 280,143,217.04 220,879,602.75
复膜纸 8,579,336.46 9,277,412.82 7,248,699.31 7,282,293.07
白卡纸 22,229,202.97 17,627,540.60 56,906,901.27 45,372,557.17
光学防伪膜 30,878,481.60 22,692,287.19
其他 8,319,325.66 5,399,991.62 28,284,351.81 25,272,212.18
合计 378,653,260.95 295,990,444.39 372,583,169.43 298,806,665.17
140
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 13,186,033.60 11,028,976.98 19,768,354.91 15,397,572.68
华东地区 182,615,669.36 139,827,880.25 188,252,096.16 150,603,300.72
华南地区 75,918,559.49 59,829,017.38 92,427,664.10 77,954,777.73
华中地区 24,601,877.01 18,245,369.83 27,923,298.05 23,335,137.05
西北地区 318,895.95 267,053.14 1,977,148.72 1,502,448.67
西南地区 82,012,225.54 66,792,146.81 42,234,607.49 30,013,428.32
合计 378,653,260.95 295,990,444.39 372,583,169.43 298,806,665.17
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
上海裕金实业有限公司 95,677,650.00 19.55%
昆明伟建彩印有限公司 54,427,649.32 11.12%
东莞智源彩印有限公司 29,698,474.60 6.07%
上海烟草包装印刷有限公司 29,517,354.30 6.03%
深圳市雅泰包装材料有限公司 25,289,706.71 5.17%
合计 234,610,834.93 47.94%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 9,348,083.81 10,338,538.57
合计 9,348,083.81 10,338,538.57
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
141
上海绿新包装材料科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
深圳市森源实业发展有限公司 3,957,280.00
深圳市雅泰包装材料有限公司 2,013,387.68
荆州市新马包装材料科技有限公司 9,348,083.81 14,086,176.13
合计 9,348,083.81 20,056,843.81 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 53,117,383.27 58,236,109.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,505,204.47 5,744,305.13
无形资产摊销 156,076.02 96,778.62
长期待摊费用摊销 408,000.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
68,646.50 -69,110.81
填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 5,382,626.75 92,933.32
投资损失（收益以―－‖号填列） -9,348,083.81 -10,338,538.57
存货的减少（增加以―－‖号填列） 15,531,938.81 -12,184,163.63
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -9,891,940.15 -28,840,814.75
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -10,810,226.56 -62,190,506.07
经营活动产生的现金流量净额 52,119,625.31 -49,453,007.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 452,422,157.49 742,628,451.14
减：现金的期初余额 414,150,680.27 911,848,136.60
现金及现金等价物净增加额 38,271,477.22 -169,219,685.46
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7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
无
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
无
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
13,432,544.01
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,108,055.22
减：所得税影响额 3,011,655.22
少数股东权益影响额（税后） -36,233.67
合计 9,349,067.24 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 92,609,771.78 58,649,382.00 1,682,951,540.99 1,624,929,034.70
按国际会计准则调整的项目及金额
按国际会计准则 92,609,771.78 58,649,382.00 1,682,951,540.99 1,624,929,034.70
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（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 92,609,771.78 58,649,382.00 1,682,951,540.99 1,624,929,034.70
按境外会计准则调整的项目及金额
按境外会计准则 92,609,771.78 58,649,382.00 1,682,951,540.99 1,624,929,034.70
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.38% 0.27 0.17
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
4.83% 0.27 0.17
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
无
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第九节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章
的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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