浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
浙江贝因美科工贸股份有限公司
2011 年半年度报告全文
证券代码：002570
证券简称：贝因美
披露日期：2011 年 8 月 17 日
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
目 录
§1 重要提示 ................................................................................................................................. 4
§2 上市公司基本情况 ..................................................................................................................4
2.1 基本情况简介 ...................................................................................................................4
2.2 主要财务数据和指标 ....................................................................................................... 4
2.2.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................................................... 4
2.2.2 非经常性损益项目 .................................................................................................. 5
2.2.3 境内外会计准则差异 .............................................................................................. 5
§3 股本变动及股东情况 ........................................................................................................5
3.1 股份变动情况表 ............................................................................................................... 5
3.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 ................................................... 6
3.3 控股股东及实际控制人变更情况 ...................................................................................6
§4 董事、监事和高级管理人员情况 .......................................................................................... 6
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 ..........................................................................6
§5 董事会报告 ..............................................................................................................................7
5.1 主营业务分行业、产品情况表 ....................................................................................... 7
5.2 主营业务分地区情况 ....................................................................................................... 8
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 ............................................................... 8
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 ....................... 8
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 ....................................................... 8
5.6 募集资金使用情况 ......................................................................................................... 8
5.6.1 募集资金使用情况对照表 .................................................................................... 9
5.6.2 变更募集资金投资项目情况表 ............................................................................ 9
2
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5.7 董事会下半年的经营计划修改计划 ............................................................................. 9
5.8 对 2011 年 1-9 月经营业绩的预计 ............................................................................... 9
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明.............................9
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明....................................................................................................................9
§6 重要事项 ...............................................................................................................................10
6.1 收购、出售资产及资产重组 ......................................................................................... 10
6.1.1 收购资产 ................................................................................................................ 10
6.1.2 出售资产 ................................................................................................................ 10
6.2 担保事项 ......................................................................................................................... 10
6.3 非经营性关联债权债务往来 ......................................................................................... 10
6.4 重大诉讼仲裁事项 ......................................................................................................... 10
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 ......................................................... 10
6.5.1 证券投资情况 ........................................................................................................ 10
6.5.2 持有其他上市公司股权情况 ................................................................................ 10
6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表 .................................... 10
6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 .................................................... 10
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 ............................................ 11
6.5.6 其他综合收益细目 ................................................................................................ 11
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 ............................................................. 12
§7 财务报告 ............................................................................................................................... 12
7.1 审计意见 ......................................................................................................................... 12
7.2 财务报表及报表附注 ............................................................................................................. 12
§8 备查文件 ..................................................................................................................... 13.
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投
资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人朱德宇、主管会计工作负责人周凯及会计机构负责人(会计主管人员)廖银菊声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 贝因美
股票代码 002570
上市证券交易所 深圳证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘晖宇 毛宇宁
联系地址 杭州市滨江区南环路 3758 号 杭州市滨江区南环路 3758 号
电话 0571-28933510 0571-29038959
传真 0571-28077045 0571-28077045
电子信箱 security@beingmate.com security@beingmate.com
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：元
本报告期末比上年度期末增减
本报告期末 上年度期末
（％）
总资产（元） 4,204,893,732.08 2,660,269,143.67 58.06%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,002,883,894.51 1,104,369,786.01 171.91%
股本（股） 426,050,000.00 383,050,000.00 11.23%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 7.05 2.88 144.79%
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入（元） 2,382,451,218.73 2,015,997,686.54 18.18%
营业利润（元） 250,345,010.26 301,881,827.47 -17.07%
利润总额（元） 266,870,179.66 269,305,558.17 -0.90%
归属于上市公司股东的净利润（元） 194,905,774.80 192,048,624.27 1.49%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的 177,602,205.66 225,793,160.80 -21.34%
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净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.49 0.50 -2.00%
稀释每股收益（元/股） 0.49 0.50 -2.00%
加权平均净资产收益率 （%） 11.01% 21.82% -10.81%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
10.04% 25.65% -15.61%
（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） 300,101,636.63 200,239,310.03 49.87%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.70 0.52 34.62%
2.2.2 非经常性损益项目
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
包括已计提资产减值准
非流动资产处置损益 -51,757.71
备的冲销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 228,867.68
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
31,829,542.76
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,935,227.21
所得税影响额 -5,767,856.38
合计 17,303,569.14 -
2.2.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
383,050,00 391,630,00
一、有限售条件股份 100.00% 8,580,000 0 0 0 8,580,000 91.92%
0 0
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 1,980,000 0 0 0 1,980,000 1,980,000 0.46%
303,267,50 309,867,50
3、其他内资持股 79.17% 6,600,000 0 0 0 6,600,000 72.73%
0 0
其中：境内非国有 250,498,25 257,098,25
65.40% 6,600,000 0 0 0 6,600,000 60.34%
法人持股 0 0
境内自然人持
52,769,250 13.78% 0 0 0 0 0 52,769,250 12.39%
股
4、外资持股 79,782,500 20.83% 0 0 0 0 0 79,782,500 18.73%
其中：境外法人持
79,782,500 20.83% 0 0 0 0 0 79,782,500 18.73%
股
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境外自然人持
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 0 0.00% 34,420,000 0 0 0 34,420,000 34,420,000 8.08%
1、人民币普通股 0 0.00% 34,420,000 0 0 0 34,420,000 34,420,000 8.08%
2、境内上市的外资
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
3、境外上市的外资
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
383,050,00 426,050,00
三、股份总数 100.00% 43,000,000 0 0 0 43,000,000 100.00%
0 0
3.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 14,318
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
境内非国有法
贝因美集团有限公司 38.66% 164,723,250 164,723,250 0
人
J.V.R INTERNATIONAL
境外法人 5.79% 24,675,000 24,675,000 0
LIMITED
PERPETUAL TREASURE
境外法人 5.52% 23,500,000 23,500,000 0
LIMITED
境内非国有法
平安财智投资管理有限公司 4.41% 18,800,000 18,800,000 0
人
境内非国有法
西子联合控股有限公司 3.86% 16,450,000 16,450,000 0
人
吴红心 境内自然人 3.50% 14,914,000 14,914,000 0
境内非国有法
国科瑞华创业投资企业 2.76% 11,750,000 11,750,000 0
人
SEABRIGHT CHINA BABY
PRODUCTS COMPANY 境外法人 2.21% 9,400,000 9,400,000 0
(HONGKONG) LIMITED
CEL BABY FOOD
境外法人 2.21% 9,400,000 9,400,000 0
INVESTMENTS LIMITED
MANFUL WORLDWIDE
境外法人 1.90% 8,107,500 8,107,500 0
LIMITED
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
全国社保基金一零八组合 7,804,473 人民币普通股
全国社保基金六零二组合 1,154,413 人民币普通股
中信银行－建信恒久价值股票型证券投资基
299,828 人民币普通股
金
国际金融－建行－中金股票策略集合资产管
268,000 人民币普通股
理计划
刘安让 258,100 人民币普通股
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崔昕 248,016 人民币普通股
张国栋 239,500 人民币普通股
王臣生 230,609 人民币普通股
虞智海 220,000 人民币普通股
合肥市国正资产经营有限公司 206,794 人民币普通股
１．公司控股股东贝因美集团有限公司与其他股东不存在关联关系或《上市公司收购管理办法》
规定的一致行动人情况；
上述股东关联关系或一致行 ２．除股东 SEABRIGHT CHINA BABY PRODUCTS COMPANY (HONG KONG) LIMITED 和
动的说明 CEL BABY FOOD INVESTMENTS LIMITED 同为光大控股投资管理有限公司管理的直接投资
基金所设立的项目公司。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司收购管理办法》
规定的一致行动人情况。
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
本报告期内，公司董事、监事和高级管理人员未发生持有公司股份变动的情况。
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
年同期增减（%）年同期增减（%） 期增减（%）
婴童行业 237,361.19 88,490.33 62.72% 17.94% 18.00% -0.03%
主营业务分产品情况
奶粉类 213,454.08 73,781.91 65.43% 22.61% 24.88% -0.95%
米粉类 13,805.62 6,416.95 53.52% -8.71% 1.63% -8.12%
其他 10,101.48 8,291.46 17.92% -16.16% -13.59% -11.98%
合计 237,361.19 88,490.33 62.72% 17.94% 18.00% -0.03%
5.2 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华北地区 35,883.65 22.02%
华东地区(不含浙江省区) 41,272.83 7.19%
华南地区 47,021.46 18.70%
华西地区 33,162.10 7.50%
华中地区 43,765.75 33.01%
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浙 江 省 36,255.40 20.92%
合计 237,361.19 17.94%
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
报告期内无重大变化。
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期内无重大变化。
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内无重大变化。
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 170,360.83
本报告期投入募集资金总额 51,820.00
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 51,820.00
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否
已变 募集资 截至期 截至期末 项目可行
项目达到预 本报告期 是否达
承诺投资项目和超募 更项 金承诺 调整后投资 本报告期投 末累计 投资进度 性是否发
定可使用状 实现的效 到预计
资金投向 目(含 投资总 总额(1) 入金额 投入金 (%)(3)＝ 生重大变
态日期 益 效益
部分 额 额(2) (2)/(1) 化
变更)
承诺投资项目
黑龙江贝因美乳业有
59,853. 2013 年 04 月
限公司年产 5 万吨配方 否 59,853.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 否 否
00 05 日
奶粉工程项目
北海贝因美营养食品
12,308. 2013 年 04 月
有限公司年产 6000 吨 否 12,308.30 0.00 0.00 0.00% 0.00 否 否
30 05 日
米粉项目
15,000. 15,000. 2011 年 05 月
营运资金 否 15,000.00 15,000.00 100.00% 0.00 是 否
00 00 27 日
87,161. 15,000.
承诺投资项目小计 - 87,161.30 15,000.00 - - 0.00 - -
30 00
超募资金投向
36,820. 36,820.
归还银行贷款（如有） - 36,820.00 36,820.00 100.00% - - - -
00 00
补充流动资金（如有） - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% - - - -
36,820. 36,820.
超募资金投向小计 - 36,820.00 36,820.00 - - 0.00 - -
00 00
123,98 51,820.
合计 - 123,981.30 51,820.00 - - 0.00 - -
1.30 00
未达到计划进度或预 不适用
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计收益的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
适用
超募资金的金额、用途
及使用进展情况 公司２０１１年５月２７日召开的第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金
归还银行贷款的议案》，同意使用 36820.00 万元人民币超募资金，用于偿还银行贷款。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 公司报告期内未发生此种情况。
情况
5.6.2 变更募集资金投资项目情况表
报告期内，公司募集资金投资项目无变化情况。
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 对 2011 年 1-9 月经营业绩的预计
2011 年 1-9 月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于 30%
2011 年 1-9 月净利润同比变动 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动
-10.00% ～～ 20.00%
幅度的预计范围 幅度为：
2010 年 1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 262,189,348.26
董事会关于业绩变动、亏损、扭亏为盈的原因说明。如存在可能影响本次业绩预告内容准确性
业绩变动的原因说明
的不确定因素，应当予以声明并对可能造成的影响进行合理分析。
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
报告期内，公司无收购资产情况发生。
6.1.2 出售资产
报告期内，公司无出售资产情况发生。
6.2 担保事项
报告期内，公司无对外担保事项发生。
6.3 非经营性关联债权债务往来
报告期内，公司无非经营性关联债权债务往来事项发生。
6.4 重大诉讼仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼仲裁事项发生。
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
6.5.1 证券投资情况
报告期内，公司无证券投资情况发生。
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
报告期内，公司无持有其他上市公司股权情况发生。
6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
报告期内，公司无大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况发生。
6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
无 无 无
诺
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
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１．公司控股股东贝因
美集团有限公司和实际
控制人谢宏先生承诺：
自公司股票上市之日起
36 个月内，不转让或者
委托他人管理本公司/本
人直接或间接持有的公
司公开发行股票前已发
行的股份，也不由公司
回购该部分股份。２．担
任公司董事的股东俞祖
勋承诺：自公司股票上
市之日起 12 个月内，不
转让或者委托他人管理
本人持有的公司公开发
控股股东贝因美
行股票前已发行的股
集团和实际控制
份，也不由公司回购该
人谢宏先生＼担
发行时所作承诺 部分股份。上述承诺期 履行中
任公司董事的股
满后，在本人任职期间
东俞祖勋＼公司
每年转让的股份不超过
其他股东承诺
本人持有的公司股份总
数的 25%；离职后 6 个
月内，不转让本人持有
的公司股份；离任 6 个
月后的 12 个月内，通过
证券交易所挂牌交易出
售公司股票数量不超过
本人持有的公司股票总
数的 50%。３．公司其
他股东承诺：自公司股
票上市之日起 12 个月
内，不转让本人/本公司/
本企业持有的公司公开
发行股票前已发行的股
份。
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
董事会提议公司 2011 年半年度，不进行现金股利分配，也不进行资本公积金转增资本，留待以后分配。
6.5.6 其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
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小计 0.00 0.00
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计 0.00 0.00
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
华商基金、东方证券
2011 年 04 月 20 公司经营情况、行业发展状况、发展
公司会议室 实地调研 资产管理、富国基
日 规划
金、安信证券
天治基金、天相投
资、广发证券、海通
2011 年 05 月 12 证券、中投证券、新 公司经营情况、行业发展状况、发展
公司会议室 实地调研
日 华资产管理、上海鼎 规划
丰资产管理有限公
司、长江证券
2011 年 05 月 23 公司经营情况、行业发展状况、发展
公司会议室 实地调研 宏源证券
日 规划
安石摩尔、交银国
2011 年 05 月 26 公司经营情况、行业发展状况、发展
公司会议室 实地调研 际、摩根士丹利华鑫
日 规划
基金管理有限公司
2011 年 06 月 10 公司经营情况、行业发展状况、发展
公司会议室 实地调研 中信证券、国信证券
日 规划
公司公告刊登于披露当日的《证券时报》、《上海证券报》。投资者也可以登录巨潮咨询网站，了解以上公告的详细内容。
§7 财务报告
7.1 审计意见
财务报告 未经审计
7.2 财务报表及报表附注
财务报表及报表附注详见后附。
12
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
§8 备查文件
（一）载有董事长签名的 2011 年半年度报告正文及摘要；
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报告；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正文及公告的原稿。 以上文件存放在公司证券事务部备
查。
浙江贝因美科工贸股份有限公司
法定代表人：朱德宇
2011 年 8 月 16 日
13
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
浙江贝因美科工贸股份有限公司
2011 年半年度财务报告
（未经审计）
证券代码：002570
证券简称：贝因美
披露日期：2011 年 8 月 17 日
14
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
资产负债表
编制单位：浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 2,024,674,369.71 1,896,936,803.60 579,336,571.42 381,097,754.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,402,827.24 230,370.35 230,370.35
应收账款 347,290,912.40 455,433,026.77 296,367,421.02 297,691,600.52
预付款项 96,121,378.75 223,584,555.37 54,438,030.54 276,554,423.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 19,292,878.26 74,634,437.01 26,991,426.26 63,347,490.00
买入返售金融资产
存货 461,031,135.82 336,099,697.01 435,898,900.86 287,157,892.59
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,949,813,502.18 2,986,688,519.76 1,393,262,720.45 1,306,079,532.21
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 337,844,927.12 337,844,927.12
投资性房地产
固定资产 1,092,471,868.73 282,337,634.95 1,107,950,288.69 278,110,567.74
在建工程 2,077,701.89 2,031,636.65
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 116,613,514.50 19,172,572.31 119,241,712.46 20,716,888.24
开发支出 215,940.00 215,940.00 215,940.00 215,940.00
商誉
长期待摊费用 12,300,383.04 12,352,984.63
递延所得税资产 31,400,821.74 10,394,997.07 25,213,860.79 7,615,867.02
其他非流动资产
15
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
非流动资产合计 1,255,080,229.90 649,966,071.45 1,267,006,423.22 644,504,190.12
资产总计 4,204,893,732.08 3,636,654,591.21 2,660,269,143.67 1,950,583,722.33
流动负债：
短期借款 90,000,000.00 90,000,000.00 405,000,000.00 295,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 73,075,193.35 56,862,638.83 103,152,588.75 92,126,285.19
应付账款 313,482,208.34 478,714,007.42 346,096,635.98 365,857,034.95
预收款项 81,624,282.79 91,218,947.57 108,074,713.49 106,979,953.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 29,001,405.05 21,646,245.94 40,606,818.96 33,204,510.53
应交税费 60,514,025.96 57,238,225.17 85,888,801.84 103,117,139.56
应付利息
应付股利
其他应付款 238,044,847.97 205,322,590.24 44,007,168.60 24,797,141.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 47,210,000.00
其他流动负债 30,942,234.11 27,097,437.99 9,546,990.04 9,546,990.04
流动负债合计 916,684,197.57 1,028,100,093.16 1,189,583,717.66 1,030,629,055.16
非流动负债：
长期借款 270,000,000.00 40,000,000.00 350,990,000.00 80,000,000.00
应付债券
长期应付款 11,000,000.00 11,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 4,325,640.00 4,325,640.00
非流动负债合计 285,325,640.00 40,000,000.00 366,315,640.00 80,000,000.00
负债合计 1,202,009,837.57 1,068,100,093.16 1,555,899,357.66 1,110,629,055.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 426,050,000.00 426,050,000.00 383,050,000.00 383,050,000.00
资本公积 1,738,216,680.96 1,737,780,896.01 77,608,347.26 77,172,562.31
减：库存股
专项储备
盈余公积 76,963,573.94 76,963,573.94 76,963,573.94 76,963,573.94
一般风险准备
未分配利润 761,653,639.61 327,760,028.10 566,747,864.81 302,768,530.92
16
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,002,883,894.51 2,568,554,498.05 1,104,369,786.01 839,954,667.17
少数股东权益
所有者权益合计 3,002,883,894.51 2,568,554,498.05 1,104,369,786.01 839,954,667.17
负债和所有者权益总计 4,204,893,732.08 3,636,654,591.21 2,660,269,143.67 1,950,583,722.33
17
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
利润表
编制单位：浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,382,451,218.73 2,455,696,747.89 2,015,997,686.54 2,011,754,119.70
其中：营业收入 2,382,451,218.73 2,455,696,747.89 2,015,997,686.54 2,011,754,119.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,132,106,208.47 2,414,226,675.52 1,713,909,214.87 1,883,764,103.58
其中：营业成本 889,219,150.93 1,256,320,147.07 751,869,252.93 908,450,743.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 23,609,412.47 17,317,597.38 19,529,606.62 17,921,046.69
销售费用 1,020,615,671.00 973,089,944.99 803,812,507.38 773,726,264.42
管理费用 176,764,498.45 156,129,355.98 120,026,587.50 104,644,365.15
财务费用 15,677,694.02 4,015,552.45 11,441,986.18 3,978,394.27
资产减值损失 6,219,781.60 7,354,077.65 7,229,274.26 75,043,289.88
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-206,644.20 -215,511.35
填列）
其中：对联营企业和合
-296,059.30 -296,059.30
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
250,345,010.26 41,470,072.37 301,881,827.47 127,774,504.77
列）
加：营业外收入 29,059,488.88 2,659,249.78 21,736,741.32 3,934,684.71
减：营业外支出 12,534,319.48 13,599,357.17 54,313,010.62 53,971,842.68
其中：非流动资产处置损失 229,661.73 215,964.71
四、利润总额（亏损总额以“-”
266,870,179.66 30,529,964.98 269,305,558.17 77,737,346.80
号填列）
减：所得税费用 71,964,404.86 5,538,467.80 77,445,356.30 36,205,549.92
五、净利润（净亏损以“-”号填
194,905,774.80 24,991,497.18 191,860,201.87 41,531,796.88
列）
归属于母公司所有者的净
194,905,774.80 24,991,497.18 192,048,624.27 41,531,796.88
利润
18
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
少数股东损益 -188,422.40
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.49 0.06 0.50 0.11
（二）稀释每股收益 0.49 0.06 0.50 0.11
七、其他综合收益
八、综合收益总额 194,905,774.80 24,991,497.18 191,860,201.87 41,531,796.88
归属于母公司所有者的综
194,905,774.80 24,991,497.18 192,048,624.27 41,531,796.88
合收益总额
归属于少数股东的综合收
-188,422.40
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
19
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
现金流量表
编制单位：浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
2,500,197,072.90 2,488,500,141.37 2,086,970,139.34 2,082,884,144.23
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 27,471,797.40 2,441,030.41
收到其他与经营活动有关
199,962,790.23 351,582,145.55 251,496,659.88 228,469,985.39
的现金
经营活动现金流入小计 2,727,631,660.53 2,842,523,317.33 2,338,466,799.22 2,311,354,129.62
购买商品、接受劳务支付的
1,127,931,426.49 1,305,350,332.77 922,897,356.42 1,013,630,879.28
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
281,252,752.56 238,181,564.34 183,495,745.88 153,859,072.57
付的现金
支付的各项税费 404,163,850.40 271,036,545.74 261,082,377.39 210,513,372.51
支付其他与经营活动有关
614,181,994.45 953,169,459.34 770,752,009.50 823,420,107.24
的现金
经营活动现金流出小计 2,427,530,023.90 2,767,737,902.19 2,138,227,489.19 2,201,423,431.60
经营活动产生的现金
300,101,636.63 74,785,415.14 200,239,310.03 109,930,698.02
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
20
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
收回投资收到的现金 20,080,547.95 20,080,547.95
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
1,033.00 472,430.38 472,430.38
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
1,530,000.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 1,033.00 20,552,978.33 22,082,978.33
购建固定资产、无形资产和
101,181,988.51 14,772,753.60 153,655,597.53 37,833,929.56
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,132,750.00 2,132,750.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
944,409.26 944,409.26 698,643.78
的现金
投资活动现金流出小计 104,259,147.77 17,849,912.86 154,354,241.31 37,833,929.56
投资活动产生的现金
-104,258,114.77 -17,849,912.86 -133,801,262.98 -15,750,951.23
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 1,714,000,000.00 1,714,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 60,000,000.00 319,862,000.00 200,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
55,400,374.89 50,000,000.00 10,900,382.20 10,000,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 1,829,400,374.89 1,824,000,000.00 330,762,382.20 210,000,000.00
偿还债务支付的现金 503,200,000.00 305,000,000.00 85,000,000.00 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
20,549,164.12 9,339,894.02 164,341,104.08 154,619,810.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
40,756,559.45 40,756,559.45 196,525.80
的现金
筹资活动现金流出小计 564,505,723.57 355,096,453.47 249,537,629.88 224,619,810.00
筹资活动产生的现金
1,264,894,651.32 1,468,903,546.53 81,224,752.32 -14,619,810.00
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,460,738,173.18 1,525,839,048.81 147,662,799.37 79,559,936.79
加：期初现金及现金等价物
563,836,196.53 371,097,754.79 325,678,896.05 206,990,471.88
余额
六、期末现金及现金等价物余额 2,024,574,369.71 1,896,936,803.60 473,341,695.42 286,550,408.67
21
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
合并所有者权益变动表
编制单位：浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
所有者 所有者
项目 实收资 少数股 实收资 少数股
资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
本（或 其他 东权益 本（或 其他 东权益
积 存股 备 积 险准备 利润 计 积 存股 备 积 险准备 利润 计
股本） 股本）
383,05 566,74 1,104,3 383,05 323,17 836,69
77,608, 76,963, 77,608, 51,509, 1,350,9
一、上年年末余额 0,000.0 7,864.8 69,786. 0,000.0 7,385.6 6,595.6
347.26 573.94 347.26 894.97 67.79
0 1 01 0 2 4
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
383,05 566,74 1,104,3 383,05 323,17 836,69
77,608, 76,963, 77,608, 51,509, 1,350,9
二、本年年初余额 0,000.0 7,864.8 69,786. 0,000.0 7,385.6 6,595.6
347.26 573.94 347.26 894.97 67.79
0 1 01 0 2 4
1,660,6 194,90 1,898,5 243,57 267,67
三、本年增减变动金额（减 43,000, 25,453, -1,350,
08,333. 5,774.8 14,108. 0,479.1 3,190.3
少以“-”号填列） 000.00 678.97 967.79
70 0 50 9 7
194,90 194,90 422,24 422,05
-188,42
（一）净利润 5,774.8 5,774.8 4,158.1 5,735.7
2.40
0 0 6 6
（二）其他综合收益
194,90 194,90 422,24 -188,42 422,05
上述（一）和（二）小计
5,774.8 5,774.8 4,158.1 2.40 5,735.7
22
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
0 0 6 6
1,660,6 1,703,6
（三）所有者投入和减少 43,000, -1,162, -1,162,
08,333. 08,333.
资本 000.00 545.39 545.39
70 70
1,660,6 1,703,6
43,000,
1．所有者投入资本 08,333. 08,333.
000.00
70 70
2．股份支付计入所有
者权益的金额
-1,162, -1,162,
3．其他
545.39 545.39
-178,67 -153,22
25,453,
（四）利润分配 3,678.9 0,000.0
678.97
7 0
25,453, -25,453
1．提取盈余公积
678.97 ,678.97
2．提取一般风险准备
-153,22 -153,22
3．对所有者（或股东）
0,000.0 0,000.0
的分配
0 0
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
23
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
426,05 1,738,2 761,65 3,002,8 383,05 566,74 1,104,3
76,963, 77,608, 76,963,
四、本期期末余额 0,000.0 16,680. 3,639.6 83,894. 0,000.0 7,864.8 69,786.
573.94 347.26 573.94
0 96 1 51 0 1 01
24
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
实收资本 实收资本
项目 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权
（或股 资本公积 专项储备 盈余公积 （或股 资本公积 专项储备 盈余公积
股 准备 润 益合计 股 准备 润 益合计
本） 本）
383,050,0 77,172,56 76,963,57 302,768,5 839,954,6 383,050,0 77,172,56 51,509,89 226,905,4 738,637,8
一、上年年末余额
00.00 2.31 3.94 30.92 67.17 00.00 2.31 4.97 20.22 77.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
383,050,0 77,172,56 76,963,57 302,768,5 839,954,6 383,050,0 77,172,56 51,509,89 226,905,4 738,637,8
二、本年年初余额
00.00 2.31 3.94 30.92 67.17 00.00 2.31 4.97 20.22 77.50
三、本年增减变动金额（减 43,000,00 1,660,608 24,991,49 1,728,599 25,453,67 75,863,11 101,316,7
少以“-”号填列） 0.00 ,333.70 7.18 ,830.88 8.97 0.70 89.67
24,991,49 24,991,49 254,536,7 254,536,7
（一）净利润
7.18 7.18 89.67 89.67
（二）其他综合收益
24,991,49 24,991,49 254,536,7 254,536,7
上述（一）和（二）小计
7.18 7.18 89.67 89.67
（三）所有者投入和减少 43,000,00 1,660,608 1,703,608
资本 0.00 ,333.70 ,333.70
1．所有者投入资本 43,000,00 1,660,608 1,703,608
25
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
0.00 ,333.70 ,333.70
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
25,453,67 -178,673, -153,220,
（四）利润分配
8.97 678.97 000.00
25,453,67 -25,453,6
1．提取盈余公积
8.97 78.97
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -153,220, -153,220,
的分配 000.00 000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
26
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
426,050,0 1,737,780 76,963,57 327,760,0 2,568,554 383,050,0 77,172,56 76,963,57 302,768,5 839,954,6
四、本期期末余额
00.00 ,896.01 3.94 28.10 ,498.05 00.00 2.31 3.94 30.92 67.17
27
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
□ 适用 √ 不适用
§8 其他报送数据
8.1 资产减值准备明细表
编制单位： 单位：元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 25,293,676.14 6,225,280.67 30,399.86 31,488,556.95
二、存货跌价准备 117,576.99 117,576.99
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 25,411,253.13 6,225,280.67 30,399.86 31,606,133.94
28
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
8.2 资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,225,280.68 7,229,274.26
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 6,225,280.68 7,229,274.26
8.3 应收款项
（1）应收账款按种类披露：
单位：元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
373,680,9 26,390,05 317,364,8 20,997,41
账龄分析法组合 100.00% 7.06% 100.00% 6.62%
65.20 2.80 34.11 3.09
373,680,9 26,390,05 317,364,8 20,997,41
组合小计 100.00% 7.06% 100.00% 6.62%
65.20 2.80 34.11 3.09
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的应收账款
合计 373,680,9 --- 26,390,05 --- 317,364,8 --- 20,997,41 ---
29
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
65.20 2.80 34.11 3.09
应收账款种类的说明：
1、期末，已有账面余额 70000000 元应收账款用于质押；
2、无应收关联方单位款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
合计 0.00 0.00 - -
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
348,422,462.7 304,736,953.0
一年以内 93.24% 17,421,123.14 96.02% 15,236,847.67
7 9
一至二年 18,364,309.28 4.91% 2,754,646.39 6,040,858.23 1.90% 906,128.73
二至三年 1,133,183.13 0.30% 453,273.25 2,887,643.50 0.91% 1,155,057.40
三年以上 5,761,010.02 1.54% 5,761,010.02 3,699,379.29 1.17% 3,699,379.29
三至四年 5,761,010.02 1.54% 5,761,010.02 3,699,379.29 1.17% 3,699,379.29
四至五年
五年以上
373,680,965.2 317,364,834.1
合计 100.00% 26,390,052.80 100.00% 20,997,413.09
0 1
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本期转回或收回情况
单位：元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 --- --- 0.00 0.00
（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
单位：元
30
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
合计 0.00 0.00 - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
不适用
（4）应收账款金额前五名单位情况
单位：元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
(%)
非关联方
上海大润发有限公司 47,256,302.11 1 年以内 12.65%
沃尔玛（中国）投资有限公司 非关联方 16,341,354.72 1 年以内 4.37%
欧尚(中国)投资有限公司 非关联方 15,468,118.21 1 年以内 4.14%
家乐福(中国) 非关联方 14,418,784.24 1 年以内 3.86%
上海农工商超市(集团)有限公司 非关联方 12,578,395.83 1 年以内 3.37%
合计 - 106,062,955.11 - 28.38%
8.4 其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
单位：元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
22,870,40 3,577,529 30,186,71 3,195,288
账龄分析法组合 93.76% 15.64% 96.48% 10.59%
7.42 .16 4.32 .06
22,870,40 3,577,529 30,186,71 3,195,288
组合小计 93.76% 15.64% 96.48% 10.59%
7.42 .16 4.32 .06
单项金额虽不重大但单项计提坏账 1,520,974. 1,520,974 1,100,974. 1,100,974
6.24% 100.00% 3.52% 100.00%
准备的其他应收款 99 .99 99 .99
24,391,38 5,098,504 31,287,68 4,296,263
合计 --- --- --- ---
2.41 .15 9.31 .05
其他应收款种类的说明：
其中关联方智宝玩具公司往来款归为单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
31
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
单位：元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
合计 0.00 0.00 - -
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 16,304,062.96 71.29% 815,203.15 25,766,474.63 82.35% 2,334,249.97
一至二年 2,221,787.78 9.71% 333,268.16 3,741,612.50 11.96% 561,241.88
二至三年 3,192,498.04 13.96% 1,276,999.21 631,384.97 2.02% 252,553.99
三年以上 1,152,058.64 5.04% 1,152,058.64 1,148,217.21 3.67% 1,148,217.21
三至四年 1,152,058.64 5.04% 1,152,058.64 1,148,217.21 3.67% 1,148,217.21
四至五年
五年以上
合计 22,870,407.42 100.00% 3,577,529.16 31,287,689.31 100.00% 4,296,263.05
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位：元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
智宝玩具公司往来 1,520,974.99 1,520,974.99 100.00% 严重亏损预计无法收回
合计 1,520,974.99 1,520,974.99 --- ---
（2）本期转回或收回情况
单位：元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 --- --- 0.00 0.00
（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
单位：元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
智宝玩具公司往来款 1,520,974.99 1,520,974.99 100.00% 公司严重亏损
32
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
预计无法收回
公司严重亏损
预计无法收回
公司公司严重亏损
预计无法收回
公司严重亏损预计无
法收回
合计 1,520,974.99 1,520,974.99 - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
智宝玩具公司亏损严重预计无法收回往来款
（4）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
(%)
浙江外企人力资源服务有限公司 非关联方 1,704,342.20 1 年以内 6.99%
北京大万福腾物业管理有限责任公
非关联方 1,610,000.00 2-3 年 6.60%
司
杭州贝因美智宝玩具有限公司 关联方 1,520,974.99 1 年以内 6.24%
上海润言投资有限公司 非关联方 1,091,850.00 1 年以内 4.48%
欧尚(中国)投资有限公司 非关联方 596,100.00 2-3 年 2.44%
合计 - 6,523,267.19 - 26.74%
8.5 预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 90,856,048.11 94.52% 52,899,715.91 97.17%
1至2年 5,265,330.64 5.48% 1,538,314.63 2.83%
2至3年
3 年以上
合计 96,121,378.75 100.00% 54,438,030.54 100.00%
预付款项账龄的说明：
1、主要是一年内的预付货款、工程款、劳务费及天津土地款；
2、1 至 2 年预付款主要是预付天津 4800000 元的土地款，其余为预付的零星设备款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
33
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2011 年半年度报告全文
单位：元
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
天津空港经济区土地局 非关联方 18,157,000.00 1-2 年 预付土地款
Fonterra LTD. 非关联方 12,420,409.23 1 年以内 预付货款
北海腾盛建筑工程有限
非关联方 9,350,000.00 1 年以内 预付工程款
公司
浙江外企人力资源服务
非关联方 4,528,832.37 1 年以内 预付劳务费
有限公司
DAVISCO FOODS
非关联方 3,244,682.74 1 年以内 预付货款
INTERMATIONAL.INC
合计 - 47,700,924.34 - -
预付款项主要单位的说明：
1、天津空港经济区土地局：贝因美（天津）科技有限公司土地的出让方；
2、Fonterra LTD.：为全脂\脱脂乳粉\无水奶油等原料进口供应商；
3、北海腾盛建筑工程有限公司：北海贝因美食品有限公司二期厂房工程款；
4、外企人力资源服务有限公司：为劳务外包服务公司；
5、DAVISCO FOODS INTERMATIONAL.INC.：为乳糖原料进口供应商。
（3）预付款项的说明：
主要为预付天津土地款、北海子公司工程款、进口原料货款及外包劳务费。
8.6 存货
（1）存货分类
单位：元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 207,563,741.24 207,563,741.24 210,609,092.56 210,609,092.56
在产品 23,041,277.55 23,041,277.55 15,460,325.59 15,460,325.59
库存商品 230,543,694.02 117,576.99 230,426,117.03 209,947,059.70 117,576.99 209,829,482.71
周转材料
消耗性生物资产
合计 461,148,712.81 117,576.99 461,031,135.82 436,016,477.85 117,576.99 435,898,900.86
（2）存货跌价准备
单位：元
本期减少额
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
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原材料
在产品
库存商品 117,576.99 0.00 0.00 0.00 117,576.99
周转材料
消耗性生物资产
合计 117,576.99 0.00 0.00 0.00 117,576.99
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期末余额的比
项目 计提存货跌价准备的依据
因 例
原材料 0.00%
库存商品 0.00%
在产品 0.00%
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
本期库存商品计提存货跌价准备原因系部分婴幼儿用品包装破损等原因造成价值减少．
8.7 交易性金融资产
报告期内，公司无交易性金融资产。
8.8 可供出售金融资产
报告期内，公司无可供出售金融资产。
8.9 持有至到期投资
报告期内，公司无持有至到期投资。
8.10 投资性房地产
报告期内，公司无投资性房地产。
8.11 无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 162,562,734.14 679,333.08 0.00 163,242,067.22
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商标权 40,700,000.00 0.00 0.00 40,700,000.00
米粉生产技术 4,500,000.00 0.00 0.00 4,500,000.00
土地使用权 110,746,779.45 0.00 0.00 110,746,779.45
财务软件 6,615,954.69 679,333.08 0.00 7,295,287.77
二、累计摊销合计 43,321,021.68 3,307,531.04 46,628,552.72
商标权 31,655,711.94 1,356,775.20 0.00 33,012,487.14
米粉生产技术 3,000,024.00 150,012.00 0.00 3,150,036.00
土地使用权 7,090,774.26 1,125,975.78 0.00 8,216,750.04
财务软件 1,574,511.48 674,768.06 0.00 2,249,279.54
三、无形资产账面净值合
119,241,712.46 -2,628,197.96 0.00 116,613,514.50
计
商标权 9,044,288.06 -1,356,775.20 0.00 7,687,512.86
米粉生产技术 1,499,976.00 -150,012.00 0.00 1,349,964.00
土地使用权 103,656,005.19 -1,125,975.78 0.00 102,530,029.41
财务软件 5,041,443.21 4,565.02 0.00 5,046,008.23
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产账面价值合计 119,241,712.46 -2,628,197.96 0.00 116,613,514.50
商标权 9,044,288.06 -1,356,775.20 0.00 7,687,512.86
米粉生产技术 1,499,976.00 -150,012.00 0.00 1,349,964.00
土地使用权 103,656,005.19 -1,125,975.78 0.00 102,530,029.41
财务软件 5,041,443.21 4,565.02 0.00 5,046,008.23
本期摊销额 3,307,531.04 元
无形资产的说明：
期末无形资产中有原值 33,167,223.00 元，净值 31,315,963.40 元的土地使用权用于担保。
（2）公司开发项目支出
单位：元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
商标开发支出 215,940.00 0.00 0.00 0.00 215,940.00
合计 215,940.00 0.00 0.00 0.00 215,940.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0.00%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0.00%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
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不适用
8.12 商誉
单位：元
被投资单位名称或形成商誉的事 期末减值准
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成来源
项 备
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
对于通过非同一控制下企业合并形成的商誉，应列示商誉的计算过程
□ 适用 √ 不适用
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
不适用
8.13 公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
8.14 投资收益
□ 适用 √ 不适用
8.15 持有外币金融资产、金融负债情况
报告期内，公司无持有外币金融资产、金融负债情况发生。
8.16 衍生品投资情况
报告期内，公司无衍生品投资情况发生。
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