上海顺灏新材料科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
2019 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2020]第ZA11967号
上海顺灏新材料科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对上海顺灏新材料科技股份有限公司（以下简称
“贵公司”） 2019年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专
项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、
《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深
证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使
用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与
实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存
放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所中小板
上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相
关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告第 1 页
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2019年度《关于公司募集资金存放与实际使用
情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44
号）、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》
（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如
实反映了贵公司募集资金2019年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同
其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国上海 二 O 二 O 年四月二十七日
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上海顺灏新材料科技股份有限公司
2019年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
上海顺灏新材料科技股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]65
号）及相关格式指引的规定，本公司将 2019 年度募集资金存放与实际使用情况专项
说明如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 募集资金的数额、资金到账情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海顺灏新材料科技股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可〔2017〕1891 号）核准，公司非公开发行人民币普通股
21,636,615 股，每股面值 1.00 元，每股发行价为 7.21 元。募集资金总额为人民币
155,999,994.15 元，扣除发行费用（不含税）4,753,773.42 元，募集资金净额为人民币
151,246,220.73 元，其中：计入股本人民币 21,636,615.00 元，计入资本公积人民币
129,609,605.73 元。
上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师
报字[2018]第 ZA12521 号《验资报告》。
（二）募集资金在专项账户中的存放情况
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范
运作指引》和公司《募集资金管理办法》及有关法律法规的相关规定，公司分别在上
海农商银行桃浦支行、中国建设银行股份有限公司上海普陀支行开设募集资金专用账
户，并于 2018 年 5 月 14 日与上海农商银行桃浦支行、安信证券股份有限公司（下称
“安信证券”）共同签订《募集资金三方监管协议》；于 2018 年 5 月 15 日，与中国建
设银行股份有限公司上海普陀支行、安信证券共同签订《募集资金三方监管协议》；
于 2019 年 12 月公司全资子公司云南绿新生物药业有限公司（以下简称“云南绿新”）
在中国银行股份有限公司曲靖市沾益支行（下称中国银行）开设募集资金专项账户，
公司与云南绿新、安信证券、中国银行共同签订《募集资金专户存储四方监管协议》，
将该账户纳入募集资金监管范围。
截止 2019 年 12 月 31 日，募集资金专户开立及存储情况如下：
序号 开户主体 开户银行 银行账号 存放金额（元）
中国建设银行股份有限
1 顺灏股份 31050177360000001827 12,753,992.28
公司上海普陀支行
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
序号 开户主体 开户银行 银行账号 存放金额（元）
2 顺灏股份 上海农商银行桃浦支行 50131000557157182 11,004,729.97
中国银行曲靖市沾益支行
3 云南绿新 135671887512 44,587,719.76
（募集资金账户 2019）
合计： 68,346,442.01
二、 募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板块上市公司特别规定》以及本公司
的章程的规定，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户专用存储制度。
2018 年 5 月公司分别与中国建设银行股份有限公司上海普陀支行、上海农村商业银
行桃浦支行、安信证券股份有限公司共同签订《募集资金三方监管协议》，公司在上
海农商银行桃浦支行开设募集资金专项账户（帐号：50131000557157182）；公司在中
国建设银行股份有限公司上海普陀支开设募集资金专项账户（帐号：
31050177360000001827）。于 2019 年 12 月公司全资子公司云南绿新生物药业有限公司
（以下简称“云南绿新”）在中国银行股份有限公司曲靖市沾益支行（下称中国银行）
开设募集资金专项账户，公司与云南绿新、安信证券、中国银行共同签订《募集资金
专户存储四方监管协议》，将该账户纳入募集资金监管范围。三方监管协议与深圳证
券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2019 年 12 月 31 日止，募集资金使用及结余情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
151,319,994.33
募集资金存入金额
（注）
减：2018 年度置换募投项目前期投入金额 71,390,900.00
减：截止 2019 年度募投项目累计支出 13,526,347.76
其中：2019 年项目支出 8,426,054.63
减：截止 2019 年度手续费 2,960.09
加：截止 2019 年度利息收入 1,946,655.53
其中：2019 年利息收入 1,598,793.92
截至 2019 年 12 月 31 日专户余额 68,346,442.01
注 ： 上 述 募 集 资 金 专 户 实 际 收 到 资 金 151,319,994.33 元 ， 与 募 集 资 金 净 额
151,246,220.73 元差额为 73,773.60 元，为公司使用其他账户支付的发行费用。
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三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 8,491.72 万元，具体情况详见附表 1
《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况详见附件 2
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上海顺灏新材料科技股份有限公司
募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字（2018）第 ZA15064 号），截止 2018 年 5
月 15 日，公司募集资金投资项目自筹资金预先已投入金额为 7,139.09 万元。具体情
况如下：
单位：万元
募集资金 截至2018年5月15日止
序号 项目名称 本次置换金额
拟投入金额 以自筹资金预先投入金额
新型立体自由成形环保包装建设
1 8,783.60 3,872.93 3,872.93
项目
2 微结构光学包装材料建设项目 6,348.40 3,266.16 3,266.16
合计 15,132.00 7,139.09 7,139.09
2018 年 6 月 4 日，公司第三届董事会第三十四次会议和第三届监事会第十六次会议
审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意以募集
资金 7,139.09 万元置换先期投入募集资金项目的自筹资金，公司独立董事对该议案发
表了同意的独立意见，保荐机构安信证券对此事项出具了核查意见。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资
金投资项目。
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
于 2019 年 7 月 24 日召开的第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第九次会议审
议分别通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司使用不
超过 3,000 万元人民币闲置募集资金投资安全性高、流动性好、保本型的银行理财产
品或定期存款、结构性存款，上述资金额度在决议有效期（2019 年 7 月 24 日至 2020
年 7 月 23 日）内可滚动使用，并授权管理层具体办理。
截止 2019 年 12 月 31 日不存在使用募集资金进行现金管理的情形。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附件 2。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存
放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2020 年 4 月 27 日批准报出。
附表 1：募集资金使用情况对照表
附表 2：变更募集资金投资项目情况表
上海顺灏新材料科技股份有限公司
董事会
二〇二〇年四月二十七日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：上海顺灏新材料科技股份有限公司 2019 年度
单位：万元
募集资金总额 15,132.00 本年度投入募集资金总额 842.61
报告期内变更用途的募集资金总额 5,000.00
累计变更用途的募集资金总额 5,000.00 已累计投入募集资金总额 8,491.72
累计变更用途的募集资金总额比例 33.04%
调整后募
承诺投资项目和超募资 是否已变更项目 募集资金承诺 本年度投入 截至期末累计 截至期末投入进度（%） 项目达到预定可 本年度实 是否达到 项目可行性是否
集投资总
金投向 （含部分变更） 投资总额 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化
额(1)
承诺投资项目
1.新型立体自由成形环保
是 8,783.60 5,026.42 92.04 4,072.76 81.03% 2020 年 12 月 不适用 不适用 否
包装建设项目
2.微结构光学包装材料建
是 6,348.40 5,105.58 208.71 3,877.10 75.94% 2020 年 12 月 不适用 不适用 否
设项目
3、云南绿新生物药业有
限公 司工 业 大麻 加 工建 无 5,000.00 541.86 541.86 10.84% 2020 年 11 月 不适用 不适用 否
设项目
合计 15,132.00 15,132.00 842.61 8,491.72 56.12%
未达 到计 划 进度 或 预计
“微结构光学包装材料建设项目” 和 “新型立体自由成形环保包装建设项目”由于尚未完成环评工作，预计于 2020 年 12 月可达到预定使用状态， “云南绿新生物药业有限公司工
收益的情况和原因（分具
业大麻加工建设项目”按照计划进度实施，目前尚在建设期，以上项目暂未达到预计效益。
体项目）
项目 可行 性 发生 重 大变
项目可行性未发生重大变化
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集 资金 投 资项 目 实施
不适用
地点变更情况
公司目前的主要产品为特种防伪环保纸及印刷品等，主要下游客户为烟草生产企业和烟标印刷企业，对烟草行业的依赖性较强。国家出台的控烟政策及措施将可能引起卷烟行业的波
动，并将直接影响到公司的经营成果。同时，随着国际卫生组织对烟草行业的限制和国民对烟草危害性的认识，未来烟草消费量可出现下降，从而对公司经营会产生一定不利影响。
在上述背景下，经公司审慎的研究论证，认为继续按原计划实施原募投项目的必要性降低，原募投项目的建设不再需要投入全部募集资金，公司将根据市场需求情况和实际建设进展
募集 资金 投 资项 目 实施 安排原募投项目的继续建设并合理调整产能规划。公司全资子公司云南绿新开展工业大麻加工建设项目，系公司为开拓新业务领域、提高股东回报、维护中小投资者权益而进行的积
方式调整情况 极探索。工业大麻是指四氢大麻酚(THC)含量低于 0.3%的大麻，在医药、食品保健、农业种植、饲料中应用广泛。工业大麻含有的功能性成分大麻二酚（CBD）具有极高的医用价值，
有望成为公司新的盈利增长点。目前工业大麻产业正值资本投入和市场应用快速增长的早期阶段，整个市场仍处于供不应求的状态，工业大麻相关产品售价保持较高水平。公司经过
审慎论证后认为，云南绿新工业大麻加工建设项目经济效益高、更具投资价值。2019 年 10 月 29 日，公司召开第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十次会议，并于 2019
年 11 月 15 日，公司召开 2019 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司将 5,000 万元募集资金投入该项目建设。
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字信会师报字[2018]第 ZA15064 号《上海顺灏新材料科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》，截至 2018 年 5 月 15 日，
公司已使用自有资金预先投入募集资金投资项目的金额为人民币 7,139.09 万元。2018 年 6 月 4 日，公司第三届董事会第三十四次会议和公司第三届监事会第十六次会议审议通过了《关
募集 资金 投 资项 目 先期
于使用募集资金置换预先投入募集项目自筹资金的议案》，公司将募集资金中的 7,139.09 万元用于置换预先投入募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。公司保荐机构安信证券股份
投入及置换情况
有限公司出具了《安信证券股份有限公司关于上海顺灏新材料科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见》，同意顺灏股份使用募集资金置换该预先已
投入募投项目的自筹资金。
用闲 置募 集 资金 暂 时补
无
充流动资金情况
项目 实施 出 现募 集 资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金将继续用于募投项目建设，存放于公司募集资金专用账户。
根据公司于 2019 年 7 月 24 日召开的第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第九次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，批准公司使用不超过 3,000
尚未 使用 的 募集 资 金用
万元人民币闲置募集资金投资安全性高、流动性好、保本型的银行理财产品或定期存款、结构性存款，上述资金额度在决议有效期（2019 年 7 月 24 日至 2020 年 7 月 23 日）内可滚
途及去向
动使用，并授权管理层具体办理。
截止 2019 年 12 月 31 日不存在使用募集资金进行现金管理的情形。
募集 资金 使 用及 披 露中
无
存在的问题或其他情况
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：上海顺灏新材料科技股份有限公司 2019 年度
单位：万元
变更后项目拟投入募 本年度实际 截至实际累计 截至期末投资进 项目达到预定可 本年度实 是否达到 变更后的项目可行性是
变更后的项目 对应的原承诺项目
集资金总额(1) 投入金额 投入金额(2) 度 (3)=(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 预计效益 否发生重大变化
云南绿新生物药业有 新型立体自由成形环保包装建设
限公司工业大麻加工 项目 5,000.00 541.86 541.86 10.84% 2020 年 11 月 不适用 不适用 否
建设项目 微结构光学包装材料建设项目
合计 5,000.00 541.86 541.86 10.84%
公司目前的主要产品为特种防伪环保纸及印刷品等，主要下游客户为烟草生产企业和烟标印刷企业，对烟草行业的依赖性较强。国家出台的控烟政策
及措施将可能引起卷烟行业的波动，并将直接影响到公司的经营成果。同时，随着国际卫生组织对烟草行业的限制和国民对烟草危害性的认识，未来
烟草消费量可出现下降，从而对公司经营会产生一定不利影响。在上述背景下，经公司审慎的研究论证，认为继续按原计划实施原募投项目的必要性
降低，原募投项目的建设不再需要投入全部募集资金，公司将根据市场需求情况和实际建设进展安排原募投项目的继续建设并合理调整产能规划。公
司全资子公司云南绿新开展工业大麻加工建设项目，系公司为开拓新业务领域、提高股东回报、维护中小投资者权益而进行的积极探索。工业大麻是
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
指四氢大麻酚(THC)含量低于 0.3%的大麻，在医药、食品保健、农业种植、饲料中应用广泛。工业大麻含有的功能性成分大麻二酚（CBD）具有极高
的医用价值，有望成为公司新的盈利增长点。目前工业大麻产业正值资本投入和市场应用快速增长的早期阶段，整个市场仍处于供不应求的状态，工
业大麻相关产品售价保持较高水平。公司经过审慎论证后认为，云南绿新工业大麻加工建设项目经济效益高、更具投资价值。2019 年 10 月 29 日，
公司召开第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十次会议，并于 2019 年 11 月 15 日，公司召开 2019 年第三次临时股东大会，审议通过了《关
于变更部分募集资金用途的议案》，公司将 5,000 万元募集资金投入该项目建设。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
