上海百润投资控股集团股份有限公司
2022 年度财务决算报告
2022年度，上海百润投资控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）全年实
现营业收入2,593,407,723.13元，同比下降0.04%；全年实现归属于上市公司股东
的净利润521,277,762.13元，同比下降21.74%。
2022年度财务决算的有关情况如下：
一、2022年度公司财务报表的审计情况
（一）公司 2022 年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审
计出具了信会师报字[2023]第 ZA11536 号标准无保留意见的审计报告。会计师的
审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及
母公司经营成果和现金流量。
（二）主要会计数据及财务指标
单位：元
项目 2022 年 2021 年 本年比上年增减
营业收入 2,593,407,723.13 2,594,357,487.69 -0.04%
归属于上市公司股东的净利润 521,277,762.13 666,063,833.97 -21.74%
归属于上市公司股东的扣除非经常
486,451,174.54 629,555,819.79 -22.73%
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 903,452,245.47 869,213,520.70 3.94%
基本每股收益 0.50 0.63 注 -20.63%
稀释每股收益 0.50 0.63 -20.63%
加权平均净资产收益率 13.71% 19.25% -5.54%
项目 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减
总资产 6,458,205,579.59 5,640,316,700.92 14.50%
归属于上市公司股东的净资产 3,764,081,675.73 3,790,764,957.66 -0.70%
注： 根据《企业会计准则第 34 号——每股收益》的有关规定，因公司于 2022 年 6 月实施资本公积转增股
本，转增后公司总股本由 751,039,436 股增至 1,050,201,955 股，上年同期基本每股收益由 0.89 元/股重新计
算为 0.63 元/股。
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产负债情况
截至2022年12月31日，公司资产总额较上年期末增加81,788.89万元，增幅为
14.50%，主要系报告期内货币资金、存货、在建工程、无形资产增加所致。
1．报告期末，公司其他应收款余额较上年期末增加1,199.95万元，增幅为
53.88%，主要系报告期内新增土地退地款及保证金增加所致。
2．报告期末，公司存货余额较上年期末增加 35,129.95 万元，增幅为 190.82%，
主要系报告期内烈酒业务原材料及半成品增加所致。
3．报告期末，公司其他流动资产余额较上年期末减少4,954.63万元，降幅为
83.14%，主要系报告期内收到增值税留抵退税所致。
4．报告期末，公司在建工程余额较上年期末增加 10,468.86 万元，增幅为
46.92%，主要系报告期内烈酒（威士忌）陈酿熟成项目、麦芽威士忌陈酿熟成项
目持续投入所致。
5．报告期末，公司无形资产余额较上年期末增加 17,320.02 万元，增幅为
74.92%，主要系报告期内土地使用权增加所致。
6．报告期末，公司长期待摊费用余额较上年期末增加 110.78 万元，增幅为
53.09%，主要系报告期内装修费增加所致。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司负债总额较上年期末增加 84,275.88 万元，增
幅为 45.58%。主要系报告期内短期借款、合同负债、应交税费、其他应付款、
其他流动负债增加所致。
1．报告期末，公司短期借款余额较上年期末增加 44,423.42 万元，主要系报
告期内公司增加银行借款所致。
2．报告期末，公司应付票据余额较上年期末减少 127.87 万元，主要系报告
期内公司银行承兑汇票结算完毕所致。
3．报告期末，公司合同负债余额较上年期末增加 19,430.20 万元，增幅为
793.72%，主要系报告期内公司销售预收款增加所致。
4．报告期末，公司应交税费余额较上年期末增加 6,397.39 万元，增幅为
48.51%，主要系报告期内享受税费缓交政策和第四季度收入、利润增长所致。
5．报告期末，公司其他应付款余额较上年期末增加 6,377.47 万元，增幅为
208.72%，主要系报告期内确认股权激励回购义务所致。
6．报告期末，公司其他流动负债余额较上年期末增加 10,046.60 万元，增幅
为 131.38%，主要系报告期内计提销售返利增加所致。
7．报告期末，公司递延收益余额较上年期末减少 1,221.08 万元，降幅为
42.12%，主要系报告期内归还政府扶持资金所致。
（二）股东权益情况
单位：元
所有者权益 期末余额 年初余额 本年末比上年末增减
股本 1,050,159,955.00 749,785,122.00 40.06%
其他权益工具 175,750,883.13 175,817,282.21 -0.04%
资本公积 1,744,866,702.50 1,965,037,049.44 -11.20%
减：库存股 267,179,202.54 12,913,220.50 1969.04%
盈余公积 254,263,105.69 236,319,776.37 7.59%
未分配利润 806,220,231.95 676,718,948.14 19.14%
少数股东权益 2,276,748.61 463,362.22 391.35%
所有者权益合计 3,766,358,424.34 3,791,228,319.88 -0.66%
截至 2022 年 12 月 31 日，公司所有者权益合计较上年期末减少 2,486.99 万
元，降幅为 0.66%，主要系报告期内利润分配、股票回购、实现净利润综合所致。
1．报告期末，公司股本余额较上年期末增加30,037.48万元，增幅为40.06%，
主要系报告期内资本公积转增股本所致。
2．报告期末，公司库存股余额较上年期末增加25,426.60万元，增幅为
1969.04%，主要系报告期内回购股票及确认股权激励回购义务所致。
3．报告期末，公司少数股东权益余额较上年期末增加181.34万元，增幅为
391.35%，主要系报告期内公司控股子公司持续投入、少数股东增资综合所致。
（三）经营情况
1．报告期内，公司其他业务收入较上年同期增加 2,090.91 万元，增幅为
58.84%，主要系公司其他业务增长所致。
2．报告期内，公司其他业务成本较上年同期增加 1,146.77 万元，增幅为
53.56%，主要系公司其他业务增长所致。
3．报告期内，公司财务费用由上年同期的-2,044.32 万元变化至今年的 102.89
万元，主要系公司可转换公司债券利息费用按实际利率计算所致。
4．报告期内，公司信用减值损失由上年同期的-174.11 万元变化至今年的
-33.39 万元，主要系公司应收款余额减少所致。
5．报告期内，公司营业外收入较上年同期减少 354.32 万元，降幅为 76.03%，
主要系公司赔偿收入减少所致。
6．报告期内，公司营业外支出较上年同期增加 75.90 万元，增幅为 245.54%，
主要系公司处置到期固定资产增加所致。
7．报告期内，公司少数股东损益由上年同期的-158.88 万元变化至今年的
-43.66 万元，主要系公司控股子公司持续投入所致。
（四）现金流量分析
1．报告期内，经营活动产生的现金流量净额由上年同期的86,921.35万元变
化至今年的90,345.22万元，主要系报告期内销售预收款增加、收到增值税留抵退
税、支付烈酒原材料采购款增加综合所致。
2．报告期内，投资活动产生的现金流量净额由上年同期的-88,111.97万元变
化至今年的-63,488.19万元，主要系上年同期收购上海崃州实业有限公司（原名
“上海模共实业有限公司”）股权、本报告期项目投资增加综合所致。
3．报告期内，筹资活动产生的现金流量净额由上年同期的84,064.60万元变
化至今年的-7,451.74万元，主要系上年同期公开发行可转换公司债券，本报告期
新增银行借款、收到股权激励投资款，分配利润、回购股票综合所致。
（五）主要财务指标
1．偿债能力指标
项 目 2022 年度 2021 年度 同比增减
流动比率 1.95 3.24 -1.29
速动比率 1.63 3.03 -1.40
资产负债率 41.68% 32.78% 8.90%
报告期内各项偿债能力指标均处于合理水平。
2．公司营运能力指标
项 目 2022 年度 2021 年度 同比增减
应收账款周转率 19.98 15.53 4.45
存货周转率 1.69 4.76 -3.07
报告期内各项营运能力指标均处于合理水平，公司营运处于正常经营状态。
以上为上海百润投资控股集团股份有限公司 2022 年度财务决算报告。
上海百润投资控股集团股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 26 日
