证券代码：002578         证券简称：闽发铝业        公告编号：2023-011



                   福建省闽发铝业股份有限公司
           关于开展 2023 年度期货套期保值业务的公告
     本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    福建省闽发铝业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十二次
会议审议通过了《关于开展 2023 年度期货套期保值业务方案》的议案，根据公
司业务发展的需要，公司需要开展期货套期保值业务，现将相关情况公告如下：
    一、公司开展期货套期保值业务的必要性
    公司作为铝合金型材的生产商，生产经营需要使用大量的铝原材料。由于原
铝市场价格波动较大，且公司部分客户在与公司签订销售合同过程中要求锁定原
铝价格，以锁定其成本，因此，为避免铝价波动而造成的损失，公司拟利用境内
期货市场进行风险控制。
    二、开展套期保值业务的可行性
    1、公司董事会授权董事长组织建立公司期货领导小组，作为管理公司期货
套期保值业务的决策机构。公司期货领导小组由董事长、总经理、分管销售副总
经理、分管生产副总经理、分管采购副总经理、财务负责人组成。董事长为期货
领导小组组长，总经理为期货领导小组常务副组长，并在董事长授权下处理日常
期货交易事项。
    2、公司已经制定并颁布《期货套期保值业务内部控制管理制度》，作为公
司从事期货套期保值业务的内控机制和风险管理制度，其对套期保值业务的品
种、内审流程、套期保值业务的额度、审批权限、交易流程、责任部门及责任人、
信息隔离措施、内部风险报告制度及风险管理程序等都做出了明确规定，能够有
效地保证期货套期保值业务的顺利进行，并对风险形成有效控制。
    3、公司目前的自有资金规模能够支撑 2023 年从事期货套期保值业务的保证
金总额。
    三、 期货套期保值业务的开展
    公司根据董事会授权建立期货领导小组，作为管理公司期货套期保值业务的
决策机构，按照公司已建立的《期货套期保值业务内部控制管理制度》相关规定
及流程进行操作。
       四、预计开展的期货套期保值业务情况
    1、套期保值交易品种
    公司拟开展的期货套期保值业务仅限于境内期货交易所铝期货交易合约。
    2、预计投入交易金额与业务开展情况
    公司预计 2023 年度内套期保值分别投入保证金在 1500 万元人民币范围之
内。
    3、资金来源
    公司将利用自有资金进行铝期货套期保值业务。
    4、会计政策及核算原则
    公司套期保值业务的相关会计政策及核算原则将严格按照财政部发布的《企
业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》及《企业会计准则第 24 号——套
期保值》相关规定执行，合理进行会计处理工作。
       五、期货套期保值业务的风险分析
    1、价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成期货
交易的损失。
    2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，可能带来相应的资金
风险；在期货价格波动巨大时，公司可能存在未及时补充保证金而被强制平仓带
来实际损失的风险。
       3、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于
内控体系不完善造成的风险。
    4、客户违约风险：在产品交付周期内，由于铝价格的大幅波动，客户主动
违约而造成公司期货交易上的损失。
5、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。
       六、 公司拟采取的风险控制措施
    1、将套期保值业务与公司经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。
公司期货套期保值业务只限于在境内期货交易、且与公司经营业务所需的材料相
同的商品期货品种。
    2、严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金。公司 2023 年度
期货套期保值投入保证金不超过 1500 万元，如拟投入超过 1500 万元额度，则须
上报公司董事会，根据公司章程及有关内控制度规定，由公司董事会或股东大会
进行审批授权后，方可进行操作。公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，
不使用募集资金直接或间接进行套期保值。
    3、公司将重点关注期货交易情况，合理选择合约月份，避免市 场流动性风
险。
    4、公司将严格按照相关内控制度安排和使用专业人员，建立严格的授权和
岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合
素质。
    5、设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发
生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。
       七、独立董事意见
    独立董事认为：公司开展期货套期保值业务以正常生产经营为基础，以降低
原材料价格波动对公司经营利润的影响为目的，不以投机、盈利为目的的套期保
值交易，不存在损害公司和全体股东利益的情形。公司已制定了《期货套期保值
业务内部控制管理制度》，建立健全了套期保值业务的组织机构、工作机制、业
务流程及风险控制措施，形成了较为完整的风险管理体系。综上，我们同意公司
开展与生产经营相关原材料的期货套期保值业务。
       八、备查文件
    1、公司第五届董事会第十二次会议决议；
    2、独立董事关于公司第五届董事会第十二次会议相关事项的独立意见。
    特此公告。


                                            福建省闽发铝业股份有限公司
                                                               董 事 会
                                                        2023 年 4 月 4 日