上海百润投资控股集团股份有限公司
专项报告
2021 年度
关于上海百润投资控股集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第 ZA11185 号
上海百润投资控股集团股份有限公司全体股东：
我们审计了上海百润投资控股集团股份有限公司(以下简称“贵
公司”)2021 年度的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表、2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2022 年 4 月 22 日出具了报告号为信会师报字(2022)第 ZA11181 号的
无保留意见审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引
第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告
〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号
——业务办理》的相关规定编制了后附的 2021 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的
责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2021 年度财务报表
时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核
对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
专项报告第 1 页
为了更好地理解贵公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司为披露 2021 年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师： 包梅庭
（特殊普通合伙）
中国注册会计师： 雷飞飞
中国上海 二 O 二二年四月二十二日
专项报告第 2 页
上海百润投资控股集团股份有限公司 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上市公司 上市公司核算 2021 年期初占 2021 年度占用累计发 2021 年度占用资 2021 年度偿还 2021 年期末占 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用性质
的关联关系 的会计科目 用资金余额 生金额（不含利息） 金的利息(如有) 累计发生金额 用资金余额 原因
控股股东、实际控制人及其附
属企业
小计 - - - -
前控股股东、实际控制人及其
附属企业
小计 - - - - -
其他关联方及其附属企业
小计
总计 - - - - -
往来方与上市公司 上市公司核算 2021 年期初往 2021 年度往来累计发 2021 年度往来资 2021 年度偿还 2021 年期末往 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来性质
的关联关系 的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 金的利息(如有) 累计发生金额 来资金余额 原因
控股股东、实际控制人及其附
属企业
上海巴克斯酒业有限公司 控股子公司 其他应收款 102,670.25 163,031.77 111,197.50 154,504.52 资金周转 非经营性往来
控股子公司资金占用小计 102,670.25 163,031.77 111,197.50 154,504.52
上海巴克斯酒业有限公司 控股子公司之间 其他应收款 37,363.26 37,363.26 资金周转 非经营性往来
上海巴克斯酒业有限公司 控股子公司之间 其他应收款 40,572.37 37,144.56 7,209.20 70,507.73 资金周转 非经营性往来
上海巴克斯酒业有限公司 控股子公司之间 其他应收款 48,560.95 7,680.00 7,067.00 49,173.95 资金周转 非经营性往来
上海巴克斯酒业有限公司 控股子公司之间 其他应收款 35.00 35.00 资金周转 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属
上海巴克斯酒业有限公司 控股子公司之间 其他应收款 19,000.00 5,550.00 13,450.00 资金周转 非经营性往来
企业
上海巴克斯酒业营销有限公司 控股子公司之间 其他应收款 79,950.41 69,527.37 68,944.56 80,533.22 资金周转 非经营性往来
锐澳酒业（天津）有限公司 控股子公司之间 其他应收款 450.00 450.00 资金周转 非经营性往来
巴克斯酒业营销（佛山）有限公司 控股子公司之间 其他应收款 480.00 480.00 资金周转 非经营性往来
巴克斯烈酒文化传播（成都）有限公司 控股子公司之间 其他应收款 4,500.00 446.22 4,053.78 资金周转 非经营性往来
控股子公司之间资金占用小计 226,376.99 118,886.93 89,251.98 256,011.94
其他关联方及其附属企业
总计 - - - 329,047.24 281,918.70 200,449.48 410,516.46 - -
本表已于 2022 年 4 月 22 日获董事会批准。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人（会计主管人员）：