浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
浙江贝因美科工贸股份有限公司
Zhejiang Beingmate Scientific-Industrial- Trade Share Co., Ltd.
2012 年半年度报告
证券代码：002570
证券简称：贝因美
披露日期：2012 年 8 月 10 日
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一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、
准确性和完整性负个别及连带责任。
2、本年度报告经公司第四届董事会第三十次会议审议通过。所有董事均出
席会议。没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完
整性无法保证或存在异议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人黄小强先生、主管会计工作负责人周凯先生及会计机构负责
人廖银菊女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002570 B 股代码
A 股简称 贝因美 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 浙江贝因美科工贸股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 贝因美
公司的法定英文名称 Zhejiang Beingmate Scientific-Industrial- Trade Share Co., Ltd.
公司的法定英文名称缩写 Beingmate
公司法定代表人 黄小强
注册地址 浙江省杭州市天目山路 160 号国际花园 B17 层
注册地址的邮政编码 310000
办公地址 杭州市滨江区南环路 3758 号
办公地址的邮政编码 310053
公司国际互联网网址 www.beingmate.com
电子信箱 security@beingmate.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 鲍晨 毛宇宁
联系地址 杭州市滨江区南环路 3758 号 杭州市滨江区南环路 3758 号
电话 0571-28038956 0571-28038959
传真 0571-28077045 0571-28077045
电子信箱 security@beingmate.com security@beingmate.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
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三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 2,572,687,966.74 2,382,451,218.73 7.98%
营业利润（元） 300,721,387.03 250,345,010.26 20.12%
利润总额（元） 304,996,369.27 266,870,179.66 14.29%
归属于上市公司股东的净利润（元） 198,900,060.99 194,905,774.8 2.05%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
192,753,880.99 177,602,205.66 8.53%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 574,055,654.83 300,101,636.63 91.29%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 4,591,927,227.13 4,289,322,048.38 7.05%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,384,075,417.28 3,185,175,356.29 6.24%
股本（股） 426,050,000 426,050,000 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.47 0.49 -4.08%
稀释每股收益（元/股） 0.47 0.49 -4.08%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.45 0.45 0%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 5.88% 6.49% -0.61%
加权平均净资产收益率（%） 6.06% 11.01% -4.95%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
5.7% 5.91% -0.21%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
5.87% 10.04% -4.17%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
1.35 0.7 92.86%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
7.94 7.48 6.15%
股）
资产负债率（%） 26.3% 25.74% 0.56%
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（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
不适用
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 176,708.19
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
14,043,962.82
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,021,136.26
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -2,053,354.75
合计 6,146,180 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
水利建设专项资金 3,924,552.51 与经营活动密切相关
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四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 公积金
数量 送股 其他 小计 数量 比例(%)
(%) 新股 转股
一、有限售条件股份 383,050,000 89.91% -218,062,375 -218,062,375 164,987,625 38.72%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 303,267,500 71.18% -138,544,250 -138,544,250 164,723,250 38.66%
其中：境内法人持股 250,498,250 58.8% -85,775,000 -85,775,000 164,723,250 38.66%
境内自然人持股 52,416,750 12.3% -52,416,750 -52,416,750 0
4、外资持股 79,782,500 18.73% -79,782,500 -79,782,500 0
其中：境外法人持股 79,782,500 18.73% -79,782,500 -79,782,500 0
境外自然人持股
5.高管股份 352,500 0.08% -88,125 -88,125 264,375 0.06%
二、无限售条件股份 43,000,000 10.09% 218,062,375 218,062,375 261,062,375 61.28%
1、人民币普通股 43,000,000 10.09% 218,062,375 218,062,375 261,062,375 61.28%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 426,050,000 100% 426,050,000 100%
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
贝因美集团有限
164,723,250 0 164,723,250 首发承诺 2014 年 4 月 12 日
公司
J.V.R
INTERNATION 24,675,000 24,675,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
AL LIMITED
PERPETUAL
TREASURE 23,500,000 23,500,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
LIMITED
平安财智投资管
18,800,000 18,800,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
理有限公司
西子联合控股有
16,450,000 16,450,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
限公司
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吴红心 14,805,000 14,805,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
国科瑞华创业投
11,750,000 11,750,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
资企业
SEABRIGHT
CHINA BABY
PRODUCTS
9,400,000 9,400,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
COMPANY
(HONG KONG)
LIMITED
CEL BABY
FOOD
9,400,000 9,400,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
INVESTMENTS
LIMITED
MANFUL
WORLDWIDE 8,107,500 8,107,500 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
LIMITED
绵阳科技城产业
投资基金（有限 7,050,000 7,050,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
合伙）
浙江泰银创业投
7,050,000 7,050,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
资有限公司
上海凯励投资有
7,050,000 7,050,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
限公司
北京远望创业投
7,050,000 7,050,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
资有限公司
贾晓梅 6,979,500 6,979,500 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
徐秀娟 6,815,000 6,815,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
浙江浙商创业投
5,875,000 5,875,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
资股份有限公司
FIRST
SOLUTION 4,700,000 4,700,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
LIMITED
新湖控股有限公
4,700,000 4,700,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
司
蔡理 4,418,000 4,418,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
胡超 4,112,500 4,112,500 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
陈建杭 1,645,000 1,645,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
李森 1,410,000 1,410,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
陈振华 1,175,000 1,175,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
屠杭莲 1,175,000 1,175,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
金克雄 1,175,000 1,175,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
郑云香 1,175,000 1,175,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
李仲英 1,057,500 1,057,500 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
张国民 705,000 705,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
吴金浦 669,750 669,750 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
叶善英 564,000 564,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
杨胜 540,500 540,500 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
杨剑平 470,000 470,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
金忠明 470,000 470,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
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李仲雄 470,000 470,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
夏晓曙 235,000 235,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
宋霞琴 235,000 235,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
洪谦 235,000 235,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
杨冬林 235,000 235,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
孟建平 235,000 235,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
俞祖勋 235,000 58,750 176,250 高管锁定股 2012 年 4 月 12 日
曹湛 235,000 235,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
金佩华 235,000 235,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
吴云 235,000 235,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
林美菊 235,000 235,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
洪积仁 235,000 235,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
赵锡元 235,000 235,000 0 首发承诺 2012 年 4 月 12 日
阮建华 117,500 29,375 88,125 高管锁定股 2012 年 4 月 12 日
合计 383,050,000 218,062,375 164,987,625 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 量
股票类
人民币普通股（A 2011 年 03 月 30 2011 年 04 月 12
42 43,000,000 43,000,000
股） 日 日
前三年历次证券发行情况的说明
浙江贝因美科工贸股份有限公司经中国证券监督管理委员会【证监许可[2011]416号】《关于
核准浙江贝因美科工贸股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，采用网下询价配售和
网上资金申购定价相结合的定价方式发行人民币普通股（A股）4,300万股，每股面值1.00元，
发行价格为42元/股。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 24,015 户。
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2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
贝因美集团有限公司 社会法人股 39.3% 167,445,085 164,723,250
J.V.R INTERNATIONAL
外资股 5.79% 24,675,000 0
LIMITED
PERPETUAL TREASURE
外资股 5.52% 23,500,000 0
LIMITED
西子联合控股有限公司 社会法人股 2.99% 12,726,575 0
国科瑞华创业投资企业 社会法人股 2.76% 11,750,000 0
SEABRIGHT CHINA
BABY PRODUCTS
外资股 2.21% 9,400,000 0
COMPANY (HONG
KONG) LIMITED
CEL BABY FOOD
外资股 2.21% 9,400,000 0
INVESTMENTS LIMITED
MANFUL WORLDWIDE
外资股 1.9% 8,107,500 0
LIMITED
全国社保基金一零八组合 其他 1.83% 7,804,473 0
上海凯励投资有限公司 社会法人股 1.65% 7,050,000 0
１．公司控股股东贝因美集团有限公司与其他股东不存在关联关系或《上市公
司收购管理办法》规定的一致行动人情况；２．除股东 SEABRIGHT CHINA
BABY PRODUCTS COMPANY (HONG KONG) LIMITED 和 CEL BABY FOOD
股东情况的说明
INVESTMENTS LIMITED 同为光大控股投资管理有限公司管理的直接投资基
金所设立的项目公司。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司
收购管理办法》规定的一致行动人情况。
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
J.V.R INTERNATIONAL LIMITED 24,675,000 A 股 24,675,000
PERPETUAL TREASURE LIMITED 23,500,000 A 股 23,500,000
西子联合控股有限公司 12,726,575 A 股 12,726,575
国科瑞华创业投资企业 11,750,000 A 股 11,750,000
SEABRIGHT CHINA BABY PRODUCTS
9,400,000 A 股 9,400,000
COMPANY (HONG KONG) LIMITED
CEL BABY FOOD INVESTMENTS LIMITED 9,400,000 A 股 9,400,000
MANFUL WORLDWIDE LIMITED 8,107,500 A 股 8,107,500
全国社保基金一零八组合 7,804,473 A 股 7,804,473
上海凯励投资有限公司 7,050,000 A 股 7,050,000
绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） 7,050,000 A 股 7,050,000
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
１．公司控股股东贝因美集团有限公司与其他股东不存在关联关系或《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况；２．除
股东 SEABRIGHT CHINA BABY PRODUCTS COMPANY (HONG KONG) LIMITED 和 CEL BABY FOOD INVESTMENTS
LIMITED 同为光大控股投资管理有限公司管理的直接投资基金所设立的项目公司。公司未知其他股东之间是否存在关联关
系或《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。
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3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否
实际控制人名称 谢宏
实际控制人类别 个人
情况说明
公司实际控制人为谢宏先生，谢宏先生通过持有贝因美集团55.00%股权而间接持有本公司
21.62%的股份。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
谢 宏
55%
贝因美集团有限公司
39.30%
浙江贝因美科工贸
股份有限公司
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
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五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
本期增持 其中：持有 期末持有股
期初持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股份数量 限制性股票 票期权数量 变动原因
数（股） 份数量（股） （股） 关联单位领
（股） 数量（股） （股）
取薪酬
黄小强 董事长;董事 男 49 2012 年 04 月 25 日 2012 年 08 月 19 日 否
杨博鸿 副董事长、董事 男 39 2009 年 08 月 20 日 2012 年 08 月 19 日 否
何晓华 董事 女 44 2009 年 08 月 19 日 2012 年 08 月 19 日 否
俞祖勋 董事 男 66 2009 年 08 月 19 日 2012 年 08 月 19 日 235,000 235,000 176,250 高管锁定 否
刘诚 董事 男 45 2009 年 08 月 19 日 2012 年 08 月 19 日 否
陈十游 董事 女 47 2010 年 08 月 19 日 2012 年 08 月 19 日 否
陶久华 独立董事 男 59 2009 年 08 月 19 日 2012 年 08 月 19 日 否
蒋文军 独立董事 男 41 2009 年 08 月 19 日 2012 年 08 月 19 日 否
史惠祥 独立董事 男 47 2012 年 04 月 25 日 2012 年 08 月 19 日 否
姚瑞模 监事 男 70 2009 年 08 月 19 日 2012 年 08 月 19 日 否
成谦 监事 女 43 2012 年 01 月 16 日 2012 年 08 月 19 日 否
殷雷 监事 男 45 2011 年 07 月 21 日 2012 年 08 月 19 日 否
叶宏 总经理 女 49 2011 年 07 月 05 日 2012 年 08 月 19 日 否
文功 副总经理 男 46 2011 年 07 月 05 日 2012 年 08 月 19 日 否
钱慧芳 副总经理 女 45 2011 年 07 月 05 日 2012 年 08 月 19 日 否
12
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
阮建华 副总经理 男 53 2011 年 07 月 05 日 2012 年 08 月 19 日 117,500 117,500 88,125 高管锁定 否
周凯 财务总监 男 39 2011 年 07 月 05 日 2012 年 08 月 19 日 否
黄焘 副总经理 男 49 2012 年 01 月 16 日 2012 年 08 月 19 日 否
副总经理;董事
鲍晨 女 38 2012 年 01 月 16 日 2012 年 08 月 19 日 否
会秘书
黄小强 独立董事 男 49 2009 年 08 月 19 日 2012 年 04 月 25 日 否
朱德宇 董事长;董事 男 49 2011 年 07 月 05 日 2012 年 04 月 01 日 是
李宇航 监事 男 42 2009 年 08 月 19 日 2012 年 01 月 16 日 否
合计 -- -- -- -- -- -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2011 年 07 月
杨博鸿 贝因美集团有限公司 董事长 否
26 日
2007 年 07 月
杨博鸿 杭州比因美特孕婴童用品有限公司 监事 否
30 日
2007 年 03 月
杨博鸿 杭州恩沛力特生物科技有限公司 董事 否
29 日
2012 年 04 月
杨博鸿 杭州比因美特卡通影视有限公司 执行董事 否
23 日
2008 年 08 月
成谦 西子联合控股有限公司 副总裁 否
01 日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
黄小强 杭州电联农业生态有限公司 董事长 否
黄小强 余姚科兴塑料研发测试有限公司 董事长 是
2007 年 09 月
陈十游 中金佳成投资管理有限公司 董事长 否
01 日
2006 年 09 月
陈十游 CICC Investment Company Limited 董事 否
12 日
Perpetual Treasure Investment 2009 年 06 月
陈十游 董事 否
Management Limited 19 日
2008 年 05 月 2012 年 07 月 22
陈十游 Perpetual Treasure Limited 董事 否
14 日 日
2006 年 09 月
陈十游 CICC Sun Company Limited 董事 否
18 日
2010 年 11 月
陈十游 CICC Growth Capital Fund GP, Limited 董事 否
09 日
2011 年 01 月
陈十游 CICC Fortune Limited 董事 否
07 日
陈十游 CICC Alternative Investment Limited 董事 2009 年 06 月 2012 年 07 月 22 否
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
24 日 日
2011 年 01 月
陈十游 CICC Harvest Limited 董事 否
07 日
2010 年 05 月 2012 年 07 月 22
陈十游 CICC Bio Investments Limited 董事 否
13 日 日
2007 年 12 月
陈十游 Pearl Ever Group Limited 董事 否
17 日
2008 年 03 月
陈十游 Motion Best Enterprises Limited 董事 否
26 日
2008 年 05 月
陈十游 天津凯利维盛投资管理咨询有限公司 董事长 否
19 日
2010 年 10 月 2013 年 10 月 22
陈十游 吉艾科技(北京)股份公司 董事 否
27 日 日
2012 年 05 月
陈十游 Tenwow International Holding Limited 董事 否
31 日
2012 年 05 月
陈十游 湖南展泰有色金属有限公司 董事 否
04 日
何晓华 博琚（杭州）花园家具有限公司 法人代表 否
何晓华 J.V.R International Limited 董事 否
何晓华 浙江华越家俱工业公司 总经理 是
蒋文军 浙江三力士橡胶股份有限公司 独立董事 是
蒋文军 宁波东力传动股份有限公司 独立董事 是
蒋文军 浙江海越股份有限公司 独立董事 是
1994 年 06 月
史惠祥 浙江大学 教师 是
01 日
董事长/总经 2003 年 04 月
史惠祥 嘉善洪溪污水处理有限公司 是
理 01 日
2001 年 05 月
史惠祥 杭州达康环境工程有限公司 董事 否
17 日
2000 年 08 月
史惠祥 嘉兴市洪合环境工程有限公司 董事 否
29 日
2001 年 03 月
史惠祥 浙江平湖绿色环保技术发展有限公司 董事 否
15 日
2007 年 09 月
史惠祥 浙江景兴纸业股份有限公司 独董 是
01 日
2007 年 06 月
陶久华 浙江广策律师事务所 律师 是
01 日
陶久华 杭州钢铁股份有限公司 独立董事 2010 年 02 月 2013 年 02 月 25 是
15
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
26 日 日
2012 年 04 月 2015 年 04 月 10
陶久华 东方通信股份有限公司 独立董事 是
11 日 日
2011 年 11 月 2014 年 11 月 10
陶久华 顺发恒业股份公司 独立董事 是
11 日 日
2011 年 03 月 2013 年 11 月 29
陶久华 浙江晶盛机电股份有限公司 独立董事 是
23 日 日
2006 年 04 月
刘诚 中国光大控股投资管理有限公司 董事总经理 否
24 日
2009 年 02 月
刘诚 CEL Baby Food Investments Limited 董事 否
20 日
SeaBright China Baby Products Company 2009 年 04 月
刘诚 董事 否
(Hong Kong) Limited 20 日
2009 年 04 月
刘诚 First Solution Limited 董事 否
28 日
2009 年 05 月
刘诚 北京丽家丽婴婴童用品有限公司 董事 否
20 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月 22
刘诚 远成物流股份有限公司 董事 否
23 日 日
2008 年 05 月
成谦 百大集团股份有限公司 董事 否
20 日
成谦 杭锅集团股份有限公司 监事长 否
成谦 杭州数米网科技有限公司 董事 否
成谦 杭州新世纪设备租赁有限公司 董事、法人 是
成谦 杭州西子投资担保有限公司 总经理 否
成谦 杭州西子典当有限责任公司 董事 否
成谦 杭州西子保险经纪有限公司 董事 否
执行董事、经
成谦 宁波西子投资管理有限公司 否
理
成谦 杭州西子孚信科技有限公司 董事 否
杭州市江干区汇银小额贷款股份有限公 2012 年 01 月
成谦 董事 否
司 07 日
2007 年 04 月
殷雷 中国科技产业投资管理有限公司 董事总经理 是
01 日
阮建华 杭州贝因美豆逗儿童营养食品有限公司 董事长 否
2012 年 03 月
周凯 杭州吉沣投资管理咨询有限公司 执行董事 否
01 日
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
法定代表人、
黄焘 黑龙江贝因美乳业有限公司 否
执行董事
黄焘 杭州贝因美母婴营养品有限公司 董事长 否
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 由公司董事会薪酬与考核委员会与公司人力资源总部研究讨论拟订薪酬政策、方案，依据法定程
员报酬的决策程序 序要求递交董事会、股东大会审议通过后执行。
董事、监事、高级管理人 参照行业薪酬水平，根据董事、监事、高级管理人员的工作性质及所承担的责任、风险、压力、
员报酬确定依据 与公司年度经营指标的关联性等确定薪酬标准。
董事、监事和高级管理人
2012 年 1-6 月，本公司关键管理人员 20 人共计报酬总额为 426.88 万元。
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
李宇航 监事 辞职 2012 年 01 月 16 日 个人原因
成谦 监事 新任 2012 年 01 月 16 日 工作变动
鲍晨 董事会秘书、副总经理 新任 2012 年 01 月 16 日 工作变动
黄焘 副总经理 新任 2012 年 01 月 16 日 工作变动
朱德宇 董事长、董事 辞职 2012 年 04 月 01 日 个人原因
黄小强 独立董事 辞职 2012 年 04 月 25 日 工作变动
黄小强 董事长、董事 新任 2012 年 04 月 25 日 工作变动
（五）公司员工情况
在职员工的人数 6,535
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,377
销售人员 2,224
技术人员 259
财务人员 244
行政人员 2,431
教育程度
教育程度类别 数量（人）
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
硕士 90
本科 1,307
大专 2,465
高中及以下 2,673
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内在股东大会、董事会的正确决策与领导下，在经营班子和全体员工的共同努力下，公司稳步
推进包括品牌提升，市场拓展，提升管理效能在内的各方面工作，保持公司健康稳健的发展。报告期内，
公司实现营业总收入257,268.80万元，比上年同期增长7.98%；实现营业利润30,072.14万元，比上年同期增
长20.12%；实现利润总额30,499.64万元，比上年同期增长14.29%；归属于上市公司股东的净利润19,890.01
万元，比上年同期增长2.05%；
1、夯实业务基础，实现稳健成长
报告期内公司巩固现有销售渠道，精耕各级市场渠道，进一步完善分销网络，积极拓展包括电子商务
在内等新销售渠道。同时加快品牌建设，开展品类梳理工作，提升产品竞争力
2、加强风险控制，确保产品质量
进一步理顺体制机制、贯彻落实上市公司相关规则/法则/制度，提高公司规范运作的能力水平。加强
审计与行为监察，降低公司经营的法律与财务风险。
报告期内持续完善生产系统质量风险管理体系，推进全司风险评估管理系统建设。常态化地开展员工
风险教育，提高员工风险防范的意识和素质。实施与完善安全奶源保障计划，加强产品生产过程中采购、
生产和包装环节的质量控制管理，全面提升公司质量与风险管理水平。
3、实施TPM项目，有效控制成本。
以国际一流生产管理水平为目标，实施TPM项目，提高精细化管理能力与水平。强化全供应链的成本
控制，加强营销和管理费用的控制，提高营销和管理的效能。
4、优化组织职能，提高组织效能
从战略高度推进人力资源建设工作，持续优化工作流程、梳理部门职能、明确岗位职责、精简人事配
备、强化绩效考评，实现优胜劣汰。同时多渠道、创新人力资源开发模式，实施中高级管理人员培训计划，
系统提升中高级管理人员的管理水平和专业水平，通过内部培养和外部招聘两种途径强化人才队伍，打造
组织核心能力，提高组织效能。
5、技术创新及节能减排
公司一直注重研发投入力度，支持新产品、新技术的开发，同时公司积极推进节能减排工作，杭州母
婴营养品公司2012年7月以优秀的成绩通过清洁生产审核，目前公司及下属子公司正在进行ISO14001环境
质量体系认证工作。各工厂已完成能源二级计量、三级计量改造，出台并实施节能降耗方面管理制度，下
半年将全面开展能源计量统计分析工作并正启动新热回收项目。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、杭州贝因美母婴营养品有限公司
经营范围：生产、加工：乳制品，婴幼儿配方乳粉；批发、零售：预包装食品、乳制品；经营进出口业务。
子公司全称 子公司类 注册地 业务性 注册资本 持股比例 总资产 净资产 净利润
型 质 (%)
杭 州 贝 因 美 母 全资子公 浙江 制造业 10,000 万 100.00 542,008,876.67 168,154,548.83 39,534,631.40
婴营养品有限 司 杭州 元
公司
2、杭州贝因美豆逗儿童营养食品有限公司
19
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营范围：生产：婴幼儿食品及其它配方谷粉、淀粉糖、饮料；货物及技术进出口
子公司全称 子公司类 注册地 业务性质 注册资 持股比例 总资产 净资产 净利润
型 本 (%)
杭州贝因美豆逗 全资子公 浙江 制造业 6,000万 100.00 272,058,109.01 114,709,091.91 9,009,873.33
儿童营养食品有 司 杭州 元
限公司
3、贝因美（天津）科技有限公司
经营范围：开发、生产、销售婴幼儿产品、服装、玩具、日用百货；婴幼儿教育咨询服务；物流服务。
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性 注册资 持股比例 总资产 净资产 净利润
质 本 (%)
贝因美（天津）科 全资子公司 天津 制造业 6,000万 100.00 59,764,202.55 59,368,610.02 -289,776.31
技有限公司 元
4、黑龙江贝因美现代牧业有限公司
经营范围：奶牛的养殖、销售。
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性 注册资 持股比例 总资产 净资产 净利润
质 本 (%)
黑龙江贝因美现 全资子公司 黑龙江 养殖业 2,500万 100.00 31,718,552.72 25,163,810.29 -31,806.53
代牧业有限公司 的全资子公 安达 元
司
5、黑龙江贝因美乳业有限公司
经营范围：婴幼儿配方乳粉、乳制品、其他乳制品制造。
子公司全 子公司类 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 总资产 净资产 净利润
称 型 (%)
黑 龙 江 贝 全资子公 黑龙江 制造业 11,428.5714万 100.00 1,030,314,153.06 358,083,261.85 80,273,703.54
因美乳业 司 安达 元
有限公司
6、宜昌贝因美食品科技有限公司
经营范围：婴幼儿食品、婴童系列乳制品、营养食品的研究、开发；生产、销售饼干、淀粉糖、乳制品、婴幼儿配方乳
粉；糕点；婴幼儿及其他配方谷粉生产及销售。
子公司全称 子公司类 注册地 业务性 注册资 持股比例 总资产 净资产 净利润
型 质 本 (%)
宜 昌 贝因 美 食 全资子公 湖北宜昌 制造业 4,800万 100.00 522,612,384.15 208,102,833.24 70,472,213.95
品 科 技有 限 公 司 元
司
7、北海贝因美营养食品有限公司
经营范围：饮料、婴幼儿配方乳粉、婴幼儿及其他配方谷粉、乳制品的生产、销售。
子公司全称 子公司类 注册地 业务性 注册资本 持股比例 总资产 净资产 净利润
型 质 (%)
北海贝因美营 全资子公 广西北海 制造业 11,550万元 100.00 292,230,705.63 200,590,320.10 20,385,171.09
养食品有限公 司
司
8、杭州贝因美婴童生活馆有限公司
20
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营范围：批发、零售：日用百货、五金交电、纺织品、工艺美术品、办公自动化设备、预包装食品、乳制品，零售：
书刊、电子出版物，音像制品；服务：理发、婴儿洗澡、摄影、承办会展、商务信息咨询、家政服务、非医疗性个人健康咨
询、教育信息咨询
子公司全称 子公司类 注册地 业务性 注册资 持股比例 总资产 净资产 净利润
型 质 本 (%)
杭州贝因美婴 全资子公 浙江杭 批发和 1,200万 100.00 61,859,093.09 -54,015,080.34 -7,218,732.28
童生活馆有限 司的全资 州 零售业 元
公司 子公司
备注：含分支机构数据。
9、杭州比因美特孕婴童用品有限公司
经营范围：批发、零售：童车，玩具，服装，鞋帽，纺织品，床上用品，洗涤用品，化妆品，护肤品，家具，日用百货，
纸制品，五金电器，化工原料。服务：孕、婴、童用品的开发。
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性 注册资 持股比例 总资产 净资产 净利润
质 本 (%)
杭州比因美特孕 全资子公司 浙江杭州 批发和 100万 100.00 24,016,710.92 13,722,545.80 984,255.49
婴童用品有限公 的全资子公 零售业 元
司 司
10、杭州丽儿宝日用品有限公司
经营范围：批发、零售：日用百货，百货；服务：儿童用品设计。
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性 注册资 持股比例 总资产 净资产 净利润
质 本 (%)
杭 州 丽 儿 宝 日 全资子公司的 浙江杭州 批发和 570万 100.00 7,514,170.86 3,886,776.41 357,885.31
用品有限公司 控股子公司 零售业 元
11、杭州宏元保险代理有限公司
经营范围：保险业务代理
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性 注册资 持股比例 总资产 净资产 净利润
质 本 (%)
杭 州 宏 元 保 险 全资子公司的 浙江杭州 服务业 200万元 100.00 1,955,933.68 1,946,490.74 -80,436.20
代理有限公司 全资孙公司
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、产品质量风险
婴幼儿食品作为婴幼儿的生活必需品，产品质量是消费者的关注重点，食品安全更是重
中之重。公司虽不断持续完善现有质量管理体系，重视提高员工质量管理与风险防范意识与
素质，全面提升公司质量管理与风险监控水平，以确保向消费者提供高品质产品。但同时会
存在因原料、生产与销售环节的管理疏忽或不可预见原因导致产品质量问题的风险。
2、产业政策风险
乳制品行业是关系国计民生的基础产业，国家高度重视，相继出台了《乳品质量安全监
督管理条例》、《奶业整顿和振兴规划纲要》、《乳制品产业政策》等多项重要政策。通过
加强质量监管和提高行业准入门槛以整治无序竞争，促进包括婴幼儿配方奶粉在内的乳制品
行业健康发展。因此，将会存在如未及时根据国家产业政策变化调整产品制造相关标准，使
得产品不符合国家标准，进而影响公司盈利的风险。
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、行业竞争风险
公司目前具有较高的品牌知名度和号召力，具备较强的市场竞争力。但我国婴幼儿食品
行业外资品牌和本土品牌的竞争不断加剧，激烈的市场竞争中如公司不能持续提升消费者对
品牌的认可度，会存在影响公司盈利能力的风险。
4、经营成本上升风险
公司的经营成本除可控因素外，还将受自然灾害、通货膨胀、原料价格、劳动力价格攀
升等因素影响，存在因这些因素影响造成经营成本上升的风险。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分产品
奶粉类 2,386,258,087.92 848,994,948.35 64.42% 11.79% 15.07% -1.01%
米粉类 91,741,585.78 32,277,843 64.82% -33.55% -49.7% 11.3%
其他 90,237,017.92 62,696,680.05 30.52% -10.67% -24.38% 12.6%
合计 2,568,236,691.62 943,969,471.4 63.24% 8.2% 6.67% 0.52%
主营业务分行业和分产品情况的说明
1、公司一直集中资源专注于以奶粉为主的婴童食品产业，本期主营业务收入与主营业务成本较上年同
期均有所增加，增长率分别为8.20%和6.67%，主要系公司加大市场开拓力度，奶粉类收入较上年同期大幅
增加所致；
2、米粉类与其他类产品收入较上年同期分别下降33.55%和10.67%，主要系本期公司对米粉类及辅食类
产品进行升级换代，出现短暂的销售真空期使该类产品销售有所下降所致。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
1、本期米粉类、其他类产品销售毛利率较上年同期分别增长11.30%和12.60%，主要系本期公司对部分高端产品进行提价及
高端产品销售占比上升所致。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
南区 1,310,257,855.28 5.2%
北区 1,257,978,836.34 11.51%
合计 2,568,236,691.62 8.20%
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
主营业务分地区情况的说明
随着公司销售网络在全国范围内不断延伸，各区域销售收入均实现稳步增长，本期北区销售收入125,797.88万元，较上年同
期增长了11.51%，主要是公司加大了北区市场的开拓力度，2011年下半年在北区地区又新设了3家分公司所致。
主营业务构成情况的说明
报告期内本公司主营业务构成未发生较大变化。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 本期金额 上期金额 增减额 增减幅度% 说明
营业总收入 2,572,687,966.74 2,382,451,218.73 190,236,748.01 7.98%
营业成本 946,004,523.88 889,219,150.93 56,785,372.95 6.39%
营业税金及附加 35,729,002.28 23,609,412.47 12,119,589.81 51.33% A
销售费用 1,089,260,143.80 1,020,615,671.00 68,644,472.80 6.73%
管理费用 203,874,226.80 176,764,498.45 27,109,728.35 15.34%
财务费用 -5,766,883.98 15,677,694.02 -21,444,578.00 -136.78% B
资产减值损失 2,865,566.93 6,219,781.60 -3,354,214.67 -53.93% C
营业利润 300,721,387.03 250,345,010.26 50,376,376.77 20.12%
营业外收入 14,930,708.41 29,059,488.88 -14,128,780.47 -48.62% D
营业外支出 10,655,726.17 12,534,319.48 -1,878,593.31 -14.99%
利润总额 304,996,369.27 266,870,179.66 38,126,189.61 14.29%
所得税费用 106,096,308.28 71,964,404.86 34,131,903.42 47.43% E
净利润 198,900,060.99 194,905,774.80 3,994,286.19 2.05%
归属于母公司所有者的净利润 198,900,060.99 194,905,774.80 3,994,286.19 2.05%
A. 本期营业税金及附加较上年同期增长51.33%，主要系本期收入增长从而引起增值税额及相应的附加税额增加所致。
B. 本期财务费用较上年同期减少136.78%，主要系存款利息增加及借款归还相应利息支出减少所致。
C. 本期资产减值损失较上年同期减少53.83%，主要是本期收回较多货款，提取坏账准备较上年同期减少所致。
D. 本期营业外收入较上年同期减少48.62%，主要系本期收到的政府补助减少所致。
E. 本期所得税费用较上年同期增长47.43%，主要系补缴所得税费用所致。
23
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初 本期计提的减值 期末
损益 允价值变动
金融资产
其中：1.以公允价
值计量且其变动计
入当期损益的金融
资产
其中：衍生金
融资产
2.贷款和应收
17,190,927.44 10,437,327.78
款
3.可供出售金
融资产
4.持有至到期
投资
金融资产小计 17,190,927.44 10,437,327.78
金融负债 1,930,346.4 2,667,416.59
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 170,360.83
报告期投入募集资金总额 4,492.41
已累计投入募集资金总额 56,532.41
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
募集资金总体使用情况说明
报告期内，公司对募集资金的使用和管理均严格按照相关管理制度进行，总体使用情况正常，未发生相应变更及其他情况。
25
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 本报告 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 项目达到预定可使用 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 期实现 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 状态日期 效益
更) (2)/(1) 的效益 化
承诺投资项目
黑龙江贝因美乳业有限公司年产
否 59,853 59,853 4,492.41 4,712.41 7.87% 2013 年 12 月 31 日 0 否 否
５万吨配方奶粉工程项目
北海贝因美营养食品有限公司年
否 12,308.3 12,308.3 0 0 0% 2014 年 06 月 30 日 0 否 否
产 6000 吨米粉项目
补充流动资金 否 15,000 15,000 0 15,000 100% 2011 年 10 月 09 日 0 是 否
承诺投资项目小计 - 87,161.3 87,161.3 4,579.73 19,799.73 - - - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - 36,820 36,820 0 36,820 100% - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - 36,820 36,820 0 36,820 - - 0- -
合计 - 123,981.3 123,981.3 4,492.41 56,619.73 - - 0- -
未达到计划进度或预计收益的情
不适用
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况 不适用
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
说明
超募资金的金额、用途及使用进展 □ 适用 √ 不适用
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
募集资金投资项目先期投入及置 □ 适用 √ 不适用
换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资 □ 适用 √ 不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用募集资金存放于募集资金专户，公司将按照招股说明书的承诺和监管部门有关规定使用。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0% 至 30%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0 至 8,104.25
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
27,014.15
（元）
业绩变动的原因说明 在行业大背景下，公司保持营业收入的增长所致
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
公司最近三年现金分红情况表
单位：元
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
分红年度合并报表中归
占合并报表中归属于上市
分红年度 现金分红金额（含税） 属于上市公司股东的净 年度可分配利润
公司股东的净利润的比率
利润
2011 年 0.00 436,939,137.20 0.00% 349,567,257.55
2010 年 0.00 422,244,158.16 0.00% 249,734,144.16
2009 年 153,220,000.00 327,676,654.99 46.76% 173,871,033.46
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 38.73%
公司近三年的现金分红金额占最近年均净利润的比例为 38.73%，符合《公司章程》第一百六十四条“公司每年以现金方
式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十，或最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均
可分配利润的百分之三十；”的规定。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
√ 适用 □ 不适用
是否分配或转增 √ 是 □ 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 7
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 426,050,000
现金分红总额（元）（含税） 298,235,000
可分配利润（元） 765,386,224.73
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况
公司拟以 2012 年 6 月 30 日公司总股本 42，605 万股为基数,向全体股东每 10 股派息 7 元(含税),即每 1 股派发现金
0.7 元(含税)。上述分配方案共计派发现金股利 29,823.5 万元,剩余可分配利润结转至下一年度。
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
√ 适用 □ 不适用
2011 年度期末累计未分配利润 349,567,257.55
相关未分配资金留存公司的用途 补充公司经营所需的流动资金
是否已产生收益 □ 是 √ 否
实际收益与预计收益不匹配的原因 无
其他情况说明 无
（十一）内幕知情人登记管理制度的建立及执行情况
2011年，公司根据《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于上市公司建立内幕信息
知情人登记管理制度的规定》、深圳证券交易所《股票上市规则》（2008年修订）、《中小
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
企业板信息披露业务备忘录第24号：内幕信息知情人员登记管理相关事项》（2011年12月7
日修订）等法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《信息披露事务管理制度》等的有关
规定，制定了公司《内幕信息知情人管理制度》，并经公司第四届董事会第二十一次会议审
议通过。
报告期内，公司涉及的敏感信息披露包括定期报告、2011年度利润分配方案、可能影响股
价的重大事项等重大内幕信息，公司对上述内幕信息进行了严格管理，凡内幕信息知情人员
均按要求填报《内幕信息知情人登记档案》。公司董事、监事、高管人员、证券事务代表及
其亲属买卖股票均履行向董事会秘书书面报备制度。
在涉及到业绩快报、定期报告、重大事件等窗口期前，及时告知控股股东、实际控制人、
公司董事、监事、高管人员、证券事务代表及相关内幕信息知情人员窗口期内不得买卖公司
股票，避免违规买卖股票事件。报告期内，未发生违规买卖股票事件。
公司邀请法律专业人士、保荐机构，组织董监高等相关人员进行上市公司治理的专项培训，
加强对《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律、法规及公司相关制度的学习，
提高了公司董监高规范运作规则意识。
是否对内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的自查情况及其责任追究
□ 是 √ 否
上市公司及相关人员因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易是否被监管部门采取监管措施及行政处罚
□ 是 √ 否
（十二）其他披露事项
1、董事会会议召开情况
报告期内，公司共召开五次董事会会议，会议的通知、召开和表决程序符合《公司章程》、
《董事会议事规则》等有关规定，具体情况如下：
（1）第四届董事会第二十五次会议于2012年1月16日在公司会议室召开。会议审议通过了如
下议案：《公司日常经营管理条例》、《公司审计条例》、《关于长春分公司经营范围变更
的议案》、《关于公司向银行申请2012年度授信额度的议案》、《关于审批公司2012年担保
计划的议案》、《关于聘任副总经理的议案》、《关于聘任董事会秘书、证券事务代表的议
案》。
（2）第四届董事会第二十六次会议于2012年2月28日在公司会议室召开。会议审议通过了如
下议案：《关于南京分公司办公地址变更议案》、《关于公司修改章程的议案》、《关于设
立董事会办公室的议案》、《关于召开2012年度第二次临时股东大会的议案》。
（3）第四届董事会第二十七次会议于2012年4月9日在公司会议室召开。会议审议通过了如下
议案：《关于提名史惠祥先生为公司独立董事候选人的议案》、《关于提名黄小强先生为公
司董事候选人的议案》、《关于召开2012年度第三次临时股东大会的议案》。
（4）第四届董事会第二十八次会议于2012年4月24日在公司23楼会议室召开。会议审议通过
了如下议案：《2011年总经理工作报告》、《公司2011年年度报告及摘要》、《2011年度财
务决算报告》、《公司2011年度募集资金实际存放与使用情况专项报告的议案》、《2011年
度公司内部控制自我评价报告》、《关于公司2012年第一季度报告的议案》、《关于公司组
织结构调整的议案》、《关于坏账核销的议案》、《关于公司修订章程的议案》、《股东大
会议事规则》、《董事会议事规则》、《对外投资管理办法》、《对外担保制度》、《关联
交易内部决策制度》、《重大信息内部报告制度》、《信息披露管理制度》、《董事、监事、
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
高级管理人员所持公司股份及其变动管理办法》、《董事会秘书工作细则》、《2011年董事
会工作报告》、《公司独立董事2011年度述职报告的议案》、《关于聘请2012年度财务审计
机构的议案》、《关于使用募集资金向全资子公司增资的议案》、《2011年度利润分配预案》、
《关于召开2011年度股东大会的议案》。
（5）第四届董事会第二十九次会议于2012年4月25日在公司会议室召开。会议审议通过
了《关于选举公司董事长的议案》
2、董事会对股东大会决议执行情况
报告期内，公司分别召开了四次股东大会。公司董事会根据《公司法》、《证券法》等
有关法律法规和《公司章程》、《董事会议事规则》的要求，严格按照股东大会的决议和授
权，认真执行股东大会通过的各项决议。
3、公司董事会成员履行职务情况
报告期内，公司全体董事能够严格按照相关法律、法规和《公司章程》的要求，诚实守信、
勤勉、独立地履行董事职责，充分发挥专业特长和经验，科学审慎决策，在职权范围内以公
司利益为出发点行使权力，维护公司及全体股东的合法权益。
独立董事严格按照相关法律、法规和《公司章程》、《独立董事工作制度》的相关规定，
独立公正地履行职责，出席董事会、股东大会，对各项议案进行认真审议，对确保公司董事
会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极作用，维护中小股东合法权益。
4、董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席 现场出 以通讯方式 委托 缺席 是否连续两次未亲自参
次数 席次数 参加会议次 次数 次数 加会议
数
黄小强 董事长 1 1 0 0 0 否
朱德宇 董事长 2 2 0 0 0 否
杨博鸿 副董事长 5 5 0 0 0 否
何晓华 董事 5 4 1 0 0 否
陈十游 董事 5 3 2 0 0 否
刘诚 董事 5 3 1 1 0 否
俞祖勋 董事 5 4 1 0 0 否
蒋文军 独立董事 5 4 1 0 0 否
陶久华 独立董事 5 5 0 0 0 否
黄小强 独立董事 4 4 0 0 0 否
史惠祥 独立董事 1 1 0 0 0 否
（十三）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
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七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交
易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关法
律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，不断加强信
息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所
有关上市公司治理的规范性文件要求，不存在尚未解决的治理问题。
报告期内，公司经股东大会或董事会审议通过的正在执行的制度及对应披露时间如下：
序号 制度名称 披露日期
1 日常经营管理条例 2012-1-16
2 审计条例 2012-1-16
3 重大信息内部报告制度 2012-4-24
4 信息披露管理制度 2012-4-24
5 董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其 2012-4-24
变动管理办法
6 董事会秘书工作细则 2012-4-24
7 公司章程 2012-6-12
8 股东大会议事规则 2012-6-12
9 董事会议事规则 2012-6-12
10 对外投资管理办法 2012-6-12
11 对外担保制度 2012-6-12
12 关联交易内部决策制度 2012-6-12
报告期内，公司严格按照国家法律法规、深圳证券交易所《股票上市规则》和《中小企
业板上市公司规范运作指引》等规定，诚实守信，规范运作，认真及时履行信息披露义务，
未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
（一）关于股东与股东大会
作为公司最高权力机构，公司股东大会严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司股
东大会议事规则》等规定运作，股东大会会议的召集、召开和表决合法、合规，能够维护全
体股东特别是中小股东的平等地位，确保其充分行使自己的权力。2012年上半年，公司共召
开了四次股东大会会议，会议对相关事宜进行了审议并做出了决议。
（二）关于公司与控股股东的关系
公司控股股东、实际控制人谢宏先生按照公司章程相关规定依法行使控股股东的权利，未
有干预公司决策和生产经营等事项发生。公司拥有独立的业务和经营能力，在业务、人员、
资产、机构、财务上均独立于控股股东。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。截
至2012年6月30日，公司未发生为控股股东及其他关联方提供担保的情况。
（三）关于董事和董事会
作为公司经营决策机构，公司董事会按照相关法律和公司董事会议事规则以及独立董事
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制度规范运作。全体董事均能勤勉地履行其职责，积极参加董事会会议和股东大会会议，积
极参加业务培训，审慎地行使董事权利，做出科学决策。 公司董事会会议的召集、召开和表
决程序规范，日常运作规范，管理效率较高，在资本市场上树立了良好形象。 报告期内，公
司共召开五次董事会，认真审议各项议案。为公司的生产经营管理出谋划策，对董事会的科
学决策及公司良性发展发挥了积极的作用，切实维护公司及股东特别是社会公众股股东的利
益 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会由9名董事组成，
其中独立董事3名，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求；董事会下设战略与发
展、薪酬与考核、审计、提名、科学技术五个专门委员会，其中薪酬委员会、审计委员会、
提名委员会中独立董事占总人数的2/3，审计委员会中有一名独立董事是会计专业人士；公司
董事会建立了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会战略与发展委员会工
作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董
事会提名委员会工作细则》，公司各位董事能够依照规则认真履行职责，定期召开会议和依
法参加会议，维护公司和全体股东的权益。
（四）关于监事和监事会
公司监事会在《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职权范围内依法并积极行使
监督权，建立了《监事会议事规则》；公司监事会由3名监事组成，其中一名为职工代表监事，
监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级
管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，维护公司和全体股东的利益。
（五）关于信息披露和投资者关系管理
公司严格按照《深圳证券交易所上市规则》、《中小企业板上市公司诚信与规范运作手册》、
《公司章程》、《公司信息披露制度》和《公司投资者关系管理制度》等规定履行信息披露
义务。公司指定董事会办公室为公司的信息披露专门机构，由董事会秘书负责公司信息披露
工作。公司通过积极主动和监管机构沟通，积极向监管机构报告公司相关事项，确保了公司
信息披露更加规范，信息披露质量得到提高，保证了公司信息披露公平、真实、准确、及时、
完整。所有信息均在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）进行公告，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
公司指定董事会秘书为投资者关系管理活动负责人，耐心接待投资者来电、来访，并通
过交易所信息平台等方式与广大投资者畅通沟通，保证了公司投资者关系管理活动的顺利开
展，得到了资本市场的好评。
（六）关于利益相关者
公司尊重和维护企业相关利益者的合法权益，共同营造企业关系，推动公司持续稳健发展。
公司董事长、董事会办公室、董事会秘书积极加强与政府部门、股东、投资者、媒体之间的
沟通，获得广泛认同；报告期内公司没有发生与相关利益者的矛盾，实现了有顾客价值、员
工价值、合作伙伴价值、股东价值、社会价值的和谐统一。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
□ 适用 √ 不适用
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
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本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
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3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东贝因美集团有限公司于 2012 年4月27日～2012 年6月28日通过深圳证券
交易所证券交易系统合计增持公司股份2,721,837股， 占公司总股本的0.637%。
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
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1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
贝因美集团 母公司 租赁 办公楼 协议价 22.97 22.97 100% 货币资金 影响甚微 22.97
贝因美集团有
母公司之分公
限公司货运分 租赁 车辆 协议价 2.75 2.75 100% 货币资金 影响甚微 2.75
司
公司
合计 -- -- 25.72 100% -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交 本公司与关联方的交易是以实现优势互补和资源优化配置为目的，基于市场价格的正常业务，对于双方来说都是必要的、
易方）进行交易的原因 可持续的。
关联交易对上市公司独立性的影响 不适用
本公司与关联方进行的交易符合诚实信用、公平公正的原则，有利于公司的生产经营和长远发展，没有损害公司和其他股
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）
东的利益。上述交易对本公司独立性没有影响，公司的主要业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。
本公司与贝因美集团签订办公楼租赁合同，合同期限为 2011 年 1 月 1 日-2013 年 12 月 31 日，年租金 45.93 万元，本期已实
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
现 22.97 万元；本公司与贝因美集团有限公司货运分公司签订车辆租赁合同，合同期限为 2011 年 1 月 1 日-2012 年 12 月 31
告期内的实际履行情况
日，年租金为 5.5 万元，本期已实现 2.75 万元。
关联交易的说明 关联方为本公司母公司，本公司与关联方的交易公平合理，决策程序合法合规，交易价格均按照市场价格制定。
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
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贝因美集团 22.97 100%
贝因美集团有限公司货运分公司 2.75 100%
合计 22.97 100% 2.75 100%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 25.72 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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5、其他重大关联交易
报告期内本公司未发生其他重大关联交易。
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
宜昌贝因美食品科 2012 年 01
10,000 0 是
技有限公司 月 17 日
38
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
北海贝因美营养食 2012 年 01
10,000 0 是
品有限公司 月 17 日
杭州贝因美母婴营 2012 年 01 2009 年 11 月 2010.1-2014
25,000 14,000 保证 否 是
养品有限公司 月 17 日 09 日 .12
黑龙江贝因美乳业 2012 年 01 2009 年 09 月 2009.6-2013
25,000 6,000 保证 否 是
有限公司 月 17 日 24 日 .6
杭州贝因美豆逗儿 2012 年 01 2011 年 08 月 2011.8-2012.
5,000 0 否 是
童食品有限公司 月 17 日 26 日 8
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 20,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 0
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
0 20,000
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 5.91%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
违反规定程序对外提供担保的说明 无
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
报告期内本公司日常经营重大合同履行正常，无合同纠纷发生。
5、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
39
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(一)设备采购合同
截止2012年6月底，本公司已签订合同总价款为14,200.00万元的主要设备采购合同，本期末已预付设备款2,840.00万元，
尚未支付金额为11,360.00万元。
(二)土建工程合同
截止2012年6月底，本公司已签订合同总价款为14,777.97万元的主要土建合同，本期末已预付工程款528.45万元，尚未
支付金额为14,249.52万元。
(三)捐赠承诺
本公司已签订捐赠协议，自2012年起，每年对外捐赠500.00万元,本期已捐赠500.00万元。
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承
不适用 不适用 不适用 不适用
诺
资产置换时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
（一）避免同业
1、避免同业竞
竞争承诺 1、为
争的承诺的承
避免同业竞争，
诺人：控股股东
控股股东贝因 1、发行前股东
贝因美集团有
美集团出具了 所持股份的流
限公司及实际
《避免同业竞 通限制和自愿
控制人谢宏先
争承诺函》，承 锁定股份的承
生。
诺：①贝因美集 诺：控股股东、
2、发行前股东
团及其控股子 实际控制人 36
所持股份的流 2010 年 03 月 26
发行时所作承诺 公司（贝因美股 个月；其他发行 严格履行
通限制和自愿 日
份及其控股子 人股东 12 个
锁定股份的承
公司除外）将不 月；2、避免同
诺的承诺人：公
会在中国境内 业竞争的承诺：
司控股股东贝
的任何地方，单 在其拥有公司
因美集团有限
独或与他人，以 实际控制权期
公司和实际控
任何形式直接 间。
制人谢宏先生、
或间接从事任
俞祖勋、公司其
何与贝因美股
他股东。
份或其控股子
40
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司目前和将
来进行的主营
业务构成竞争
或可能构成竞
争的业务或活
动；②如果贝因
美股份及其控
股子公司未来
的业务与贝因
美集团或其控
股子公司（贝因
美股份及其控
股子公司除外）
的业务有可能
形成竞争，贝因
美集团承诺贝
因美股份有权
按照自身情况
和意愿，采用证
监会允许的措
施解决同业竞
争，包括但不限
于：收购贝因美
集团存在同业
竞争的控股子
公司的股权、资
产；要求贝因美
集团在限定的
时间内将构成
同业竞争的股
权、资产转让给
无关联的第三
方；如果贝因美
集团在现有的
资产范围外获
得了新的属于
贝因美股份及
其控股子公司
主营业务范围
的资产、股权或
业务机会，贝因
美集团授予贝
因美股份对该
等资产、股权的
优先购买权及
对该等业务机
41
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
会的优先参与
权，贝因美股份
有权随时根据
业务经营发展
需要行使该优
先选择权，将贝
因美集团及其
控股子公司的
上述资产和业
务全部纳入贝
因美股份；③贝
因美集团不会
以任何形式支
持贝因美股份
及其控股子公
司以外的第三
方从事与贝因
美股份及其控
股子公司业务
有竞争或构成
竞争的业务。
2、为避免同业
竞争，实际控制
人谢宏先生出
具了《避免同业
竞争承诺函》，
承诺：①谢宏将
不会在中国境
内的任何地方，
单独或与他人，
以任何形式直
接或间接从事
任何与贝因美
股份或其控股
子公司目前和
将来进行的主
营业务构成竞
争或可能构成
竞争的业务或
活动，将不直接
或间接拥有与
贝因美股份或
其控股子公司
存在同业竞争
关系的任何企
业或其他形式
42
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经济组织的股
权，或以其它方
式控制该企业
或其他形式经
济组织（贝因美
股份或其控股
子公司除外）；
②如果贝因美
股份及其控股
子公司未来的
业务与谢宏直
接或间接控制
的企业或其他
形式经济组织
（贝因美股份
及其控股子公
司除外）的业务
有可能形成竞
争，谢宏承诺贝
因美股份有权
按照自身情况
和意愿，采用证
监会允许的措
施解决同业竞
争，包括但不限
于：收购谢宏直
接或间接控制
的企业或其他
形式经济组织
的股权、资产；
要求谢宏在限
定的时间内将
构成同业竞争
的股权、资产转
让给无关联的
第三方；如果谢
宏在现有的资
产范围外获得
了新的属于贝
因美股份及其
控股子公司主
营业务范围的
资产、股权或业
务机会，谢宏授
予贝因美股份
对该等资产、股
43
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
权的优先购买
权及对该等业
务机会的优先
参与权，贝因美
股份有权随时
根据业务经营
发展需要行使
该优先选择权，
将谢宏直接或
间接控制的企
业或其他形式
经济组织的上
述资产和业务
全部纳入贝因
美股份；③谢宏
不会以任何形
式支持贝因美
股份及其控股
子公司以外的
第三方从事与
贝因美股份及
其控股子公司
业务有竞争或
构成竞争的业
务。 （二）
股份锁定的承
诺 1、公司控股
股东贝因美集
团有限公司和
实际控制人谢
宏先生承诺：自
公司股票上市
之日起 36 个月
内，不转让或者
委托他人管理
本公司/本人直
接或间接持有
的公司公开发
行股票前已发
行的股份，也不
由公司回购该
部分股份。2、
担任公司董事
的股东俞祖勋
承诺：自公司股
票上市之日起
44
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
12 个月内，不转
让或者委托他
人管理本人持
有的公司公开
发行股票前已
发行的股份，也
不由公司回购
该部分股份。上
述承诺期满后，
在本人任职期
间每年转让的
股份不超过本
人持有的公司
股份总数的
25%；离职后 6
个月内，不转让
本人持有的公
司股份；离任 6
个月后的 12 个
月内，通过证券
交易所挂牌交
易出售公司股
票数量不超过
本人持有的公
司股票总数的
50%。 3、
公司其他股东
承诺：自公司股
票上市之日起
12 个月内，不转
让本人/本公司/
本企业持有的
公司公开发行
股票前已发行
的股份。承诺期
限届满后，上述
股份可以上市
流通和转让。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否
作出承诺
承诺的解决期限
45
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
解决方式
承诺的履行情况
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 0 0
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计 0 0
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 0 0
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
合计 0 0
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供
46
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的资料
谈论的主要内容为公司
2012 年 02 月 07 日 公司会议室 实地调研 机构 西子联合 已公开披露信息，公司未
提供资料
泰信基金、东 谈论的主要内容为公司
2012 年 04 月 25 日 公司会议室 实地调研 机构 方证券、中信 已公开披露信息，公司未
证券 提供资料
谈论的主要内容为公司
博时基金、中
2012 年 05 月 10 日 公司会议室 实地调研 机构 已公开披露信息，公司未
金公司
提供资料
MERGERMA
RKET、海通证
谈论的主要内容为公司
券、华宝兴业
2012 年 05 月 16 日 公司会议室 实地调研 机构 已公开披露信息，公司未
基金、银华基
提供资料
金、华泰证券、
广发基金
中投证券、华 谈论的主要内容为公司
2012 年 05 月 17 日 公司会议室 实地调研 机构 泰柏瑞、日信 已公开披露信息，公司未
证券 提供资料
中金公司、银
华基金、泰康
资产、中海基
金、杭州华时
投资、卡蒙加、
澳宝进出品、
光大保德信、
国海富兰克林
基金、上海恺
因曼资产、东
方证券、融通
基金、盈盛投 谈论的主要内容为公司
2012 年 06 月 06 日 公司会议室 实地调研 机构 资、国投瑞银 已公开披露信息，公司未
基金、万家基 提供资料
金、太平洋资
产、杭州弘厚
投资、上海微
金投资、广发
证券、东吴基
金、兴业全球、
新华基金、江
海证券、华安
基金、海富通
基金、信璞投
资、天隼投资、
47
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
浙商证券、华
夏基金、富国
基金、长信基
金、银河基金、
泰信基金
国海富兰克林
基金、华泰联
合证券、万家
基金、光大证
券、长江证券、
浦银安盛基
金、国泰君安
资产、上海汇 谈论的主要内容为公司
2012 年 06 月 07 日 公司会议室 实地调研 机构 利资产、中银 已公开披露信息，公司未
国际、景林资 提供资料
产、兴业证券、
中信建投、国
信证券、中信
证券、天弘基
金、国泰基金、
润晖投资、新
华资产
财通基金、东
谈论的主要内容为公司
北证券、国元
2012 年 06 月 27 日 公司会议室 实地调研 机构 已公开披露信息，公司未
证券、明和投
提供资料
资
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
48
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于选举监事的公告 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 01 月 17 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于聘任董事会秘书的公告 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 01 月 17 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2012 年第一次临时股东大会
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 01 月 17 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
决议公告
第四届董事会第二十五次会
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 01 月 17 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议决议公告
第四届董事会第二十六次会
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 02 月 29 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议决议公告
2011 年度业绩快报 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 02 月 29 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于召开 2012 年第二次临时
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 02 月 29 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
股东大会的通知
2012 年第二次临时股东大会
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 03 月 16 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
决议公告
关于更换持续督导保荐代表
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 06 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
人的公告
关于朱德宇先生辞去公司董
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 06 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
事长及董事职务的公告
关于召开 2012 年第三次临时
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 10 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
股东大会的通知
第四届董事会第二十七次会
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 10 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议决议公告
独立董事辞职公告 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 10 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于限售股解禁上市流通的
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 10 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
提示性公告
关于使用募集资金向全资子
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 25 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司增资的公告
第四届董事会第二十八次会
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 25 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议决议
关于召开 2011 年度股东大会
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 25 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的通知
第四届监事会第十三次会议
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 25 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
决议公告
2012 年第三次临时股东大会
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
决议公告
补充披露及更正公告 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
第四届董事会第二十九次会
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议决议公告
49
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
补充披露及更正公告 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 28 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于控股股东增持公司股份
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 05 月 02 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的公告
关于举行 2011 年度业绩网上
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 05 月 05 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
说明会公告
重大事项公告 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 05 月 23 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于补缴税款的公告 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 05 月 25 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2011 年度股东大会决议公告 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 06 月 13 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公告 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 06 月 28 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于控股股东增持公司股份
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 06 月 29 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的进展公告
50
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 浙江贝因美科工贸股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,415,389,561.31 2,004,054,872.95
结算备付金 0 0
拆出资金 0 0
交易性金融资产 0 0
应收票据 10,767,116.6
应收账款 291,668,191.5 314,706,158.01
预付款项 85,439,157.48 99,129,693.06
应收保费 0 0
应收分保账款 0 0
应收分保合同准备金 0 0
应收利息 7,799,967.41 12,239,005.78
应收股利 0 0
其他应收款 11,087,773.59 12,947,803.66
买入返售金融资产 0 0
存货 458,197,436.13 566,474,795.8
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 3,269,582,087.42 3,020,319,445.86
51
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0 0
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 0 0
投资性房地产 0 0
固定资产 1,090,354,196.55 1,093,437,837.1
在建工程 35,086,899.95 16,527,313.63
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 139,869,685.85 118,901,896.71
开发支出 162,230 162,230
商誉 0 0
长期待摊费用 10,180,689.16 11,151,463.97
递延所得税资产 46,691,438.2 28,821,861.11
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 1,322,345,139.71 1,269,002,602.52
资产总计 4,591,927,227.13 4,289,322,048.38
流动负债：
短期借款 20,000,000 80,000,000
向中央银行借款 0 0
吸收存款及同业存放 0 0
拆入资金 0 0
交易性金融负债 0 0
应付票据 127,034,017.84 129,153,845.7
应付账款 348,303,212.51 363,028,285.45
预收款项 28,325,544.78 77,087,350.22
卖出回购金融资产款 0 0
应付手续费及佣金 0 0
应付职工薪酬 39,542,475.08 58,535,170.96
应交税费 72,350,632.25 91,256,182.97
应付利息 267,500.69 438,395.66
应付股利 0 0
52
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他应付款 300,513,196.47 39,143,081.86
应付分保账款 0 0
保险合同准备金 0 0
代理买卖证券款 0 0
代理承销证券款 0 0
一年内到期的非流动负债 133,010,000 93,010,000
其他流动负债 15,972,083.05 10,209,823.53
流动负债合计 1,085,318,662.67 941,862,136.35
非流动负债：
长期借款 106,990,000 146,990,000
应付债券 0 0
长期应付款 11,000,000 11,000,000
专项应付款 0 0
预计负债 61,760 118,075.74
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 4,481,387.18 4,176,480
非流动负债合计 122,533,147.18 162,284,555.74
负债合计 1,207,851,809.85 1,104,146,692.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 426,050,000 426,050,000
资本公积 1,737,401,876.74 1,737,401,876.74
减：库存股 0 0
专项储备 0 0
盈余公积 82,163,432.46 82,163,432.46
一般风险准备 0 0
未分配利润 1,138,460,108.08 939,560,047.09
外币报表折算差额 0 0
归属于母公司所有者权益合计 3,384,075,417.28 3,185,175,356.29
少数股东权益 0 0
所有者权益（或股东权益）合计 3,384,075,417.28 3,185,175,356.29
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,591,927,227.13 4,289,322,048.38
法定代表人：黄小强 主管会计工作负责人：周凯 会计机构负责人：廖银菊
2、母公司资产负债表
单位： 元
53
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,102,860,343.36 1,713,451,244.93
交易性金融资产 0 0
应收票据 0 367,116.6
应收账款 287,839,282.41 310,537,240.77
预付款项 191,911,950.46 219,927,675.85
应收利息 7,799,967.41 12,239,005.78
应收股利 400,000,000 0
其他应收款 84,864,831.45 78,181,512.22
存货 252,856,112.15 264,944,182.59
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 3,328,132,487.24 2,599,647,978.74
非流动资产：
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 573,927,927.12 450,844,927.12
投资性房地产 0 0
固定资产 305,078,369.17 290,058,386.31
在建工程 0 0
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 22,251,840.73 22,545,716.2
开发支出 162,230 162,230
商誉 0 0
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产 10,207,360.77 8,596,255.29
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 911,627,727.79 772,207,514.92
资产总计 4,239,760,215.03 3,371,855,493.66
流动负债：
短期借款 20,000,000 80,000,000
54
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
交易性金融负债 0 0
应付票据 105,445,008.37 98,419,464.72
应付账款 674,847,609.26 312,433,016.92
预收款项 25,683,009.93 74,880,434.63
应付职工薪酬 33,003,245.86 44,689,574.6
应交税费 60,752,571.32 98,574,802.61
应付利息 0 159,491.78
应付股利 0 0
其他应付款 252,614,374.04 16,809,223.11
一年内到期的非流动负债 20,000,000 0
其他流动负债 15,972,083.05 10,209,823.53
流动负债合计 1,208,317,901.83 736,175,831.9
非流动负债：
长期借款 20,000,000 40,000,000
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
预计负债 61,760 118,075.74
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 0 0
非流动负债合计 20,061,760 40,118,075.74
负债合计 1,228,379,661.83 776,293,907.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 426,050,000 426,050,000
资本公积 1,737,780,896.01 1,737,780,896.01
减：库存股 0 0
专项储备 0 0
盈余公积 82,163,432.46 82,163,432.46
未分配利润 765,386,224.73 349,567,257.55
外币报表折算差额 0 0
所有者权益（或股东权益）合计 3,011,380,553.2 2,595,561,586.02
负债和所有者权益（或股东权益）
4,239,760,215.03 3,371,855,493.66
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,572,687,966.74 2,382,451,218.73
55
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：营业收入 2,572,687,966.74 2,382,451,218.73
利息收入 0 0
已赚保费 0 0
手续费及佣金收入 0 0
二、营业总成本 2,271,966,579.71 2,132,106,208.47
其中：营业成本 946,004,523.88 889,219,150.93
利息支出 0 0
手续费及佣金支出 0 0
退保金 0 0
赔付支出净额 0 0
提取保险合同准备金净额 0 0
保单红利支出 0 0
分保费用 0 0
营业税金及附加 35,729,002.28 23,609,412.47
销售费用 1,089,260,143.8 1,020,615,671
管理费用 203,874,226.8 176,764,498.45
财务费用 -5,766,883.98 15,677,694.02
资产减值损失 2,865,566.93 6,219,781.6
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0
投资收益（损失以“－”号填列） 0 0
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 300,721,387.03 250,345,010.26
加 ：营业外收入 14,930,708.41 29,059,488.88
减 ：营业外支出 10,655,726.17 12,534,319.48
其中：非流动资产处置损失 223,309.97 136,819.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 304,996,369.27 266,870,179.66
减：所得税费用 106,096,308.28 71,964,404.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 198,900,060.99 194,905,774.8
其中：被合并方在合并前实现的净利润 0 0
归属于母公司所有者的净利润 198,900,060.99 194,905,774.8
少数股东损益 0 0
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.47 0.49
（二）稀释每股收益 0.47 0.49
七、其他综合收益 0 0
八、综合收益总额 198,900,060.99 194,905,774.8
归属于母公司所有者的综合收益总额 198,900,060.99 194,905,774.8
归属于少数股东的综合收益总额 0 0
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：黄小强 主管会计工作负责人：周凯 会计机构负责人：廖银菊
4、母公司利润表
单位： 元
56
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,563,777,389.17 2,455,696,747.89
减：营业成本 1,234,243,213.1 1,256,320,147.07
营业税金及附加 27,944,804.71 17,317,597.38
销售费用 1,059,474,327.86 973,089,944.99
管理费用 181,971,310.16 156,129,355.98
财务费用 -12,428,596.55 4,015,552.45
资产减值损失 3,263,179.47 7,354,077.65
加：公允价值变动收益（损失 0 0
以“－”号填列）（损失以“－” 400,000,000 0
号填列）其中：对联营企业和合营 0 0
企业的投资收益 469,309,150.42 41,470,072.37
列）加：营业外收入 2,302,896.76 2,659,249.78
减：营业外支出 9,490,658.82 13,599,357.17
其中：非流动资产处置损 160,797.87 136,819.08
失 462,121,388.36 30,529,964.98
号填列） 46,302,421.18 5,538,467.8
四、净利润（净亏损以“－”号填 415,818,967.18 24,991,497.18
列） -- --
（一）基本每股收益 0 0
（二）稀释每股收益 0 0
六、其他综合收益 0 0
七、综合收益总额 415,818,967.18 24,991,497.18
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
57
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,789,703,191.96 2,500,197,072.9
客户存款和同业存放款项净增加 0 0
额 向中央银行借款净增加额 0 0
向其他金融机构拆入资金净增加 0 0
额 收到原保险合同保费取得的现金 0 0
收到再保险业务现金净额 0 0
保户储金及投资款净增加额 0 0
处置交易性金融资产净增加额 0 0
收取利息、手续费及佣金的现金 0 0
拆入资金净增加额 0 0
回购业务资金净增加额 0 0
收到的税费返还 0 27,471,797.4
收到其他与经营活动有关的现金 200,999,249.31 199,962,790.23
经营活动现金流入小计 2,990,702,441.27 2,727,631,660.53
购买商品、接受劳务支付的现金 1,042,088,090.11 1,127,931,426.49
客户贷款及垫款净增加额 0 0
存放中央银行和同业款项净增加 0 0
额 支付原保险合同赔付款项的现金 0 0
支付利息、手续费及佣金的现金 0 0
支付保单红利的现金 0 0
支付给职工以及为职工支付的现 271,851,643.7 281,252,752.56
金 支付的各项税费 473,546,723.95 404,163,850.4
支付其他与经营活动有关的现金 629,160,328.68 614,181,994.45
经营活动现金流出小计 2,416,646,786.44 2,427,530,023.9
经营活动产生的现金流量净额 574,055,654.83 300,101,636.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 0
取得投资收益所收到的现金 0 0
处置固定资产、无形资产和其他 263,619.94 1,033
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到 0 0
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流入小计 263,619.94 1,033
购建固定资产、无形资产和其他 93,773,317.55 101,181,988.51
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0 2,132,750
质押贷款净增加额 0 0
取得子公司及其他营业单位支付 0 0
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0 944,409.26
投资活动现金流出小计 93,773,317.55 104,259,147.77
58
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -93,509,697.61 -104,258,114.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 1,714,000,000
其中：子公司吸收少数股东投资 0 0
收到的现金
取得借款收到的现金 0 60,000,000
发行债券收到的现金 0 0
收到其他与筹资活动有关的现金 0 55,400,374.89
筹资活动现金流入小计 0 1,829,400,374.89
偿还债务支付的现金 60,000,000 503,200,000
分配股利、利润或偿付利息支付 9,091,584.04 20,549,164.12
的现金
其中：子公司支付给少数股东的 0 0
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0 40,756,559.45
筹资活动现金流出小计 69,091,584.04 564,505,723.57
筹资活动产生的现金流量净额 -69,091,584.04 1,264,894,651.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -119,684.82 0
影响
五、现金及现金等价物净增加额 411,334,688.36 1,460,738,173.18
加：期初现金及现金等价物余额 2,003,954,872.95 563,836,196.53
六、期末现金及现金等价物余额 2,415,289,561.31 2,024,574,369.71
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
59
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,746,131,812.54 2,488,500,141.37
收到的税费返还 0 2,441,030.41
收到其他与经营活动有关的现金 179,994,635.47 351,582,145.55
经营活动现金流入小计 2,926,126,448.01 2,842,523,317.33
购买商品、接受劳务支付的现金 1,191,175,949.14 1,305,350,332.77
支付给职工以及为职工支付的现 220,618,322.63 238,181,564.34
金 支付的各项税费 320,423,684.04 271,036,545.74
支付其他与经营活动有关的现金 589,524,268.2 953,169,459.34
经营活动现金流出小计 2,321,742,224.01 2,767,737,902.19
经营活动产生的现金流量净额 604,384,224 74,785,415.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 0
取得投资收益所收到的现金 0 0
处置固定资产、无形资产和其他 612,514.94 0
长期资产收回的现金净额 0 0
的现金净额 0 0
投资活动现金流入小计 612,514.94 0
购建固定资产、无形资产和其他 30,355,234.71 14,772,753.6
长期资产支付的现金 123,083,000 2,132,750
取得子公司及其他营业单位支付 0 0
的现金净额 0 944,409.26
投资活动现金流出小计 153,438,234.71 17,849,912.86
投资活动产生的现金流量净额 -152,825,719.77 -17,849,912.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 1,714,000,000
取得借款收到的现金 0 60,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金 0 50,000,000
筹资活动现金流入小计 0 1,824,000,000
偿还债务支付的现金 60,000,000 305,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付 2,149,405.8 9,339,894.02
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0 40,756,559.45
筹资活动现金流出小计 62,149,405.8 355,096,453.47
筹资活动产生的现金流量净额 -62,149,405.8 1,468,903,546.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的 0 0
影响 389,409,098.43 1,525,839,048.81
加：期初现金及现金等价物余额 1,713,451,244.93 371,097,754.79
六、期末现金及现金等价物余额 2,102,860,343.36 1,896,936,803.6
60
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额 单位： 元
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益 少数股东
所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风 未分配利润 其他 权益
一、上年年末余额 426,050,000 1,737,401,876.74 0 0 82,163,432.46 险准备0 939,560,047.09 0 0 3,185,175,356.29
加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
前期差错更正 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
二、本年年初余额 426,050,000 1,737,401,876.74 0 0 82,163,432.46 939,560,047.09 0 0 3,185,175,356.29
三、本期增减变动金额（减少 0 0 0 0 0 0 198,900,060.99 0 0 198,900,060.99
以“－”号填列） 0 0 0 0 0 0 198,900,060.99 0 0 198,900,060.99
（二）其他综合收益 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 0 198,900,060.99 0 0 198,900,060.99
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2．股份支付计入所有者权益的 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
金额 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．提取盈余公积 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2．提取一般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3．对所有者（或股东）的分配 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本） 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2．盈余公积转增资本（或股本） 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3．盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（六）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．本期提取 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
61
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．本期使用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（七）其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
四、本期期末余额 426,050,000 1,737,401,876.74 0 0 82,163,432.46 0 1,138,460,108.08 0 0 3,384,075,417.28
上年金额 单位： 元
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 383,050,000 77,608,347.26 0 0 71,070,864.3 0 513,713,478.05 0 0 1,045,442,689.61
加：同一控制下企业合并 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
产生的追溯调整 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
前期差错更正 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
二、本年年初余额 383,050,000 77,608,347.26 0 0 71,070,864.3 513,713,478.05 0 0 1,045,442,689.61
三、本期增减变动金额（减少 43,000,000 1,659,793,529.48 0 0 11,092,568.16 425,846,569.04 0 0 2,140,032,666.68
以“－”号填列） 0 0 0 0 0 0 436,939,137.2 -514,804.22 436,424,332.98
（二）其他综合收益 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 0 436,939,137.2 -514,804.22 436,424,332.98
（三）所有者投入和减少资本 43,000,000 1,660,608,333.7 0 0 0 0 0 0 0 1,703,608,333.7
1．所有者投入资本 43,000,000 1,660,608,333.7 0 0 0 0 0 0 0 1,703,608,333.7
2．股份支付计入所有者权益的 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
金额 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（四）利润分配 0 0 0 0 11,092,568.16 -11,092,568.16 0 0 0
1．提取盈余公积 0 0 0 0 11,092,568.16 -11,092,568.16 0 0 0
2．提取一般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3．对所有者（或股东）的分配 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本） 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2．盈余公积转增资本（或股本） 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3．盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（六）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．本期提取 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2．本期使用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（七）其他 0 -814,804.22 0 0 0 0 0 0 514,804.22 -300,000
四、本期期末余额 426,050,000 1,737,401,876.74 0 0 82,163,432.46 0 939,560,047.09 0 0 3,185,175,356.29
8、母公司所有者权益变动表
本期金额 单位： 元
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 426,050,000 1,737,780,896.01 0 0 82,163,432.46 0 349,567,257.55 2,595,561,586.02
加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0
前期差错更正 0 0 0 0 0 0 0 0
其他 0 0 0 0 0 0 0 0
二、本年年初余额 426,050,000 1,737,780,896.01 0 0 82,163,432.46 0 349,567,257.55 2,595,561,586.02
三、本期增减变动金额（减少 0 0 0 0 0 0 415,818,967.18 415,818,967.18
以“－”号填列） 0 0 0 0 0 0 415,818,967.18 415,818,967.18
（二）其他综合收益 0 0 0 0 0 0
上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 0 415,818,967.18 415,818,967.18
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本 0 0 0 0 0 0 0 0
2．股份支付计入所有者权益的 0 0 0 0 0 0 0 0
金额 0 0 0 0 0 0 0 0
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0
1．提取盈余公积 0 0 0 0 0 0 0 0
2．提取一般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 0
3．对所有者（或股东）的分配 0 0 0 0 0 0 0 0
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本） 0 0 0 0 0 0 0 0
2．盈余公积转增资本（或股本） 0 0 0 0 0 0 0 0
3．盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 0 0
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0
（六）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0
1．本期提取 0 0 0 0 0 0 0 0
2．本期使用 0 0 0 0 0 0 0 0
（七）其他 0 0 0 0 0 0 0 0
四、本期期末余额 426,050,000 1,737,780,896.01 0 0 82,163,432.46 0 765,386,224.73 3,011,380,553.2
上年金额 单位： 元
上年金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 383,050,000 77,172,562.31 0 0 71,070,864.3 准备 249,734,144.16 781,027,570.77
加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0
前期差错更正 0 0 0 0 0 0 0 0
其他 0 0 0 0 0 0 0 0
二、本年年初余额 383,050,000 77,172,562.31 0 0 71,070,864.3 0 249,734,144.16 781,027,570.77
三、本期增减变动金额（减少以 43,000,000 1,660,608,333.7 0 0 11,092,568.16 0 99,833,113.39 1,814,534,015.25
“－”号填列） 0 0 0 0 0 0 110,925,681.55 110,925,681.55
（二）其他综合收益 0 0 0 0 0 0 0 0
上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 0 110,925,681.55 110,925,681.55
（三）所有者投入和减少资本 43,000,000 1,660,608,333.7 0 0 0 0 0 1,703,608,333.7
1．所有者投入资本 43,000,000 1,660,608,333.7 0 0 0 0 0 1,703,608,333.7
2．股份支付计入所有者权益的 0 0 0 0 0 0 0 0
金额 0 0 0 0 0 0 0 0
（四）利润分配 0 0 0 0 11,092,568.16 0 -11,092,568.16 0
1．提取盈余公积 0 0 0 0 11,092,568.16 0 -11,092,568.16 0
2．提取一般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 0
3．对所有者（或股东）的分配 0 0 0 0 0 0 0 0
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本） 0 0 0 0 0 0 0 0
2．盈余公积转增资本（或股本） 0 0 0 0 0 0 0 0
3．盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 0 0
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0
（六）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0
1．本期提取 0 0 0 0 0 0 0 0
2．本期使用 0 0 0 0 0 0 0 0
（七）其他 0 0 0 0 0 0 0 0
四、本期期末余额 426,050,000 1,737,780,896.01 0 0 82,163,432.46 0 349,567,257.55 2,595,561,586.02
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）公司基本情况
浙江贝因美科工贸股份有限公司（以下简称公司或本公司）原系经浙江省人民政府证券委员会《关于同意设立浙江贝
因美科工贸股份有限公司的批复》（浙证委〔1998〕144号）批准，由杭州贝因美食品有限公司（以下简称食品公司）和谢
宏等43位自然人投资设立，于1999年4月27日在浙江省工商行政管理局登记注册。公司的《企业法人营业执照》注册号为
330000400000981。公司现有注册资本426,050,000元，股份总数426,050,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通
股份A股164,987,625股；无限售条件的流通股份A股261,062,375股。公司股票已于2011年4月12日在深圳证券交易所挂牌交
易。
本公司属食品制造行业。经营范围：开发、生产、销售婴幼儿产品、儿童食品、营养食品、服装、玩具、日用百货、
并提供相关咨询等服务，预包装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）的批发兼零售（凭《食品流通许可证》经营，有效期至
2014年6月30日）。
本公司的基本组织架构：股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，总经理负责公司的日常经营管
理工作，监事会是公司的内部监督机构。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
无
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的
合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编
制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑
差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
无
9、金融工具
金融工具是指在金融市场中可交易的金融资产。
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资
收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面
价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1) 所转移金融资产的账面价值；
(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1) 终止确认部分的账面价值；
(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采
用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场
交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差
额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在
综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累
计损失一并转出计入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
金额 1,000 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以
单项金额重大的判断依据或金额标准
上的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
确定组合的依据 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 15% 15%
2－3 年 40% 40%
3 年以上 100% 100%
69
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3－4 年 100% 100%
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值
存在显著差异。坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
坏账准备的计提方法：
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价
的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投
资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共
同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控
制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被
投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大
影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的
差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
不适用
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
71
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
不适用
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 原价的 5% 3.17
机器设备 10 原价的 5% 9.50
电子设备 10 原价的 5% 9.50
运输设备 5 原价的 5% 19.00
其他设备
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（5）其他说明
①每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差
异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
②固定资产发生的修理费用，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，不符合规定的固定资产确认条件的在发生时
直接计入当期成本、费用。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程按实际成本计量，按具体项目分类核算。
72
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的实际成本计量。
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按
估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到
预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资
本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、生物资产
不适用
18、油气资产
不适用
73
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可
靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 预计使用寿命 依据
商标权 15
米粉生产技术 15
非专利技术 10
土地使用权 50
软件 5
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公
司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，则在资产负债表日进
行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出和开发阶段支出进行相应处理。将为获取并理解新的科学或技术知
识而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划
或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等期间确认为开发阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出
售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期
74
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
不适用
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很
可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核。
23、股份支付及权益工具
不适用
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
不适用
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的
经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
75
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（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
不适用
26、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不
能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关
费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认
①本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延
所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
A.该项交易或事项不属于企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债的确认除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负
债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
A.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
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28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
不适用
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用
30、资产证券化业务
不适用
31、套期会计
不适用
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
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33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
不适用
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
销售货物或提供应税劳务过程中产生
增值税 17%
的增值额
消费税
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
无
3、其他说明
无
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（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
本期合并报表范围未发生变化。
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
持股
业务性 期末实际投 子公司净投资 表决权比 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 少数股东权益
质 资额 的其他项目余 例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
(%)
额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
生产、加工：乳制品，
杭州贝因美母
婴幼儿配方乳粉；批发、
婴营养品有限 全资子公司 浙江杭州 制造业 100,000,000 100,000,000 100% 100% 是
零售：预包装食品、乳
公司
制品；经营进出口业务
生产：婴幼儿食品及其
杭州贝因美豆
它配方谷粉、淀粉糖、
逗儿童营养食 全资子公司 浙江杭州 制造业 60,000,000 60,000,000 100% 100% 是
饮料；货物及技术进出
品有限公司
口
开发、生产、销售婴幼
贝因美（天津） 儿产品、服装、玩具、
全资子公司 天津 制造业 60,000,000 60,000,000 100% 100% 是
科技有限公司 日用百货；婴幼儿教育
咨询服务；物流服务
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黑龙江贝因美
全资子公司的 黑龙江安
现代牧业有限 养殖业 25,000,000 奶牛的养殖、销售 25,000,000 100% 100% 是
全资子公司 达
公司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
少数股东
冲减子公司少数股东
实质上构成对子 表决 是否 权益中用
子公司全 子公司类 注册 业务性 少数股 分担的本期亏损超过
注册资本 经营范围 期末实际投资额 公司净投资的其 持股比例(%) 权比 合并 于冲减少
称 型 地 质 东权益 少数股东在该子公司
他项目余额 例(%) 报表 数股东损
年初所有者权益中所
益的金额
享有份额后的余额
黑龙江贝 黑龙
全资子公 婴幼儿配方乳粉、乳制品、其他乳
因美乳业 江安 制造业 114,285,714 189,363,978.61 100% 100%
司 制品制造
有限公司 达
婴幼儿食品、婴童系列乳制品、营
宜昌贝因
养食品的研究、开发；生产、销售
美食品科 全资子公 湖北
制造业 48,000,000 饼干、淀粉糖、乳制品、婴幼儿配 47,929,901.29 100% 100%
技有限公 司 宜昌
方乳粉；糕点；婴幼儿及其他配方
司
谷粉生产及销售
北海贝因
饮料、婴幼儿配方乳粉、婴幼儿及
美营养食 全资子公 广西
制造业 115,500,000 其他配方谷粉、乳制品的生产、销 159,634,047.22 100% 100%
品有限公 司 北海
售
司
杭州贝因 全资子公 浙江 批发和 批发、零售：日用百货、五金交电、
12,000,000 100% 100%
美婴童生 司的全资 杭州 零售业 纺织品、工艺美术品、办公自动化
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活馆有限 子公司 设备、预包装食品、乳制品，零售：
公司 书刊、电子出版物，音像制品；服
务：理发、婴儿洗澡、摄影、承办
会展、商务信息咨询、家政服务、
非医疗性个人健康咨询、教育信息
咨询
批发、零售：童车，玩具，服装，
杭州比因
全资子公 鞋帽，纺织品，床上用品，洗涤用
美特孕婴 浙江 批发和
司的全资 1,000,000 品，化妆品，护肤品，家具，日用 1,197,522.89 100% 100%
童用品有 杭州 零售业
子公司 百货，纸制品，五金电器，化工原
限公司
料。服务：孕、婴、童用品的开发
杭州丽儿 全资子公
浙江 批发和 批发、零售：日用百货，百货；服
宝日用品 司的控股 5,700,000 5,690,536.2 100% 100%
杭州 零售业 务：儿童用品设计
有限公司 子公司
杭州宏元 全资子公
浙江
保险代理 司的全资 服务业 2,000,000 保险业务代理 1,897,399.69 100% 100%
杭州
有限公司 孙公司
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
少数股东 从母公司所有者权益冲减
实质上构成对子公司 权益中用 子公司少数股东分担的本
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 期末实际投 表决权 是否合并 少数股东权
经营范围 净投资的其他项目余 持股比例(%) 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
称 型 地 质 本 资额 比例(%) 报表 益
额 数股东损 子公司年初所有者权益中
益的金额 所享有份额后的余额
无
81
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
无
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
无
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
无
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
无
非同一控制下企业合并的其他说明：
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
无
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
无
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
不适用
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 622,168.9 -- -- 692,653.12
人民币 -- -- 622,168.9 -- -- 692,653.12
银行存款： -- -- 2,414,667,392.41 -- -- 1,997,262,219.83
人民币 -- -- 2,414,667,392.41 -- -- 1,997,261,634.85
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
USD 92.84 6.3009 584.98
其他货币资金： -- -- 100,000 -- -- 6,100,000
人民币 -- -- 100,000 -- -- 6,100,000
合计 -- -- 2,415,389,561.31 -- -- 2,004,054,872.95
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
项 目 期末数 期初数
资本保证金 100,000.00 100,000.00
合 计 100,000.00 100,000.00
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 0 0
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
无
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,767,116.6
合计 0 10,767,116.6
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
合计 -- -- 0 --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
合计 -- -- 0 --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
合计 -- -- 0 --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
利
86
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：
无
账龄一年以上的应收股
利
其中： -- -- -- --
无
合 计 0 0 0 0
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 12,239,005.78 11,801,680.99 16,240,719.36 7,799,967.41
合 计 12,239,005.78 11,801,680.99 16,240,719.36 7,799,967.41
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
无
合计 -- 0
（3）应收利息的说明
应收利息减少主要系募集资金改变存款方式，利率下降，故导致应收利息减少。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
按组合计提坏账准备的应收账款
316,808,3 25,140,20 338,520, 23,813,903.
账龄分析法组合 100% 7.94% 100% 7.03%
97.75 6.25 061.13 12
316,808,3 25,140,20 338,520, 23,813,903.
组合小计 100% 7.94% 100% 7.03%
97.75 6.25 061.13 12
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
316,808,3 25,140,20 338,520, 23,813,903.
合计 -- -- -- --
97.75 6.25 061.13 12
应收账款种类的说明：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项；
2、按组合计提坏账准备应收款项；
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 294,822,614.22 93.06% 14,741,130.71 322,786,801.79 95.35% 16,139,340.09
1 年以内小计 294,822,614.22 93.06% 14,741,130.71 322,786,801.79 95.35% 16,139,340.09
1至2年 12,640,119.88 3.99% 1,896,017.98 6,994,607.56 2.07% 1,049,191.13
2至3年 1,404,343.49 0.44% 561,737.4 3,522,133.14 1.04% 1,408,853.26
3 年以上 7,941,320.16 2.51% 7,941,320.16 5,216,518.64 1.54% 5,216,518.64
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 316,808,397.75 -- 25,140,206.25 338,520,061.13 -- 23,813,903.12
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 0 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
我家贝贝 货款 2012 年 02 月 28 日 1,173.6 账龄较长，无法收回 否
金日阳光总部 货款 2012 年 02 月 28 日 66,204.6 账龄较长，无法收回 否
爱宝家母婴用品店 货款 2012 年 05 月 26 日 785.16 账龄较长，无法收回 否
平安宝贝 货款 2012 年 05 月 26 日 4,843.26 账龄较长，无法收回 否
天津丽家丽婴婴童
货款 2012 年 05 月 26 日 600 账龄较长，无法收回 否
用品贸易有限公司
北京黄村开心宝宝
货款 2012 年 05 月 26 日 86,592.91 账龄较长，无法收回 否
妇婴用品商店
北京华冠商贸有限
货款 2012 年 05 月 26 日 173,772.73 账龄较长，无法收回 否
公司
北京快乐娃娃儿童
货款 2012 年 05 月 26 日 181,027.39 账龄较长，无法收回 否
服装经营部
北京顺天府 货款 2012 年 05 月 26 日 43,178.96 账龄较长，无法收回 否
北京婴乐岛友婴幼
货款 2012 年 05 月 26 日 2,855.52 账龄较长，无法收回 否
儿用品销售中心
开心宝贝 货款 2012 年 05 月 26 日 183.6 账龄较长，无法收回 否
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北京易喜新世界百
货款 2012 年 05 月 26 日 24,373.64 账龄较长，无法收回 否
货有限公司
合计 -- -- 585,591.37 -- --
应收账款核销说明：
公司本期核销账龄较长且确认无法回收应收账款585,591.37元。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
上海大润发有限公司 非关联方 30,037,948.44 1 年以内 9.48%
苏果超市有限公司 非关联方 20,516,196.59 1 年以内 6.48%
沃尔玛（中国）投资有
非关联方 16,250,759.58 1 年以内 5.13%
限公司
欧尚(中国)投资有限公
非关联方 12,989,871.21 1 年以内 4.1%
司
家乐福(中国)控股有限
非关联方 12,684,721.63 1 年以内 4%
公司
合计 -- 92,479,497.45 -- 29.19%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
无
合计 -- 0 0
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计 0 0
90
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（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
无
资产小计 0
负债：
无
负债小计 0
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 14,530,887.02 100% 3,443,113.43 23.7% 15,982,817.83 91.31% 3,035,014.17 18.99%
组合小计 14,530,887.02 100% 3,443,113.43 23.7% 15,982,817.83 91.31% 3,035,014.17 18.99%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 1,520,974.99 8.69% 1,520,974.99 100%
应收款
合计 14,530,887.02 -- 3,443,113.43 -- 17,503,792.82 -- 4,555,989.16 --
其他应收款种类的说明：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项；
2、按组合计提坏账准备应收款项；
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 7,991,815.17 55% 399,590.76 9,233,081.28 57.77% 461,654.06
1 年以内小计 7,991,815.17 55% 399,590.76 9,233,081.28 57.77% 461,654.06
1至2年 2,310,675.64 15.9% 346,601.35 2,792,340.17 17.47% 418,851.03
2至3年 2,552,458.15 17.57% 1,020,983.26 3,004,812.16 18.8% 1,201,924.86
3 年以上 1,675,938.06 11.53% 1,675,938.06 952,584.22 5.96% 952,584.22
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 14,530,887.02 -- 3,443,113.43 15,982,817.83 -- 3,035,014.17
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 0 0 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
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（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
公司严重亏损预计
智宝玩具公司 往来款 2012 年 05 月 21 日 1,520,974.99 否
无法收回
合计 -- -- 1,520,974.99 -- --
其他应收款核销说明：
公司本期核销账龄较长且确认无法回收应收账款 1,520,974.99 元
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
无
合计 0 -- 0
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
北京大万福腾物业管理
非关联方 1,610,000 2-3 年 11.08%
有限责任公司
欧尚(中国)投资有限公
非关联方 858,801.93 1 年以内 5.91%
司
家乐福(中国)控股有限
非关联方 731,588.03 1 年以内 5.03%
公司
天主教上海教区（办公
非关联方 464,280 1-2 年 3.2%
租房）
北京大万房地产开发有
非关联方 300,000 2-3 年 2.06%
限责任公司
合计 -- 3,964,669.96 -- 27.28%
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（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
无
合计 -- 0 0
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计 0 0
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
无
资产小计 0
负债：
无
负债小计 0
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 77,171,345.27 90.32% 94,115,334.39 94.94%
1至2年 7,898,662.63 9.24% 4,855,438.05 4.9%
2至3年 264,535.97 0.31% 158,920.62 0.16%
3 年以上 104,613.61 0.13%
合计 85,439,157.48 -- 99,129,693.06 --
94
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预付款项账龄的说明：
期末账龄超过1年的预付款项主要系公司预付的奶资款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
利乐包装（昆山）有限
非关联方 28,300,949.85 2011 年 09 月 28 日 预付设备款
公司
Fonterra LTD. 非关联方 10,437,327.78 2012 年 05 月 08 日 预付货款
基伊埃工程技术（中国）
非关联方 8,785,040 2011 年 08 月 31 日 预付设备款
有限公司
中国海关 非关联方 5,436,356.63 2012 年 04 月 28 日 进口关税增值税
中博农畜牧科技股份有
非关联方 4,463,000 2012 年 03 月 15 日 预付工程款
限公司
合计 -- 57,422,674.26 -- --
预付款项主要单位的说明：
主要系预付利乐包装（昆山）有限公司的设备款、Fonterra LTD.货款、中国海关进口关税及增值税。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
公司期末预付款项为85,439,157.48元，主要是预付设备工程款及货款。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 320,403,724.32 320,403,724.32 356,697,978.72 356,697,978.72
在产品 27,653,156.69 27,653,156.69 35,304,132.28 35,304,132.28
库存商品 110,945,152.4 804,597.28 110,140,555.12 174,861,220.96 388,536.16 174,472,684.8
周转材料
消耗性生物资产
合计 459,002,033.41 804,597.28 458,197,436.13 566,863,331.96 388,536.16 566,474,795.8
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品 388,536.16 545,573.17 129,512.05 804,597.28
周转材料
消耗性生物资产
合 计 388,536.16 545,573.17 0 129,512.05 804,597.28
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
本期库存商品计提存货跌价
库存商品 准备原因系部分产品成本价
格高于可变现净值所致
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
期末存货期末余额较年初减少108,277,359.67元，主要系上年末备货较多，随着2012年生产及销售的实现，原材料及库存商
品存量均有所下降所致。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
无
合计 0 0
其他流动资产说明：
96
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11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计 0 0
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
无
合计 -- -- 0 -- 0 0 0 0
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
无
合 计 0 0
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
无
合计 0 --
97
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本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0 0
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
被投资单位名称 注册地 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
无
二、联营企业
无
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
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15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
无
合计 -- 0 0 0 0 -- -- -- 0 0 0
99
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
无
长期股权投资的说明：
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,318,121,021.34 40,836,597.32 2,391,957.38 1,356,565,661.28
其中：房屋及建筑物 685,792,734.96 19,625,721.95 0 705,418,456.91
机器设备 536,827,266.79 13,070,068.67 0 549,897,335.46
运输工具 39,560,102.66 3,091,498.49 830,219.85 41,821,381.3
其他设备 55,940,916.93 5,049,308.21 1,561,737.53 59,428,487.61
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 224,683,184.24 43,436,539.49 1,908,259 266,211,464.73
其中：房屋及建筑物 56,713,207.33 11,136,987.75 67,850,195.08
机器设备 132,645,883.17 25,282,552.39 157,928,435.56
运输工具 10,534,114.93 1,888,676.49 478,094.06 11,944,697.36
其他设备 24,789,978.81 5,128,322.86 1,430,164.94 28,488,136.73
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 1,093,437,837.1 -- 1,090,354,196.55
100
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其中：房屋及建筑物 629,079,527.63 -- 637,568,261.83
机器设备 404,181,383.62 -- 391,968,899.9
运输工具 29,025,987.73 -- 29,876,683.94
其他设备 31,150,938.12 -- 30,940,350.88
四、减值准备合计 0 -- 0
其中：房屋及建筑物 0 -- 0
机器设备 0 -- 0
运输工具 0 -- 0
其他设备 0 -- 0
五、固定资产账面价值合计 1,093,437,837.1 -- 1,090,354,196.55
其中：房屋及建筑物 629,079,527.63 -- 637,568,261.83
机器设备 404,181,383.62 -- 391,968,899.9
运输工具 29,025,987.73 -- 29,876,683.94
其他设备 31,150,938.12 -- 30,940,350.88
本期折旧额 43,436,539.49 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 239,600 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0 0 0 0
机器设备 0 0 0 0
运输工具 0 0 0 0
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
无
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（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
贝因美滨江大楼 新建成，正在办理 2012 年 12 月 31 日
北海食品公司办公楼、生产车间 新建成，正在办理 2012 年 12 月 31 日
豆逗食品公司婴儿营养米粉技改项目 新建成，正在办理 2012 年 12 月 31 日
母婴营养品公司生产、科研大楼 新建成，正在办理 2012 年 12 月 31 日
固定资产说明：
期末，已有账面价值243,707,607.28元的固定资产用于担保。
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 5 万吨配方奶粉工程项
15,299,964.66 15,299,964.66 9,019,556.73 9,019,556.73
目（三期）
牧场项目 15,175,595.29 15,175,595.29 3,232,446.9 3,232,446.9
干法配方奶粉项目 4,611,340 4,611,340 4,035,710 4,035,710
零星工程 0 0 239,600 239,600
16,527,313.6
合计 35,086,899.95 0 35,086,899.95 0 16,527,313.63
3
102
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
年产 5 万吨配
募集资金、其
方奶粉工程 466,420,000 9,019,556.73 6,280,407.93 3.28% 4.00 15,299,964.66
他来源
项目（三期）
牧场项目 244,113,600 3,232,446.9 11,943,148.39 6.22% 7.00 其他来源 15,175,595.29
干法配方奶
5,756,300 4,035,710 575,630 80.11% 81.00 其他来源 4,611,340
粉项目
零星工程 239,600 0 239,600
合计 716,289,900 16,527,313.63 18,799,186.32 239,600 0 -- -- 0 0 -- -- 35,086,899.95
在建工程项目变动情况的说明：
103
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
无
合计 0 0 0 0 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
无
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
无
合计 0 0 0 0
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
无
合计 0 0 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
104
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22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0 0 0 0
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0 0 0 0
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0 0 0 0
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0 0 0 0
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 169,173,168.55 25,162,260.2 194,335,428.75
商标权 40,901,800 40,901,800
米粉生产技术 4,500,000 4,500,000
土地使用权 110,737,779.45 22,384,591.39 133,122,370.84
软件 12,673,589.1 2,627,668.81 15,301,257.91
非专利技术 360,000 150,000 510,000
二、累计摊销合计 50,271,271.84 4,194,471.06 54,465,742.9
商标权 34,373,747.14 1,363,502.4 35,737,249.54
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米粉生产技术 3,300,048 150,012 3,450,060
土地使用权 9,342,725.38 1,163,282.71 10,506,008.09
软件 3,253,751.36 1,498,424.72 4,752,176.08
非专利技术 999.96 19,249.23 20,249.19
三、无形资产账面净值合
118,901,896.71 25,162,260.2 4,194,471.06 139,869,685.85
计
商标权 6,528,052.86 1,363,502.4 5,164,550.46
米粉生产技术 1,199,952 150,012 1,049,940
土地使用权 101,395,054.07 22,384,591.39 1,163,282.71 122,616,362.75
软件 9,419,837.74 2,627,668.81 1,498,424.72 10,549,081.83
非专利技术 359,000.04 150,000 19,249.23 489,750.81
四、减值准备合计 0 0 0 0
商标权
米粉生产技术
土地使用权
软件
非专利技术
无形资产账面价值合计 118,901,896.71 25,162,260.2 4,194,471.06 139,869,685.85
商标权 6,528,052.86 1,363,502.4 5,164,550.46
米粉生产技术 1,199,952 150,012 1,049,940
土地使用权 101,395,054.07 22,384,591.39 1,163,282.71 122,616,362.75
软件 9,419,837.74 2,627,668.81 1,498,424.72 10,549,081.83
非专利技术 359,000.04 150,000 19,249.23 489,750.81
本期摊销额 4,194,471.06 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
商标开发支出 162,230 162,230
合计 162,230 0 0 0 162,230
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0.00%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0.00%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
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（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
无
合计 0 0 0 0 0
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
租入固定资产装
11,061,838.86 183,696.59 1,196,729.7 10,048,805.75
修
网络专线费 9,375.06 66,000 13,041.72 62,333.34
暖气安装费 80,250.05 0 10,699.98 69,550.07
合计 11,151,463.97 249,696.59 1,220,471.4 0 10,180,689.16 --
长期待摊费用的说明：
杭州生活馆北京分公司租用北京大万福腾物业管理有限责任公司的经营用房作为卖场并进行装修，支付装修费
13,039,877.27，租赁期为2009年7月31日至2017年7月30日，以租赁期限为限进行摊销。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 5,954,034.25 5,634,798.1
开办费
可抵扣亏损 11,572.63
存货-未实现利润 35,612,463.76 19,310,532.7
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其他流动负债-应付销售折让 3,993,020.76 2,552,455.88
其他非流动负债-政府补助 1,120,346.8 1,044,120
预计负债 0 29,518.94
存货报废损失 250,435.49
小 计 46,691,438.2 28,821,861.11
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计 0 0
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 186,719,462.24 115,875,572.63
可抵扣亏损 46,290.54
合计 186,765,752.78 115,875,572.63
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2014 年 5,197,177.44 9,141,776.9
2015 年 20,848,923.19 20,848,923.19
2016 年 19,218,768.66 19,218,768.66
2017 年 9,998,426.11
合计 55,263,295.4 49,209,468.75 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计 0 0
可抵扣差异项目
应收账款-坏账准备 23,270,563.8 25,778,838.32
存货跌价准备 545,573.17
存货-未实现利润 142,449,855.04 99,824,448.64
其他流动负债-应付销售折让 15,972,083.05 77,829,939.05
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其他非流动负债-政府补助 4,481,387.18 10,209,823.53
存货报废损失 1,001,741.95
预计负债 118,075.74
小计 186,719,462.24 115,875,572.63
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□适用 √不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 28,369,892.28 2,319,993.76 2,106,566.36 28,583,319.68
二、存货跌价准备 388,536.16 545,573.17 129,512.05 804,597.28
三、可供出售金融资产减值
0 0 0 0 0
准备
四、持有至到期投资减值准
0 0 0 0 0
备
五、长期股权投资减值准备 0 0 0 0 0
六、投资性房地产减值准备 0 0 0 0 0
七、固定资产减值准备 0 0 0 0 0
八、工程物资减值准备 0 0 0 0 0
九、在建工程减值准备 0 0 0 0 0
十、生产性生物资产减值准
0 0 0 0 0
备
其中：成熟生产性生物
0 0 0 0 0
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0 0 0 0 0
十二、无形资产减值准备 0 0 0
十三、商誉减值准备 0 0 0 0 0
十四、其他 0 0 0 0 0
合计 28,758,428.44 2,865,566.93 2,236,078.41 29,387,916.96
资产减值明细情况的说明：
109
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28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
无
合计 0 0
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 60,000,000
抵押借款
保证借款
信用借款 20,000,000 20,000,000
合计 20,000,000 80,000,000
短期借款分类的说明：
期末短期借款余额20,000,000.00元均系中国建设银行高新支行信用借款。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
无
合计 0 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
110
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其他金融负债
合计 0 0
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 35,734,017.84 46,953,845.7
银行承兑汇票 91,300,000 82,200,000
合计 127,034,017.84 129,153,845.7
下一会计期间将到期的金额 127,034,017.84 元。
应付票据的说明：
应付票据期末金额与期初金额变化不大。
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 332,291,937.98 336,288,734.46
1-2 年 14,081,317.81 25,637,391.38
2-3 年 1,170,961.45 579,338.77
3 年以上 758,995.27 522,820.84
合计 348,303,212.51 363,028,285.45
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
期末账龄超过 1 年应付账款 16,011,274.53 元，主要系应付设备款尾款等。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
111
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1 年以内 23,020,234.52 74,618,072.55
1-2 年 4,822,878.03 1,978,474.55
2-3 年 360,359.43 437,142.61
3 年以上 122,072.8 53,660.51
合计 28,325,544.78 77,087,350.22
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
期末账龄超过 1 年的预收账款金额为 5,305,310.26 元，主要系尚未结算的合同尾款。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
57,921,688.44 192,388,114.32 213,229,226.63 37,080,576.13
贴和补贴
二、职工福利费 17,097,498.06 17,097,498.06 0
三、社会保险费 211,705.76 28,728,926.76 27,970,008.97 970,623.55
社会保险费 211,705.76 28,728,926.76 27,970,008.97 970,623.55
四、住房公积金 26,481.5 9,123,855.38 9,057,924.88 92,412
五、辞退福利
六、其他 375,295.26 5,800,343.09 4,776,774.95 1,398,863.4
其他 375,295.26 5,800,343.09 4,776,774.95 1,398,863.4
合计 58,535,170.96 253,138,737.61 272,131,433.49 39,542,475.08
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0。
工会经费和职工教育经费金额 1,388,819.75，非货币性福利金额 0，因解除劳动关系给予补偿 10,043.65。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
期末应付2012年6月工资已于2012年7月发放完毕。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 31,768,797.93 28,490,724.79
消费税
营业税 95,732.33 121,692.16
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企业所得税 30,146,623.22 46,815,834.77
个人所得税 1,025,082.07 922,664.26
城市维护建设税 4,092,660.05 4,614,962.49
印花税 331,242.39 1,039,642.17
房产税 653,445.06 2,180,607.9
土地使用税 248,988.76 2,347,636.54
教育费附加 1,723,150.34 1,937,205.58
地方教育附加 1,144,812.33 1,300,170.72
水利建设专项资金 1,046,624.97 1,481,657.83
其他 73,472.8 3,383.76
合计 72,350,632.25 91,256,182.97
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 267,500.69 438,395.66
企业债券利息
短期借款应付利息
合计 267,500.69 438,395.66
应付利息说明：
应付利息期末余额均为计提的借款利息。
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
无
合计 0 0 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
113
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项目 期末数 期初数
押金保证金 196,971,182.29 22,320,735.45
应付费用款 100,387,047.82 14,641,342.17
其他 3,154,966.36 2,181,004.24
合计 300,513,196.47 39,143,081.86
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
其他应付款较年初增加，主要系未到年底，公司尚未将其他应付经销商保证金转为预收经销商货款，以及未到年末，应
付费用类款项尚未结算所致。
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼 118,075.74 56,315.74 61,760
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 118,075.74 0 56,315.74 61,760
预计负债说明：
经销商要求本公司赔偿其代垫的市场费用。根据法院一审判决，已将该部分金额计入预计负债。本公司对该判决表示不
认同，已提起上诉。截止 2012 年 6 月 30 日，案件仍在审理当中,尚未收到有关该案进展的任何法律文书。
114
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40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 133,010,000 93,010,000
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 133,010,000 93,010,000
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 118,862,000 78,862,000
抵押借款
保证借款 14,148,000 14,148,000
信用借款
合计 133,010,000 93,010,000
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国工商银 2010 年 01 月 2012 年 12 月
CNY 6.65% 38,862,000 38,862,000
行西湖支行 11 日 20 日
中国工商银 2010 年 12 月 2012 年 12 月
CNY 6.65% 14,148,000 14,148,000
行西湖支行 10 日 20 日
中国建行银 2010 年 02 月 2013 年 02 月
CNY 6.56% 20,000,000 20,000,000
行高新支行 24 日 23 日
中国银行安 2009 年 06 月 2012 年 12 月
CNY 5.76% 40,000,000 40,000,000
达支行 24 日 31 日
中国银行安 2009 年 06 月 2013 年 06 月
CNY 5.76% 20,000,000 20,000,000
达支行 24 日 30 日
合计 -- -- -- -- -- 133,010,000 -- 133,010,000
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
115
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单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
无
合 计 0 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
无
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
无
一年内到期的长期应付款的说明：
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
应付销售折让 15,972,083.05 10,209,823.53
合计 15,972,083.05 10,209,823.53
其他流动负债说明：
其他流动负债期末金额均为应付销售折让款。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 20,000,000 60,000,000
抵押借款
116
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保证借款 86,990,000 86,990,000
信用借款
合计 106,990,000 146,990,000
长期借款分类的说明：
长期借款期余额中质押借款为20,000,000.00元，保证借款为86,990,000.00元。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国工商银
行股份有限 2010 年 03 月 2013 年 12 月
CNY 5.76% 35,000,000 35,000,000
公司杭州西 01 日 20 日
湖支行
中国工商银
行股份有限 2010 年 07 月 2013 年 12 月
CNY 5.76% 11,990,000 11,990,000
公司杭州西 12 日 20 日
湖支行
中国工商银
行股份有限 2010 年 07 月 2014 年 12 月
CNY 5.76% 20,000,000 20,000,000
公司杭州西 16 日 20 日
湖支行
中国工商银
行股份有限 2010 年 12 月 2014 年 12 月
CNY 5.76% 20,000,000 20,000,000
公司杭州西 10 日 20 日
湖支行
中国建设银
行股份有限 2010 年 07 月 2013 年 07 月
CNY 6.56% 20,000,000 20,000,000
公司高新支 23 日 22 日
行
合计 -- -- -- -- -- 106,990,000 -- 106,990,000
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
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无
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
广西省北海市财政局 2009.5.1-2014.4.30 1,000,000 1,000,000 保证
黑龙江省安达市财政局 2008.12.9-2010.12.9 10,000,000 10,000,000 信用
合计 11,000,000 11,000,000
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
无
合计 0 0 0 0
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
无
合计 0 0 0 0 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 4,481,387.18 4,176,480
合计 4,481,387.18 4,176,480
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
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1) 2012年1月，根据杭州市余杭区环境保护局和杭州市余杭区财政局《关于下达杭州中墙印染有限公司等23家单位燃
煤锅炉脱硫除尘改造项目专项补助资金的通知》（余环发〔2011〕149号），豆逗食品公司收到燃煤锅炉脱硫除尘改造项目
专项补助款400,000.00元。
2) 2009年3月，根据杭州市余杭区经济发展局、杭州市余杭区财政局《关于下达2008下半年度余杭区工业生产性项目
据财政资助资金的通知》（余经发〔2009〕18号），豆逗食品公司收到工业经济发展基金财政资助项目补助款2,946,100.00
元。
3) 2008年11月，根据杭州市农业产业化领导小组办公室、杭州市经济委员会、杭州市财政局《关于下达2008年第二批
杭州市农产品加工企业财政资助项目资金的通知》(杭农产办〔2008〕25号、杭经投资〔2008〕442号、杭财农〔2008〕1135
号)，豆逗食品公司收到农产品加工企业财政资助项目补助款1,528,700.00元。
上述项目均已完工投产，根据折旧进度，本期转入营业外收入95,092.82元。
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 426,050,000 0 0 0 0 0 426,050,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
无 50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,736,142,776.74 1,736,142,776.74
其他资本公积 1,259,100 1,259,100
合计 1,737,401,876.74 0 0 1,737,401,876.74
资本公积说明：
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51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 82,163,432.46 82,163,432.46
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 82,163,432.46 0 0 82,163,432.46
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
期末 期初
项目 提取或分配比 提取或分配比
金额 金额
例 例
调整前上年末未分配利润 939,560,047.09 -- 566,747,864.81 --
调整年初未分配利润合计
-- -53,034,386.76 --
数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 939,560,047.09 -- 513,713,478.05 --
加：本期归属于母公司所有
198,900,060.99 -- 436,939,137.2 --
者的净利润
减：提取法定盈余公积 11,092,568.16 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,138,460,108.08 -- 939,560,047.09 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
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2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,568,236,691.62 2,373,611,865.81
其他业务收入 4,451,275.12 8,839,352.92
营业成本 946,004,523.88 889,219,150.93
（2）主营业务（分行业）
□ 适用 √ 不适用
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
奶粉类 2,386,258,087.92 848,994,948.35 2,134,540,820.05 737,819,132.04
米粉类 91,741,585.78 32,277,843 138,056,210.25 64,169,509.57
其他 90,237,017.92 62,696,680.05 101,014,835.51 82,914,625.57
合计 2,568,236,691.62 943,969,471.4 2,373,611,865.81 884,903,267.18
（4）主营业务（分地区）
√适用□不适用
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
南区 1,310,257,855.28 484,145,529.86 1,245,496,902.55 467,407,748.5
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北区 1,257,978,836.34 459,823,941.54 1,128,114,963.26 417,495,518.68
合计 2,568,236,691.62 943,969,471.4 2,373,611,865.81 884,903,267.18
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
上海大润发有限公司 50,275,023.06 1.95%
沃尔玛（中国）投资有限公司 40,956,602.13 1.59%
苏果超市有限公司 34,277,900.75 1.33%
联华超市股份有限公司 26,411,597.55 1.03%
欧尚(中国)投资有限公司 24,288,193.86 0.94%
合计 176,209,317.35 6.84%
营业收入的说明
注：以上客户收入合计数包含其全国所有门店之总和。
55、合同项目收入
□ 适用√不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 134,000.22 90,576.78
城市维护建设税 20,734,172.64 13,628,007.04
教育费附加 8,917,687.39 5,900,554.14
资源税
地方教育附加 5,943,142.03 3,990,274.51
合计 35,729,002.28 23,609,412.47 --
营业税金及附加的说明：
营业税金及附加金额较上年同期增加较多，主要系本期收入增长从而引起增值税额及相应的附加税额增加所致。
57、公允价值变动收益
单位： 元
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产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计 0 0
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0 0
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
合计 0 0 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
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被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
合计 0 0 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,319,993.76 6,219,781.6
二、存货跌价损失 545,573.17 0
三、可供出售金融资产减值损失 0 0
四、持有至到期投资减值损失 0 0
五、长期股权投资减值损失 0 0
六、投资性房地产减值损失 0 0
七、固定资产减值损失 0 0
八、工程物资减值损失 0 0
九、在建工程减值损失 0 0
十、生产性生物资产减值损失 0 0
十一、油气资产减值损失 0 0
十二、无形资产减值损失 0 0
十三、商誉减值损失 0 0
十四、其他 0 0
合计 2,865,566.93 6,219,781.6
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 400,018.16 85,927.94
其中：固定资产处置利得 400,018.16 85,927.94
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
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接受捐赠
政府补助 14,043,962.82 28,799,475.12
其他 486,727.43 174,085.82
合计 14,930,708.41 29,059,488.88
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
安达市人民政府常务会议纪要讨论
政府扶持款 12,349,570 22,541,023 《关于贝因美乳业公司相应扶持政
策有关情况的汇报》
1) 杭州钱江经济开发区管理委员会
《关于表彰杭州钱江经济开发区
2011 年度“做大做强奖”的通报》(杭
钱经发〔2012〕16 号)
2) 杭州钱江经济开发区管理委员会
《关于表彰杭州钱江经济开发区
2011 年度“投资鼓励奖”的通报》杭
钱经发〔2012〕25 号
3)《关于下达杭州高新区（滨江）2011
其他补助 1,424,300 834,500 年杭州市重大科技创新项目配套经
费的通知》
4) 中共杭州市余杭区良渚街道工作
委员会《关于表彰良渚街道 2011 年
度经济工作先进单位和个人的决定》
（良街委〔2012〕10 号）
5) 杭州市余杭区经济发展局、杭州
市余杭区财政局《关于拨付余杭区第
二批行业龙头（标杆）企业启动培育
奖励资金的通知》
杭州市余杭区农业发展基金管理委
员会办公室、杭州市余杭区财政局
财政贴息 175,000 《关于下达 2011 年度国家、省级农
业产业化贴息项目配套资金的通知》
（余农发基金办〔2012〕3 号）
递延收益 95,092.82
技改补助 2,580,000
税收返还 2,843,952.12
合计 14,043,962.82 28,799,475.12 --
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营业外收入说明：
营业外收入较上年同期减少，主要系政府补助减少所致。
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 223,309.97 136,819.08
其中：固定资产处置损失 223,309.97 136,819.08
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 5,416,876.6 8,839,016.12
水利基金 3,924,552.51 3,298,377.71
其他 1,090,987.09 260,106.57
合计 10,655,726.17 12,534,319.48
营业外支出说明：
营业外支出本期数与上年同期数相比变化不大。
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 123,965,885.37 78,151,365.81
递延所得税调整 -17,869,577.09 -6,186,960.95
合计 106,096,308.28 71,964,404.86
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2012年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 A 198,900,060.99
非经常性损益 B 6,146,180.00
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 C=A-B 192,753,880.99
润
期初股份总数 D 426,050,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
126
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因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H 426,050,000.00
×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.47
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.45
(2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0 0
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 0 0
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
合计 0 0
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其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 20,040,437.91
政府补助 13,948,870
营业外收入 486,727.43
保证金 165,635,263.19
其他 887,950.78
合计 200,999,249.31
收到的其他与经营活动有关的现金说明
收到的其他与经营活动有关的现金主要系收到的经销商保证金等。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用 553,331,315.74
管理费用 68,923,884.18
财务费用 794,141.67
营业外支出 6,110,987.09
合计 629,160,328.68
支付的其他与经营活动有关的现金说明
支付的其他与经营活动有关的现金主要系支付的相关期间费用等。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
合计 0
收到的其他与投资活动有关的现金说明
128
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
合计 0
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
合计 0
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
合计 0
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 198,900,060.99 194,905,774.8
加：资产减值准备 2,865,566.93 6,219,781.6
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 43,436,539.49 42,399,507.8
无形资产摊销 4,194,471.06 3,307,531.04
129
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期待摊费用摊销 1,220,471.4 1,104,801.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-176,708.19 50,891.14
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,040,373.89 14,661,270.43
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -17,869,577.09 -6,186,960.95
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 107,861,298.37 -25,132,234.96
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 44,356,151.15 -91,855,629.29
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 180,227,006.83 160,626,903.43
其他
经营活动产生的现金流量净额 574,055,654.83 300,101,636.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,415,289,561.31 2,024,574,369.71
减：现金的期初余额 2,003,954,872.95 563,836,196.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 411,334,688.36 1,460,738,173.18
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 0 0
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 0 0
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
0 0
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0
130
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4．取得子公司的净资产 0 0
流动资产 0 0
非流动资产 0 0
流动负债 0 0
非流动负债 0 0
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 0 0
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 0 0
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
0 0
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0
4．处置子公司的净资产 0 0
流动资产 0 0
非流动资产 0 0
流动负债 0 0
非流动负债 0 0
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 2,415,289,561.31 2,003,954,872.95
其中：库存现金 622,168.9 692,653.12
可随时用于支付的银行存款 2,414,667,392.41 1,997,262,219.83
可随时用于支付的其他货币资金 6,000,000
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,415,289,561.31 2,003,954,872.95
现金流量表补充资料的说明
2012年6月30日及2011年12月31日现金及现金等价物中已扣除不属于现金及现金等价物的资本保证金100,000.00元。
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
131
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
无
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构代
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
人 持股比例 表决权比 终控制方 码
(%) 例(%)
贝因美集团 有限责任
控股股东 浙江杭州 杨博鸿 综合 212,740,000 39.3% 39.3% 谢宏 75171472-5
有限公司 公司
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
单位： 元
持股比例 表决权比例 组织机构
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 代码
生产、加工：
乳制品，婴幼
杭州贝因美 儿配方乳粉；
母婴营养品 控股子公司 制造业 浙江杭州 黄焘 批发、零售： 100,000,000 100% 100% 679864517
有限公司 预包装食品、
乳制品；经营
进出口业务
生产：婴幼儿
杭州贝因美 食品及其它
豆逗儿童营 配方谷粉、淀
控股子公司 制造业 浙江杭州 阮建华 60,000,000 100% 100% 754403260
养食品有限 粉糖、饮料；
公司 货物及技术
进出口
贝因美（天 控股子公司 制造业 天津 阮建华 开发、生产、 60,000,000 100% 100% 69744674-
132
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
津）科技有 销售婴幼儿 9
限公司 产品、服装、
玩具、日用百
货；婴幼儿教
育咨询服务；
物流服务
黑龙江贝因
奶牛的养殖、 56516151-
美现代牧业 控股子公司 养殖业 黑龙江安达 刘术明 25,000,000 100% 100%
销售 4
有限公司
婴幼儿配方
黑龙江贝因
乳粉、乳制 76924830-
美乳业有限 控股子公司 制造业 黑龙江安达 黄焘 114,285,714 100% 100%
品、其他乳制 4
公司
品制造
婴幼儿食品、
婴童系列乳
制品、营养食
品的研究、开
发；生产、销
宜昌贝因美
售饼干、淀粉 79593153-
食品科技有 控股子公司 制造业 湖北宜昌 牟一志 48,000,000 100% 100%
糖、乳制品、 7
限公司
婴幼儿配方
乳粉；糕点；
婴幼儿及其
他配方谷粉
生产及销售
饮料、婴幼儿
配方乳粉、婴
北海贝因美
幼儿及其他 79683027-
营养食品有 控股子公司 制造业 广西北海 牟一志 115,500,000 100% 100%
配方谷粉、乳 9
限公司
制品的生产、
销售
批发、零售：
日用百货、五
金交电、纺织
品、工艺美术
品、办公自动
杭州贝因美
批发和零售 化设备、预包 75172342-
婴童生活馆 控股子公司 浙江杭州 王华 12,000,000 100% 100%
业 装食品、乳制 9
有限公司
品，零售：书
刊、电子出版
物，音像制
品；服务：理
发、婴儿洗
133
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
澡、摄影、承
办会展、商务
信息咨询、家
政服务、非医
疗性个人健
康咨询、教育
信息咨询
批发、零售：
童车，玩具，
服装，鞋帽，
纺织品，床上
用品，洗涤用
品，化妆品，
杭州比因美
批发和零售 护肤品，家 790947951
特孕婴童用 控股子公司 浙江杭州 钱波林 1,000,000 100% 100%
业 具，日用百 -1
品有限公司
货，纸制品，
五金电器，化
工原料。服
务：孕、婴、
童用品的开
发
批发、零售：
杭州丽儿宝
批发和零售 日用百货，百 66524919-
日用品有限 控股子公司 浙江杭州 王华 5,700,000 100% 100%
业 货；服务：儿 3
公司
童用品设计
杭州宏元保
保险业务代 66233076-
险代理有限 控股子公司 服务业 浙江杭州 2,000,000 100% 100%
理 2
公司
134
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收 组织机构代
企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本期净利润 关联关系
名称 比例(%) 决权比例 额 额 总额 入总额 码
(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
无
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
无
135
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
无
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
无
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
无
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
无
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托/出包 托管费/出 本报告期 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包
资产涉及金 包费定价依 确认的托 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日
额 据 管费/出包 司影响
136
浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
费
无
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
2011 年 01 2013 年 12
本公司 贝因美集团 办公楼 协议价 229,658 影响甚微
月 01 日 月 31 日
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
贝因美集团
2011 年 01 2012 年 12
有限公司货 本公司 车辆 协议价 27,500 影响甚微
月 01 日 月 31 日
运分公司
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
贝因美集团有限公 浙江贝因美科工贸
40,000,000 2010 年 02 月 24 日 2013 年 09 月 20 日 否
司 股份有限公司
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
无
拆出
137
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无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
无
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
无
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
无
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 0
公司本期行权的各项权益工具总额 0
公司本期失效的各项权益工具总额 0
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
无
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
无
同剩余期限
股份支付情况的说明
138
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2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 无
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 无
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 0
以权益结算的股份支付确认的费用总额 0
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
无
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 0
以现金结算的股份支付而确认的费用总额 0
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额 0
以股份支付换取的其他服务总额 0
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
1.经销商要求本公司赔偿其代垫的市场费用。根据法院一审判决，已将该部分金额计入预计负债。本
公司对该判决表示不认同，已提起上诉。截止 2012 年 6 月 30 日，案件仍在审理当中,尚未收到有关该案进
展的任何法律文书。
2. 海口市吴小兰等12人与本公司经销商或本公司就是否存在劳动关系并支付由此产生的相关报酬，
于2012年2月向海口市龙华区人民法院、海口市秀英区人民法院提起诉讼；本公司亦提起反诉。海口市龙华
139
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区人民法院、海口市秀英区人民法院均已受理。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
不适用
其他或有负债及其财务影响：
不适用
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
(一) 设备采购合同
截止2012年6月底，本公司已签订合同总价款为14,200.00万元的主要设备采购合同，本期末已预付设
备款2,840.00万元，尚未支付金额为11,360.00万元。
(二) 土建工程合同
截止2012年6月底，本公司已签订合同总价款为14,777.97万元的主要土建合同，本期末已预付工程款
528.45万元，尚未支付金额为14,249.52万元。
(三) 捐赠承诺
本公司已签订捐赠协议，自2012年起，每年对外捐赠500.00万元,本期已捐赠500.00万元。
2、前期承诺履行情况
不适用
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 0
经审议批准宣告发放的利润或股利 0
3、其他资产负债表日后事项说明
140
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（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
不适用
2、债务重组
不适用
3、企业合并
不适用
4、租赁
不适用
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
不适用
6、年金计划主要内容及重大变化
不适用
7、其他需要披露的重要事项
不适用
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
141
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按组合计提坏账准备的应收账款
312,078,733. 333,592,620.
账龄分析法组合 100% 24,239,450.99 7.77% 100% 23,055,379.97 6.91%
4 74
312,078,733. 333,592,620.
组合小计 100% 24,239,450.99 7.77% 100% 23,055,379.97 6.91%
4 74
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
312,078,733. 333,592,620.
合计 -- 24,239,450.99 -- -- 23,055,379.97 --
4 74
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 294,466,107.63 94.36% 14,723,305.38 321,127,410.71 96.27% 16,056,370.54
1 年以内小
294,466,107.63 94.36% 14,723,305.38 321,127,410.71 96.27% 16,056,370.54
计
1至2年 8,535,204.79 2.73% 1,280,280.72 4,045,801.2 1.21% 606,870.18
2至3年 1,402,593.49 0.45% 561,037.4 3,378,782.64 1.01% 1,351,513.06
3 年以上 7,674,827.49 2.46% 7,674,827.49 5,040,626.19 1.51% 5,040,626.19
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 312,078,733.4 -- 24,239,450.99 333,592,620.74 -- 23,055,379.97
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
142
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期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合 计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 0 0 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
我家贝贝 货款 2012 年 02 月 28 日 1,173.6 账龄较长，无法收回 否
金日阳光总部 货款 2012 年 02 月 28 日 66,204.6 账龄较长，无法收回 否
爱宝家母婴用品店 货款 2012 年 05 月 26 日 785.16 账龄较长，无法收回 否
平安宝贝 货款 2012 年 05 月 26 日 4,843.26 账龄较长，无法收回 否
天津丽家丽婴婴童
货款 2012 年 05 月 26 日 600 账龄较长，无法收回 否
用品贸易有限公司
北京黄村开心宝宝
货款 2012 年 05 月 26 日 86,592.91 账龄较长，无法收回 否
妇婴用品商店
北京华冠商贸有限
货款 2012 年 05 月 26 日 173,772.73 账龄较长，无法收回 否
公司
北京快乐娃娃儿童
货款 2012 年 05 月 26 日 181,027.39 账龄较长，无法收回 否
服装经营部
北京顺天府 货款 2012 年 05 月 26 日 43,178.96 账龄较长，无法收回 否
北京婴乐岛友婴幼
货款 2012 年 05 月 26 日 2,855.52 账龄较长，无法收回 否
儿用品销售中心
开心宝贝 货款 2012 年 05 月 26 日 183.6 账龄较长，无法收回 否
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北京易喜新世界百
货款 2012 年 05 月 26 日 24,373.64 账龄较长，无法收回 否
货有限公司
合计 -- -- 585,591.37 -- --
应收账款核销说明：
公司本期核销账龄较长且确认无法回收应收账款585,591.37元。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
上海大润发有限公司 非关联方 30,037,948.44 1 年以内 9.63%
苏果超市有限公司 非关联方 20,516,196.59 1 年以内 6.57%
沃尔玛（中国）投资有
非关联方 16,250,759.58 1 年以内 5.21%
限公司
欧尚(中国)投资有限公
非关联方 12,989,871.21 1 年以内 4.16%
司
家乐福(中国)控股有限
非关联方 12,684,721.63 1 年以内 4.06%
公司
合计 -- 92,479,497.45 -- 29.63%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
杭州生活馆 关联方 5,327,996.33 1.71%
合计 -- 5,327,996.33 1.71%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
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2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
0 0 0 0
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 91,087,043.45 100% 6,222,212 6.83% 83,455,780.31 98.21% 5,274,268.09 6.32%
组合小计 91,087,043.45 100% 6,222,212 6.83% 83,455,780.31 98.21% 5,274,268.09 6.32%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0 0 1,520,974.99 1.79% 1,520,974.99 100%
款
合计 91,087,043.45 -- 6,222,212 -- 84,976,755.3 -- 6,795,243.08 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 85,674,454.33 94.06% 4,283,722.72 79,545,984.48 95.32% 3,977,299.22
1 年以内小计 85,674,454.33 94.06% 4,283,722.72 79,545,984.48 95.32% 3,977,299.22
1至2年 3,839,391.59 4.22% 575,908.74 2,532,133.54 3.03% 379,820.03
2至3年 351,028.31 0.39% 140,411.32 767,522.41 0.92% 307,008.96
3 年以上 1,222,169.22 1.33% 1,222,169.22 610,139.88 0.73% 610,139.88
3至4年
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4至5年
5 年以上
合计 91,087,043.45 -- 6,222,212 83,455,780.31 -- 5,274,268.09
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合 计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 0 0 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
公司严重亏损无法
智宝玩具公司 往来款 2012 年 05 月 21 日 1,520,974.99 否
收回
合计 -- -- 1,520,974.99 -- --
其他应收款核销说明：
公司本期核销账龄较长且确认无法回收应收账款 1,520,974.99 元。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
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（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
杭州生活馆 关联方 80,413,761.3 1 年内 88.28%
欧尚(中国)投资有限公
非关联方 858,801.93 1 年内 0.94%
司
家乐福(中国)控股有限
非关联方 731,588.03 1 年以内 0.81%
公司
天主教上海教区（办公
非关联方 464,280 1-2 年 0.51%
租房）
天津贝因美公司 关联方 347,859.22 1 年内 0.38%
合计 -- 82,816,290.48 -- 90.92%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
杭州生活馆 关联方 80,413,761.3 88.28%
天津贝因美公司 关联方 347,859.22 0.38%
合计 -- 80,761,620.52 88.66%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
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3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 在被投资单位持股比
单位表决 本期计提 本期现金
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 例与表决权比例不一 减值准备
权比例 减值准备 红利
比例(%) 致的说明
(%)
黑龙江贝因美公司 成本法 189,363,978.61 189,363,978.61 0 189,363,978.61 100% 100%
豆逗食品公司 成本法 60,000,000 60,000,000 0 60,000,000 100% 100%
北海食品公司 成本法 159,634,047.22 36,551,047.22 123,083,000 159,634,047.22 100% 100%
宜昌科技公司 成本法 47,929,901.29 47,929,901.29 0 47,929,901.29 100% 100%
母婴营养品公司 成本法 60,000,000 60,000,000 0 60,000,000 100% 100%
天津贝因美公司 成本法 57,000,000 57,000,000 0 57,000,000 100% 100%
合计 -- 573,927,927.12 450,844,927.12 123,083,000 573,927,927.12 -- -- -- 0 0 0
长期股权投资的说明
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4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,539,323,352.47 2,355,955,027.17
其他业务收入 24,454,036.7 99,741,720.72
营业成本 1,234,243,213.1 1,256,320,147.07
（2）主营业务（分行业）
□ 适用 √ 不适用
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
奶粉类 2,371,324,486.26 1,110,607,968.36 2,138,825,281.41 1,006,344,571.09
米粉类 91,499,953.68 51,217,783.78 125,936,210.25 71,929,899.58
其他类 76,498,912.53 49,430,749.87 91,193,535.51 80,781,149.97
合计 2,539,323,352.47 1,211,256,502.01 2,355,955,027.17 1,159,055,620.64
（4）主营业务（分地区）
√适用□不适用
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
南区 1,281,415,244.74 613,899,277.58 1,227,902,177.16 606,048,059.89
北区 1,257,908,107.73 597,357,224.43 1,128,052,850.01 553,007,560.75
合计 2,539,323,352.47 1,211,256,502.01 2,355,955,027.17 1,159,055,620.64
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业
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收入的比例(%)
上海大润发有限公司 50,275,023.06 1.96%
杭州生活馆 42,275,650.36 1.65%
沃尔玛（中国）投资有限公司 40,956,602.13 1.6%
苏果超市有限公司 34,277,900.75 1.34%
联华超市股份有限公司 26,411,597.55 1.03%
合计 194,196,773.85 7.58%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 400,000,000
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 400,000,000 0
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
黑龙江贝因美公司 400,000,000
合计 400,000,000 0 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
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被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
合计 0 0 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 415,818,967.18 24,991,497.18
加：资产减值准备 3,263,179.47 7,354,077.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,602,769.29 8,644,978.57
无形资产摊销 3,071,544.28 2,218,418.24
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-239,220.29 0
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0
财务费用（收益以“－”号填列） 1,989,914.02 3,277,090.9
投资损失（收益以“－”号填列） -400,000,000 0
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,611,105.48 -2,779,130.05
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,542,497.27 -48,941,804.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 48,700,432.29 -123,182,211.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 512,245,245.97 203,202,499.04
其他 0
经营活动产生的现金流量净额 604,384,224 74,785,415.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,102,860,343.36 1,896,936,803.6
减：现金的期初余额 1,713,451,244.93 371,097,754.79
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加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 389,409,098.43 1,525,839,048.81
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
无
负债
无
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.06% 0.47 0.47
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
5.87% 0.45 0.45
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
应收利息 应收利息减少主要系募集资金改变存款方式，
7,799,967.41 12,239,005.78 -36.27%
利率下降，故导致应收利息减少。
短期借款 20,000,000.00 80,000,000.00 -75.00% 短期借款减少主要系本期归还短期借款所致。
预收款项 预收款项减少主要系未到年底，公司尚未将其
28,325,544.78 77,087,350.22 -63.26% 他应付经销商保证金转为预收经销商货款所
致。
应付职工薪酬 应付职工薪酬减少系本期末余额不包含年终绩
39,542,475.08 58,535,170.96 -32.45%
效考核奖金。
其他应付款 其他应付款增加主要系未到年底，公司尚未将
300,513,196.47 39,143,081.86 667.73% 其他应付经销商保证金转为预收经销商货款，
以及未到年末，应付费用类款项尚未结算所致。
一年内到期的非流 主要系较多长期借款将在下一会计年度到期所
133,010,000.00 93,010,000.00 43.01%
动负债 致。
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利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
营业税金及附加 主要系本期收入增长从而引起增值税额及相应
35,729,002.28 23,609,412.47 51.33%
的附加税额增加所致。
财务费用 财务费用减少主要系存款利息增加及借款归还
-5,766,883.98 15,677,694.02 -136.78%
所致。
营业外收入 14,930,708.41 29,059,488.88 -48.62% 营业外收入减少主要系政府补助减少所致。
所得税费用 106,096,308.28 71,964,404.86 47.43% 所得税费用增加主要系补缴所得税费用所致。
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浙江贝因美科工贸股份有限公司 2012 年半年度报告全文
九、备查文件目录
备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的 2012 年半年度报告全文。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：黄小强
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 09 日
154