山东圣阳电源股份有限公司董事会

关于评估机构独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估

           目的的相关性以及评估定价的公允性的说明

    山东圣阳电源股份有限公司（以下简称“公司”）拟向中民新能投资集团有
限公司发行股份购买其持有的中民新能宁夏同心有限公司（以下简称“新能同
心”）100%股权（以下简称“本次交易”或“本次发行股份购买资产”或“本次
重大资产重组”）。本次交易完成之后，公司将持有新能同心 100%的股权。
    根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司重大资产重组管理办法》、
《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》等法律法规及《山东圣阳电
源股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，公司董事会
对本次重大资产重组的评估机构独立性、评估假设前提合理性、评估方法与评估
目的相关性及评估定价公允性说明如下：
    1、评估机构的独立性
    本次重大资产重组聘请的评估机构及其经办评估师与公司、交易对方、目
标资产，除业务关系外，无其他关联关系，亦不存在现实的及预期的利益或冲
突，评估机构在评估过程中严格依照国家有关资产评估的相关法规、制度、准
则，本着独立、客观、公正的原则完成资产评估工作。因此，本次交易的评估
机构具有独立性。
    2、评估假设前提的合理性
    评估机构按照国家有关法规和规定设定评估假设前提和限制条件，遵循了
市场通用的惯例或准则，符合评估对象的实际情况，评估假设前提具有合理性。
    3、评估方法选取与评估目的及评估资产状况的相关性
    评估机构采用收益法和资产基础法两种方法对标的资产进行了评估。鉴于本
次评估目的为确定标的资产于评估基准日的市场价值，为公司购买标的资产提供
价值参考依据，评估机构所选的评估方法恰当，评估结论合理，评估方法与评估
目的相关性一致。
    4、评估定价的公允性
    评估机构实际评估的资产范围与委托评估的资产范围一致；评估机构在评估
过程中实施了相应的评估程序，遵循了独立性、客观性、科学性、公正性等原则，
运用了合规且符合委托评估资产实际情况的评估方法，选用的参照数据、资料可
靠。评估方法选用恰当，评估结果客观、公正地反映了评估基准日即 2018 年 9
月 30 日评估对象的实际情况，资产评估价值公允、准确，评估结论合理。
    综上，公司董事会认为本次交易选聘的评估机构具有独立性，评估假设前提
合理，评估方法与评估目的相关性一致，出具的资产评估报告评估结论合理，评
估定价公允。
    （以下无正文）
（本页无正文，为《山东圣阳电源股份有限公司董事会关于评估机构的独立性、
评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的
说明》之签章页）




                                       山东圣阳电源股份有限公司董事会




                                                     2018 年 11 月 29 日