索菲亚家居股份有限公司
Suofeiya Home Collection Co., Ltd.
（广州增城市新塘镇宁西工业园）
2012 年半年度财务报告
（（未未经经审审计计））
证券代码：002572
证券简称：索菲亚
披露日期：二〇一二年八月七日
索菲亚家居股份有限公司
2012 年半年度财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 索菲亚家居股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,088,861,628.75 1,194,929,162.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5,788,823.00 0
应收账款 24,327,727.93 39,231,936.62
预付款项 40,830,140.31 7,764,591.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 11,195,522.40 14,355,824.64
应收股利
其他应收款 4,169,224.74 3,268,906.04
买入返售金融资产
2
存货 69,196,718.36 54,240,500.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,426,743.38 10,238,509.92
流动资产合计 1,254,796,528.87 1,324,029,431.42
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 221,229,550.60 175,255,684.50
在建工程 19,399,313.79 5,801,711.28
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产
油气资产 0 0
无形资产 24,183,002.66 17,534,334.82
开发支出 5,313,530.17 235,953.30
商誉 3,819,770.54 2,814,841.99
长期待摊费用 15,801,440.26 9,867,218.58
递延所得税资产 4,762,255.48 4,591,087.30
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 294,508,863.50 216,100,831.77
资产总计 1,549,305,392.37 1,540,130,263.19
流动负债：
短期借款 0 18,714,385.98
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 63,409,235.32 71,453,656.27
预收款项 17,407,164.28 24,664,360.97
3
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,118,419.95 15,268,309.02
应交税费 11,519,506.99 15,008,671.39
应付利息 0 0
应付股利 0 0
其他应付款 50,037,451.54 12,126,438.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,630,575.23 2,989,520.41
流动负债合计 155,122,353.31 160,225,342.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 0 0
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0 0
负债合计 155,122,353.31 160,225,342.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 214,000,000.00 107,000,000.00
资本公积 911,613,293.28 1,023,839,597.63
减：库存股
专项储备
盈余公积 26,353,511.58 26,353,511.58
一般风险准备
未分配利润 203,827,093.26 206,295,500.99
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,355,793,898.12 1,363,488,610.20
4
少数股东权益 38,389,140.94 16,416,310.75
所有者权益（或股东权益）合计 1,394,183,039.06 1,379,904,920.95
负债和所有者权益（或股东权益）
1,549,305,392.37 1,540,130,263.19
总计
法定代表人：江淦钧 主管会计工作负责人：陈明 会计机构负责人：李昕
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 943,918,754.65 1,169,966,770.71
交易性金融资产
应收票据 5,788,823.00 0
应收账款 11,437,757.33 23,384,477.37
预付款项 38,838,335.91 7,033,511.25
应收利息 11,195,522.40 14,355,824.64
应收股利
其他应收款 3,213,302.86 2,560,643.89
存货 43,367,076.79 47,833,582.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,121,766.53 10,140,949.18
流动资产合计 1,067,881,339.47 1,275,275,759.09
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 204,555,179.22 45,589,979.22
投资性房地产
固定资产 113,046,423.19 113,770,217.93
在建工程 18,393,107.42 387,100.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
5
无形资产 7,292,560.06 7,446,728.02
开发支出 5,313,530.17 235,953.30
商誉
长期待摊费用 15,093,996.23 8,911,509.80
递延所得税资产 3,377,339.22 3,377,339.22
其他非流动资产
非流动资产合计 367,072,135.51 179,718,827.49
资产总计 1,434,953,474.98 1,454,994,586.58
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 52,143,130.85 47,918,631.32
预收款项 13,899,620.41 22,453,651.30
应付职工薪酬 8,871,260.00 11,602,342.74
应交税费 10,015,056.02 11,492,160.17
应付利息
应付股利
其他应付款 9,274,742.97 11,555,342.55
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,274,026.94 2,326,587.41
流动负债合计 95,477,837.19 107,348,715.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0 0
负债合计 95,477,837.19 107,348,715.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 214,000,000.00 107,000,000.00
6
资本公积 942,008,898.64 1,049,008,898.64
减：库存股
专项储备
盈余公积 24,953,511.58 24,953,511.58
未分配利润 158,513,227.57 166,683,460.87
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,339,475,637.79 1,347,645,871.09
负债和所有者权益（或股东权益）
1,434,953,474.98 1,454,994,586.58
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 426,439,854.93 369,724,764.32
其中：营业收入 426,439,854.93 369,724,764.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 289,687,618.87 246,409,618.75
其中：营业成本 289,687,618.87 246,409,618.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,767,470.65 2,629,862.77
销售费用 50,054,446.37 39,964,511.64
管理费用 39,305,519.82 31,281,367.83
财务费用 -16,533,438.12 -4,692,601.46
资产减值损失 -233,248.95 975.82
加 ：公允价值变动收益（损
失以―－‖号填列）
7
投资收益（损失以―－‖
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖
号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 61,391,486.29 54,131,028.97
加 ：营业外收入 83,147.23 3,246,131.45
减 ：营业外支出 233,750.12 376,388.28
其中：非流动资产处置
216,422.36 50,823.60
损失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号
61,240,883.40 57,000,772.14
填列）
减：所得税费用 9,266,881.62 9,372,435.38
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 51,974,001.78 47,628,336.76
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
51,031,592.27 45,688,911.12
润
少数股东损益 942,409.51 1,939,425.64
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.2385 0.2567
（二）稀释每股收益 0.2385 0.2567
七、其他综合收益 0 0
八、综合收益总额 51,974,001.78 47,628,336.76
归属于母公司所有者的综合
51,031,592.27 45,688,911.12
收益总额
归属于少数股东的综合收益
942,409.51 1,939,425.64
总额
法定代表人：江淦钧 主管会计工作负责人：陈明 会计机构负责人：李昕
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 380,484,323.23 322,738,110.65
8
减：营业成本 264,466,992.97 219,061,599.96
营业税金及附加 2,237,810.74 2,114,505.27
销售费用 45,970,826.14 35,560,199.50
管理费用 31,917,842.08 26,435,470.09
财务费用 -16,823,209.68 -5,021,863.31
资产减值损失 -192,017.65 -1,455.04
加：公允价值变动收益（损失
以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 52,906,078.63 44,589,654.18
加：营业外收入 26.92 3,000,000.19
减：营业外支出 17,334.31 360,520.53
其中：非流动资产处置损
1,825.82 50,823.60
失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号
52,888,771.24 47,229,133.84
填列）
减：所得税费用 7,559,004.54 7,435,896.86
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 45,329,766.70 39,793,236.98
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 0 0
七、综合收益总额 45,329,766.70 39,793,236.98
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 500,648,265.75 414,833,269.45
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
9
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 177,920.51 140,685.50
收到其他与经营活动有关的现金 24,624,860.37 5,649,790.62
经营活动现金流入小计 525,451,046.63 420,623,745.57
购买商品、接受劳务支付的现金 302,252,630.95 283,571,966.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
50,926,296.76 43,200,470.45
金
支付的各项税费 43,325,900.48 41,235,470.98
支付其他与经营活动有关的现金 87,491,731.74 30,464,660.49
经营活动现金流出小计 483,996,559.93 398,472,568.64
经营活动产生的现金流量净额 41,454,486.70 22,151,176.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
199,171.88 3,213.68
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,582,303.89
投资活动现金流入小计 2,781,475.77 3,213.68
购建固定资产、无形资产和其他 81,076,859.10 43,364,792.98
10
长期资产支付的现金
投资支付的现金 21,925,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
0 27,969,301.01
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流出小计 103,002,059.10 71,334,093.99
投资活动产生的现金流量净额 -100,220,583.33 -71,330,880.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 25,440,000.00 1,161,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
25,440,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 26,051,069.49
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流入小计 25,440,000.00 1,187,051,069.49
偿还债务支付的现金 18,714,385.98 41,124,898.75
分配股利、利润或偿付利息支付
54,105,951.43 687,563.57
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 74,381,500.00
筹资活动现金流出小计 72,820,337.41 116,193,962.32
筹资活动产生的现金流量净额 -47,380,337.41 1,070,857,107.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,986.21 -135,699.34
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -106,148,420.25 1,021,541,704.45
加：期初现金及现金等价物余额 1,194,507,613.40 138,917,719.62
六、期末现金及现金等价物余额 1,088,359,193.15 1,160,459,424.07
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 442,252,917.67 361,425,827.83
11
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关的现金 22,575,497.89 5,294,361.63
经营活动现金流入小计 464,828,415.56 366,720,189.46
购买商品、接受劳务支付的现金 282,143,903.22 252,356,423.46
支付给职工以及为职工支付的现
36,988,827.01 33,422,490.23
金
支付的各项税费 35,440,848.19 34,759,788.07
支付其他与经营活动有关的现金 58,331,501.52 27,814,536.34
经营活动现金流出小计 412,905,079.94 348,353,238.1
经营活动产生的现金流量净额 51,923,335.62 18,366,951.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
341.88 3,213.68
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 341.88 3,213.68
购建固定资产、无形资产和其他
65,587,380.56 29,913,293.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金 158,965,200.00 0
取得子公司及其他营业单位支付
0 27,969,301.01
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 224,552,580.56 57,882,594.06
投资活动产生的现金流量净额 -224,552,238.68 -57,879,380.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 1,161,000,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0 1,161,000,000.00
偿还债务支付的现金 0 27,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
53,500,000.00 413,572.51
的现金
12
支付其他与筹资活动有关的现金 0 74,381,500.00
筹资活动现金流出小计 53,500,000.00 101,795,072.51
筹资活动产生的现金流量净额 -53,500,000.00 1,059,204,927.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -226,128,903.06 1,019,692,498.47
加：期初现金及现金等价物余额 1,169,545,222.11 121,155,884.72
六、期末现金及现金等价物余额 943,416,319.05 1,140,848,383.19
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
107,000 1,023,83 26,353, 206,295, 16,416,31 1,379,904,
一、上年年末余额 0 0 0 0
,000.00 9,597.63 511.58 500.99 0.75 920.95
加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
前期差错更正 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
107,000 1,023,83 26,353, 206,295, 16,416,31 1,379,904,
二、本年年初余额 0 0 0 0
,000.00 9,597.63 511.58 500.99 0.75 920.95
三、本期增减变动金额（减少 107,000 -112,22 -2,468,4 21,972,83 14,278,118
0 0 0 0 0
以―－‖号填列） ,000.00 6,304.35 07.73 0.19 .11
51,031,5 942,409.5 51,974,001
（一）净利润 0 0 0 0 0 0 0
92.27 1 .78
（二）其他综合收益 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
51,031,5 942,409.5 51,974,001
上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 0 0
92.27 1 .78
-5,226,3 21,030,42 15,804,116
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0
04.35 0.68 .33
37,729,31 37,729,316
1．所有者投入资本 0 0 0 0 0 0 0 0
6.33 .33
2．股份支付计入所有者权益 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
13
的金额
-5,226,3 -16,698,8 -21,925,20
3．其他 0 0 0 0 0 0 0
04.35 95.65 0.00
-53,500, -53,500,00
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0
000.00 0.00
1．提取盈余公积 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2．提取一般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3．对所有者（或股东）的分 -53,500, -53,500,00
0 0 0 0 0 0 0 0
配 000.00 0.00
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
107,000 -107,00
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
,000.00 0,000.00
1．资本公积转增资本（或股 107,000 -107,00
0 0 0 0 0 0 0 0
本） ,000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
本）
3．盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（六）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．本期提取 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2．本期使用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（七）其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
214,000 911,613, 26,353, 203,827, 38,389,14 1,394,183,
四、本期期末余额 0 0 0 0
,000.00 293.28 511.58 093.26 0.94 039.06
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
40,000, 33,830,3 14,401, 126,315, 11,986,84 226,534,41
一、上年年末余额 0 0 0 0
000.00 98.64 698.77 473.79 3.29 4.49
加：同一控制下企业合并
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
产生的追溯调整
加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
前期差错更正 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
14
其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
40,000, 33,830,3 14,401, 126,315, 11,986,84 226,534,41
二、本年年初余额 0 0 0 0
000.00 98.64 698.77 473.79 3.29 4.49
三、本期增减变动金额（减少 67,000, 990,009, 11,951,8 79,980,0 4,429,467 1,153,370,
0 0 0 0
以―－‖号填列） 000.00 198.99 12.81 27.20 .46 506.46
134,731, 4,429,467 139,161,30
（一）净利润 0 0 0 0 0 0 0
840.01 .46 7.47
（二）其他综合收益 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
134,731, 4,429,467 139,161,30
上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 0 0
840.01 .46 7.47
13,500, 1,043,50 1,057,009,
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0
000.00 9,198.99 198.99
13,500, 1,071,47 1,084,978,
1．所有者投入资本 0 0 0 0 0 0 0
000.00 8,500 500.00
2．股份支付计入所有者权益
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
的金额
-27,969, -27,969,30
3．其他 0 0 0 0 0 0 0 0
301.01 1.01
11,951,8 -54,751, -42,800,00
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0
12.81 812.81 0.00
11,951,8 -11,951,
1．提取盈余公积 0 0 0 0 0 0 0 0
12.81 812.81
2．提取一般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3．对所有者（或股东）的分 -42,800, -42,800,00
0 0 0 0 0 0 0 0
配 000.00 0.00
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
53,500, -53,500,
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 53,500, -53,500,
0 0 0 0 0 0 0 0
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
本）
3．盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（六）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．本期提取 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2．本期使用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
15
（七）其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
107,000 1,023,83 26,353, 206,295, 16,416,31 1,379,904,
四、本期期末余额 0 0 0 0
,000.00 9,597.63 511.58 500.99 0.75 920.95
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
107,000,00 1,049,008, 24,953,511 166,683,46 1,347,645,
一、上年年末余额 0 0 0
0.00 898.64 .58 0.87 871.09
加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0
前期差错更正 0 0 0 0 0 0 0 0
其他 0 0 0 0 0 0 0 0
107,000,00 1,049,008, 24,953,511 166,683,46 1,347,645,
二、本年年初余额 0 0 0
0.00 898.64 .58 0.87 871.09
三、本期增减变动金额（减少 107,000,00 -107,000,0 -8,170,233. -8,170,233.
0 0 0 0
以―－‖号填列） 0.00 00.00 30 30
45,329,766 45,329,766
（一）净利润 0 0 0 0 0 0
.70 .70
（二）其他综合收益 0 0 0 0 0 0 0 0
45,329,766 45,329,766
上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 0
.70 .70
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本 0 0 0 0 0 0 0 0
2．股份支付计入所有者权益的
0 0 0 0 0 0 0 0
金额
3．其他 0 0 0 0 0 0 0 0
-53,500,00 -53,500,00
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0
0.00 0.00
1．提取盈余公积 0 0 0 0 0 0 0 0
2．提取一般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 0
-53,500,00 -53,500,00
3．对所有者（或股东）的分配 0 0 0 0 0 0
0.00 0.00
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0
16
107,000,00 -107,000,0
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0
0.00 00.00
107,000,00 -107,000,0
1．资本公积转增资本（或股本） 0 0 0 0 0 0
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0 0 0 0 0 0 0 0
3．盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 0 0
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0
（六）专项储备 0 0 0 0 0 0 0
1．本期提取 0 0 0 0 0 0 0 0
2．本期使用 0 0 0 0 0 0 0 0
（七）其他 0 0 0 0 0 0 0 0
214,000,00 942,008,89 24,953,511 158,513,22 1,339,475,
四、本期期末余额 0 0 0
0.00 8.64 .58 7.57 637.79
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
40,000,000 31,030,398 13,001,698 101,917,14 185,949,24
一、上年年末余额 0 0
.00 .64 .77 5.58 2.99
加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0
前期差错更正 0 0 0 0 0 0 0 0
其他 0 0 0 0 0 0 0 0
40,000,000 31,030,398 13,001,698 101,917,14 185,949,24
二、本年年初余额 0 0 0
.00 .64 .77 5.58 2.99
三、本期增减变动金额（减少以 67,000,000 1,017,978, 11,951,812 64,766,315 1,161,696,
0 0 0
―－‖号填列） .00 500.00 .81 .29 628.10
119,518,12 119,518,12
（一）净利润 0 0 0 0 0 0
8.10 8.10
（二）其他综合收益 0 0 0 0 0 0 0 0
119,518,12 119,518,12
上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 0
8.10 8.10
13,500,000 1,071,478, 1,084,978,
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0
.00 500.00 500.00
13,500,000 1,071,478, 1,084,978,
1．所有者投入资本 0 0 0 0 0
.00 500.00 500.00
2．股份支付计入所有者权益的 0 0 0 0 0 0 0 0
17
金额
3．其他 0 0 0 0 0 0 0 0
11,951,812 -54,751,81 -42,800,00
（四）利润分配 0 0 0 0 0
.81 2.81 0.00
11,951,812 -11,951,81
1．提取盈余公积 0 0 0 0 0 0
.81 2.81
2．提取一般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 0
-42,800,00 -42,800,00
3．对所有者（或股东）的分配 0 0 0 0 0 0
0.00 0.00
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0
53,500,000 -53,500,00
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0
.00 0.00
53,500,000 -53,500,00
1．资本公积转增资本（或股本） 0 0 0 0 0 0
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0 0 0 0 0 0 0 0
3．盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 0 0
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0
（六）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0
1．本期提取 0 0 0 0 0 0 0 0
2．本期使用 0 0 0 0 0 0 0 0
（七）其他 0 0 0 0 0 0 0 0
107,000,00 1,049,008, 24,953,511 166,683,46 1,347,645,
四、本期期末余额 0 0 0
0.00 898.64 .58 0.87 871.09
（三）公司基本情况
1.公司的历史沿革
索菲亚家居股份有限公司(以下简称―本公司‖)，是以广州市宁基装饰实业有限公司（以下简称―宁基有
限‖）的股东江淦钧和柯建生为发起人，以宁基有限2009年3月31日经审计的净资产折股，以发起设立方式，
将宁基有限整体变更为广州市宁基装饰实业股份有限公司。本公司原申请登记的股份总数为3,000万股人民
币普通股，注册资本为人民币3,000万元。
2009年9月12日，根据本公司2009年第一次临时股东大会的决议、修改后章程和增资扩股协议的规定，
本公司申请增加注册资本人民币1,000万元，由SOHA LIMITED 以相当于2,500万元人民币的等值外币认购
本公司1,000万元人民币增资，溢价部分1,500万元人民币作为本公司的资本公积。
18
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]419号《关于核准广州市宁基装饰实业股份有限公司首次公
开发行股票的批复》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股13,500,000股（A股），每股面值1.00元，
增加股本人民币13,500,000.00元，变更后的股本为人民币53,500,000.00元。本公司通过向社会公开发行人
民币普通股（A股）13,500,000.00股，募集资金总额人民币1,161,000,000.00元，扣除各项发行费用人民币
76,021,500.00元，实际募集资金净额人民币1,084,978,500.00元。2011年4月12日，本公司在深圳证券交易所
市场挂牌上市，股票代码002572。
2011年8月17日，根据本公司召开的2011年第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定，本公司申
请增加的注册资本为人民币53,500,000.00元，以公司原总股本53,500,000.00股为基数，按每10股转增10股，
以资本公积向全体股东转增股本53,500,000.00股，每股面值人民币1元，合计增加股本人民币53,500,000.00
元，变更后的股本为人民币107,000,000.00元。
2011年8月17日，本公司召开2011年第三次临时股东大会，同意本公司名称由广州市宁基装饰实业股
份有限公司变更为索菲亚家居股份有限公司。2011年9月28日，本公司完成了相关的工商登记变更手续。
根据本公司2012年4月26日召开的2011年年度股东大会决议和修改后章程的规定，本公司申请新增的
注册资本为人民币107,000,000.00元，以公司原总股本107,000,000.00股为基数，按每10股转增10股，以资
本公积向全体股东转增股本107,000,000.00股，每股面值人民币1元，合计增加股本人民币107,000,000.00元，
变更后注册资本为人民币214,000,000.00元。
2.行业性质：家具制造业。
3.经营范围：加工厨房设备、家具、纺织品和家居用品，销售本公司产品；批发、零售（店铺另行报
批）百货；室内装修工程设计与安装（涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按国家有关规定办理；
法律、法规禁止的不得经营，凭有效许可证件、批准文件经营）。
4.工商营业执照号：440101400026153；注册地址：广州增城市新塘镇宁西工业园。
5.本公司实际控制人是江淦钧和柯建生。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会
计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
19
本公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则--基本准则》和《企业会计准则--存货》等38
项具体准则，2006年10月30日颁布的《企业会计准则--应用指南》和《企业会计准则解释》第1、2、3、4
号规定。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成
果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲
减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础
上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账
面价值的差额，计入当期损益。
20
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带
来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够
可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各
项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允
价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期
股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润
表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规
定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳
入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购
买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并
21
现金流量表。
对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其
他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
□ 适用 √ 不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。
（2）外币财务报表的折算
□ 适用 √ 不适用
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
① 本公司按照取得持有金融资产目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
包括交易性金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产。
② 本公司将持有的金融负债划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他
金融负债。
22
③ 本公司对于符合下列条件之一的金融资产或金融负债，在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债：
（一）该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失
在确认或计量方面不一致的情况。
（二）企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融
资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
这些金融资产和金融负债均以公允价值为基础进行管理，且内部报告给管理层时相关的管理数据也以公
允价值为基础。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确
认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③ 应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及本公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为
初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
23
费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积
（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤ 其他金融负债
其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认
该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司将金融资
产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的
差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公
允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 终止确认部分的账面价值；
② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
24
则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价确定。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
① 可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
② 持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
□ 适用 √ 不适用
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项应收款项余额在 100 万以上的，并经减值测试后需要
单项金额重大的判断依据或金额标准
单独计提减值准备的应收款项。
期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 票据、预付账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有
客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量
25
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
按照组合计提坏账准备的应收款 是指单项金额重大及不重大的经减值测试后不需要单独计提
账龄分析法
项 减值准备的应收款项。
按照组合计提坏账准备的其他应 期末余额在扣减已单独确认减值损失的款项及押金后，作为
账龄分析法
收款 其他不重大应收款项资产组合。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1% 1%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
3－4 年 100% 100%
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
单项金额虽不重大但已有客观证据表明应收款项发生减值或被取消经销商资格且投资项目回收风险较大的款
项。
坏账准备的计提方法：
根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、库存商品等。
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（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
① 采用实际成本对存货进行计价
② 原材料发出时按加权平均法计价。
③ 库存商品按照订单归集认定发出成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售
价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产
经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税
费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格
为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格
为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌
价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目
分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转
回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为
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合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，
于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换
交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来
事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计
入合并成本。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购
买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合
收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公
积的部分，下同)转入当期投资收益。
② 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）
作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入
资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关
税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
本公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
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本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股
权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。对于与联营企业及合营企业之
间发生的内部交易收益按照持股比例予以抵消，并在此基础上确认投资损益。
本公司在成本法下确认投资收益时，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的
利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
本公司在权益法下确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投
资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的
长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照
投资合同或协议约定本公司仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，本公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记
已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面
价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他
变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面
价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控
制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够
对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对于采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是
根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
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其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，
将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资
产在同时满足下列条件时予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
□ 适用 √ 不适用
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采
用年限平均法单独计提折旧。
各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 年 5% 4.75%
机器设备 10 年 5% 9.5%
电子设备 3~5 年 5% 19%--31.67%
运输设备 5年 5% 19%
其他设备
融资租入固定资产： -- -- --
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其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净
额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资
产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的资产减值损失一经确认，不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组
产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
（5）其他说明
□ 适用 √ 不适用
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
31
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资
产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
在建工程的资产减值损失一经确认，不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组
产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关
资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金
资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款费
用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
32
本化。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包
括在内。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资
收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以
资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息
金额。
17、生物资产
□ 适用 √ 不适用
18、油气资产
□ 适用 √ 不适用
33
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
① 无形资产按照取得时的实际成本入账；
② 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以
购买价款的现值为基础确定。
③ 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企
业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或
者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 国有土地使用证
软件 3年 预计使用年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日,本公司使用寿命不确定的无形资产：百叶板专利技术。
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（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
无形资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资
产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组
产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新产品、新技术、新生产工艺等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的产品等活动的阶段。本公司报告期内开发阶段支出主要是委托专业机构为公司开发生产
管理、设计系统。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期
损益。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊
销。
21、附回购条件的资产转让
□ 适用 √ 不适用
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则确认为负债：
① 该义务是本公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
④ 本公司的亏损合同和重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货
币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
36
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
□ 适用 √ 不适用
（2）权益工具公允价值的确定方法
□ 适用 √ 不适用
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
□ 适用 √ 不适用
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
□ 适用 √ 不适用
24、回购本公司股份
□ 适用 √ 不适用
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品同时满足下列条件时，确认收入实现：
① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
② 本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入本公司；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司销售模式主要分为经销商专卖店销售模式、直营专卖店销售模式和大宗用户业务模式等三种模式，
销售收入确认具体方法如下：
经销商专卖店销售是通过经销商开设的专卖店进行的销售。经销商的专卖店在收取一定比例的定金后，将
经客户确认的销售订单发送至本公司，本公司按照订单安排生产。一般情况下，本公司在收到经销商支付
全部货款后发货，并由经销商负责安装。本公司在产品发出给经销商，并且已经收款或取得索取货款依据
37
时确认销售收入。
直营专卖店销售是通过本公司以分公司性质设立的专卖店进行的销售。直营专卖店在收取一定比例的定金
后，将经客户确认的销售订单发送至本公司，本公司按照订单安排生产。直营专卖店在收到客户余下的货
款后通知本公司发货，并由本公司负责安装。本公司在产品发出给客户，并且已经收取货款时确认收入。
大宗用户业务销售是本公司为大型房地产项目生产、销售配套衣柜的业务。本公司依据客户信用和资金实
力等情况，先收取一定比例的货款，然后按照合同计划安排生产、发货、安装和收取货款。本公司在产品
已经交付给客户，并且取得了索取货款依据时确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使
用权收入金额：
①让渡资产使用权收入，在相关的经济利益很可能流入本公司和收入的金额能够可靠计量时确认。
②利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关
合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入本公司；
③ 交易的完工进度能够可靠地确定；
④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务
收入。
38
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益
相关的政府补助。
（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用
年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相
关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业
外收入。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递
延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
本公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合
并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）租入资产会计处理：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进
行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
39
（2）租出资产会计处理：公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进
行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
（2）融资租赁会计处理
□ 适用 √ 不适用
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
□ 适用 √ 不适用
（2）持有待售资产的会计处理方法
□ 适用 √ 不适用
30、资产证券化业务
□ 适用 √ 不适用
31、套期会计
□ 适用 √ 不适用
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
40
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价
值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期
损益，且在以后会计期间不予转回。
关联方
41
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，
构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司
的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率 子/分公司税率
增值税 产品销售收入 17% 17%
营业税 租赁收入/安装劳务收入 5% 5%
城市维护建设税 应交流转税 5% 5%/7%
企业所得税 应纳税所得额 15% 25%
教育费附加 应交流转税 5% 5%
分、子公司税率见上表。
2、税收优惠及批文
2010年，广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局以粤科高字
[2010]20号《关于公布广东省2009年第一批高新技术企业名单的通知》确认本公司为2009年第一批高新技
术企业，发证日期为2009年11月10日，有效期为三年，即2009年至2011年。本公司的《高新技术企业证书》
42
编号为GR200944000312。本公司2009至2011年度按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定，可以减按
15%的税率缴纳企业所得税。本公司正在申请高新证书的复审。截至2012年6月30日，本公司暂按15%的税
率预缴企业所得税。
3、其他说明
(1)出口收入执行免抵退政策。
(2)依据《广东省地方教育费附加征收使用管理暂行办法》，广东省从2011年1月1日起征收地方教育费附加。
(3)从2008年1月1日起，本公司执行《中华人民共和国企业所得税法》，所得税税率为25%，适用所得税税
率为15%。
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
43
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
实质上构
少数股东权 冲减子公司少数股东
成对子公 持股
期末实际投资 表决权比 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 比例 少数股东权益
额 例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
的其他项 (%)
损益的金额 年初所有者权益中所
目余额
享有份额后的余额
销售：厨房
广州市宁基贸 设备、家具、
有限责任公司 广州 贸易型 2,000,000.00 2,000,000.00 0 100% 100% 是 0 0 0
易有限公司 日用品、针
纺织品
组合式家具
广州索菲亚家
安装、装饰；
居工程安装有 有限责任公司 广州 服务型 2,000,000.00 2,000,000.00 0 100% 100% 是 0 0 0
室内装修设
限公司
计及施工
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
无
44
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者
权益冲减子公司
实质上构 少数股东
少数股东分担的
成对子公 表决 是否 权益中用
业务性 期末实际投 持股比 少数股 本期亏损超过少
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 权比 合并 于冲减少
质 资额 例(%) 东权益 数股东在该子公
的其他项 例(%) 报表 数股东损
司年初所有者权
目余额 益的金额
益中所享有份额
后的余额
加工、批发、零售木
地板、木制品、人造
广州易福诺木业有限 有限责任公
广州 生产型 50,000,000.00 板产品；批发、零售 95,894,501.01 0 100% 100% 是 0 0 0
公司 司
建筑材料，装饰材料；
木地板安装
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2011年1月本公司购买了广州易福诺木业有限公司70%股权；
2012年4月26日召开的第一届董事会第二十五次会议审议通过了公司收购控股子公司广州易福诺木业有限公司30%股权及向广州易福诺木业有限公司增资的决
议。2012年5月24日完成工商变更登记手续，广州易福诺木业有限公司成为本公司的全资子公司。
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
45
实质上构 从母公司所有者权益冲减
少数股东权
成对子公 子公司少数股东分担的本
子公司全 子公司类 注册 业务性 期末实际投资 持股比 表决权 是否合 益中用于冲
注册资本 经营范围 司净投资 少数股东权益 期亏损超过少数股东在该
称 型 地 质 额 例(%) 比例(%) 并报表 减少数股东
的其他项 子公司年初所有者权益中
损益的金额
目余额 所享有份额后的余额
研究、生产和
家具、装修用
广州索菲
高端五金配
亚家具制 有限责任
广州 生产型 5,931,501.00 件产品，销售 15,620,678.21 0 100% 100% 是 0 0 0
品有限公 公司
产品和提供
司
售后维修服
务
建筑装饰材
四川宁基 料销售（不含
建筑装饰 有限责任 80,000,000.0 木材）；金属
成都 生产型 89,040,000.00 0 70% 70% 是 38,389,140.94 0 0
材料有限 公司 0 家具；其他家
公司 具、厨具制
造、销售
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
46
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
与上期相比本期新增合并单位两家
（1）本期新设立全资子公司广州索菲亚家居工程安装有限公司
2012年3月28日，本公司第一届董事会第二十四次会议表决通过了《关于以自有资金设立全资子公司的议
案》。2012年5月28日，广州索菲亚家居工程安装有限公司已完成工商登记设立手续，并取得了广州市工
商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》。自成立之日起,广州索菲亚家居工程安装有限公司纳入合并
范围。
（2）本期发生的非同一控制下的企业合并
2012年3月4日，本公司第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金增资收购四川宁
基建筑装饰材料有限公司的议案》,决定使用超募资金8,904万元向四川宁基建筑装饰材料有限公司增资。
截止2012年6月30日，四川宁基建筑装饰材料有限公司完成工商变更登记手续，本公司占四川宁基建筑装
饰材料有限公司持股比例70%。
与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
广州索菲亚家居工程安装有限公司 1,998,433.89 -1,566.11
四川宁基建筑装饰材料有限公司 124,715,413.65 2,199,415.35
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
47
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
本公司共投入四川宁基建筑装饰材料有限公司人
民币 89,040,000.00 元，获得 70%的股权。合并成
本超过按比例获得的四川宁基建筑装饰材料有限
四川宁基建筑装饰材料有限公司 1,004,928.55
公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币
1,004,928.55 元确认为四川宁基建筑装饰材料有
限公司相关的商誉。
非同一控制下企业合并的其他说明：
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
□ 适用 √ 不适用
9、本报告期发生的吸收合并
□ 适用 √ 不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
□ 适用 √ 不适用
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 150,540.25 -- -- 121,084.35
人民币 -- -- 150,540.25 -- -- 121,084.35
银行存款： -- -- 1,088,208,652.9 -- -- 1,194,386,529.05
人民币 -- -- 1,087,825,745.64 -- -- 1,193,826,322.58
USD 14,065.65 6.31 88,818.96 88,908.96 6.30 560,206.47
EUR 37,301.00 7.88 294,088.30 0 0 0
48
其他货币资金： -- -- 502,435.60 -- -- 421,548.60
人民币 -- -- 502,435.60 -- -- 421,548.60
合计 -- -- 1,088,861,628.75 -- -- 1,194,929,162.00
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
截至2012年6月30日，其他货币资金中人民币502,435.60元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的
担保函和信用证所存入的保证金存款，因使用受到限制。此保函及信用证保证金在编制现金流量表时不视
为现金等价物。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
□ 适用 √ 不适用
（2）变现有限制的交易性金融资产
□ 适用 √ 不适用
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,788,823.00 0
合计 5,788,823.00 0
（2）期末已质押的应收票据情况
□ 适用 √ 不适用
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
□ 适用 √ 不适用
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
□ 适用 √ 不适用
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
49
无
4、应收股利
□ 适用 √ 不适用
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 14,355,824.64 16,620,622.80 19,780,925.04 11,195,522.40
合 计 14,355,824.64 16,620,622.80 19,780,925.04 11,195,522.40
（2）逾期利息
□ 适用 √ 不适用
（3）应收利息的说明
期末应收利息中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的 25,154,870. 40,278,63
98% 827,142.78 3.30% 98.74% 1,046,694.05 2.60%
应收账款 71 0.67
25,154,870. 40,278,63
组合小计 98% 827,142.78 3.30% 98.74% 1,046,694.05 2.60%
71 0.67
单项金额虽不重大但单
513,948.5
项计提坏账准备的应收 513,948.58 2% 513,948.58 100% 1.26% 513,948.58 100%
8
账款
50
25,668,819. 1,341,091.3 40,792,57
合计 -- -- -- 1,560,642.63 --
29 6 9.25
应收账款种类的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款是指：单项应收款项余额在100万以上的，并经减值测试后需要单独计提减值
准备的应收款项。
按照组合计提坏账准备的应收款项：是指单项金额重大及不重大的经减值测试后不需要单独计提减值准备的应收款项。
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：是指单项金额虽不重大但已有客观证据表明其他应收款项发生减值或投
资项目回收风险较大的款项，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 22,896,094.79 91.02% 228,960.95 37,954,758.34 94.23% 379,547.59
1 年以内小计 22,896,094.79 91.02% 228,960.95 37,954,758.34 94.23% 379,547.59
1至2年 1,274,448.98 5.07% 63,716.97 1,187,183.51 2.95% 59,359.17
2至3年 899,724.18 3.58% 449,862.10 1,057,803.06 2.63% 528,901.53
3 年以上 84,602.76 0.33% 84,602.76 78,885.76 0.19% 78,885.76
3至4年 32,496.06 0.13% 32,496.06 78,885.76 0.19% 78,885.76
4至5年 52,106.70 0.2% 52,106.70 0 0% 0
5 年以上 0 0% 0 0 0% 0
合计 25,154,870.71 -- 827,142.78 40,278,630.67 -- 1,046,694.05
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
广州广天好美家装潢建 已经被本公司取消经销
127,909.79 127,909.79 100%
材有限公司 商资格，货款估计无法
51
收回。
已经被本公司取消经销
广州百安居装饰建材有
215,207.36 215,207.36 100% 商资格，货款估计无法
限公司
收回。
广州市沐田装饰工程有
169,810.00 169,810.00 100% 无法追收。
限公司
已经被本公司取消经销
其他零星经销商 1,021.43 1,021.43 100% 商资格，货款估计无法
收回。
合计 513,948.58 513,948.58 100% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
□ 适用 √ 不适用
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
Fenix KCompany 非关联方客户 4,811,963.07 1 年内 18.75%
SOGAL France S.A.S. 关联方客户 4,469,020.41 3 年内 17.41%
广州城建开发装饰有限
非关联方客户 2,541,145.34 2 年内 9.90%
公司
岳阳建设工程集团有限
非关联方客户 1,006,643.54 1 年内 3.92%
公司广州分公司
广州英发房地产开发有
非关联方客户 778,043.33 1 年内 3.03%
限公司
52
合计 -- 13,606,815.69 -- 53.01%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
SOGAL France S.A.S. 受董事控制的公司 4,469,020.41 17.41%
合计 -- 4,469,020.41 17.41%
（7）终止确认的应收款项情况
□ 适用 √ 不适用
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□ 适用 √ 不适用
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的
4,192,821.79 100% 23,597.05 0.56% 3,288,676.73 100% 19,770.69 0.60%
其他应收款
组合小计 4,192,821.79 100% 23,597.05 0.56% 3,288,676.73 100% 19,770.69 0.60%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
应收款
合计 4,192,821.79 -- 23,597.05 -- 3,288,676.73 -- 19,770.69 --
其他应收款种类的说明：
单项金额重大是指：单项其他应收款项余额在100万以上的，并经减值测试后需要单独计提减值准备的其他应收款项。
按照组合计提坏账准备的其他应收款项：是指单项金额重大及不重大的经减值测试后不需要单独计提减值准备的其他应收款
项。
53
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：是指单项金额虽不重大但已有客观证据表明其他应收款项发生减值或
投资项目回收风险较大的款项，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 2,284,880.46 54.50% 11,207.97 2,532,549.43 77.01% 11,721.14
1 年以内小计 2,284,880.46 54.50% 11,207.97 2,532,549.43 77.01% 11,721.14
1至2年 916,928.37 21.87% 1,828.08 251,288.29 7.64% 249.55
2至3年 819,213.16 19.54% 2,761.00 178,243.01 5.42% 0
3 年以上 171,799.80 4.09% 0 326,596.00 9.93% 7,800.00
3至4年 7,999.80 0.19% 0 326,596.00 9.93% 0
4至5年 163,800.00 3.90% 7,800.00 0 0% 0
5 年以上 0 0% 0 0% 0
合计 4,192,821.79 -- 23,597.05 3,288,676.73 -- 19,770.69
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
□ 适用 √ 不适用
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
□ 适用 √ 不适用
54
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
苏州工业园区公租房管理中
228,156.04 物业公司 5.44%
心
广州市高德美居置业有限公
171,902.00 物业公司 4.10%
司
中共增城市委农村基层组织
145,152.00 租赁方 3.46%
建设领导小组办公室
合计 545,210.04 -- 13.00%
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
苏州工业园区公租房管
非关联方 228,156.04 1 年以内 5.44%
理中心
广州市高德美居置业有
非关联方 171,902.00 2 年以内 4.10%
限公司
中共增城市委农村基层
组织建设领导小组办公 非关联方 145,152.00 3 年以内 3.46%
室
广州市骏合展览策划有
非关联方 132,720.50 2 年以内 3.17%
限公司
广西保利装饰工程有限
非关联方 120,000.00 1 年以内 2.86%
公司
合计 -- 797,930.54 -- 19.03%
55
（7）其他应收关联方账款情况
□ 适用 √ 不适用
（8）终止确认的其他应收款项情况
□ 适用 √ 不适用
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□ 适用 √ 不适用
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 40,556,919.17 99.33% 7,595,640.62 97.82%
1至2年 134,620.30 0.33% 39,157.84 0.50%
2至3年 8,807.84 0.02% 129,793.00 1.68%
3 年以上 129,793.00 0.32% 0 0%
合计 40,830,140.31 -- 7,764,591.46 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
金田豪迈木业机械贸易
供应商 29,086,423.37 1 年以内 预付设备款
有限公司
北京超凡盛世国际广告
广告商 1,860,480.00 1 年以内 预付广告费
有限公司
上海红星美凯龙品牌管
广告商 1,549,832.00 1 年以内 预付广告费
理有限公司
封开县威利邦木业有限
供应商 1,095,694.60 1 年以内 预付货款
公司
东莞市慧达环保有限公 供应商 428,700.00 1 年以内 预付设备款
56
司
合计 -- 34,021,129.97 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 50,430,815.96 40,755.75 50,390,060.21 34,934,156.79 40,755.75 34,893,401.04
在产品 859,426.15 0 859,426.15 802,286.36 0 802,286.36
库存商品 18,156,023.12 208,791.12 17,947,232.00 19,199,202.08 654,388.74 18,544,813.34
周转材料
消耗性生物资产
合计 69,446,265.23 249,546.87 69,196,718.36 54,935,645.23 695,144.49 54,240,500.74
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 40,755.75 40,755.75
在产品 0 0
库存商品 654,388.74 445,597.62 208,791.12
周转材料
消耗性生物资产
合 计 695,144.49 0 0 445,597.62 249,546.87
57
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料 花色被市场淘汰无法使用
库存商品 花色被市场淘汰无法销售
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
待摊广告费 9,634,731.50 10,203,861.44
其他 792,011.88 34,648.48
合计 10,426,743.38 10,238,509.92
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
□ 适用 √ 不适用
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
□ 适用 √ 不适用
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
□ 适用 √ 不适用
58
13、长期应收款
□ 适用 √ 不适用
14、对合营企业投资和联营企业投资
□ 适用 √ 不适用
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
□ 适用 √ 不适用
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
□ 适用 √ 不适用
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期新收购子公司于合并日金额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 216,328,412.80 44,268,421.02 13,826,328.13 1,454,500.00 272,968,661.95
其中：房屋及建筑物 104,138,552.20 36,209,992.01 6,332,069.78 0 146,680,613.99
机器设备 96,255,254.45 6,989,826.21 6,080,538.91 1,427,766.67 107,897,852.90
运输工具 10,659,636.65 262,233.33 216,486.84 0 11,138,356.82
电子设备 5,274,969.50 806,369.47 1,197,232.60 26,733.33 7,251,838.24
59
-- 期初账面余额 本期新收购子公司于合并日金额 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 41,072,728.30 2,377,294.62 9,365,376.49 1,076,288.06 51,739,111.35
其中：房屋及建筑物 15,757,924.66 1,577,307.27 3,121,640.24 0 20,456,872.17
机器设备 19,165,798.98 544,899.82 4,867,313.71 0 23,522,385.38
运输工具 3,687,816.47 61,331.86 786,342.85 1,055,627.13 4,535,491.18
电子设备 2,461,188.19 193,755.67 590,079.69 20,660.93 3,224,362.62
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净 --
175,255,684.50 221,229,550.60
值合计
其中：房屋及建筑物 88,380,627.54 -- 126,223,741.82
机器设备 77,089,455.47 -- 84,375,467.52
运输工具 6,971,820.18 -- 6,602,865.64
电子设备 2,813,781.31 -- 4,027,475.62
四、减值准备合计 0 -- 0
其中：房屋及建筑物 0 -- 0
机器设备 0 -- 0
运输工具 0 -- 0
电子设备 0 -- 0
五、固定资产账面价 --
175,255,684.50 221,229,550.60
值合计
其中：房屋及建筑物 88,380,627.54 -- 126,223,741.82
机器设备 77,089,455.47 -- 84,375,467.52
运输工具 6,971,820.18 -- 6,602,865.64
电子设备 2,813,781.31 -- 4,027,475.62
本期折旧额 9,365,376.49 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 7,204,183.12 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
60
（5）期末持有待售的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物 35,936,917.21 2012 年 08 月 31 日
固定资产说明：
无
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
定制衣柜技术升级改造项目 18,393,107.42 0 18,393,107.42 0 0 0
易福诺厂房建设及设备工程 252,176.70 0 252,176.70 5,414,611.28 0 5,414,611.28
其他改建工程 754,029.67 0 754,029.670 387,100.00 0 387,100.00
合计 19,399,313.79 0 19,399,313.79 5,801,711.28 0 5,801,711.28
61
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
定制衣柜技
190,000,000.0
术升级改造 0 18,393,107.42 0 0 0% 0.00 0 0 0% 募集资金 18,393,107.42
0
项目
易福诺厂房
建设及设备 36,000,000.00 5,414,611.28 1,647,503.23 6,809,937.81 0 0% 0.00 0 0 0% 自筹 252,176.70
工程
其他改建工
0 387,100.00 761,174.98 394,245.31 0 0% 0.00 0 0 0% 自筹 754,029.67
程
合计 226,000,000 5,801,711.28 20,801,785.63 7,204,183.12 0 -- -- 0 0 -- -- 19,399,313.79
在建工程项目变动情况的说明：无
62
（3）在建工程减值准备
□ 适用 √ 不适用
（4）重大在建工程的工程进度情况
□ 适用 √ 不适用
（5）在建工程的说明
期末无用于抵押或担保的在建工程。
19、工程物资
□ 适用 √ 不适用
20、固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
□ 适用 √ 不适用
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
63
项目 期初账面余额 本期新收购子公司于合并日金额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 19,995,785.40 7,011,232.50 290,575.71 0.00 27,297,593.61
(1).土地使用权 17,688,484.00 7,011,232.50 0.00 0.00 24,699,716.50
(2).软件 2,307,299.40 0.00 290,575.71 0.00 2,597,875.11
(3).百叶板专利技术 2.00 0.00 0.00 0.00 2.00
二、累计摊销合计 2,461,450.58 55,632.50 597,507.87 0.00 3,114,590.95
(1).土地使用权 1,401,161.67 55,632.50 225,505.06 0.00 1,682,299.23
(2).软件 1,060,288.91 0.00 372,002.81 0.00 1,432,291.72
(3).百叶板专利技术 0.00 0.00 0.00 0.00
三、无形资产账面净值合
17,534,334.82 0.00 0.00 24,183,002.66
计
(1).土地使用权 16,287,322.33 23,017,417.27
(2).软件 1,247,010.49 1,165,583.39
(3).百叶板专利技术 2.00 2.00
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
(1).土地使用权 0.00 0.00
(2).软件 0.00 0.00
(3).百叶板专利技术 0.00 0.00
无形资产账面价值合计 17,534,334.82 0.00 0.00 24,183,002.66
(1).土地使用权 16,287,322.33 23,017,417.27
(2).软件 1,247,010.49 1,165,583.39
(3).百叶板专利技术 2.00 2.00
本期摊销额 597,507.87 元。
本公司无用于担保、抵押的土地使用权
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
生产管理信息化系
统技术升级改造系 0 8,571,675.26 3,402,145.09 0 5,169,530.17
列项目研发
个性化定制衣柜生
产工艺技术系列项 0 5,276,164.05 5,132,164.05 0 144,000.00
目研发
64
设计软件系列项目
235,953.30 458,562.96 403,940.55 290,575.71 0
研发
共用项目 0 2,827,649.17 2,827,649.17 0 0
合计 235,953.30 17,134,051.44 11,765,898.86 290,575.71 5,313,530.17
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 1.70%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 1.20%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
广州索菲亚家具制品有限公司 2,814,841.99 0 0 2,814,841.99 0
四川宁基建筑装饰材料有限公
0 1,004,928.55 0 1,004,928.55 0
司
合计 2,814,841.99 1,004,928.55 0 3,819,770.54 0
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相
应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的
账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额
低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
形象代言广告费
939,613.52 5,908,751.43 1,933,207.46 0 4,915,157.49
用
厂房装修及配电
3,127,354.78 1,711,110.14 662,082.01 0 4,176,382.91
工程
专卖店装修费 943,108.61 0 235,664.58 0 707,444.03
办公室装修费用 2,009,232.83 846,309.77 309,070.45 0 2,546,472.15
员工宿舍装修费 1,713,588.92 49,727.54 212,380.27 0 1,550,936.19
65
用
其他 1,134,319.92 1,067,795.86 297,068.29 0 1,905,047.49
合计 9,867,218.58 9,583,694.74 3,649,473.06 0 15,801,440.26 --
长期待摊费用的说明：
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 393,915.45 388,643.59
开办费
可抵扣亏损 0 0
应付职工薪酬 3,365,303.19 3,365,303.19
无形资产摊销年限形成差异 96,648.66 96,648.66
固定资产开始计提折旧时间税法与会计差异的
553,794.32 553,794.32
影响
合并抵消内部销售未实现利润 275,601.51 167,010.06
其他 76,992.35 19,687.48
小 计 4,762,255.48 4,591,087.30
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计 0 0
未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
66
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计 0 0
可抵扣差异项目
资产减值准备 1,614,235.28 2,275,557.81
应付职工薪酬 19,991,377.02 19,991,377.02
无形资产摊销年限形成差异 644,324.42 644,324.42
固定资产开始计提折旧时间税法与会计差异的影
3,691,962.16 3,691,962.16
响
合并抵消内部销售未实现利润 1,837,343.25 1,113,400.30
其他 307,696.46 78,750.00
小计 28,086,938.59 27,795,371.71
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
无
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 1,580,413.32 -215,724.91 0 0 1,364,688.41
二、存货跌价准备 695,144.49 0 0 445,597.62 249,546.87
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0 0
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0 0
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0 0 0
十、生产性生物资产减值准
67
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0 0 0
十三、商誉减值准备 0
十四、其他
合计 2,275,557.81 -215,724.91 0 445,597.62 1,614,235.28
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
□ 适用 √ 不适用
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 0 18,714,385.98
合计 0 18,714,385.98
短期借款分类的说明：
本公司子公司广州易福诺木业有限公司于2012年5月归还了招商银行股份有限公司广州增城支行抵押借款
18,714,385.98元，本公司期末无短期借款。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
30、交易性金融负债
□ 适用 √ 不适用
31、应付票据
□ 适用 √ 不适用
68
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 63,382,799.20 71,412,579.35
1至2年 26,436.12 41,076.92
合计 63,409,235.32 71,453,656.27
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
本期无账龄超过一年的大额应付账款。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 16,929,170.58 24,163,091.56
1 年以上 477,993.70 501,269.41
合计 17,407,164.28 24,664,360.97
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
15,268,309.02 36,846,849.33 40,996,738.40 11,118,419.95
贴和补贴
二、职工福利费 0 5,280,105.81 5,280,105.81 0
三、社会保险费 0 4,445,861.72 4,445,861.72 0
69
其中：医疗保险费 0 1,712,374.44 1,712,374.44 0
基本养老保险费 0 2,166,883.36 2,166,883.36 0
年金缴费 0 0 0 0
失业保险费 0 238,113.78 238,113.78 0
工伤保险费 0 110,239.94 110,239.94 0
生育保险费 0 52,818.02 52,818.02 0
重大疾病医疗补助 0 165,432.18 165,432.18 0
四、住房公积金 0 579,289.00 579,289.00 0
五、辞退福利 0 0 0 0
六、其他 0 41,505.00 41,505.00 0
工会经费和职工教
0 41,505.00 41,505.00 0
育经费
合计 15,268,309.02 47,193,610.86 51,343,499.93 11,118,419.95
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 41,505.00 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给予补偿 0 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
当月工资下月发放
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 3,332,755.65 1,768,109.35
消费税
营业税 0 2,200.42
企业所得税 7,154,295.05 12,377,046.38
个人所得税 193,787.38 286,068.11
城市维护建设税 278,084.69 191,719.01
教育费附加 269,484.81 152,810.21
市区堤围防护费 111,288.40 159,353.83
其他 179,811.01 71,364.08
合计 11,519,506.99 15,008,671.39
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
70
36、应付利息
□ 适用 √ 不适用
37、应付股利
□ 适用 √ 不适用
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
收取的保证金、押金及定金 8,709,427.12 7,189,702.42
与外单位的往来款 40,356,948.48 4,269,203.74
关联往来 298,038.50 298,038.50
其他 673,037.44 369,493.54
合计 50,037,451.54 12,126,438.20
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位： 元
单位名称 期末余额 未偿还原因 备注
何向君 40,000,000.00 按计划偿还 纳入合并范围前四川宁基建筑装饰材料有限公司与何向君往
来款
收取经销商押金 6,456,502.26 押金 押金，经销商退出时才予以归还
SOHA LIMITED 298,038.50 往来款
应付土地费用 349,075.31 土地费用
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位： 元
单位名称 期末余额 性质或内容 备注
何向君 40,000,000.00 往来款 纳入合并范围前四川宁基建筑装饰材料有限公司与何向君往
来款
71
收取经销商押金 8,709,427.12 押金 押金，经销商退出时才予以归还
SOHA LIMITED 298,038.50 往来款
应付土地费用 349,075.31 土地费用
39、预计负债
□ 适用 √ 不适用
40、一年内到期的非流动负债
□ 适用 √ 不适用
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
水电费 906,413.92 815,486.48
运费 605,292.67 1,394,482.89
其他 118,868.64 779,551.04
合计 1,630,575.23 2,989,520.41
其他流动负债说明：
无
42、长期借款
□ 适用 √ 不适用
43、应付债券
□ 适用 √ 不适用
44、长期应付款
□ 适用 √ 不适用
45、专项应付款
□ 适用 √ 不适用
72
46、其他非流动负债
□ 适用 √ 不适用
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 107,000,000.00 0 0 107,000,000.00 0 107,000,000.00 214,000,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
根据本公司2012年4月26日召开的2011年股东大会决议和修改后章程的规定，本公司申请新增的注册资本为人民币
107,000,000.00元，以公司原总股本107,000,000.00元股为基数，按每10股转增10股，以资本公积向全体股东转增股本
107,000,000.00元股，每股面值人民币1元，计增加股本人民币107,000,000.00元。本公司的上述增资事项已取得广州市对外贸
易经济合作局穗外经贸资批[2012]155号《关于外商投资股份制企业索菲亚家居股份有限公司增资的批复》批准。截至2012
年6月28日止，本公司已将资本公积107,000,000.00元转增股本，变更后注册资本为人民币214,000,000.00元。上述增资已经立
信会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所信会师粤报字[2012]第00164号验资报告审验。
48、库存股
库存股情况说明：无
49、专项储备
专项储备情况说明：无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,023,839,597.63 0 112,226,304.35 911,613,293.28
其他资本公积 0
合计 1,023,839,597.63 0 112,226,304.35 911,613,293.28
资本公积说明：
1、资本公积减少107,000,000.00元，2012年4月26日召开的2011年股东大会决议和修改后章程的规定，本公司申
请新增的注册资本为人民币107,000,000.00元，以公司原总股本107,000,000.00元股为基数，按每10股转增10股。
73
2、资本公积减少5,226,304.35元，原因是本公司本期收购广州易福诺木业有限公司30%的少数股权权益，根据《企
业会计准则解释第2号》的规定，母公司在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照
新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整所有者权益（资本
公积）。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 26,353,511.58 0 0 26,353,511.58
任意盈余公积 0 0 0 0
储备基金 0 0 0 0
企业发展基金 0 0 0 0
其他 0 0 0 0
合计 26,353,511.58 0 0 26,353,511.58
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
期末 期初
项目 提取或分配比 提取或分配比
金额 金额
例 例
调整前上年末未分配利润 206,295,500.99 -- 126,315,473.79 --
调整年初未分配利润合计
0 -- 0 --
数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 206,295,500.99 -- 126,315,473.79 --
加：本期归属于母公司所有
51,031,592.27 -- 134,731,840.01 --
者的净利润
减：提取法定盈余公积 11,951,812.81
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 53,500,000.00 42,800,000.00
74
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 203,827,093.26 -- 206,295,500.99 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 422,141,595.44 363,284,276.42
其他业务收入 4,298,259.49 6,440,487.90
营业成本 289,687,618.87 246,409,618.75
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
家具制造业 422,141,595.44 285,902,084.74 363,284,276.42 241,438,304.86
合计 422,141,595.44 285,902,084.74 363,284,276.42 241,438,304.86
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
定制衣柜及其配件 398,330,534.25 265,486,050.62 330,872,257.23 215,293,431.76
75
地板销售安装及加工收入 23,811,061.19 20,416,034.12 32,412,019.19 26,144,873.10
合计 422,141,595.44 285,902,084.74 363,284,276.42 241,438,304.86
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华南 75,008,096.50 44,951,526.60 80,573,931.93 47,800,593.24
华东 84,409,294.37 57,429,937.78 78,367,241.58 51,826,283.23
华北 80,872,931.66 55,023,886.50 63,832,985.98 42,214,928.18
东北 33,365,362.97 22,700,944.65 21,498,044.24 14,217,989.71
西南 68,759,347.81 46,152,353.42 50,058,298.34 33,105,840.47
西北 19,879,550.11 13,525,540.46 13,114,016.99 8,672,872.04
华中 34,417,848.66 23,417,029.15 25,272,354.10 16,714,195.49
出口 25,429,163.36 22,700,866.18 30,567,403.26 26,885,602.50
合计 422,141,595.44 285,902,084.74 363,284,276.42 241,438,304.86
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 16,478,880.45 3.86%
第二名 11,900,783.67 2.79%
第三名 9,728,641.73 2.28%
第四名 9,142,575.51 2.14%
第五名 9,063,365.77 2.13%
合计 56,314,247.13 13.21%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：无
76
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税
城市维护建设税 1,394,394.24 1,332,725.87 应交流转税额的 5%/7%
教育费附加 1,373,076.41 1,297,136.90 应交流转税额的 5%
资源税
合计 2,767,470.65 2,629,862.77 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
□ 适用 √ 不适用
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
□ 适用 √ 不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
□ 适用 √ 不适用
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -233,248.95 975.82
二、存货跌价损失 0 0
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
77
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -233,248.95 975.82
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 57,978.45 0
其中：固定资产处置利得 57,978.45 0
无形资产处置利得 0 0
债务重组利得 0 0
非货币性资产交换利得 0 0
接受捐赠 0 0
政府补助 0 3,246,131.00
其他 25,168.78 0.45
合计 83,147.23 3,246,131.45
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
增城市财政局奖励款 0 3,000,000.00 增城市财政局拨款
其他 0 246,131.00
合计 0 3,246,131.00 --
营业外收入说明
78
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 216,422.36 50,823.60
其中：固定资产处置损失 216,422.36 50,823.60
无形资产处置损失 0 0
债务重组损失 0 0
非货币性资产交换损失 0 0
对外捐赠 5,100.00 311,800.00
其他 12,227.76 13,764.68
合计 233,750.12 376,388.28
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 9,376,363.92 9,317,534.57
递延所得税调整 -109,482.30 54,900.81
合计 9,266,881.62 9,372,435.38
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司根据《企业会计准则第34号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资
产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定列示计算公式及相关数据的计算过程。）
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行
在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；
M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的
累计月数。
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额（注）
归属于本公司普通股股东的合并净利润 51,031,592.27 45,688,911.12
本公司发行在外普通股的加权平均数 214,000,000.00 178,000,000.00
79
基本每股收益（元/股） 0.2385 0.2567
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额（注）
年初已发行普通股股数加权数 214,000,000.00 160,000,000.00
加：本期发行的普通股加权数 0.00 18,000,000.00
减：本期回购的普通股加权数 0.00 0.00
期末发行在外的普通股加权数 214,000,000.00 178,000,000.00
注：上期金额，按《企业会计准则第34号——每股收益》规定进行了调整计算，考虑2011年8月及2012
年4月的股东大会决议，按照两次每10股转增10股进行计算。
本公司不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益一致。
64、其他综合收益
□ 适用 √ 不适用
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到存款利息 20,659,879.95
收回代垫款 1,883,475.35
收到经销商押金 1,630,000.00
其他 451,505.07
合计 24,624,860.37
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的营业费用 47,114,074.19
归还子公司原股东往来款 26,472,520.60
支付的管理费用 11,748,576.22
其他 2,156,560.73
合计 87,491,731.74
80
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
增资收购四川宁基建筑装饰材料有限公司纳入合并范围取得的现金 2,582,303.89
合计 2,582,303.89
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 51,974,001.78 47,628,336.76
加：资产减值准备 -233,248.95 975.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,365,376.49 5,364,589.45
无形资产摊销 597,507.87 353,457.00
长期待摊费用摊销 3,649,473.06 2,192,727.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
158,443.91 50,823.60
以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 0 0
81
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 0 0
财务费用（收益以―－‖号填列） 605,951.43 640,464.40
投资损失（收益以―－‖号填列） 0 0
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -109,482.30 54,900.81
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 0 0
存货的减少（增加以―－‖号填列） 3,706,670.24 -4,481,820.66
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 34,990,897.78 -18,827,139.27
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -63,251,104.61 -10,826,138.66
其他 0 0
经营活动产生的现金流量净额 41,454,486.70 22,151,176.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 0 0
一年内到期的可转换公司债券 0 0
融资租入固定资产 0 0
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,088,359,193.15 1,160,459,424.07
减：现金的期初余额 1,194,507,613.40 138,917,719.62
加：现金等价物的期末余额 0 0
减：现金等价物的期初余额 0 0
现金及现金等价物净增加额 -106,148,420.25 1,021,541,704.45
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 89,040,000.00 27,969,301.01
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 0 27,969,301.01
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
0 0
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 27,969,301.01
4．取得子公司的净资产 8,035,998.30 39,956,144.30
流动资产 30,610,441.43 25,870,491.17
非流动资产 46,433,152.94 31,195,837.73
流动负债 69,007,596.07 17,110,184.60
82
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 0 0
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 1,088,359,193.15 1,194,507,613.40
其中：库存现金 150,540.25 121,084.35
可随时用于支付的银行存款 1,088,208,652.90 1,194,386,529.05
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物 0 0
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,088,359,193.15 1,194,507,613.40
现金流量表补充资料的说明
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
83
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
□ 适用 √ 不适用
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
□ 适用 √ 不适用
（九）关联方及关联交易
1、本公司的控制人情况
控制人 关联关系 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%)
江淦钧 实际控制人 28.04% 28.04%
柯建生 实际控制人 28.04% 28.04%
2、本企业的子公司情况
单位： 元
持股比例 表决权比例 组织机构
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 代码
广州索菲亚
有限责任公
家具制品有 全资子公司 广州 柯建生 生产型 5,931,501.00 100% 100% 76767622-5
司
限公司
广州易福诺
有限责任公 50,000,000.0
木业有限公 全资子公司 广州 陈建中 生产型 100% 100% 75195174-7
司 0
司
广州市宁基
有限责任公
贸易有限公 全资子公司 广州 王飚 贸易型 2,000,000.00 100% 100% 56398073-5
司
司
广州索菲亚
有限责任公 598618758-
家居工程安 全资子公司 广州 陈建中 服务型 2,000,000.00 100% 100%
司 1
装有限公司
四川宁基建
有限责任公 80,000,000.0 67967406-
筑装饰材料 控股子公司 成都 陈明 生产型 70% 70%
司 0 X
有限公司
84
3、本企业的合营和联营企业情况
□ 适用 √ 不适用
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
SOHA LIMITED 施加重大影响的股东
SOGAL France S.A.S. 受董事控制的公司
受主要投资者个人关系密切的家庭成员
杭州宁丽家居有限公司
控制的企业
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联方 关联交易内容 占同类交易金额的比 占同类交易金额
金额 金额
例（%） 的比例（%）
SOGAL France
采购配件 0 0% 51,300.00 0.02%
S.A.S.
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联方 关联交易内容 占同类交易金额的比 占同类交易金额
金额 金额
例（%） 的比例（%）
杭州宁丽家居有限
定制家具 3,955,981.78 0.94% 4,746,572.32 1.31%
公司
SOGAL France
销售配件 6,630,385.37 1.57% 10,458,245.82 2.88%
S.A.S.
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
□ 适用 √ 不适用
公司委托管理/出包情况表
□ 适用 √ 不适用
85
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
□ 适用 √ 不适用
公司承租情况表
□ 适用 √ 不适用
关联租赁情况说明
□ 适用 √ 不适用
（4）关联担保情况
□ 适用 √ 不适用
（5）关联方资金拆借
□ 适用 √ 不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
（7）其他关联交易
本公司与SOGAL France S.A.S.于2009年9月15日签署商标许可协议，SOGAL France S.A.S 同意本公司在中
华人民共和国，包括香港、澳门特别行政区及台湾地区使用―SOGAL‖商标。本公司使用―SOGAL‖商标的
许可期为15年，划分为四个阶段：阶段I，自生效日起至2011年2月28日；阶段II，2011年3月1日至2019年7
月29日；阶段III，2019年7月30日至2021年2月28日，阶段IV，2021年3月1日至2024年7月29日。在许可期
间阶段I、阶段II共10年的时间内，免费许可，在许可期间阶段III、阶段IV原则上应按照―销售总收入‖的千
分之四计算许可费。在收费许可期间，应该按照季度支付许可费，每季度最低许可费2,500,000元人民币。
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 SOGAL France S.A.S. 4,469,020.41 5,308,125.38
公司应付关联方款项
单位： 元
86
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 SOHA LIMITED. 298,038.50 298,038.50
预收账款 杭州宁丽家居有限公司 334,259.01 762,360.11
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
无
2、以权益结算的股份支付情况
无
3、以现金结算的股份支付情况
无
4、以股份支付服务情况
无
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
（1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的重大固定资产购置合同：本公司与金田豪迈木业有限公司于2011
87
年12月31日签订机器设备购买合同，合计购买4,405,600.00欧元的加工生产线，2012年7月，该合同下价值
4,076,195.00欧元的主设备到货，目前正在安装调试。
（2）抵押资产情况：其他货币资金中人民币192,435.60元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担
保函所存入的保证金存款，310,000.00元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销进口货物的信用证保
证金存款。
（3）已签订的的商标许可协议 ：本公司与SOGAL France S.A.S.于2009年9月15日签署商标许可协议，
SOGAL France S.A.S 同意本公司在中华人民共和国，包括香港、澳门特别行政区及台湾地区使用―SOGAL‖
商标。本公司使用―SOGAL‖商标的许可期为15年，划分为四个阶段：阶段I，自生效日起至2011年2月28日；
阶段II，2011年3月1日至2019年7月29日；阶段III，2019年7月30日至2021年2月28日，阶段IV，2021年3月1
日至2024年7月29日。在许可期间阶段I、阶段II共10年的时间内，免费许可，在许可期间阶段III、阶段IV
原则上应按照―销售总收入‖的千分之四计算许可费。在收费许可期间，应该按照季度支付许可费，每季度
最低许可费2,500,000元人民币。
2、前期承诺履行情况
无
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
□ 适用 √ 不适用
2、资产负债表日后利润分配情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、其他资产负债表日后事项说明
截至报告日止，本公司没有其他资产负债表日后事项说明。
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
88
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的 95.86
11,897,692.32 459,934.99 3.87% 24,038,784.50 97.91% 654,307.14 2.72%
应收账款 %
95.86
组合小计 11,897,692.32 459,934.99 3.87% 24,038,784.50 97.91% 654,307.14 2.72%
%
89
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 513,948.58 4.14% 513,948.58 100% 513,948.58 2.09% 513,948.58 100%
账款
合计 12,411,640.90 -- 973,883.57 -- 24,552,733.08 -- 1,168,255.72 --
应收账款种类的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款是指：单项应收款项余额在 100 万以上的，并经减值测试后需要单独计提减值
准备的应收款项。
按照组合计提坏账准备的应收款项：是指单项金额重大及不重大的经减值测试后不需要单独计提减值准备的应收款项。
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：是指单项金额虽不重大但已有客观证据表明其他应收款项发生减值或投
资项目回收风险较大的款项，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 10,324,837.80 86.78% 103,248.38 22,284,644.79 92.71% 222,846.45
1 年以内小
10,324,837.80 86.78% 103,248.38 22,284,644.79 92.71% 222,846.45
计
1至2年 1,048,970.13 8.82% 52,443.03 1,077,893.44 4.48% 53,894.67
2至3年 439,281.63 3.69% 219,640.82 597,360.51 2.48% 298,680.26
3 年以上 84,602.76 0.71% 84,602.76 78,885.76 0.33% 78,885.76
3至4年 32,496.06 0.27% 32,496.06 78,885.76 0.33% 78,885.76
4至5年 52,106.70 0.44% 52,106.70 0 0% 0
5 年以上
合计 11,897,692.32 -- 459,934.99 24,038,784.50 -- 654,307.14
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
90
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
已经被本公司取消经销
广州广天好美家装潢建
127,909.79 127,909.79 100% 商资格，货款估计无法
材有限公司
收回。
已经被本公司取消经销
广州百安居装饰建材有
215,207.36 215,207.36 100% 商资格，货款估计无法
限公司
收回。
广州市沐田装饰工程有
169,810.00 169,810.00 100% 无法追收。
限公司
已经被本公司取消经销
其他零星经销商 1,021.43 1,021.43 100% 商资格，货款估计无法
收回。
合计 513,948.58 513,948.58 100% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
广州城建开发装饰有限
客户 2,541,145.34 1 年内 20.47%
公司
岳阳建设工程集团有限
客户 1,006,643.54 1 年内 8.11%
公司广州分公司
广州英发房地产开发有 客户 778,043.33 1 年内 6.27%
91
限公司
中建三局装饰有限公司 客户 644,442.96 1 年内 5.19%
佛山安盈房地产开发有
客户 606,465.37 1 年内 4.89%
限公司
合计 -- 5,576,740.54 -- 44.93%
（7）应收关联方账款情况□ 适用 √ 不适用
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其
3,235,005.82 100% 21,702.96 0.67% 2,579,992.35 100% 19,348.46 0.75%
他应收款
组合小计 3,235,005.82 100% 21,702.96 0.67% 2,579,992.35 100% 19,348.46 0.75%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
款
合计 3,235,005.82 -- 21,702.96 -- 2,579,992.35 -- 19,348.46 --
其他应收款种类的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款是指：单项其他应收款项余额在100万以上的，并经减值测试后需要单独计
提减值准备。
按照组合计提坏账准备的其他应收款项：是指单项金额重大及不重大的经减值测试后不需要单独计提减值准备的其他应收款
项。
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：是指单项金额虽不重大但已有客观证据表明其他应收款项发生减值或
92
投资项目回收风险较大的款项，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 1,816,747.70 56.16% 9,313.88 1,975,547.05 76.57% 11,298.91
1 年以内小计 1,816,747.70 56.16% 9,313.88 1,975,547.05 76.57% 11,298.91
1至2年 572,397.16 17.69% 1,828.08 99,606.29 3.86% 249.55
2至3年 674,061.16 20.84% 2,761.00 178,243.01 6.91% 0
3 年以上 171,799.80 5.31% 7,800.00 326,596.00 12.66% 7,800.00
3至4年 7,999.80 0.25% 0 326,596.00 12.66% 7,800.00
4至5年 163,800.00 5.06% 7,800.00
5 年以上
合计 3,235,005.82 -- 21,702.96 2,579,992.35 -- 19,348.46
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
93
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 与本公司关 账面余额 账龄 占其他应收款总额 性质或内容
系 的比例(%)
苏州工业园区公租房管理中心 非关联方 228,156.04 一年内 7.05% 押金
广西保利装饰工程有限公司 非关联方 120,000.00 一年内 3.71% 押金
合计 348,156.04 10.76%
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
苏州工业园区公租房管
非关联方 228,156.04 1 年以内 7.05%
理中心
广西保利装饰工程有限
非关联方 120,000.00 1 年以内 3.71%
公司
广州市城市建设开发有
非关联方 100,000.00 1 年以内 3.09%
限公司
上海家饰商业经营管理
非关联方 100,000.00 4 至 5 年 3.09%
有限公司
广州京粤投资有限公司 非关联方 57,720.00 1 年以内 1.78%
合计 -- 605,876.04 -- 18.73%
（7）其他应收关联方账款情况□ 适用 √ 不适用
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□ 适用 √ 不适用
3、长期股权投资
单位： 元
94
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
广州索菲
亚家具制 15,620,67 15,620,67 15,620,67
成本法 0 100% 100% 无 0 0 0
品有限公 8.21 8.21 8.21
司
广州市宁
基贸易有 成本法 2,000,000 2,000,000 0 2,000,000 100% 100% 无 0 0 0
限公司
广州易福
95,894,50 27,969,30 67,925,20 95,894,50
诺木业有 成本法 100% 100% 无 0 0 0
1.01 1.01 0 1.01
限公司
广州索菲
亚家居工 2,000,000 2,000,000 2,000,000
成本法 0 100% 100% 无 0 0 0
程安装有 .00 .00 .00
限公司
四川宁基
建筑装饰 89,040,00 89,040,00 89,040,00
成本法 0 70% 70% 无 0 0 0
材料有限 0.00 0.00 0.00
公司
204,555,1 45,589,97 158,965,2 204,555,1
合计 -- -- -- -- 0 0 0
79.22 9.22 00.00 79.22
长期股权投资的说明
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 377,140,670.96 319,412,562.22
其他业务收入 3,343,652.27 3,325,548.43
营业成本 264,466,992.97 219,061,599.96
合计
95
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
家具制造业 377,140,670.96 262,820,462.59 319,412,562.22 216,876,201.15
合计 377,140,670.96 262,820,462.59 319,412,562.22 216,876,201.15
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
定制衣柜及其配件 377,140,670.96 262,820,462.59 319,412,562.22 216,876,201.15
合计 377,140,670.96 262,820,462.59 319,412,562.22 216,876,201.15
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华南 66,618,304.47 43,658,743.95 71,274,050.97 44,581,066.71
华东 83,699,336.06 59,073,652.41 76,387,122.05 53,039,447.19
华北 80,846,165.93 57,059,930.56 62,578,264.43 43,451,258.04
东北 33,360,988.88 23,545,652.25 21,486,044.21 14,918,848.58
西南 58,669,728.23 41,408,155.61 49,472,455.76 34,351,231.39
西北 19,760,592.33 13,946,709.94 12,942,270.70 8,986,473.96
华中 34,185,555.06 24,127,617.87 25,272,354.10 17,547,875.28
出口 0 0 0 0
合计 377,140,670.96 262,820,462.59 319,412,562.22 216,876,201.15
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
96
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
第一名 16,478,880.45 4.33%
第二名 11,900,783.67 3.13%
第三名 11,790,970.91 3.10%
第四名 9,728,641.73 2.56%
第五名 9,142,575.51 2.40%
合计 59,041,852.27 15.52%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
□ 适用 √ 不适用
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
□ 适用 √ 不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
□ 适用 √ 不适用
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 45,329,766.70 39,793,236.98
加：资产减值准备 -192,017.65 -1,455.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,907,266.89 4,233,741.90
无形资产摊销 444,743.67 248,377.80
长期待摊费用摊销 3,401,208.31 2,027,298.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
341.88 50,823.60
填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
97
财务费用（收益以―－‖号填列） 0 366,473.34
投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 0 127,026.83
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） 4,912,102.88 -3,597,150.59
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 4,347,668.83 -21,446,689.69
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -12,227,745.89 -3,434,732.60
其他
经营活动产生的现金流量净额 51,923,335.62 18,366,951.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 943,416,319.05 1,140,848,383.19
减：现金的期初余额 1,169,545,222.11 121,155,884.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -226,128,903.06 1,019,692,498.47
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
□ 适用 √ 不适用
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.70% 0.2385 0.2385
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
3.71% 0.2390 0.2390
的净利润
98
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额（或本期金额） 年初余额（或上期金额） 变动比率 变动原因
应收账款 24,327,727.93 39,231,936.62 -37.99% 本公司本期加大应收账款回款力度。
预付款项 40,830,140.31 7,764,591.46 425.85% 本公司本期按合同预付进口设备货款。
本期募投项目按计划购买机器设备，此
外本期增资收购四川宁基建筑装饰材
固定资产 221,229,550.60 175,255,684.50 26.23%
料有限公司已纳入合并范围，导致期末
固定资产增加。
本期募投项目按计划投入，部分采购设
在建工程 19,399,313.79 5,801,711.28 234.37%
备到货，正在安装调试。
本期增资收购四川宁基建筑装饰材料
无形资产 24,183,002.66 17,534,334.82 37.92% 有限公司已纳入合并范围，导致无形资
产增加。
本期募投项目信息系统升级改造项目
开发支出 5,313,530.17 235,953.30 2151.94%
按计划进行。
本期增资收购四川宁基建筑装饰材料
有限公司 70%股权，合并成本大于取得
商誉 3,819,770.54 2,814,841.99 35.70%
其可辨认净资产公允价值份额，导致商
誉的增加。
长期待摊 本期支付 2012 年 4 月 1 日至 2014 年 3
15,801,440.26 9,867,218.58 60.14%
费用 月 31 日的形象代言人广告费。
短期借款 0.00 18,714,385.98 -100.00% 子公司本期已归还全部借款
应付职工 本期已发放 2011 年度员工奖金，导致
11,118,419.95 15,268,309.02 -27.18%
薪酬 应付职工薪酬下降
本期增资收购四川宁基建筑装饰材料
有限公司已纳入合并范围，期末余额主
其他应付
50,037,451.54 12,126,438.20 312.63% 要增加了四川宁基建筑装饰材料有限
款
公司纳入合并范围前与何向君的往来
款。
由于上半年为产销淡季，期末需要计提
其他流动
1,630,575.23 2,989,520.41 -45.46% 而未支付的运费、电力等费用也随之减
负债
少。
股本 214,000,000.00 107,000,000.00 100.00% 本期资本公积转增股本导致股本增加。
本期增资收购四川宁基建筑装饰材料
少数股东
38,389,140.94 16,416,310.75 133.85% 有限公司 70%股权，导致少数股权权益
权益
增加；同时收购子公司广州易福诺木业
99
有限公司余下 30%少数股东股权，导致
少数股东权益减少。
本公司受益于行业的发展，原有经销商
营业收入 426,439,854.93 369,724,764.32 15.34% 销售网络的巩固和拓展，使营业收入上
升。
本期业务量的上升使营业成本随之增
加，并且由于人工费用的上涨，以及由
营业成本 289,687,618.87 246,409,618.75 17.56%
于产能扩张导致制造费用的上升，所以
营业成本上升的幅度大于营业收入。
本期继续加大了广告宣传的投入，已支
销售费用 50,054,446.37 39,964,511.64 25.25% 付的广告费用需要按照广告实际播出
的时间在收益期内进行摊销。
本公司本期由于业务拓展，公司规模的
管理费用 39,305,519.82 31,281,367.83 25.65% 持续扩大，用工成本上升，导致管理费
用增加。
上年 4 月经中国证监会批准向社会公
财务费用 -16,533,438.12 -4,692,601.46 252.33% 众公开发行普通股收到募集资金款项，
本期募集资金利息收入增加。
营业外收
83,147.23 3,246,131.45 -97.44% 本期无政府补助收入。
入
100