索菲亚家居股份有限公司
内部控制鉴证报告
信会师报字[2023]第 ZC10034 号




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                     内部控制鉴证报告

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索菲亚家居股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对索菲亚家居股份有限公司（以下简称“索菲亚”）
董事会就 2021 年 12 月 31 日索菲亚财务报告内部控制有效性作出的
认定执行了鉴证。

    一、董事会对内部控制的责任
    索菲亚董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》的相关规
定建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控
制评价报告。

    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的
有效性发表鉴证结论。

    三、工作概述
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历
史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该
准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工
作，以对索菲亚是否于 2021 年 12 月 31 日在所有重大方面按照《企
业内部控制基本规范》的相关规定保持有效的财务报告内部控制获取
合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括了解、测试和评
价内部控制的有效性以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们
的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

    四、重大固有限制的说明
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