证券代码：002581        证券简称：未名医药        公告编号：2022-091



                  山东未名生物医药股份有限公司
                  关于拟变更会计师事务所的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。



     特别提示：
    1.山东未名生物医药股份有限公司(以下简称“公司”)2021 年度财务审计
报告的审计意见类型为保留意见。
    2.拟聘任的会计师事务所名称：深圳广深会计师事务所（普通合伙）（以下
简称“深圳广深会计师事务所”）。原聘任的会计师事务所名称：深圳久安会计
师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“深圳久安会计师事务所”）。
    3.变更会计师事务所的原因及前任会计师的异议情况：根据公司业务现状及
发展需要，公司拟聘请深圳广深会计师事务所为公司 2022 年度审计机构。公司
已就变更会计师事务所事项与深圳久安会计师事务所进行了充分沟通，深圳久安
会计师事务所明确知悉本事项并确认无异议。前后任会计师事务所将按照《中国
注册会计师审计准则第 1153 号—前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和
其他有关要求，做好后续相关配合工作。
    4.公司审计委员会、独立董事、董事会、监事会对本次拟更换会计师事务所
事项无异议。本事项尚需提交公司股东大会审议。


    公司于 2022 年 11 月 8 日召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第四
次会议，审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任深圳广深会计
师事务所为公司 2022 年度审计机构，负责公司 2022 年度财务报表和内部控制审
计工作。本议案尚需提交公司股东大会审议。现将有关事项公告如下：
     一、拟变更会计师事务所的基本情况
    （一）机构信息
    1、基本信息
    机构名称：深圳广深会计师事务所（普通合伙）
    成立日期：1997 年 12 月 31 日
    组织形式：合伙企业
    主要经营场所：深圳市福田区福田街道福山社区彩田路 2010 号中深花园 B
座 1001A、1003A
    首席合伙人：陈叔军
    历史沿革：深圳广深会计师事务所改制于 1982 年 11 月 15 日深圳市人民政
府“深府函〔1982〕192 号”文件同意设立的广州会计师事务所深圳分所。1997
年 12 月 31 日经深圳市注册会计师协会“深注协字〔1997〕141 号”文件批复改
制设立，1998 年 1 月 22 日获得深圳市财政局颁发的编号为 44030005 的《会计
师事务所执业证书》。2022 年 2 月 7 日，通过了财政部、中国证监会从事证券
服务业务会计师事务所备案。
    截至 2022 年 10 月 31 日，深圳广深会计师事务所拥有合伙人 3 名、注册会
计师 16 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师为 4 人，其他证券业务
为 1 人。深圳广深会计师事务所 2021 年度业务收入（经审计）1,252.79 万元，
其中审计业务收入 480 万元，证券业务收入 0 元。2022 年深圳广深会计师事务
所为 1 家制造业上市公司提供年报审计服务。
    2、投资者保护能力
    截至 2021 年末，深圳广深会计师事务所购买的职业保险累计赔偿限额为
1,512.91 万元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，职业
风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。
    3、诚信记录
    深圳广深会计师事务所不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管
理措施、自律监管措施及纪律处分的情况。会计师事务所从业人员不存在因执业
行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施及纪律处分的情况。
    （二）项目信息
    1、基本信息
    拟项目合伙人及签字注册会计师：裴来霞，1981 年 2 月出生，2009 年 3 月
成为注册会计师，具有证券服务业务从业经验，具备相应的专业胜任能力。裴来
霞女士曾从事证券服务业务，未受到证券监督管理部门的其他行政处罚和监管措
施。裴来霞女士近三年签署上市公司其他证券业务报告一份，复核新三板审计报
告一份。
    拟签字注册会计师：吴玉娇，1979 年 6 月出生，2020 年 6 月成为注册会计
师，具有证券服务业务从业经验，具备相应的专业胜任能力。吴玉娇女士曾从事
证券服务业务，未受到证券监督管理部门的其他行政处罚和监管措施。吴玉娇女
士近三年签署上市公司审计报告一份。
    拟项目质量复核人：陈叔军，1968 年 3 月出生，1995 年 6 月成为注册会计
师，是本项目的项目质量复核人。陈叔军先生曾从事证券服务业务，未受到证券
监督管理部门的其他行政处罚和监管措施。陈叔军先生近三年签署上市公司审计
报告一份、其他证券业务报告一份。
    2、诚信记录
    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人近三年（最近三个完整自然
年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业
主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织
的自律监管措施、纪律处分的情况。
    3、独立性
    拟聘任深圳广深会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复
核人等均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
    （三）审计收费
    上期审计费用人民币 248 万元，本期审计费用将按照深圳广深会计师事务所
提供审计服务所需工作人日数和每个工作人日收费标准收取服务费用。工作人日
数根据审计服务的性质、繁简程度等确定；每个工作人日收费标准根据执业人员
专业技能水平等分别确定。公司董事会将提请股东大会授权公司经营管理层根据
2022 年公司实际业务情况及市场价格与审计机构协商确定审计费用、办理并签
署相关服务协议等事项。
    二、拟变更会计师事务所的情况说明
    （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
    机构名称：深圳久安会计师事务所（特殊普通合伙）
    主要经营场所：深圳市南山区粤海街道高新区社区高新南一道 008 号创维大
厦 C902
    前任会计师事务所为本公司提供审计服务年限为 1 年，本公司 2021 年审计
业务主要由深圳久安会计师事务所（特殊普通合伙）具体承办，项目合伙人及签
字注册会计师为徐大为，签字注册会计师为周文昌，项目质量控制复核人为韩文
秀。
    上年度审计意见类型：保留意见的审计报告
    不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务
所的情况。
    （二）拟变更会计师事务所原因
    由于深圳久安会计师事务所工作安排无法充分满足公司需求，经综合考虑公
司业务发展情况和整体审计的需要，拟更换公司年度审计服务的会计师事务所，
拟聘任深圳广深会计师事务所为公司 2022 年度审计机构。公司对深圳久安会计
师事务所在担任本公司审计机构期间提供的审计服务表示衷心感谢。
    （三）公司与前后会计师事务所的沟通情况
    公司与深圳久安会计师事务所就变更会计师事务所事项进行了充分的事前
沟通，深圳久安会计师事务所同意变更事宜并确认无异议。根据《中国注册会计
师审计准则第 1153 号-前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的有关规定，
各方将积极做好会计师事务所变更的相关沟通及配合工作。
       三、拟变更会计师事务所履行的程序
    （一）审计委员会履职情况
    根据相关法律、法规及公司制度，公司董事会审计委员会对深圳广深会计师
事务所有关资格证照、相关信息和诚信纪录进行了审查，认为深圳广深会计师事
务所满足为公司提供审计服务的资质要求，具备审计的专业胜任能力，以及业务
具备独立性与充分的投资者保护能力。
    公司董事会审计委员会于 2022 年 11 月 3 日召开了第五届审计委员会第一次
会议，审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任深圳广深会计
师事务所担任公司 2022 年度审计机构，并将本议案提交公司董事会审议。
    （二）独立董事的事前认可情况和独立意见
    独立董事事前认可意见：我们对变更会计师事务所表示认可。经核查，深圳
广深会计师事务所具有证券、期货相关业务执业资格，具备为上市公司提供财务
报告审计和内部控制审计服务的经验和能力，能够满足公司财务报告审计和内部
控制审计工作要求。本次拟更换会计师事务所事项是基于公司业务发展需要，不
存在损害公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益。
    因此，我们一致同意将该议案提交第五届董事会第七次会议审议。
    独立董事独立意见：经核查深圳广深会计师事务所相关资料，我们认为深圳
广深会计师事务所具有证券、期货相关业务资格，具备为上市公司提供财务报告
审计和内部优质审计服务的专业服务能力，具备足够的独立性、专业胜任能力、
投资者保护能力，能够满足公司审计工作的需要。公司因工作需要拟变更会计师
事务所，理由恰当，不存在损害公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益的情
形，公司拟变更会计师事务所事项的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》
的规定。
    因此，我们一致同意公司拟聘任深圳广深会计师事务所为公司 2022 年度审
计机构，聘期为一年，同时提请股东大会授权公司经营管理层根据 2022 年公司
实际业务情况及市场价格与审计机构协商确定审计费用、办理并签署相关服务协
议等事项，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
    （三）董事会审议和表决情况
    公司于 2022 年 11 月 8 日召开第五届董事会第七次会议，会议以 11 票赞成、
0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意公司
聘任深圳广深会计师事务所为公司 2022 年度审计机构，聘期一年，并提请股东
大会授权公司经营管理层根据 2022 年公司实际业务情况及市场价格与审计机
构协商确定审计费用、办理并签署相关服务协议等事项，并同意将该议案提交公
司股东大会审议。
    （四）监事会审议情况
    公司于 2022 年 11 月 8 日召开第五届监事会第四次会议，会议以 3 票赞成、
0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，监事会认
为：经综合考虑公司业务发展和未来审计的需要等实际情况，经充分沟通协商，
同意公司改聘深圳广深会计师事务所担任公司 2022 年度审计机构，聘期为一年。
    （五）生效日期
    本次拟变更会计师事务所事项尚需提交公司 2022 年第三次临时股东大会审
议，自该次公司股东大会审议通过之日起生效。
       四、备查文件
    1. 山东未名生物医药股份有限公司第五届董事会审计委员会第一次会议决
议；
    2. 山东未名生物医药股份有限公司第五届董事会第七次会议决议；
    3. 山东未名生物医药股份有限公司第五届监事会第四次会议决议；
    4. 山东未名生物医药股份有限公司独立董事关于第五届董事会第七次会议
相关议案的事前认可意见；
    5. 山东未名生物医药股份有限公司独立董事关于第五届董事会第七次会议
相关议案的独立意见；

    6. 深圳广深会计师事务所营业执照，主要负责人和监管业务联系人信息和
联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方
式。

    特此公告。




                                   山东未名生物医药股份有限公司董事会
                                             2022 年 11 月 9 日