关于海能达通信股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于海能达通信股份有限公司 2022 年度募集资金
1-2
存放与实际使用情况鉴证报告
海能达通信股份有限公司 2022 年度募集资金
1-5
存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
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关于海能达通信股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2023）第 441A005368 号
海能达通信股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的海能达通信股份有限公司（以下简称“海能达
公司”）《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称
“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管
要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
主板上市公司规范运作》的要求编制 2022 年度专项报告，保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是海能达公司董事会
的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对海能达公司董事会编制的
2022 年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2022 年度专
项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合海能达
公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，海能达公司董事会编制的 2022 年度专项报告符合
《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公
司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映
了海能达公司 2022 年度募集资金的存放和实际使用情况。
本鉴证报告仅供海能达公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用
途。
致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国北京 中国注册会计师
二〇二三年三月三十日
海能达通信股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板
上市公司规范运作》有关规定，现将公司2022年度募集资金存放与使用情况说
明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、公司2016年非公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕413号文核准，并经深圳证
券交易所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司通过深圳证券交易
所系统于2016年7月采用非公开发行的方式，向8名投资者发行了普通股（A 股）
股票19,000.27万股，发行价为每股人民币11.10元。截至2016年8月1日，本公司
共募集资金210,902.95万元，扣除发行费用3,553.15万元后，募集资金净额为
207,349.80万元。
上述募集资金净额已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）[2016]第
48420005号《验资报告》验证。
2、公司2017年非公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1804号文核准，并经深圳证
券交易所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司通过深圳证券交易
所系统于2017年11月采用非公开发行的方式，向公司控股股东、实际控制人陈
清州和海能达通信股份有限公司第三期员工持股计划非公开发行了普通股（A
股）股票6,679.84万股，发行价为每股11.28元。截至2017年11月28日，本公司
共募集资金75,348.63万元，扣除发行费用1,586.53万元后，募集资金净额为
73,762.10万元。
上述募集资金净额已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）[2017]第
48420013号《验资报告》验证。
3、公司2020年公开发行债券募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕3268号文核准，并经深圳证
券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司通过深圳证券交易
所系统于2020年12月采用公开发行的方式，向合格投资者公开发行面值总额人
民币14,000.00万元（发行价格为每张面值人民币100元，发行数量140万张）的
公司债券。截至2020年12月29日，本公司共募集资金14,000.00万元，扣除发行
费用84.00万元后，募集资金净额为13,916.00万元。
4、公司2021年公开发行债券募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕3268号文核准，并经深圳证
券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司通过深圳证券交易
所系统于2021年4月采用公开发行的方式，向合格投资者公开发行面值总额人
民币36,000.00万元（发行价格为每张面值人民币100元，发行数量360万张）的
公司债券。截至2021年4月21日，本公司共募集资金36,000.00万元，扣除发行
费用216.00万元后，募集资金净额为35,784.00万元。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
① 公司2016年非公开发行股票募集资金
截至2021年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目208,019.80万元，
尚未使用的金额为19.97万元（其中专户存储累计利息扣除手续费689.97万元）。
② 公司2017年非公开发行股票募集资金
截至2021年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目68,950.14万元，
暂时补充流动资金4,700.00万元，尚未使用的金额为221.53万元（其中专户存储
累计利息扣除手续费109.57万元）。
③ 公司2020年公开发行债券募集资金
截至2021年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目13,916.00万元，
尚未使用的金额为0.14万元（均为专户存储累计利息扣除手续费0.14万元）。
④ 公司2021年公开发行债券募集资金
截至2021年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目35,784.00万元，
尚未使用的金额为3.10万元（均为专户存储累计利息扣除手续费3.10万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2022年度，本公司募集资金使用情况如下：
① 公司2016年非公开发行股票募集资金
以募集资金直接投入募投项目0万元。截至2022年12月31日，本公司募集
资金累计直接投入募投项目208,019.80万元, 永久补充流动资金19.96万元，尚未
使用的金额为0。
② 公司2017年非公开发行股票募集资金
以募集资金直接投入募投项目4,518.67万元。截至2022年12月31日，本公
司募集资金累计直接投入募投项目73,468.81万元, 永久补充流动资金403.51万元，
尚未使用的金额为0。
③ 公司2020年公开发行债券募集资金
以募集资金直接投入募投项目0万元。截至2022年12月31日，本公司募集
资金累计直接投入募投项目13,916.00万元，尚未使用的金额为0.14万元。
④ 公司2021年公开发行债券募集资金
以募集资金直接投入募投项目0万元。截至2022年12月31日，本公司募集
资金累计直接投入募投项目35,784.00万元，尚未使用的金额为3.10万元。
综上，截至2022年12月31日，募集资金累计投入331,188.61万元，永久补充
流动资金423.47万元，尚未使用的金额为3.24万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市
公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修
订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运
作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《海能达通信股份有限公
司募集资金管理及使用办法》（以下简称管理办法）。该管理办法于2016年经
本公司第二次临时股东大会审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2016年7月起对募集资金实行专
户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了
《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证
专款专用。截至2022年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管
理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
长沙银行广州分行 800000204401000001 非预算单位专用存款 1,755.18
交通银行深圳金叶支行 443066034011812060180 专用账户 31,271.46
合 计 33,026.64
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入0.07万元（其中2022年度
利息收入0.07万元），已扣除手续费0.008万元（其中2022年度手续费0.005万
元）。
截至2022年6月16日，公司在汇丰银行深圳分行（账号：622310902011）开
立的募集资金专户因项目结项，监管协议终止，已销户处理。
截至2022年8月16日，公司在中国银行深圳高新区支行（账号：
766669744094）开立的募集资金专户因项目结项，监管协议终止，已销户处理。
截至2022年8月23日，公司在民生银行深南支行（账号：607015017）开立
的募集资金专户因项目结项，监管协议终止，已销户处理。
截至2022年8月24日， 公司在华润银行深圳福田支行（账号：
213222162626600001）开立的募集资金专户因项目结项，监管协议终止，已销
户处理。
截至2022年8月26日，公司在民生银行深南支行（账号：606971118）开立
的募集资金专户因项目结项，监管协议终止，已销户处理。
截至2022年8月31日，公司在民生银行深南支行（账号：698032265）开立
的募集资金专户因项目结项，监管协议终止，已销户处理。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况，详见附件1：2022年度募集资金使用情况
对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2019年1月19日、2019年5月16日及2020年3月31日，经公司第一次临时股东
大会决议、2018年年度股东大会决议及2020年第一次临时股东大会，决议变更
募集资金投资项目。变更募集资金投资项目情况，详见附件2：变更募集资金
投资项目情况表。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2022年度，本公司已根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第1号—主板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披
露募集资金的存放与使用情况。
附件：1、2022年度募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
海能达通信股份有限公司董事会
2023年3月30日
附表 1：
2022 年募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 330,811.90 本年度投入募集资金总额 4,518.67
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 103,762.10 已累计投入募集资金总额 331,188.61
累计变更用途的募集资金总额比例 31.37%
截至期
是否已 是否
本年度 截至期末累 末投资 项目达到预 项目可行性是
承诺投资项目和超 变更项 募集资金承 调整后投资 本年度实现 达到
投入金 计投入金额 进度(%) 定可使用状 否发生重大变
募资金投向 目(含部 诺投资总额 总额(1) 的效益 预计
额 (2) (3)＝ 态日期 化
分变更) 效益
(2)/(1)
承诺投资项目
2016 年度非公开发
行股票募投项目
1、LTE 智慧专网集
群综合解决方案项 否 67,349.80 67,349.80 67,680.24 100.49% 2018/8/31 1,748.21 否 否
目
2、智慧城市专网运
是 30,000.00 30,000.00 30,205.48 100.68% 2022/8/31 2,410.45 否 否
营及物联网项目
3、特种通信研发及
否 20,000.00 20,000.00 20,124.43 100.62% 2018/8/31 2,844.42 否 否
产业化项目
4、偿还银行借款及 不适
否 90,000.00 90,000.00 90,009.65 100.01% 不适用 不适用 否
补充流动资金 用
承诺投资项目小计 207,349.80 207,349.80 208,019.80 7,003.08 -
2017 年度非公开发
行股票募投项目
5、专网宽带无线自 不适
是 49,762.10 49,762.10 4,518.67 49,529.68 99.53% 2022/12/31 不适用 否
组网技术研发项目 用
6、第三代融合指挥 不适
是 24,000.00 24,000.00 23,939.13 99.75% 2021/12/31 不适用 否
中心研发项目 用
承诺投资项目小计 73,762.10 73,762.10 4,518.67 73,468.81 99.60% - -
20 年度公开发行债
券募投项目
7、置换“18 海能 不适
否 13,916.00 13,916.00 - 13,916.00 100.00% 不适用 不适用 否
01”的本金及利息 用
承诺投资项目小计 13,916.00 13,916.00 - 13,916.00 100.00%
21 年度公开发行债
券募投项目
8、偿还公司有息债 不适
否 35,784.00 35,784.00 35,784.00 100.00% 不适用 不适用 否
务及补充营运资金 用
承诺投资项目小计 35,784.00 35,784.00 35,784.00 100.00%
合计 — 330,811.90 330,811.90 4,518.67 331,188.61 — — 7,003.08 — —
1、LTE 智慧专网集群综合解决方案项目于 2018 年 8 月 31 日达到预计可使用状态，报告期内尚未达到预计效益，主要原因是：通信
行业向着宽带化、智能化方向加速发展，宽带和窄带融合、公网和专网结合成为产业趋势，本募投项目研发成果已经形成。2022
年开始聚焦运营商行业，通过标准的产品叩开运营商市场的大门，在原传统行业专网市场的基础上，已经全面向可持续发展、落
地标准并具备高可复制性的运营商网络设备业务进行拓展，为公司实现新的收入增长，虽然产品销售还低于预期，但是上升拐点
未达到计划进度或 已经形成。
预计收益的情况和 2、智慧城市专网运营及物联网项目于 2022 年 2 月 28 日达到预计可使用状态，报告期内尚未达到预计效益，主要原因是：宽带技
原因 术与窄带技术融合共存、协同发展已形成产业发展趋势，但用户仍需要对产品及解决方案有一个较长周期的验证过程，且各国对
于公专融合标准制定的进度快慢不一，因此导致产品的推广和销售低于预期。
3、特种通信研发及产业化项目于 2018 年 8 月 31 日达到预计可使用状态，报告期内尚未达到预计效益，主要原因是：特种通信整
体市场前景良好，特种通信报告期内实现的效益相比去年有所增长，但是受到外部环境因素影响，报告期内海外市场拓展受阻，
同时，部分项目的延迟导致收入目标未达预期，同时特种通信的研发投入保持较高水平，影响当期利润。
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情 不适用
况
2019 年 3 月 29 日，公司第三届董事会第三十八次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点及投资结构的议案》，同意将
募集资金投资项目
“第三代融合指挥中心研发项目”的实施地点由天津经济技术开发区变更至深圳市南山区科技园北区源政创业大厦，实施主体由
实施地点变更情况
子公司天津市海能达信息技术有限公司变更为母公司。该议案已经 2019 年 5 月 16 日公司 2018 年年度股东大会审议通过。
1、2019 年 3 月 29 日，公司第三届董事会第三十八次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点及投资结构的议案》，同
意对“专网宽带无线自组网技术研发项目”的投资结构进行调整。该议案已经 2019 年 5 月 16 日公司 2018 年年度股东大会审议通
过。
募集资金投资项目
2、2020 年 3 月 13 日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目内容的议案》，同意将募投项目
实施方式调整情况
“智慧城市专网运营及物联网项目”的实施主体由子公司运联通调整为母公司海能达通信股份有限公司，计划建设期完成时间由
2020 年 8 月 31 日调整为 2022 年 8 月 31 日，并对投资结构进行相应调整。该议案已经 2020 年 3 月 31 日公司 2020 年第一次临时股东
大会审议通过。
2016 年非公开发行股票募集资金到位前，公司根据生产经营需要，以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币
15,636.97 万元，以上投入经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 9 月 13 日出具了《关于海能达通信股份有限公司以自筹
资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核字【2016】第 48420020 号）鉴证。2016 年 9 月 13 日，公司召开第
三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自有资金的议案》，
募集资金投资项目 同意以募集资金置换截至 2016 年 8 月 19 日预先投入募投项目的自筹资金人民币 15,636.97 万元。此笔资金已于 2016 年支付完毕。
先期投入及置换情 2017 年非公开发行股票募集资金到位前，公司根据生产经营需要，以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币
况 378.41 万元,以上投入经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 12 月 8 日出具了《关于海能达通信股份有限公司以自筹资金
预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核字【2017】第 48420031 号）鉴证。2018 年 1 月 10 日，公司召开了第三
届董事会第二十四次会议、第三届监事会第二十一次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自有资金
的议案》，同意以募集资金置换截至 2017 年 11 月 27 日预先投入募投项目的自筹资金人民币 3,784,089.51 元。此笔资金已于 2018 年
1 月支付完毕。
2021 年 12 月 24 日，公司召开第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
用闲置募集资金暂
案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用闲置募集资金合计 4,700 万元用于暂时补充流动资金，使用期限
时补充流动资金情
不超过十二个月，到期将归还至募集资金专户。截止 2022 年 6 月 30 日，公司已将上述 4,700 万元募集资金全部归还并存入公司募
况
集资金专用账户。
用闲置募集资金投
无
资产品情况
2019 年 3 月 29 日，公司召开的第三届董事会第三十八次会议和第三届监事会第三十三次会议审议通过了《关于部分募投项目
结项并使用结余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，鉴于募投项目“LTE 智慧专网集群综合解决方案项目”和“特种通
信研发及产业化项目”已达到预定可使用状态，同意将“LTE 智慧专网集群综合解决方案项目”和“特种通信研发及产业化项
目”结余募集资金及利息 0.934136 万元永久性补充流动资金。该议案已经 2019 年 5 月 16 日公司 2018 年年度股东大会审议通过。
项目实施出现募集
2022 年 4 月 6 日，公司召开的第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第二十次会议,审议通过了《关于部分募投项目结
资金结余的金额及
项并使用结余集资金及利息永久补流动资金的议案》,同意将智慧城市专网运营及物联网项目、第三代融合指挥中心研发项日、专
原因
网宽带无线自组网技术研发项日结余募集资金及利息 423.4 万元永久性补充流动资金。该议案已经 2022 年 5 月 13 日公司 2021 年年
度股东大会审议通过。2022 年 5 月，公司已完成专网宽带无线自组网技术研发项目结余募集资金及利息 366.62 万元永久性补充流
动资金。2022 年 8 月，公司已完成智慧城市专网运营及物联网项目结余募集资金及利息 19.96 万元永久性补充流动资金和第三代融
合指挥中心研发项目结余募集资金及利息 36.89 万元永久性补充流动资金。
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金全部存放在与公司签订募集资金三(四）方监管协议的银行或指定的理财账户中。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后项 项目达到 是否 变更后的项
本年度 实际累计 投资进度 本年度
目拟投入 预定可使 达到 目可行性是
变更后的项目 对应的原项目 实际投 投入金额 (%) 实现的
募集资金 用状态日 预计 否发生重大
入金额 (2) (3)=(2)/(1) 效益
总额(1) 期 效益 变化
智慧城市专网运营及 智慧城市专网运营及物联网
30,000.00 30,205.48 100.68% 2022/8/31 2,410.45 否 否
物联网项目 项目
专网宽带无线自组网 专网宽带无线自组网技术研 不适
49,762.10 4,518.67 49,529.68 99.53% 2022/12/31 不适用 否
技术研发项目 发项目 用
第三代融合指挥中心 第三代融合指挥中心研发项 不适
24,000.00 23,939.13 99.75% 2021/12/31 不适用 否
研发项目 目 用
合计 — 103,762.10 4,518.67 103,674.29 -- — 2,410.45 — —
一、智慧城市专网运营及物联网项目
变更原因：随着 PoC 产品的市场规模快速增长，为了把握市场机遇，公司加大了 PoC 产品的研发投入和市场拓展力度。同时，
但原实施主体运联通仅为公司下属子公司，业务相对单一，作为独立法人在 PoC 业务的市场拓展中竞争力明显下降。因此，公
司对本募投项目的实施主体、投资结构及投资进度作出了相应的调整。
决策程序：公司 2020 年 3 月 13 日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目内容的议案》，同意对该
项目的实施主体、投资结构及投资进度进行调整；公司 2020 年 3 月 13 日召开第四届监事会第三次会议审议并通过了上述议案；
公司独立董事对该议案发表了独立意见。本议案已经公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过。
变更原因、决策程序
信息披露：《关于调整部分募投项目内容的公告》详见《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网
及信息披露情况说明
（www.cninfo.com.cn）
二、专网宽带无线自组网技术研发项目
变更原因：从公司整体产业布局和整体研发资源优化配置的角度出发，为了抓住市场机遇，加快推进项目进展，提升研发效
率，将资源向研发倾斜。
决策程序：公司 2019 年 3 月 29 日召开第三届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点及投资结构
的议案》，同意对该项目的投资结构进行调整；公司 2019 年 3 月 29 日召开第三届监事会第三十三次会议审议并通过了上述议
案；公司独立董事对该议案发表了独立意见。本议案已经 2019 年 5 月 16 日公司 2018 年年度股东大会审议通过。
信息披露：《关于变更部分募投项目实施地点及投资结构的公告》详见《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮
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三、第三代融合指挥中心研发项目
变更原因：从公司整体产业布局和整体研发资源优化配置的角度出发，为了抓住市场机遇，加快推进项目进展，提升研发效
率，将资源向研发倾斜。
决策程序：公司 2019 年 3 月 29 日召开第三届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点及投资结构
的议案》，同意对该项目的投资结构进行调整；公司 2019 年 3 月 29 日召开第三届监事会第三十三次会议审议并通过了上述议
案；公司独立董事对该议案发表了独立意见。本议案已经 2019 年 5 月 16 日公司 2018 年年度股东大会审议通过。
信息披露：《关于变更部分募投项目实施地点及投资结构的公告》详见《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮
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未达到计划进度的情况和原因 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
