（深圳市南山区深南大道高新技术工业村 T2 厂房 T2A6-B）
2011 年半年度报告
证券代码：002587
证券简称：奥拓电子
二 O 一一年八月十五日
目 录
第 一节 重要提示 ........................................... 1
第二节 公司基本情况 .........................................2
第三节 股本变动及主要股东持股情况............................5
第四节 董事、监事和高级管理人员情况 ... ......................7
第五节 董事会报告 .. ........................................8
第六节 重要事项....... ..................................... 20
第七节 财务报告 .... ....................................... 23
第八节 备查文件............... ............................. 96
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
第一节 重要提示
一 、本 公 司 董 事 会 、监 事 会 及 董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资
料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 、误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 ，并 对 其 内 容 的 真 实 性 、准 确
性和完整性承担个别及连带责任。
二、公司全体董事均出席本次半年报的董事会会议，并做出表决。
三 、不 存 在 公 司 董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 对 本 报 告 内 容 的 真 实 性 、准 确 性
和完整性无法保证或存在异议的情形。
四 、 公 司 2011年 半 年 度 财 务 报 告 未 经 会 计 师 事 务 所 审 计 。
五 、 公 司 负 责 人 吴 涵 渠 、 主 管 会 计 工 作 负 责 人 彭 世 新 及 会 计 机 构 负 责 人 (会
计 主 管 人 员 )郭 燕 声 明 ： 保 证 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 、 完 整 。
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
第二节 公司基本情况
一、基本情况简介
（一）中文名称：深圳市奥拓电子股份有限公司
中文名称简称: 奥拓电子
英 文 名 称 ： SHENZHEN AOTO ELECTRONICS CO., LTD.
英 文 缩 写 ： AOTO ELECTRONICS
（二）法定代表人：吴涵渠
（三）联系人及联系方式：
职 务 董事会秘书 证券事务代表
姓 名 李军 孔德建
深圳市南山区深南大道高新技术 深圳市南山区深南大道高新技术工
联系地址
工业村T2厂房T2A6-B 业村T2厂房T2A6-B
电 话 0755-26719889 0755-26719889
传 真 0755-26719890 0755-26719890
电子信箱 lij@szaoto.com kongdj@szaoto.com
（ 四 ） 注 册 地 址 ： 深 圳 市 南 山 区 深 南 大 道 高 新 技 术 工 业 村 T2厂 房 T2A6-B
办 公 地 址 ： 深 圳 市 南 山 区 深 南 大 道 高 新 技 术 工 业 村 T2厂 房 T2A6-B
邮 政 编 码 ： 518057
互 联 网 址 ： http://www.szaoto.com
电 子 信 箱 ： szaoto@szaoto.com
（五）选定信息披露报纸名称：《中国证券报》
半 年 度 报 告 指 定 登 载 网 址 ： http//www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：奥拓电子
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股 票 代 码 ： 002587
（七）其他有关资料：
公 司 首 次 注 册 登 记 日 期 ： 1993年5月 12日
公 司 最 近 一 次 变 更 登 记 日 期 ： 2011年 7月 27日
注册登记地点： 深圳市市场监督管理局
企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ： 440301102883041
税 务 登 记 证 号 码 ： 440301192226193
组 织 机 构 代 码 ： 19222619-3
公司聘请的会计师事务所：深圳市鹏城会计师事务所有限公司
聘 请 的 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 ：深 圳 市 福 田 区 滨 河 大 道 5022号 联 合 广
场 A座7楼
二、主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度
项 目 报告期期末 上年度期末
期末增减（％）
总资产（元） 543,040,814.70 219,325,815.54 147.60%
归属于上市公司股 东的所有者权益（元） 484,562,712.86 152,877,849.23 216.96%
股本（股） 84,000,000.00 63,000,000.00 33.33%
归属于上市公司股东的每股净资产（元 /股） 5.77 2.43 137.45%
本报告期比上年同期
项 目 报告期（1－6 月） 上年同期
增减（％）
营业总收入（元） 127,103,862.25 104,555,564.40 21.57%
营业利润（元） 25,096,331.42 26,585,030.43 -5.60%
利润总额（元） 25,713,777.98 27,553,038.80 -6.68%
归属于上市公司股东的净利润（元） 22,109,705.17 23,539,775.02 -6.08%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
净利 润（元） 21,661,216.23 23,212,875.92 -6.68%
基本每股收益（元 /股） 0.35 0.37 -5.41%
稀释每股收益（元 /股） 0.35 0.37 -5.41%
加权平均净资产收益率 （%） 13.49% 20.23% 下降 6.74 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
（%） 13.21% 19.95% 下降 6.74 个百分点
经营活动产生的现金流量净额（元） -15,377,838.21 -15,282,881.09 0.62%
每股经营活动产生的现金流量净额（元 /股） -0.18 -0.24 24.53%
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（二）非经常性损益项目
单位：（人民币 ） 元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 405,400.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
51,704.70
非经常性损益合计
457,104.70
减：所得税
8,615.76
扣除所得税、少数股东损益后的非经常性损益净额
448,488.94
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第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件
63,000,000 100.00% 4,000,000 4,000,000 67,000,000 79.76%
股份
1、国家持股
2、国有法人持股 11,565,000 18.36% 1,600,000 1,600,000 13,165,000 15.67%
3、其他内资持股 51,435,000 81.64% 2,400,000 2,400,000 53,835,000 64.09%
其中：境内非国
2,400,000 2,400,000 2,400,000 2.86%
有法人持股
境内自然
51,435,000 81.64% 51,435,000 61.23%
人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
5、高管股份
二、无限售条件
17,000,000 17,000,000 17,000,000 20.24%
股份
1、人民币普通股 17,000,000 17,000,000 17,000,000 20.24%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 63,000,000 100.00% 21,000,000 21,000,000 84,000,000 100.00%
二、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 6,270
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
股份数量 份数量
吴涵渠 境内自然人 30.43% 25,557,750 25,557,750 0
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深圳市国成科技投资有 6,300,000 6,300,000
国有法人 7.50% 0
限公司
5,535,000 5,535,000
黄斌 境内自然人 6.59% 0
深圳电子产品质量检测 4,308,969 4,308,969
国有法人 5.13% 0
中心
3,510,000 3,510,000
赵旭峰 境内自然人 4.18% 0
2,922,750 2,922,750
邱荣邦 境内自然人 3.48% 0
2,550,460 2,550,460
郭卫华 境内自然人 3.04% 0
2,070,000 2,070,000
梁怀文 境内自然人 2.46% 0
1,125,000 1,125,000
沈毅 境内自然人 1.34% 0
1,125,000 1,125,000
彭世新 境内自然人 1.34% 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
广发证券－交行－广发集合资产管理
1,069,950 人民币普通股
计划(3 号）
嘉峪关宏晟电热有限责任公司 293,676 人民币普通股
毕剑君 131,539 人民币普通股
王文星 100,000 人民币普通股
赵磊 91,900 人民币普通股
俞平 87,721 人民币普通股
区婉钗 81,900 人民币普通股
郭清 80,000 人民币普通股
张俊义 77,451 人民币普通股
蒋玉明 76,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一
前十名股东中，赵旭峰系吴涵渠的妻弟，沈毅系吴涵渠的叔叔的女婿。
致行动的说明
三、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变化。
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第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增 本期减 其中：持有 期末持有
姓名 职务 年初持股数 持股份 持股份 期末持股数 限制性股票 股票期权 变动原因
数量 数量 数量 数量
董事长
吴涵渠 25,557,750 0 0 25,557,750 25,557,750 0 —
总经理
王欣胜 董事 0 0 0 0 0 0 —
邓志新 董事 0 0 0 0 0 0 —
董事
郭卫华 2,550,460 0 0 2,550,460 2,550,460 0 —
副总经理
董事
沈 毅 1,125,000 0 0 1,125,000 1,125,000 0 —
副总经理
赵旭峰 董事 3,510,000 0 0 3,510,000 3,510,000 0 —
李华雄 独立董事 0 0 0 0 0 0 —
李 毅 独立董事 0 0 0 0 0 0 —
崔 军 独立董事 0 0 0 0 0 0 —
邱荣邦 监事会主席 2,922,750 0 0 2,922,750 2,922,750 0 —
黄 斌 监事 5,535,000 0 0 5,535,000 5,535,000 0 —
杨四化 监事 202,500 0 0 202,500 202,500 0 —
矫人全 监事 202,500 0 0 202,500 202,500 0 —
吴振志 监事 202,500 0 0 202,500 202,500 0 —
彭世新 财务总监 1,125,000 0 0 1,125,000 1,125,000 0 —
王昊翔 副总经理 202,500 0 0 202,500 202,500 0 —
李 军 董事会秘书 360,000 0 0 360,000 360,000 0 —
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，公司未发生董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
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第五节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况分析
（一）报告期内总体经营情况
2011年 是 公 司 发 展 历 史 上 的 重 要 时 期 ，也 是 LED 应 用 行 业 大 发 展 的 时 期 。LED
应 用 产 品 的 日 益 成 熟 及 关 键 原 材 料 的 成 本 下 降 ，使 LED应 用 产 品 的 需 求 快 速 增 长 。
公 司 在 6月 份 顺 利 完 成 IPO，成 功 在 中 小 板 上 市 ，募 集 资 金 净 额 30,958万 元 ，为 公
司 持 续 发 展 奠 定 了 雄 厚 的 基 础 ，未 来 也 将 有 充 足 的 资 金 和 广 阔 的 融 资 平 台 ，使 公
司 向 成 为 国 际 一 流 LED应 用 企 业 的 目 标 迈 进 。 为 抓 住 这 个 发 展 机 遇 ， 实 现 公 司 的
中长期规划，有必要实施战略扩张。
2011年 上 半 年 ，尽 管 国 外 发 达 国 家 经 济 复 苏 的 步 伐 缓 慢 ，人 民 币 升 值 步 伐 加
快 ，人 力 资 源 成 本 上 升 较 大 ，公 司 依 然 保 持 了 较 快 的 发 展 步 伐 ，有 效 地 实 施 扩 张
发 展 战 略 ，在 维 持 毛 利 率 基 本 不 变 的 前 提 下 ，上 半 年 销 售 收 入 比 去 年 同 期 增 长 了
21.57%，在 目 标 高 端 市 场 取 得 了 较 高 的 市 场 份 额 ，如 2011年 德 国 女 子 足 球 世 界 杯
LED显 示 项 目 ， 体 现 了 公 司 的 核 心 竞 争 能 力 不 断 增 强 。
公 司 持 续 进 行 产 品 技 术 创 新 ，以 技 术 驱 动 型 的 差 异 化 策 略 ，继 续 做 好 高 端 客
户 的 服 务 ， 满 足 高 端 市 场 的 要 求 。 报 告 期 内 获 得 2项 发 明 专 利 授 权 。 公 司 在 高 端
LED视 频 显 示 系 统 市 场 与 去 年 同 期 相 比 销 售 收 入 增 长 2.5%；LED信 息 发 布 及 指 示 系
统和电子回单箱系统，公司继续扩大市场份额，与去年同期相比销售收入增长
67.07%。 尤 其 是 LED光 电 照 明 产 品 ， 经 过 对 全 资 子 公 司 奥 拓 光 电 的 前 期 投 入 ， 现
已 初 步 形 成 LED系 列 照 明 产 品 的 研 发 生 产 能 力 ，LED室 内 照 明 产 品 已 进 入 市 场 推 广
阶段，有望在下半年成为公司新的利润增长点。
今 年 上 半 年 ， 由 于 实 施 扩 张 战 略 ， 与 去 年 同 期 相 比 公 司 员 工 人 数 增 加 22%，
人 力 资 源 成 本 上 升 ，同 时 公 司 加 大 研 发 投 入 ，使 上 半 年 期 间 费 用 有 较 大 增 加 ；另
外 公 司 上 市 发 行 费 用 的 摊 销 ，也 对 上 半 年 净 利 润 产 生 较 大 影 响 ，使 上 半 年 净 利 润
与去年同期相比略有下降。
报 告 期 内 公 司 实 现 销 售 收 入 12710万 元 ， 比 去 年 同 期 增 长 21.57%； 实 现 营 业
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利 润 2510万 元 ， 比 去 年 同 期 下 降 了 5.6%， 实 现 归 属 于 上 市 公 司 所 有 者 的 净 利 润
2211万 元 ， 比 去 年 同 期 下 降 6.08%。
（二）报告期内主营业务及经营情况
1、 主 营 业 务 范 围
公 司 主 要 从 事 LED显 示 系 统 和 电 子 回 单 系 统 的 研 发 、 设 计 、 生 产 、 销 售 及 相
应 专 业 服 务 ，主 要 产 品 包 括 LED视 频 显 示 系 统 、LED信 息 发 布 及 指 示 系 统 、电 子 回
单 系 统 。 公 司 立 足 于 LED显 示 高 端 市 场 ， 针 对 行 业 客 户 的 个 性 化 需 求 ， 以 自 主 研
发 的 控 制 系 统 、专 业 化 的 服 务 体 系 为 核 心 ，为 行 业 客 户 提 供 从 需 求 分 析 、方 案 设
计 、 系 统 开 发 、 设 备 制 造 到 专 业 服 务 的 全 方 位 LED显 示 系 统 整 体 解 决 方 案 。
2、 主 营 业 务 分 产 品 、 地 区 经 营 情 况
（ 1） 主 营 业 务 分 行 业 、 产 品 情 况
单位：（ 人民币）万元
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本 毛利率比上
毛利率
分行业或分产品 营业收入 营业成本 上年同期增 比上年同 年同期增减
（%）
减（%） 期增减（%） （%）
电子设备制造业 12,710.39 6,922.97 45.53% 21.57% 23.34% -0.78%
主营业务分产品情况
LED 视频显示系统 7,794.96 4,168.93 46.52% 2.50% 3.88% -0.71%
LED 信息发布及指示系统 3,053.79 1,911.71 37.40% 97.66% 111.84% -4.19%
电子回单系统 1,345.00 794.37 40.94% 23.64% 18.66% 2.48%
其他 516.63 47.96 90.72% 137.10% 72.59% 3.47%
合计 12,710.39 6,922.97 45.53% 21.57% 23.34% -0.78%
报告期内，公司三项主要产品LED视频显示系统、LED信息发布及指示系统、电子
回单系统，营业收入较上年同期分别增长2.5%、97.66%和23.64%。上半年LED显示系统
占公司主营业务收入的85.35%。
（ 2） 主 营 业 务 分 地 区 情 况
单位：（人民币）万元
地 区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内销售 5,496.11 69.70%
出口销售 7,214.28 -0.04%
合 计 12,710.39 21.57%
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3、 报 告 期 内 公 司 资 产 、 负 债 及 所 有 者 权 益 结 构 同 比 发 生 重 大 变 化 说 明
单位：（人民币）万元
项目 2011-6-30 2010-12-31 增减额 增减比例
货币资金 39,495.37 10,966.52 28,528.85 260.14%
应收账款 6,501.46 4,002.34 2,499.12 62.44%
预付款项 1,061.21 66.83 994.38 1487.95%
其他应收款 330.06 851.48 -521.42 -61.24%
在建工程 80.78 15.62 65.16 417.10%
长期待摊费用 - 72.00 -72.00 -100.00%
应付票据 969.27 2,137.52 -1,168.25 -54.65%
应付账款 2,604.90 1,921.85 683.06 35.54%
应交税费 241.93 1,043.25 -801.32 -76.81%
其他应付款 835.46 251.26 584.21 232.51%
实收资本（或股
本） 8,400.00 6,300.00 2,100.00 33.33%
资本公积 30,592.47 1,734.95 28,857.52 1663.30%
说明：
（ 1）货 币 资 金 ：报 告 期 货 币 资 金 比 期 初 增 加 28,529万 元 ，增 长 幅 度 为 260.14%。
公 司 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员“ 证 监 许 可 [2011]653号 ”核 准 ，2011年6月 首 次 公
开 发 行 股 票 2100万 股 ， 募 集 资 金 31,588万 元 ， 导 致 贷 币 资 金 增 加 。
（ 2） 应 收 帐 款 ： 报 告 期 应 收 帐 款 比 期 初 增 加 2,499万 元 ， 增 长 幅 度 为 62.44%。
主要为上半年销售增长所致。
（ 3）预 付 帐 款 ：报 告 期 预 付 帐 款 比 期 初 增 加 994万 元 ，增 长 幅 度 为 1487.95％ 。
主 要 是 在 惠 州 购 地 预 付 大 亚 湾 经 济 开 发 区 地 产 交 易 中 心 履 约 保 证 金 1000万 元 。
（ 4）其 他 应 收 款 ：报 告 期 其 他 应 收 款 比 期 初 减 少 521万 元 ，减 少 幅 度 为 61.24% 。
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主 要 是 报 告 期 内 收 回 了 期 初 出 口 退 税 款 626万 元 ， 导 致 其 他 应 收 款 减 少 。
（ 5）在 建 工 程 ：报 告 期 在 建 工 程 比 期 初 增 加 65万 元 ，增 长 幅 度 为 417.10%。 主
要是南京奥拓工业园筹建期支付的基础设施配套及通电工程费用等。
（ 6） 长 期 待 摊 费 用 ： 报 告 期 长 期 待 摊 费 用 比 期 初 减 少 72万 元 ， 减 少 幅 度 为
100%。主 要 是 上 期 支 付 给 会 计 师 事 务 所 及 律 师 事 务 所 等 中 介 机 构 的 发 行 费 用 ，募
集资金到位后从募集资金中扣除，导致减少。
（ 7） 应 付 票 据 ： 报 告 期 应 付 票 据 比 期 初 减 少 1,168万 元 ， 减 少 幅 度 为 54.65%。
主要是上期银行承兑汇票到期兑付。
（ 8）应 付 帐 款 ：报 告 期 应 付 帐 款 比 期 初 增 加 683万 元 ，增 长 幅 度 为 35.54%。 主
要是报告期原材料采购增加。
（ 9）应 交 税 费 ：报 告 期 应 交 税 费 比 期 初 减 少 801万 元 ，减 少 幅 度 为 76.81%。 本
期 末 无 应 交 增 值 税 ， 且 进 项 税 留 抵 177万 元 ， 导 致 应 交 税 费 减 少 。
（ 10） 其 他 应 付 款 ： 报 告 期 其 他 应 付 款 比 期 初 增 加 584万 元 ， 增 长 幅 度 为
232.51%。 主 要 是 应 付 的 宣 传 费 496万 元 ， 应 付 的 审 计 费 90万 元 。
（ 11） 股 本 ： 报 告 期 股 本 比 期 初 增 加 2,100万 元 ， 增 加 幅 度 为 33.33%。 主 要 是
经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 核 准 ， 公 司 2011年 6月 首 次 公 开 发 行 股 票 2100万 股 。
募 集 资 金 经 深 圳 市 鹏 城 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司“ 深 鹏 所 验 字 [2011]0183号 ”验 资
报 告 审 验 ， 增 加 股 本 2,100万 元 。
（ 12） 资 本 公 积 ： 报 告 期 资 本 公 积 比 期 初 增 加 28,858万 元 ， 增 加 幅 度 为
1663.30%。 主 要 是 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 核 准 ， 公 司 2011年 6月 首 次 公 开 发
行 股 票 2100万 股 。 募 集 资 金 经 深 圳 市 鹏 城 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 “ 深 鹏 所 验 字
[2011]0183号 ” 验 资 报 告 审 验 ， 增 加 资 本 公 积 28,858万 元 。
4、 报 告 期 内 公 司 利 润 构 成 发 生 重 大 变 化 的 说 明
单位：（人民币）万元
项目 名称 2011年 上半年 2010年上 半年 增 减金额 增减比 例
营业总收入 12,710.39 10,455.56 2,254.83 21.57%
营业成本 6,922.97 5,612.77 1,310.20 23.34%
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
营业税金及附加 61.39 12.29 49.10 399.64%
销售费用 1,543.88 1,055.66 488.22 46.25%
管理费用 1,596.21 1,104.43 491.79 44.53%
资产减值损失 120.19 65.18 55.01 84.40%
营业外收入 61.78 102.53 -40.76 -39.75%
说明：
（ 1） 营 业 总 收 入 ： 报 告 期 营 业 收 入 比 去 年 同 期 增 加 2,255万 元 ， 增 长 幅 度 为
21.57%， 主 要 是 报 告 期 内 ， LED信 息 发 布 及 指 示 系 统 、 电 子 回 单 系 统 较 上 年 同 期
出现较大幅度的增长。
（ 2） 营 业 成 本 ： 报 告 期 营 业 成 本 比 去 年 同 期 相 增 加 1,310万 元 ， 增 长 幅 度 为
23.34%， 主 要 是 报 告 期 内 ， 随 着 营 业 收 入 的 增 长 ， 营 业 成 本 相 应 增 长 。
（ 3） 营 业 税 金 及 附 加 ： 报 告 期 营 业 税 金 及 附 加 比 去 年 同 期 增 加 49万 元 ， 增 长
幅 度 为 399.64%，主 要 是 报 告 期 内 ，根 据《 中 华 人 民 共 和 国 城 市 维 护 建 设 税 暂行
条 例 》 和 国 发 〔 2010〕 35号 文 的 有 关 规 定 ， 自 2010年 12月 1日 起 ， 深 圳 市 按 7%征
收 城 市 维 护 建 设 税 ， 而 去 年 同 期 此 税 率 为 1%。
（ 4） 销 售 费 用 ： 报 告 期 销 售 费 用 比 去 年 同 期 增 加 488万 元 ， 增 长 幅 度 为
46.25％ 。 主 要 是 报 告 期 内 ， 随 着 销 售 收 入 的 增 长 ， 销 售 和 客 服 人 员 的 工 资 及 福
利 费 增 加 225万 元 ；运 输 、安 装 、展 览 等 费 用 增 加 113万 元 。 办 公 费 、租 赁 及 水 电
费等均有不同程度增长。
（ 5） 管 理 费 用 ： 报 告 期 管 理 费 用 比 去 年 同 期 增 加 了 492万 元 ， 增 长 幅 度 为
44.53%。 主 要 是 公 司 进 一 步 加 大 研 发 投 入 ， 上 半 年 研 发 费 用 增 加 222万 元 ； 上 半
年 发 生 上 市 费 用 238万 元 ， 而 上 年 同 期 无 此 项 费 用 。
（ 6） 资 产 减 值 损 失 ： 报 告 期 资 产 减 值 损 失 比 去 年 同 期 增 加 了 55万 元 ， 增 长 幅
度 为 84.40％ 。主 要 原 因 是 报 告 期 内 应 收 账 款 余 额 增 加 ，相 应 计 提 的 坏 帐 准 备 增
加所致。
（ 7） 营 业 外 收 入 ： 报 告 期 营 业 外 收 入 比 去 年 同 期 减 少 了 41万 元 ， 减 少 幅 度 为
39.75%， 主 要 是 报 告 期 内 ， 收 到 的 政 府 各 项 补 贴 较 去 年 同 期 减 少 。
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
5、 报 告 期 内 公 司 现 金 流 量 构 成 发 生 重 大 变 化 的 说 明
单位：（人民币）万元
项目 名称 2011年 上半年 2010年上 半年 增减 金额 增 减比例
收到的税费返还 943.06 135.55 807.52 595.74%
收到其他与经营活动有关的现金 111.04 313.36 -202.33 -64.57%
支付给职工以及为职工支付的现金 1,731.96 1,072.88 659.09 61.43%
支付的各项税费 1,400.24 571.90 828.34 144.84%
支付其他与投资活动有关的现金 1,000.00 300.00 700.00 233.33%
吸收投资收到的现金 31,588.00 - 31,588.00 -
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金 - 1,000.00 -1,000.00 -100.00%
支付其他与筹资活动有关的现金 259.38 - 259.38 -
说明：
（ 1）收 到 税 费 返 还 ：报 告 期 收 到 税 费 返 还 的 现 金 比 去 年 同 期 增 加 808万 元 ，增
长 幅 度 为 595.74％ 。 主 要 是 报 告 期 收 到 出 口 退 税 额 较 去 年 同 期 增 加 808万 元 。
（ 2） 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 ： 报 告 期 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现
金 比 去 年 同 期 减 少 202元 ， 减 少 幅 度 为 64.57％ 。 主 要 是 外 部 往 来 款 减 少 。
（ 3） 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 ： 报 告 期 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付
的 现 金 比 去 年 同 期 增 加 659万 元 ，增 加 幅 度 为 61.43％ 。主 要 是 员 工 数 量 较 上 年同
期 增 加 22%，人 均 工 资 水 平 增 长 ，因 此 工 资 及 社 保 等 增 加 支 出 557万 元；公 司 2010
年 8月 开 始 为 员 工 购 买 住 房 公 积 金 ，上 半 年 支 付 102万 元 ，而 上 年 同 期 没 有 此 项 支
出导致增长。
（ 4） 支 付 的 各 项 税 费 ： 报 告 期 支 付 的 各 项 税 费 比 去 年 同 期 增 加 了 828万 元 ，
增 长 幅 度 为 144.84％ 。 主 要 是 报 告 期 支 付 增 值 税 较 去 年 同 期 增 加 609万 、 支 付 企
业 所 得 税 较 去 年 同 期 增 加 160万 ， 由 于 税 率 上 调 等 原 因 ， 支 付 的 城 市 维 护 建 设 税
也 比 去 年 同 期 增 加 了 61万 元 。
（ 5） 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 ： 报 告 期 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
现 金 与 去 年 同 期 相 比 增 加 了 700万 元 ， 增 长 幅 度 为 233.33％ 。主 要 是 报 告 期 在 惠
州 购 地 支 付 履 约 保 证 金 1,000万 元 导 致 增 长 。
（ 6） 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 ： 报 告 期 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 比 去 年 同 期 增 加
31,588万 元 。 主 要 是 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 核 准 ， 公 司 2011年 6月 首 次 公 开
发 行 股 票 2100万 股 ， 募 集 资 金 31,588万 元 。
（ 7） 分 配 股 利 、 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 ： 报 告 期 分 配 股 利 、 利 润 或 偿 付
利 息 支 付 的 现 金 比 去 年 同 期 减 少 1,000万 元 。 主 要 是 2010年 同 期 支 付 现 金 股 利
1,000万 元 ， 而 本 期 无 此 项 支 出 所 致 。
（ 8） 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 ： 报 告 期 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现
金 比 去 年 同 期 增 加 259万 元 。主 要 是 本 期 支 付 的 各 项 上 市 发 行 费 用 259万 元 ，而上
年同期无此项支出所致。
6、 子 公 司 经 营 业 绩 及 情 况
单位：（人民币）万元
净利 润 持股
公 司名 称 注册 资本 资 产规模 经 营范围
（1-6 月） （ %）
计算机软硬件，电子测量仪器仪表、家
电配套电子产品、金融电子产品、电子
深圳 市奥 拓软 件有 限 100 1,703 81 100 商务系统集成、电子大屏募显示屏、光
公司 电产品的技术开发与购销(不 含专营、专
控、专卖商品及限制项目)。
投资兴办实业；LED显示屏的研发、生产
深圳市奥拓光电科 与销售；国内贸易、货物及技术进出口(法
600 507 -62 100
技有限公司 律、行政法规、国务院决定规定在登等
等)。
电 子产品、光电产品、计算机软硬件产
南京奥拓电子科技 品的技术开发、系统集成、制造及销售；
有限公司 2,000 20,513 17 100 自营和代理各类商品和技术的进出口
业 务 (国 家 限 定 公 司 经 营 或 禁 止 进 出 口
的商品和技术除外 ）；电子设备租赁。
惠州市奥拓电子 公司正在筹建取得临时营业执照，暂未
1,500 1,455 -45 100
科技有限公司 核准经营范围。
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（ 三 ） 2011年 1－9月 经 营 业 绩 预 计
单位： 人民币）元
2011 年 1-9 月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%
2011 年 1-9 月净利润同比变动 归 属于 上市 公司 股东 的净 利润 比上 年同 期增 长幅 度
0.00% ～～ 30.00%
幅度的预计范围 为：
2010 年 1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 23,485,470.35
业绩变动的原因说明 市场拓展取得成效，销售收入增加，但期间费用相 比去 年同期增长较快。
（四）下半年发展展望
2011年 下 半 年 ， 公 司 将 抓 住 LED应 用 行 业 快 速 发 展 的 机 遇 ， 继 续 实 施 扩 张 型
发 展 战 略 ，在 持 续 快 速 发 展 的 同 时 ，注 重 提 高 公 司 的 经 济 效 益 和 利 润 水 平 。重 点
做好如下工作：
1、 加 快 公 司 的 管 理 规 范 化 治 理 进 程 。 公 司 上 市 后 ， 面 临 的 是 公 司 的 重 大 发
展 机 遇 和 挑 战 ，在 公 司 治 理 的 各 各 方 面 ，有 更 高 的 要 求 ，要 积 极 完 善 各 项 管 理 制
度，梳理流程，提高公司的决策水平，控制经营风险。
2、 努 力 提 高 新 产 品 开 发 推 出 的 速 度 ， 进 一 步 加 强 高 端 客 户 的 满 意 度 ， 提 升
在 目 标 市 场 的 竞 争 力 。完 成 开 发 计 划 的 同 时 ，注 重 知 识 产 权 的 建 设 ，应 对 未 来 市
场的竞争。
3、 做 好 募 集 资 金 的 使 用 工 作 ， 完 善 投 资 决 策 体 系 和 实 施 体 系 的 建 设 ， 按 计
划完成阶段性目标，使募集资金尽快产生经济效益。
4、 在 做 好 LED显 示 系 统 产 品 发 展 的 同 时 ， 抓 住 LED照 明 产 品 的 发 展 机 遇 ， 加
大投入力度，在公司传统目标市场，取得市场份额。
5、 积 极 推 进 营 销 体 系 的 建 设 和 完 善 ， 加 大 市 场 开 拓 力 度 。 抓 住 重 大 项 目 的
机遇，提升重大项目的实施能力。
6、 加 快 推 进 公 司 的 信 息 化 建 设 速 度 ， 通 过 信 息 化 的 手 段 ， 提 高 管 理 效 率 、
规范工作流程。
7、 做 好 成 本 控 制 。 在 做 好 产 品 技 术 改 造 ， 降 低 产 品 成 本 的 同 时 ， 控 制 费 用
的 过 快 增 长 ，要 进 一 步 做 好 人 力 资 源 的 规 划 、管 理 、开 发、利 用 ，引 进 中 高 端 管
理人才。
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
下 半 年 上 述 计 划 的 贯 彻 和 落 实 ，将 推 动 公 司 快 速 健 康 发 展 ，完 成 全 年 的 工 作
目标。
二、报告期内公司的投资情况
（ 一 ） 2011 年 上 半 年 募 集 资 金 使 用 情 况
单位： 人民币）万元
募集资金总额 30,957.52
本报告期投入募集资金总额
3.00
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 - 3.00
截至 项目可
是否 本 报 项目达到 是 否
截至期末 期末
已变 募集资金 本报告 行性是
承诺投资项目和超募 更项 调整后投 告 期 累计投入 投资 预定可使 达 到
承诺投资 进度 期实现 否发生
资金投向 目(含 资总额(1) 投 入 金额 用状态日 预 计
总额 (%)(3) 的效益 重大变
部分 (2)
金 额 ＝ 期 效 益
变更) 化
(2)/(1)
承诺投资项目
高端 LED 视频显示系 2012 年 12 不适
否 0.00% - 否
统项目 11,427.00 11,427.00 - - 月 7日 用
LED 信息发布及指示 2012 年 12 不适
否 0.05% - 否
系统项目 6,580.00 6,580.00 3.00 3.00 月 7日 用
2012 年 06 不适
研发中心扩建项目 否 0.00% - 否
5,328.10 5,328.10 - - 月 7日 用
营销服务相关配套升 2013 年 06 不适
否 0.00% - 否
级项目 3,058.80 3,058.80 - - 月 7日 用
承诺投资项目小计 - 26,393.90 26,393.90 3.00 3.00 0.01% -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合 计 - 26,393.90 26,393.90 3.00 3.00 0.01% - - - -
未达到 计划进度 或预
计 收 益 的 情 况 和 原 因无
（分具体项目）
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项目可 行性发生 重大
无
变
化 的情况说
超募资金的金额、用途
不适用
明 化 的情
及使用进展情况况
说明
募集资 金投资项
不适用
目实施
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目 为增强公司的核 心竞争力， 加快募集资金投 资项目的实 施进度，截至 2011年 6 月 30日止，
先 期 投 入 及 置换 公司用自筹资金775,483.63元(尚未审计)对募集资金投资项目的南京奥拓工业园前期建设进行
情况 了先期投入。先期投入尚未置换。
用闲置 募集资金 暂时
无
补
充 流 动 资金 情
项目实 施出现募 集
况
资 金 结 余 的 金额 及 不适用
原因
尚未使 用的募集 资金
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。
用
及去
募集资途金使用及 披露
向 无
中
存在的 问题或其 他情
况
（二）非募集资金投资情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
三、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容
报 告 期 内 公 司 共 召 开 4次 董 事 会 会 议 ， 具 体 情 况 如 下 ：
1、2011年 1月 21日 ，以 现 场 方 式 召 开 第 一 届 董 事 会 第 十 次 会 议 ，审 议 并 通 过
如 下 议 案 ：（ 1）《 关 于 公 司 截 止 2010年 12月 31日 财 务 报 表 的 议 案 》；（ 2）《 关
于 公 司 与 关 联 方 2010年 度 关 联 交 易 情 况 报 告 的 议 案 》 。
2、2011年 4月 11日 ，以 现 场 方 式 召 开 第 一 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 ，审 议 并 通
过 如 下 议 案 ： （ 1） 《 关 于 公 司 在 广 东 省 惠 州 市 购 买 土 地 并 进 行 投 资 的 议 案 》 ；
（ 2）《 关 于 公 司 在 广 东 省 惠 州 市 设 立 全 资 子 公 司 的 议 案 》；（ 3）《 关 于 公 司 拟
向 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 深 圳 市 分 行 申 请 人 民 币 5000万 元 综 合 融 资 额 度 的
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
议 案 》 ； （ 4） 《 关 于 公 司 拟 定 存 放 募 集 资 金 的 商 业 银 行 并 开 设 募 集 资 金 专 项 账
户的议案》。
3、 2011年5月 9日 ， 以 现 场 方 式 召 开 第 一 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 ， 审 议 并 通
过 如 下 议 案 ：（ 1） 《 2010年 度 董 事 会 工 作 报 告 》；（ 2）《 2010年 度 财 务 决 算 报
告 》；（ 3）《 2011年 度 财 务 预 算 报 告 》；（ 4）《 2010年 度 利 润 分 配 预 案 》；（ 5）
《 2010年 度 总 经 理 工 作 报 告 》 ； （ 6） 《 关 于 召 开 2010年 度 股 东 大 会 的 议 案 》 。
4、2011年 6月 26日 ，以 现 场 方 式 召 开 第 一 届 董 事 会 第 十 三 次 会 议 ，审 议 并 通
过 如 下 议 案 ：（ 1）《 关 于 变 更 公 司 注 册 资 本 的 议 案 》；（ 2）《 关 于 修 订 公 司 章
程 的 议 案 》；（ 3）《 关 于 签 订 募 集 资 金 三 方 监 管 协 议 的 议 案 》；（ 4）《 关 于 修
订 <股 东 大 会 议 事 规 则 >的 议 案 》；（ 5）《 关 于 修 订 <董 事 会 议 事 规 则 >的 议 案 》；
（ 6） 《 关 于 召 开 2011年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 的 议 案 》 。 该 次 董 事 会 决 议 公 告 刊
登 于 2011年 6月28日 的 《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 日 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、 《 上 海
证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 （ www.cninfo.com.cn） 上 。
（二）公司董事履行职责情况
报 告 期 内 ，公 司 各 位 董 事 均 能 够 按 照《 公 司 章 程 》及 相 关 法 律 法 规 忠 实 、勤
勉 、独 立 的 履 行 职 责 ，能 够 按 照《 董 事 会 议 事 规 则 》要 求 参 加 董 事 会 会 议 ，认 真
审 议 各 项 议 案 ，对 确 保 公 司 董 事 会 决 策 的 客 观 、公 正 发 挥 了 积 极 的 作 用 ，保 护 了
中小投资者的利益。
报告期内，各位董事参加董事会会议的情况如下：
是否连续
亲自出 委托出席
董事姓名 具体职务 应出席次数 缺席次数 两次未出
席次数 次数
席会议
吴涵渠 董事长 4 4 0 0 否
王欣胜 董事 4 4 0 0 否
邓志新 董事 4 4 0 0 否
郭卫华 董事 4 4 0 0 否
沈 毅 董事 4 4 0 0 否
赵旭峰 董事 4 4 0 0 否
李华雄 董事 4 4 0 0 否
李 毅 董事 4 3 1 0 否
崔 军 董事 4 4 0 0 否
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（三）公司投资者关系管理情况
报 告 期 内 ，公 司 本 着 公 平 信 息 披 露 的 原 则 ，积 极 建 立 与 投 资 者 双 向 交 流 的 机
制 ，保 持 公 司 与 投 资 者 之 间 相 互 信 任 、利 益 一 致 的 关 系 。公 司 董 事 会 秘 书 为 公 司
投 资 者 关 系 管 理 工 作 的 负 责 人 ，公 司 证 券 部 为 投 资 者 关 系 管 理 的 职 能 部 门 ，在 公
司 董 事 会 秘 书 的 领 导 下 进 行 组 织 与 实 施 公 司 投 资 者 关 系 管 理 工 作 。公 司 通 过 指定
信 息 披 露 报 纸 、网 站 以 及 公 司 网 站 ，准 确 及 时 地 披 露 了 公 司 应 披 露 的 信 息 ，详 细
回复投资者来电、电子邮件等，最大限度保证投资者与公司信息交流的顺畅。
（四）公司信息披露情况
公 司 于 2011年 6月 10日 在 深 圳 证 券 交 易 所 中 小 企 业 板 上 市 。 自 公 司 上 市 首 日
至 2010年 6月30日 的 信 息 披 露 情 况 如 下 ：
公告编号 公告日期 公告名称 刊登媒体
中国证券报、证券日报、
第一届董事会第十三次会
2011-001 2011年6月28日 证券时报、上海证券报、
议决议公告
巨潮资讯网
中国证券报、证券日报、
第一届监事会第八次会议
2011-002 2011年6月28日 证券时报、上海证券报、
决议公告
巨潮资讯网
中国证券报、证券日报、
关于召开2011年第二次临
2011-003 2011年6月28日 证券时报、上海证券报、
时股东大会通知的公告
巨潮资讯网
中国证券报、证券日报、
关于签订募集资金三方监
2011-004 2011年6月28日 证券时报、上海证券报、
管协议的公告
巨潮资讯网
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报 告 期 内 ，公 司 严 格 按 照《 公 司 法 》、《 证 券 法 》、《 上 市 公 司 治 理 准 则 》、
《 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 》及 中 国 证 监 会 有 关 法 律 、法 规 和 公 司 章 程 及 相
关 规 章 制 度 的 要 求 ，进 一 步 完 善 公 司 的 法 人 治 理 结 构 ，规 范 公 司 运 作 ，提 高 公 司
治理水平。
报 告 期 内 ，公 司 按 照 《 公 司 法 》、《 证 券 法 》、《 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 上 市
规 则 》等 规 定 ，加 强 信 息 披 露 事 务 管 理 ，真 实 、准 确 、完 整 、及 时 地 履 行 信 息 披
露义务，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
公 司 将 继 续 坚 持 以 相 关 法 律 法 规 为 准 绳 ，不 断 完 善 公 司 治 理 ，切 实 保 护 广 大
投资者的利益。
二、报告期内实施利润分配方案的执行情况
2010年 度 ， 公 司 不 进 行 利 润 分 配 ， 也 不 实 施 公 积 金 转 增 股 本 。
三、2011年上半年利润分配预案
2011年 度 中 期 ， 公 司 不 进 行 利 润 分 配 ， 也 不 实 施 公 积 金 转 增 股 本 。
四、收购、出售资产及资产重组的情况
报告期内，公司未发生收购、出售资产及资产重组的情况。
五、累计和当期对外担保以及关联方的资金占用情况
报 告 期 内 ，公 司 未 发 生 对 外 担 保 情 况 ，也 未 发 生 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 生 产
经营性占用公司资金的情况。
六、独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的独立意见
根 据 中 国 证 监 会《 关 于 规 范 上 市 公 司 对 外 担 保 行 为 的 通 知 》（ 证 监 [2005]120
号 ）和《 关 于 规 范 上 市 公 司 与 关 联 方 资 金 往 来 及 上 市 公 司 对 外 担 保 若 干 问 题 的通
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
知 》（ 证 监 发 [2003]56号 ）以 及《 公 司 章 程 》的 要 求 ，作 为 深 圳 市 奥 拓 电 子 股 份
有 限 公 司（ 以 下 简 称“ 公 司”）的 独 立 董 事 ，在 对 公 司 对 外 担 保 及 关 联 方 资 金 占
用情况进行核查后，发表独立意见如下：
经 过 认 真 核 查 ，我 们 认 为 ：公 司 认 真 执 行 了《 关 于 规 范 上 市 公 司 对 外 担 保 行
为 的 通 知 》 （ 证 监 发 [2005]120号 ） 和 《 关 于 规 范 上 市 公 司 与 关 联 方 资 金 往 来 及
上 市 公 司 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 》（ 证 监 发 [2003]56号 ）的 规 定 ，2011年 上 半
年 没 有 发 生 对 外 担 保 等 情 况 ，与 关 联 方 的 资 金 往 来 均 属 正 常 经 营 性 资 金 往 来 ，不
存在关联方违规占用资金的情况。
独立董事：李华雄、李毅、崔军
七、重大诉讼仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。
八、重大合同履行情况
报 告 期 内 ，公 司 未 签 订 重 大 日 常 经 营 性 合 同 ，也 没 有 以 前 签 订 但 持 续 到 报 告
期的重大日常经营性合同等事宜。
九、证券投资情况
报告期内，公司没有发生证券投资。
十、持有非上市金融和拟上市公司股权情况
报 告 期 内 ，公 司 没 有 持 有 其 它 上 市 公 司 、非 上 市 金 融 企 业 和 拟 上 市 公 司 股 权
的情况。
十一、承诺事项履行情况
吴 涵 渠 作 为 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 ，同 时 担 任 公 司 董 事 、高 管 承 诺 ：自
发 行 人 股 票 上 市 之 日 起 36个 月 内 ，不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 人 持 有 的 发 行 人公
开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份 ，也 不 由 发 行 人 回 购 本 人 持 有 的 发 行 人 公 开 发 行 股票
前 已 发 行 的 股 份 。上 述 锁 定 期 届 满 后 ，在 本 人 任 职 期 间 ，每 年 转 让 的 股 份 不 超 过
本 人 持 有 股 份 总 数 的 25%， 且 在 离 职 后 半 年 内 ， 不 转 让 本 人 所 持 有 的 股 份 ； 在 申
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
报 离 职 6个 月 后 的 12个 月 内 通 过 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 出 售 公 司 股 票 的 数 量 占 本 人
所 持 有 公 司 股 票 总 数 的 比 例 不 超 过 50%。
担 任 公 司 董 事 、监 事 或 高 级 管 理 人 员 的 股 东 郭 卫 华 、沈 毅 、赵 旭 峰 、邱 荣 邦 、
黄 斌 、杨 四 化 、矫 人 全 、吴 振 志 、彭 世 新 、王 昊 翔 、李 军 承 诺 ：自 发 行 人 股 票上
市 之 日 起 12个 月 内 ，不 转 让 本 人 持 有 的 发 行 人 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份 ；上
述 锁 定 期 届 满 后 ，在 本 人 任 职 期 间 ，每 年 转 让 的 股 份 不 超 过 本 人 持 有 股 份 总 数 的
25%，且 在 离 职 后 半 年 内 ，不 转 让 本 人 所 持 有 的 股 份 ；在 申 报 离 职 6个 月 后 的 12个
月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票的数量占本人所持有公司股票总数
的 比 例 不 超 过 50%。
公 司 其 他 股 东 梁 怀 文 、陈 国 雄 、邱 俊 、王 黎 山 、任 胜 江 、古 莹 、黄 永 忠 、杨
叶 叶 、岳 彩 轩 、蔡 海 燕 、王 勇 、孙 信 中 、 杜 金 盛 、王 启 权 、王 胜 国 、赵 士 宏 、胡
学 华 、吉 少 波 、钟 东 、刘 钦 红 、李 昌 桂 、 胡 建 平 、李 明 泉 、 深 圳 市 国 成 科 技 投资
有 限 公 司 、深 圳 电 子 产 品 质 量 检 测 中 心 承 诺 ：自 发 行 人 股 票 上 市 之 日 起 12个 月 内 ，
不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 人 持 有 的 发 行 人 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份 ，也不
由发行人回购本人持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。
报告期内，上述承诺得到严格履行。
十二、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责情况
报 告 期 内 ，公 司 及 其 董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 、公 司 股 东 、实 际 控 制 人 没
有 受 有 权 机 关 调 查 、司 法 纪 检 部 门 采 取 强 制 措 施 、被 移 送 司 法 机 关 或 追 究 刑 事 责
任 、中 国 证 监 会 稽 查 、中 国 证 监 会 行 政 处 罚 、证 券 市 场 禁 入 、认 定 为 不 适 当 人 选
被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
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第七节 财务报告
本报告未经会计师事务所审计。
一、资产负债表
编制单位：深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年 06 月30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项 目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 394,953,671.10 188,274,332.87 109,665,184.93 88,868,291.25
结算备付金 - - - -
拆出资金 - - - -
交易性金融资产 - - - -
应收票据 - - - -
应收账款 65,014,578.42 65,006,128.17 40,023,351.84 40,023,351.84
预付款项 10,612,055.65 10,824,966.62 668,285.78 641,341.48
应收保费 - - - -
应收分保账款 - - - -
应收分保合同准备金 - - - -
应收利息 - - - -
应收股利 - - - -
其他应收款 3,300,594.68 188,030,873.68 8,514,768.96 8,493,925.96
买入返售金融资产 - - - -
存货 45,343,476.49 45,040,832.23 37,427,109.15 37,611,918.77
一年内到期的非流动资产 - - - -
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 519,224,376.34 497,177,133.57 196,298,700.66 175,638,829.30
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 - - - -
可供出售金融资产 - - - -
持有至到期投资 - - - -
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期末余额 年初余额
项 目
合并 母公司 合并 母公司
长期应收款 - - - -
长期股权投资 - 39,000,000.00 - 24,000,000.00
投资性房地产 - - - -
固定资产 12,495,204.79 12,127,525.94 12,226,642.79 12,054,535.64
在建工程 807,825.40 - 156,223.60 -
工程物资 - - - -
固定资产清理 - - - -
生产性生物资产 - - - -
油气资产 - - - -
无形资产 9,285,916.01 886,657.78 8,985,264.93 500,495.78
开发支出 - - - -
商誉 - - - -
长期待摊费用 - - 720,000.00 720,000.00
递延所得税资产 1,227,492.16 1,255,949.23 938,983.56 894,365.97
其他非流动资产 - - - -
非流动资产合计 23,816,438.36 53,270,132.95 23,027,114.88 38,169,397.39
资产总计 543,040,814.70 550,447,266.52 219,325,815.54 213,808,226.69
流动负债：
短期借款 - - - -
向中央银行借款 - - - -
吸收存款及同业存放 - - - -
拆入资金 - - - -
交易性金融负债 - - - -
应付票据 9,692,713.93 9,692,713.93 21,375,200.18 21,375,200.18
应付账款 26,049,025.63 36,615,941.41 19,218,460.30 28,456,639.30
预收款项 6,532,079.41 6,508,797.61 7,516,416.30 7,509,311.80
卖出回购金融资产款 - - - -
应付手续费及佣金 - - - -
应付职工薪酬 2,260,704.52 2,164,256.65 2,073,566.33 2,017,669.30
应交税费 2,419,291.06 2,176,577.62 10,432,502.88 10,137,193.52
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期末余额 年初余额
项 目
合并 母公司 合并 母公司
应付利息 - - - -
应付股利 - - - -
其他应付款 8,354,625.64 20,582,657.05 2,512,561.67 2,437,612.50
应付分保账款 - - - -
保险合同准备金 - - - -
代理买卖证券款 - - - -
代理承销证券款 - - - -
一年内到期的非流动负债 - - - -
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 55,308,440.19 77,740,944.27 63,128,707.66 71,933,626.60
非流动负债：
长期借款 - - - -
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 - - - -
预计负债 169,661.65 169,661.65 319,258.65 319,258.65
递延所得税负债 - - - -
其他非流动负债 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
非流动负债合计 3,169,661.65 3,169,661.65 3,319,258.65 3,319,258.65
负债合计 58,478,101.84 80,910,605.92 66,447,966.31 75,252,885.25
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 84,000,000.00 84,000,000.00 63,000,000.00 63,000,000.00
资本公积 305,924,703.92 303,629,673.53 17,349,545.46 15,054,515.07
减：库存股 - - - -
专项储备 - - - -
盈余公积 10,510,696.56 10,510,696.56 10,510,696.56 10,510,696.56
一般风险准备 - - - -
未分配利润 84,127,312.38 71,396,290.51 62,017,607.21 49,990,129.81
外币报表折算差额 - - - -
归属于母公司所有者权益
合计 484,562,712.86 469,536,660.60 152,877,849.23 138,555,341.44
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期末余额 年初余额
项 目
合并 母公司 合并 母公司
少数股东权益 - - - -
所有者权益合计 484,562,712.86 469,536,660.60 152,877,849.23 138,555,341.44
负债和所有者权益总计 543,040,814.70 550,447,266.52 219,325,815.54 213,808,226.69
二、利润表
编制单位：深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 127,103,862.25 126,693,855.11 104,555,564.40 104,555,564.40
其中：营业收入 127,103,862.25 126,693,855.11 104,555,564.40 104,555,564.40
利息收入 - - - -
已赚保费 - - - -
手续费及佣金收入 - - - -
二、营业总成本 102,007,530.83 102,057,007.71 77,970,533.97 78,648,552.38
其中：营业成本 69,229,707.21 70,478,332.09 56,127,664.98 57,601,967.81
利息支出 - - - -
手续费及佣金支出 - - - -
退保金 - - - -
赔付支出净额 - - - -
提取保险合同准备金净 额 - - - -
保单红利支出 - - - -
分保费用 - - - -
营业税金及附加 613,899.66 587,885.01 122,868.00 115,730.90
销售费用 15,438,787.93 15,337,793.48 10,556,637.33 10,556,637.33
管理费用 15,962,123.52 14,612,705.54 11,044,264.02 10,233,530.60
财务费用 -438,923.28 -406,577.45 -532,710.55 -510,692.40
资产减值损失 1,201,935.79 1,446,869.04 651,810.19 651,378.14
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列） - - - -
投资收益（损失以“-”号填列） - - - -111,751.57
其中：对联营企业和合 营企业
的投资收益 - - - -
汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - - -
三、营业利润（亏损以“-”号
填 列） 25,096,331.42 24,636,847.40 26,585,030.43 25,795,260.45
加：营业外收入 617,777.50 56,798.49 1,025,336.57 443,200.00
减：营业外支出 330.94 250.00 57,328.20 30,030.00
其中：非流动资产处置损失 - - - -
四、利润总额（亏损总额以“-
号填列） 25,713,777.98 24,693,395.89 27,553,038.80 26,208,430.45
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本期金额 上期金额
项 目
合并 母公司 合并 母公司
减：所得税费用 3,604,072.81 3,287,235.19 4,013,263.78 3,835,535.50
五、净利润（净亏损以“-”号
填 列） 22,109,705.17 21,406,160.70 23,539,775.02 22,372,894.95
归属于母公司所有者的净利润
22,109,705.17 21,406,160.70 23,539,775.02 22,372,894.95
少数股东损益 - - - -
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.35 0.34 0.37 0.36
（二）稀释每股收益 0.35 0.34 0.37 0.36
七、其他综合收益 - - - -
八、综合收益总额 22,109,705.17 21,406,160.70 23,539,775.02 22,372,894.95
归属于母公司所有者的综合收
益总额 22,109,705.17 21,406,160.70 23,539,775.02 22,372,894.95
归属于少数股东的综合收 益
总额 - - - -
三、现金流量表
编制单位：深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 107,139,942.56 106,703,369.05 94,185,141.70 94,185,141.70
客户存款和同业存放款项 净增加
额 - - - -
向中央银行借款净增加额 - - - -
向其他金融机构拆入资金 净增加
额 - - - -
收到原保险合同保费取得的现金 - - - -
收到再保险业务现金净额 - - - -
保户储金及投资款净增加 额 - - - -
处置交易性金融资产净增 加额 - - - -
收取利息、手续费及佣金的现金 - - - -
拆入资金净增加额 - - - -
回购业务资金净增加额 - - - -
收到的税费返还 9,430,630.04 9,270,288.18 1,355,475.67 773,339.10
收到其他与经营活动有关的现金 1,110,352.90 12,587,435.25 3,133,606.21 1,309,150.24
经营活动现金流入小计 117,680,925.50 128,561,092.48 98,674,223.58 96,267,631.04
购买商品、接受劳务支付的现金 84,911,448.20 84,549,197.65 82,855,716.08 82,853,960.08
客户贷款及垫款净增加额 - - - -
存放中央银行和同业款项 净增加
额 - - - -
支付原保险合同赔付款项的现金 - - - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - - - -
支付保单红利的现金 - - - -
支付给职工以及为职工支付的现
金 17,319,618.09 16,588,650.82 10,728,754.89 10,396,329.03
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本期金额 上期金额
项 目
合并 母公司 合并 母公司
支付的各项税费 14,002,395.46 13,359,857.34 5,718,985.67 4,598,994.43
支付其他与经营活动有关的现金 16,825,301.96 21,143,182.12 14,653,648.03 13,989,560.02
经营活动现金流出小计 133,058,763.71 135,640,887.93 113,957,104.67 111,838,843.56
经营活动产生的现金流量净额 -15,377,838.21 -7,079,795.45 -15,282,881.09 -15,571,212.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - - - -
取得投资收益收到的现金 - - - 4,308.43
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 - - - -
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额 - - - -
收到其他与投资活动有关的现金 - - - -
投资活动现金流入小计 - - - 4,308.43
购建固定资产、无形资产和 其他
长期资产支付的现金 2,398,381.00 1,516,622.80 2,881,013.16 2,881,013.16
投资支付的现金 - 15,000,000.00 - -
质押贷款净增加额 - - - -
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额 - - - -
支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 190,070,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
投资活动现金流出小计 12,398,381.00 206,586,622.80 5,881,013.16 5,881,013.16
投资活动产生的现金流量净额 -12,398,381.00 -206,586,622.80 -5,881,013.16 -5,876,704.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 315,880,000.00 315,880,000.00 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金 - - - -
取得借款收到的现金 - - - -
发行债券收到的现金 - - - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - - - -
筹资活动现金流入小计 315,880,000.00 315,880,000.00 - -
偿还债务支付的现金 - - - -
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 - - 10,000,000.00 10,000,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润 - - - -
支付其他与筹资活动有关的现金 2,593,815.91 2,593,815.91 - -
筹资活动现金流出小计 2,593,815.91 2,593,815.91 10,000,000.00 10,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 313,286,184.09 313,286,184.09 -10,000,000.00 -10,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响 -221,478.71 -213,724.22 -6,997.46 -6,997.46
五、现金及现金等价物净增加额 285,288,486.17 99,406,041.62 -31,170,891.71 -31,454,914.71
加：期初现金及现金等价物 余额 109,665,184.93 88,868,291.25 109,464,763.86 97,440,320.42
六、期末现金及现金等价物余额 394,953,671.10 188,274,332.87 78,293,872.15 65,985,405.71
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四、合并所有者权益变动表
编制单位：深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
少 少
一 数 一 数
项目 股 所有者 权益合 股 所有者 权益合
专 般 专 般
减： 东 计 减： 东 计
实收资 本（或 项 风 其 实收资 本（或 项 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 权 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 权
股本） 储 险 他 股本） 储 险 他
股 益 股 益
备 准 备 准
备 备
一、上
年年末
余额 63,000,000.00 17,349,545.46 - - 10,510,696.56 - 62,017,607.21 - - 152,877,849.23 63,000,000.00 17,349,545.46 - - 5,987,207.91 - 18,270,242.20 - - 104,606,995.57
加：会
计政策
变更 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
前期差
错更正 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
其他
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
二、本
年年初
余额 63,000,000.00 17,349,545.46 - - 10,510,696.56 - 62,017,607.21 - - 152,877,849.23 63,000,000.00 17,349,545.46 - - 5,987,207.91 - 18,270,242.20 - - 104,606,995.57
三、本
年增减
变动金
额（减
少以
“-”号
填列） 21,000,000.00 288,575,158.46 - - - - 22,109,705.17 - - 331,684,863.63 - - - - 4,523,488.65 - 43,747,365.01 - - 48,270,853.66
（一）
净利润 - - - - - - 22,109,705.17 - - 22,109,705.17 - - - - - - 48,270,853.66 - - 48,270,853.66
（二）
其他综
合收益 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
上述
（一）
和（二）
小计 - - - - - - 22,109,705.17 - - 22,109,705.17 - - - - - - 48,270,853.66 - - 48,270,853.66
（三）
所有者
投入和
减少资
本 21,000,000.00 288,575,158.46 - - - - - - - 309,575,158.46 - - - - - - - - - -
1．所有
者投入
资本 21,000,000.00 288,575,158.46 - - - - - - - 309,575,158.46 - - - - - - - - - -
2．股份
支付计
入所有 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- 29 -
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
少 少
一 数 一 数
项目 股 所有者 权益合 股 所有者 权益合
专 般 专 般
减： 东 计 减： 东 计
实收资 本（或 项 风 其 实收资 本（或 项 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 权 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 权
股本） 储 险 他 股本） 储 险 他
股 益 股 益
备 准 备 准
备 备
者权益
的金额
3．其他
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（四）
利润分
配 - - - - - - - - - - - - - - 4,523,488.65 - -4,523,488.65 - - -
1．提取
盈余公
积 - - - - - - - - - - - - - - 4,523,488.65 - -4,523,488.65 - - -
2．提取
一般风
险准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3．对所
有者
（或股
东的分
配） - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
4．其他
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（五）
所有者
权益内
部结
转 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1．资本
公积转
增资本
（或股
本） - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本） - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3．盈余
公积弥
补亏损 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
4．其他
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（六）
专项储
备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1．本期
提取 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- 30 -
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
少 少
一 数 一 数
项目 股 所有者 权益合 股 所有者 权益合
专 般 专 般
减： 东 计 减： 东 计
实收资 本（或 项 风 其 实收资 本（或 项 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 权 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 权
股本） 储 险 他 股本） 储 险 他
股 益 股 益
备 准 备 准
备 备
2．本期
使用 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（七）
其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
四、本
期期末
余额 84,000,000.00 305,924,703.92 - - 10,510,696.56 - 84,127,312.38 - - 484,562,712.86 63,000,000.00 17,349,545.46 - - 10,510,696.56 - 62,017,607.21 - - 152,877,849.23
- 31 -
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
五、母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳奥拓电子股份有限公司 2011 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
少 少
一 数 一 数
项目 股 所有者 权益合 股 所有者 权益合
专 般 专 般
减： 东 计 减： 东 计
实收资 本（或 项 风 其 实收资 本（或 项 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 权 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 权
股本） 储 险 他 股本） 储 险 他
股 益 股 益
备 准 备 准
备 备
一、上
年年末
余额 63,000,000.00 15,054,515.07 - - 10,510,696.56 - 49,990,129.81 - - 138,555,341.44 63,000,000.00 15,054,515.07 - - 5,987,207.91 - 9,278,731.92 - - 93,320,454.90
加：会
计政策
变更 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
前期差
错更正 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
其他
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
二、本
年年初
余额 63,000,000.00 15,054,515.07 - - 10,510,696.56 - 49,990,129.81 - - 138,555,341.44 63,000,000.00 15,054,515.07 - - 5,987,207.91 - 9,278,731.92 - - 93,320,454.90
三、本
年增减
变动金
额（减
少以
“-”号
填列） 21,000,000.00 288,575,158.46 - - - - 21,406,160.70 - - 330,981,319.16 - - - - 4,523,488.65 - 40,711,397.89 - - 45,234,886.54
（一）
净利润 - - - - - - 21,406,160.70 - - 21,406,160.70 - - - - - - 45,234,886.54 - - 45,234,886.54
（二）
其他综
合收益 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
上述
（一）
和（二）
小计 - - - - - - 21,406,160.70 - - 21,406,160.70 - - - - - - 45,234,886.54 - - 45,234,886.54
（三）
所有者
投入和
减少资
本 21,000,000.00 288,575,158.46 - - - - - - - 309,575,158.46 - - - - - - - - - -
1．所有
者投入
资本 21,000,000.00 288,575,158.46 - - - - - - - 309,575,158.46 - - - - - - - - - -
2．股份
- - - - - -
- 32 -
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
少 少
数 数
项目 一 一
专 般 股 所有者 权益合 专 般 股 所有者 权益合
减： 东 计 减： 东 计
实收资 本（或 项 风 其 实收资 本（或 项 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 权 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 权
股本） 储 险 他 股本） 储 险 他
股 益 股 益
备 准 备 准
备 备
支付计 - - - - - - - - - - - - - -
入所有
者权益
的金额
3．其他
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（四）
利润分
配 - - - - - - - - - - - - - - 4,523,488.65 - -4,523,488.65 - - -
1．提取
盈余公
积 - - - - - - - - - - - - - - 4,523,488.65 - -4,523,488.65 - - -
2．提取
一般风
险准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3．对所
有者
（或股
东的分
配） - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
4．其他
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（五）
所有者
权益内
部结
转 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1．资本
公积转
增资本
（或股
本） - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本） - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3．盈余
公积弥
补亏损 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
4．其他
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（六）
专项储
备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- 33 -
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
少 少
数 数
项目 一 一
专 般 股 所有者 权益合 专 般 股 所有者 权益合
减： 东 计 减： 东 计
实收资 本（或 项 风 其 实收资 本（或 项 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 权 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 权
股本） 储 险 他 股本） 储 险 他
股 益 股 益
备 准 备 准
备 备
1．本期
提取 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2．本期
使用 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（七）
其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
四、本
期期末
余额 84,000,000.00 303,629,673.53 - - 10,510,696.56 - 71,396,290.51 - - 469,536,660.60 63,000,000.00 15,054,515.07 - - 10,510,696.56 - 49,990,129.81 - - 138,555,341.44
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
深圳市奥拓电子股份有限公司
财务报表附注
一、公司基本情况
1、 公司基本情况
公司名称：深圳市奥拓电子股份有限公司
营业执照注册号：440301102883041
注册地址：深圳市南山区深南大道高新技术工业村 T2 厂房 T2A6-B
注册资本：人民币 8,400 万元
法定代表人：吴涵渠
2、行业性质、经营范围及主营业务
行业性质：电子设备制造业中的其它电子设备制造业 。提供的主要产品有：LED 视频显示系统、LED
信息发布及指示系统、电子回单管理系统等。
经营范围：电子自助服务设备、金融电子产品、LED 光电产品、电子大屏幕显示屏、电子商务系统集
成和计算机软硬件产品的技术开发及销售；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除
外，限制的项目须取得许可后方可经营）；投资兴办实业（具体项目另行申报）；电子设备租赁。
经营期限：自 1993 年 5 月 12 日至永续经营。
3、公司历史沿革
2009 年 12 月 11 日公司经深圳市市场监督管理局核准，由深圳市奥拓电子有限公司整体变更为深圳市
奥拓电子股份有限公司，以截止 2009 年 9 月 30 日经中国注册会计师验证的净资产折股本 6,300 万股。
2011 年 6 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]653 号文核准，公司向社会公众公开发行人
民币普通股 2,100 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 16.00 元，发行后公司股本为 8,400 万股。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：
公司财务报告批准报出者：本公司董事会。
公司财务报告批准报出日： 2011 年 8 月 15 日。
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他
各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011
年 6 月 30 日的财务状况，以及 2011 年 1-6 月份的经营成果和现金流量。
3、会计期间
采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
4、记账本位币以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并：在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值
计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而
支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，
母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项
资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整
的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费
用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合
并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并：在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价
付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产
负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表
范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本
公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少
数股东权益后合并编制而成。
（2）合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行
调整后合并。
（3）对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当
期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
（4）同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务
报表中单独列示。
（5）重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额
或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目 20%的，从合并当期的期初起
编制备考利润表。
（6）对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对个别财务报表进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金且价值变动风险很小的投资。
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当
月月初的汇率。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算方法
公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配
利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。
B、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
（1）金融资产的分类：
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产
等四类。
（2）金融资产的计量：
A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易
费用。但是，下列情况除外：
a 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
b 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产公允价值的确定：
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值
日在公平交易中可能采用的交易价格。
（4）金融资产转移：
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，
终止确认该金融资产。
（5）金融资产减值：
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下
列各项：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投
资成本；
G、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体
评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（6）金融资产减值损失的计量：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准
备；
C、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应
收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金额
- 39 -
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单
独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。
D、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时
性的，则可认定该项金融资产发生了减值。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将单项金额在 50 万元以上的应收账款，单项
金额在 20 万元以上的其他应收款确定为单项金额重
大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据
此计提相应的坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
以账龄作为信用风险特征组合 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项会同单项金
额不重大的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法：
以账龄作为信用风险特征组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上 50 50
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收
款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独
进行减值测试
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并
据此计提相应的坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货分为库存商品、原材料、在产品、发出商品等四大类。
（2）发出存货的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用移动加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计
费用后的价值。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭
受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个
存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可
变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存法。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品：
低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。
包装物：
包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
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A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的投资成本。按④照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份
面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：
1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。
4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能
发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资
成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得
长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定
价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股
权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期
股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。
e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）后续计量及损益确认方法
A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大
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影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被
投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股
权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以
后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致
的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果
存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股
权投资的可收回金额低于其 账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确
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认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在
以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
（1）投资性房地产按照成本进行初始计量：
A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
C、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（2）后续计量
与投资性房地产有关的后续支出，如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投资性房
地产的成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则在发生时计入当期损益。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产
的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 40 年 10 2.25%
机器设备 5-10 年 10 9%-18%
运输设备 5-10 年 10 9%-18%
电子设备 5年 10 18%
其他设备 5年 10 18%
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金
额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入
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当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入
固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于
租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估
计净残值确定折旧率，计提折旧。
15、在建工程
（1）在建工程的核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在
建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有
关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工
程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。
（2）在建工程减值准备
资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：A、
在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，B、所建项目在性能上、技术上已经落后并且所
带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，
在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后
会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满
足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
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C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
17、无形资产
（1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用
权等。
（2）无形资产在取得时按照实际成本计价。
（3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入
当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行
复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。
（4）无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无
形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产
的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍
然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收
回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值
准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经
确认，在以后会计期间不再转回。
18、长期待摊费用
（1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资
产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均
摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全
部转入当期损益。
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19、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担
的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；
（2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够
收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账
面金额。
20、收入
（1）销售商品收入
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入
企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的
会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的
时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
21、政府补助
包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费
用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
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22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）递延所得税资产的确认
A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资
产不予确认：
a 该项交易不是企业合并；
b 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：
a 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
A、商誉的初始确认；
B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a 该项交易不是企业合并；
b 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件
的：
a 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
23、主要会计政策、会计估计的变更
（1）本报告期会计政策未发生变更
（2）本报告期会计估计未发生变更。
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24、前期会计差错更正
本报告期无重大会计差错更正
25、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司无其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法。
三、税项
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
内销产品销售收入 17%、3%
增值税
外销产品销售收入 实行“免、抵、退”
营业税 提供服务 5%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 7%
教育费附加 应纳增值税、营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%、24%、25%
子公司深圳市奥拓光电科技有限公司、南京奥拓电子科技有限公司、惠州市奥拓电子科技有限公司按
小规模纳税人的税率缴纳增值税。
2、税收优惠及批文
（1）增值税
软件公司增值税
深圳市奥拓软件技术有限公司 2005 年 12 月 30 日经深圳市科技和信息局认定为软件企业，证书编号：
深 R-2005-0189，根据国务院国发[2011]4 号文关于《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产
业发展若干政策的通知》的通知，自 2011 年 1 月 28 日起，继续实施软件增值税优惠政策。
（2）企业所得税
①公司本部税收优惠政策
公司本部于 2008 年 12 月 16 日经深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局和深圳市
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
地方税务局认定的高新技术企业，证书编号：GR200844200089。根据深圳市南山区地方税务局深地税南减
备告字[2009]第（09290）号税收减免登记备案告知书关于国家需要重点扶持的高新技术企业低税率优惠的
规定，从 2008 年 1 月至 2010 年 12 月企业所得税率按 15%的优惠税率执行。
本公司已经提交了“高新技术企业”复审材料，正在审核过程中。如复审获批，本公司将可在2011年
至2013年三年间继续享受15%的所得税优惠税率。因此，2011年企业所得税率暂按15%的优惠税率执行。
②软件公司税收优惠政策
软件公司于 2005 年 12 月 30 日取得深圳市科技与信息局认定的软件企业认定证书，证书号为
R-2005-0189。根据深府[2001]11 号《深圳市人民政府印发关于鼓励软件产业发展的若干政策的通知》的有
关规定，软件公司从开始获利年度起，第 1 年至第 2 年的经营所得免征所得税，第 3 年至第 5 年减半征收
所得税。软件公司 2006 年、2007 年免征企业所得税，2008-2010 年减半征收企业所得税，分别为 9%、10%、
11%，2011 年按 24%征收企业所得税。
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四、企业合并及合并财务报表
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：万元 币种：人民币
实质上构成对 少数股东权益 从母公司所有者权益冲减子公司
持股 表决权
子公司 业务性 注册 期末实际 子公司净投资 是否合 少数股 中用于冲减少 少数股东分担的本期亏损超过少
子公司全称 注册地 经营范围 比例 比例
类型 质 资本 出资额 的其他项目 并报表 东权益 数股东损益的 数股东在该子公司期初所有者权
(%) (%)
余额 金额 益中所享有份额后的余额
深圳市奥拓软件技术有限公司 有限公司 深圳 研发 100 计算机软件的开发与销售 100 - 100 100 是 - - -
深圳市奥拓光电科技有限公司 LED 半导体照明产品的研
有限公司 深圳 生产 600 600 - 100 100 是 - - -
发与销售
南京奥拓电子科技有限公司 电子产品、光电产品、计算
有限公司 南京 生产 2000 2000 - 100 100 是 - - -
机产品的开及销售
惠州市奥拓电子科技有限公司 取得临时营业执照，仅作法
有限公司 惠州 暂无 1500 1500 100 100 是 - - -
人资格凭证,暂无经营范围
（1）深圳市奥拓软件技术有限公司成立于 2005 年 4 月 30 日，公司注册资本 100 万元，本公司持有 90%股权。2007 年 6 月本公司以 10 万元的价格受让另
一股东郭卫华所持 10%的股权，2007 年 7 月已办理工商登记变更。本公司自 2005 年起将深圳市奥拓软件技术有限公司纳入合并范围。
（2）深圳市奥拓光电科技有限公司于 2006 年 7 月 10 日成立，注册资本 600 万元，由深圳市奥伦德科技有限公司出资 300 万元，占出资比例的 50%，本公
司出资 300 万元，占出资比例的 50%。公司成立时，深圳市奥伦德科技公司委托本公司负责奥拓光电科技公司的生产经营活动，本公司自 2006 年起深圳市奥拓
光电科技有限公司纳入合并范围。2007 年 10 月 10 日经深圳市奥拓光电科技有限公司股东会决议，深圳市奥伦德科技有限公司将其持有的股权转让给深圳市奥
拓软件技术有限公司。并于 2008 年 6 月 4 日完成深圳市工商行政管理局变更登记手续。
（3）南京奥拓电子科技有限公司成立于 2010 年 7 月 30 日，公司注册资本 2000 万元，本公司持有 100%股权。自 2010 年起将南京奥拓电子科技有限公司
纳入合并范围。
（4）惠州市奥拓电子科技有限公司成立于 2011 年 4 月 18 日，公司注册资本 1500 万元，本公司持有 100%股权。自 2011 年起将惠州市奥拓电子科技有限
公司纳入合并范围。该公司目前处于筹办阶段。
2、公司无同一控制下企业合并取得的子公司。
3、公司无非同一控制下企业合并取得的子公司。
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
五、合并财务报表项目注释
1.货币资金
单位：元 币种：人民币
2011-6-30 2010-12-31
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 37,095.02 1.00 37,095.02 104,219.54 1.00 104,219.54
美元 1,893.19 6.47 12,251.97 1,893.19 6.62 12,538.03
港币 2,534.06 0.83 2,107.37 2,534.06 0.85 2,156.31
小计 51,454.36 118,913.88
银行存款：
人民币 389,140,640.17 1.00 389,140,640.17 99,048,712.92 1.00 99,048,712.92
港币 1,419.16 0.83 1,180.20 3,394.64 0.85 2,888.60
美元 92,339.87 6.47 597,586.70 270,975.50 6.62 1,794,589.45
欧元 - - - - - -
小计 389,739,407.07 100,846,190.97
其他货币资金：
人民币 5,162,809.67 1.00 5,162,809.67 8,700,080.08 1.00 8,700,080.08
美元 - - - -
小计 5,162,809.67 8,700,080.08
合计 394,953,671.10 109,665,184.93
截止 2011 年 6 月 30 日本公司货币资金余额中，其他货币资金：银行承兑汇票保证金 5,162,809.67
元。
2、应收账款
（1）应收账款按种类披露：
52
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单位：元 币种：人民币
2011-6-30
种 类 账面原值 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
按组合计提坏账准备的应收账款：
以账龄作为信用风险特征组合 68,918,080.92 100.00% 3,903,502.50 5.66%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
合计 68,918,080.92 100.00% 3,903,502.50 5.66%
2010-12-31
种 类 账面原值 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
按组合计提坏账准备的应收账款：
以账龄作为信用风险特征组合 42,622,067.58 100.00% 2,598,715.74 6.10%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
合 计 42,622,067.58 100.00% 2,598,715.74 6.10%
（2）本期实际核销的应收账款情况：无。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：无。
（3）应收账款账龄分析如下：
单位：元 币种：人民币
2011-6-30
账 龄
金 额 比例 坏账准备 净 额
1 年以内 64,967,853.35 94.27% 3,248,392.66 61,719,460.69
1-2 年 3,048,732.87 4.42% 304,873.29 2,743,859.58
2-3 年 502,554.00 0.73% 150,766.20 351,787.80
3 年以上 398,940.70 0.58% 199,470.35 199,470.35
合 计 68,918,080.92 100.00% 3,903,502.50 65,014,578.42
53
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
2010-12-31
账 龄
金 额 比例 坏账准备 净 额
1 年以内 38,431,955.87 90.17% 1,921,597.79 36,510,358.08
1-2 年 3,256,609.01 7.64% 325,660.90 2,930,948.11
2-3 年 576,471.50 1.35% 172,941.45 403,530.05
3 年以上 357,031.20 0.84% 178,515.60 178,515.60
合 计 42,622,067.58 100.00% 2,598,715.74 40,023,351.84
（4）本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，
或在本期收回或转回比例较大的。
（5）期末应收账款金额前五名单位情况如下：
单位：元 币种：人民币
与本公司 占应收账款总
单位名称 金额 年限
关系 额的比例
第一名 非关联方 11,612,853.39 1 年以内 16.85%
第二名 非关联方 7,312,535.23 1 年以内 10.61%
第三名 非关联方 5,287,194.63 1 年以内 7.67%
第四名 非关联方 3,855,459.92 1 年以内 5.59%
第五名 非关联方 3,275,684.85 1 年以内 4.75%
合 计 31,343,728.02 45.48%
（6）应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。
（7）应收账款 2011 年 6 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日增加 61.70%，主要原因为销售收入增长。
（8）应收账款期末余额质押情况详见附注八
54
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
2011-6-30 2010-12-31
账 龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 10,588,055.65 99.77% 668,285.78 100.00%
1至2年 24,000.00 0.23%
合 计 10,612,055.65 100.00% 668,285.78 100.00%
（2）期末预付款项金额前五名单位情况如下：
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
惠州大亚湾经济技术开发区地产交易中心 非关联方 10,039,129.00 1 年以内 购地保证金
深圳市伟创自动化设备有限公司 非关联方 200,400.00 1 年以内 预付固定资产款
深圳中一专利商标事务所 非关联方 71,650.00 1 年以内 预付申请专利费
深圳市富源华鑫模具塑胶有限公司 非关联方 40,000.00 1至2年 预付模具款
常州丰盛光电科技股份有限公司 非关联方 32,536.50 1 年以内 预付货款
合 计 10,383,715.50
（3）预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。
（4）预付账款 2011 年 6 月 30 日较 2010 年 12 月 31 日增加 1487.95%，主要原因为：在惠州购土地，支
付履约保证金 10,000,000.00 元所致。
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
55
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
2011-6-30
种 类 账面原值 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
以账龄作为信用风险特征组合 3,990,557.30 100.00% 689,962.62 17.29%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账
款 - - - -
合 计 3,990,557.30 100.00% 689,962.62 17.29%
2010-12-31
种 类 账面原值 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
以账龄作为信用风险特征组合 9,315,153.16 100.00% 800,384.20 8.59%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 - - - -
合 计 9,315,153.16 100.00% 800,384.20 8.59%
（2）本期实际核销的其他应收款情况：无。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：无。
（3）其他应收款账龄分析如下：
单位：元 币种：人民币
2011-6-30
账 龄
金 额 比例 坏账准备 净 额
1 年以内 2,142,782.16 53.70% 107,139.11 2,035,643.05
56
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
2011-6-30
账 龄
金 额 比例 坏账准备 净 额
1-2 年 729,585.14 18.28% 72,958.51 656,626.63
2-3 年 246,150.00 6.17% 73,845.00 172,305.00
3 年以上 872,040.00 21.85% 436,020.00 436,020.00
合 计 3,990,557.30 100.00% 689,962.62 3,300,594.68
2010-12-31
账 龄
金 额 比例 坏账准备 净 额
1 年以内 7,981,173.15 85.68% 399,058.67 7,582,114.48
1-2 年 306,442.33 3.29% 30,644.23 275,798.10
2-3 年 715,437.68 7.68% 214,631.30 500,806.38
3 年以上 312,100.00 3.35% 156,050.00 156,050.00
合 计 9,315,153.16 100.00% 800,384.20 8,514,768.96
（4）其他应收款期末余额持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款详见附注六.6。
（5）期末金额前五名单位情况如下：
单位：元 币种：人民币
占其他应收
与本公司关
单位名称 金额 年限 款总额的比 款项性质
系
例
黄冈市园林绿化管理局 非关联方 500,000.00 1 年以内 12.53% 投标保证金
深圳市塘头股份合作公司 非关联方 448,960.00 1至2年 11.25% 租房押金
中国农业银行股份有限公司深
非关联方 400,000.00 1 年以内 10.02% 投标保证金
圳市分行
中国建设银行股份有限公司广
非关联方 200,000.00 2至3年 5.01% 投标保证金
东省分行
中国农业银行股份有限公司江
非关联方 200,000.00 1至2年 5.01% 投标保证金
苏省分行
合计 1,748,960.00 43.83%
57
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
（6）其他应收款 2011 年 6 月 30 日较 2010 年 12 月 31 日减少 57.16% ，主要原因为：本期收回期初的
应收出口退税款 6,263,425.57 元，导致其它应收款减少。
5、存货
（1）存货分类
单位：元 币种：人民币
2011-6-30 2010-12-31
项 目
账面金额 跌价准备 账面价值 账面金额 跌价准备 账面价值
原材料 15,612,284.47 - 15,612,284.47 10,793,863.32 - 10,793,863.32
库存商品 8,304,178.76 - 8,304,178.76 6,478,648.90 - 6,478,648.90
发出商品 13,974,826.18 16,833.90 13,957,992.28 12,720,614.23 9,263.29 12,711,350.94
在产品 7,469,020.98 - 7,469,020.98 7,443,245.99 - 7,443,245.99
合 计 45,360,310.39 16,833.90 45,343,476.49 37,436,372.44 9,263.29 37,427,109.15
（2）存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 2010-12-31 本期计提额 2011-6-30
转回 转销
发出商品 9,263.29 16,645.32 - 9,074.71 16,833.90
（3）存货期末余额中无借款费用资本化金额。
6、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项 目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-06-30
一、账面原值合计： 18,212,657.52 1,387,236.43 - 19,599,893.95
其中：房屋建筑物 3,526,665.95 - - 3,526,665.95
58
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-06-30
电子设备 4,633,823.23 457,646.88 - 5,091,470.11
运输设备 2,712,724.67 222,654.21 - 2,935,378.88
机器设备 6,534,016.44 694,743.03 - 7,228,759.47
其他设备 805,427.23 12,192.31 - 817,619.54
本期增加
项 目 2010-12-31 本期减少 2011-06-30
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 5,986,014.73 - 1,118,674.43 - 7,104,689.16
其中：房屋建筑物 615,689.23 - 41,939.52 - 657,628.75
电子设备 1,983,208.97 - 376,317.45 - 2,359,526.42
运输设备 1,108,609.79 - 146,843.67 - 1,255,453.46
机器设备 1,784,600.86 - 512,277.05 - 2,296,877.91
其他设备 493,905.88 - 41,296.74 - 535,202.62
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-06-30
三、固定资产账面净值合计 12,226,642.79 - - 12,495,204.79
其中：房屋建筑物 2,910,976.72 - - 2,869,037.20
电子设备 2,650,614.26 - - 2,731,943.69
运输设备 1,604,114.88 - - 1,679,925.42
机器设备 4,749,415.58 - - 4,931,881.56
其他设备 311,521.35 - - 282,416.92
四、减值准备合计 - - - -
其中：房屋建筑物 - - - -
电子设备 - - - -
运输设备 - - - -
机器设备 - - - -
其他设备 - - - -
五、固定资产账面价值合计 12,226,642.79 - - 12,495,204.79
59
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-06-30
其中：房屋建筑物 2,910,976.72 - - 2,869,037.20
电子设备 2,650,614.26 - - 2,731,943.69
运输设备 1,604,114.88 - - 1,679,925.42
机器设备 4,749,415.58 - - 4,931,881.56
其他设备 311,521.35 - - 282,416.92
（1）房屋建筑物-深圳市南山区深南大道高新技术工业村 T2 厂房 T2 栋 A6-b，房屋所有权证编号为：
深房地字第 4000441181，账面价值 2,869,037.20 元，房屋建筑物抵押情况详见附注八。
（2）本报告期末无暂时闲置的固定资产。
（3）本报告期末无通过融资租赁租入的固定资产。
（4）本报告期末无通过经营租赁租出的固定资产。
（5）本报告期末无持有待售的固定资产。
（6）本报告期末无未办妥产权证书的的固定资产。
7、在建工程
（1）在建工程明细：
单位：元 币种：人民币
2011-06-30 2010-12-31
项 目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
南京奥拓电子科技产业园 807,825.40 - 807,825.40 156,223.60- - 156,223.60-
（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
工程
工 其中： 本期利
转入 投入 利息资
项目名 预算 其他 程 本期利 息资本 资金来
期初数 本期增加 固定 占预 本化累 期末数
称 数 减少 进 息资本 化率 源
资产 算比 计金额
度 化金额 (%)
例(%)
南京奥
拓电子
156,223.60 651,601.80 - - - - - - - - 807,825.40
科技产
业园
合计 156,223.60 651,601.80 - - - - - - - - 807,825.40
60
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
（3）重大在建工程的工程进度情况
南京奥拓电子科技有限公司 2010 年 11 月 2 日取得南京市雨花台区雨花经济开发区二期 A06-5 地块，
用于建设南京奥拓电子科技产业园，已将南京奥拓电子科技有限公司高端 LED 视频显示系统项目和 LED
信息发布及指示系统项目向南京市发展和改革委员会备案，并取得了以上两个项目环境影响报告的同意
批复。目前处于筹建期。
8、无形资产
单位：元 币种：人民币
项 目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
一、账面原值合计 9,251,327.83 477,408.17 9,205.00 9,719,531.00
软件 552,244.38 465,393.17 - 1,017,637.55
已授权专利 44,525.00 12,015.00 - 56,540.00
未授权专利 108,505.00 - 9,205.00 99,300.00
土地使用权 8,539,591.45 - - 8,539,591.45
商标 6,462.00 - - 6,462.00
二、累计摊销合计 266,062.90 170,871.51 3,319.42 433,614.99
软件 171,272.15 65,504.99 - 236,777.14
已授权专利 9,605.87 7,941.62 - 17,547.49
未授权专利 27,608.08 11,382.80 3,319.42 35,671.46
土地使用权 56,930.60 85,395.90 - 142,326.50
商标 646.2 646.2 - 1,292.40
三、无形资产账面净值合计 8,985,264.93 306,536.66 5,885.58 9,285,916.01
软件 380,972.23 399,888.18 - 780,860.41
已授权专利 34,919.13 4,073.38 - 38,992.51
未授权专利 80,896.92 -11,382.80 5,885.58 63,628.54
土地使用权 8,482,660.85 -85,395.90 - 8,397,264.95
商标 5,815.80 -646.20 - 5,169.60
四、减值准备合计 - - - -
软件 - - - -
已授权专利 - - - -
61
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
未授权专利 - - - -
土地使用权 - - - -
商标 - - - -
五、无形资产账面价值合计 8,985,264.93 306,536.66 5,885.58 9,285,916.01
软件 380,972.23 399,888.18 - 780,860.41
已授权专利 34,919.13 4,073.38 - 38,992.51
未授权专利 80,896.92 -11,382.80 5,885.58 63,628.54
土地使用权 8,482,660.85 -85,395.90 - 8,397,264.95
商标 5,815.80 -646.20 - 5,169.60
2010 年 11 月 2 日取得南京市雨花台区雨花经济开发区二期 A06-5 地块，土地使用证号为：宁雨国用
（2010）第 09933 号.，使用权面积为 17194 平方米，终止日期：2060 年 9 月 3 日，地类（用途）：工业
用地，地号：14104056009。
9、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
上市发行费 720,000.00 25,704,841.54 26,424,841.54 - - -
合计 720,000.00 25,704,841.54 26,424,841.54 - - -
本期发生额较大，主要原因为：经中国证券监督管理委员会核准，公司 2011 年 6 月首次公开发行股
票 2100 万股，经深圳市鹏城会计师事务所有限公司 2011 年 6 月 7 日出具的深鹏所验字[2011]0183 号验
资报告审验：募集资金总额 336,000,000.00 元，扣除各项发行费用 26,424,841.54 元，实际募集资金净额
309,575,158.46 元。
10、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产
单位：元 币种：人民币
62
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 2011-6-30 2010-12-31
递延所得税资产：
其中：坏账准备 1,148,366.28 815,783.98
存货跌价准备 4,208.48 2,223.19
未实现的内部销售 32,501.99 44,354.31
预计负债 42,415.41 76,622.08
小 计 1,227,492.16 938,983.56
（2）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项 目 暂时性差异金额
坏账准备 4,593,465.12
存货跌价准备 16,833.90
未实现的内部销售 130,007.97
预计负债 169,661.65
合 计 4,909,968.64
11、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少
项 目 2010-12-31 本期增加 2011-6-30
转回 转销
一、坏账准备 3,399,099.94 1,194,365.18 - - 4,593,465.12
二、存货跌价准备 9,263.29 16,645.32 - 9,074.71 16,833.90
合计 3,408,363.23 1,211,010.50 - 9,074.71 4,610,299.02
12、所有权受限制的资产
单位：元 币种：人民币
受限资产类别 账面原值 账面净值 受限制期限 受限原因
自 2010 年 2 月 10 日至 2012 年 8 月 10 日之内因
销售―金融电子产品―和―LED 光电产品‖发生的
应收账款 所有应收账款 2010.2.10-2012.8.10 质押
63
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
13、应付票据
单位：元 币种：人民币
票据种类 2011-6-30 2010-12-31
银行承兑汇票 9,692,713.93 21,375,200.18-
（1）2011 年 7-12 月将到期的银行承兑汇票金额为 9,692,713.93 元。
（2）应付票据 2011 年 6 月 30 日较 2010 年 12 月 31 日减少 54.65%，系以银行承兑汇票支付货款减
少所致。
14、应付账款
单位：元 币种：人民币
项 目 2011-6-30 2010-12-31
1 年以内 25,508,961.43 18,801,281.82
1-2 年 230,414.76 133,966.71
2-3 年 153,533.73 168,485.58
3 年以上 156,115.71 114,726.19
合 计 26,049,025.63 19,218,460.30
（1）应付账款期末余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。
（2）应付账款 2011 年 6 月 30 日较 2010 年 12 月 31 日增加 35.54%，系以银行承兑汇票支付货款减
少等所致。
15、预收款项
单位：元 币种：人民币
项 目 2011-6-30 2010-12-31
1 年以内 6,023,058.93 7,160,538.89
1至2年 161,262.58 355,877.41
2至3年 347,757.90
合 计 6,532,079.41 7,516,416.30
（1）预收款项期末余额中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）账龄 2-3 年的预收账款 347,757.90 元，主要是预收国外客户货款，暂未发货所致。
（3）预收款项 2011 年 6 月 30 日较 2010 年 12 月 31 日减少 13.10%，主要是预收账款中来自于国外
客户的货款，本期末已按照客户交货期及时供货，因此预收款项减少。
16、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项 目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,073,566.33 15,657,325.00 15,470,186.81 2,260,704.52
二、职工福利费 - 702,285.59 702,285.59 -
三、社会保险费 - 661,865.05 661,865.05 -
(1)医疗保险费 - 100,802.43 100,802.43 -
(2)养老保险费 - 490,645.21 490,645.21 -
(3)失业保险费 - 48,313.90 48,313.90 -
(4)工伤保险费 - 12,122.85 12,122.85 -
(5)生育保险费 - 9,980.66 9,980.66 -
四、工会经费和职工教育经费 - 49,737.90 49,737.90 -
五、因解除劳动关系给予补偿 - - - -
六、住房公积金 - 507,270.00 507,270.00 -
七、残疾人就业保障金 - 800.00 800.00 -
合 计 2,073,566.33 17,579,283.54 17,392,145.35 2,260,704.52
应付职工薪酬中无属于拖欠性质的余额。
工会经费和职工教育经费金额 49,737.90 元。
17、应交税费
单位：元 币种：人民币
项 目 2011-6-30 2010-12-31
增值税 -1,777,239.40 5,794,360.86
营业税 8,695.85 11,381.65
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
城市维护建设税 83,756.90 406,401.97
企业所得税 3,917,030.00 3,931,660.44
个人所得税 148,612.73 114,525.68
教育费附加 35,895.81 174,172.28
堤围费 2,539.17
合计 2,419,291.06 10,432,502.88
应交税费 2011 年 6 月 30 日较 2010 年 12 月 31 日减少 76.81%，主要是出口销售增加，期末无应交
增值税，且进项税留抵增加所致。
18、其他应付款
单位：元 币种：人民币
项 目 2011-6-30 2010-12-31
1 年以内 8,072,819.06 2,284,255.09
1-2 年 166,700.00 181,500.00
2-3 年 78,300.00 26,806.58
3 年以上 36,806.58 20,000.00
合计 8,354,625.64 2,512,561.67
本报告期末其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
19、预计负债
单位：元 币种：人民币
项 目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
保修维护费 319,258.65 168,353.82 317,950.82 169,661.65
20、其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
种 类 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
递延收益：
深圳市 LED 显示技术研究开发中心项目资助 3,000,000.00 - - 3,000,000.00
合计 3,000,000.00 - - 3,000,000.00
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
2009 年 7 月，根据深圳市科技和信息局项目文件号：深科信[2009]144 号，深圳市财政局拨款 300 万
元，用于―深圳市 LED 显示技术研究开发中心‖项目，需经拨款单位验收。
21、股本
单位：元 币种：人民币
投资者 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30 比例
吴涵渠 25,557,750.00 - - 25,557,750.00 30.43%
深圳市国成科技投资有限公司 6,300,000.00 - - 6,300,000.00 7.50%
黄 斌 5,535,000.00 - - 5,535,000.00 6.59%
深圳电子产品质量检测中心 5,265,000.00 - - 5,265,000.00 6.27%
赵旭峰 3,510,000.00 - - 3,510,000.00 4.18%
邱荣邦 2,922,750.00 - - 2,922,750.00 3.48%
郭卫华 2,550,460.50 - - 2,550,460.50 3.04%
梁怀文 2,070,000.00 - - 2,070,000.00 2.46%
沈 毅 1,125,000.00 - - 1,125,000.00 1.34%
彭世新 1,125,000.00 - - 1,125,000.00 1.34%
陈国雄 877,500.00 - - 877,500.00 1.04%
邱 俊 877,500.00 - - 877,500.00 1.04%
王黎山 607,500.00 - - 607,500.00 0.72%
任胜江 540,000.00 - - 540,000.00 0.64%
古 莹 450,000.00 - - 450,000.00 0.54%
黄永忠 391,500.00 - - 391,500.00 0.47%
李 军 360,000.00 - - 360,000.00 0.43%
杨叶叶 311,539.50 - - 311,539.50 0.37%
岳彩轩 265,500.00 - - 265,500.00 0.32%
蔡海燕 252,000.00 - - 252,000.00 0.30%
矫人全 202,500.00 - - 202,500.00 0.24%
王昊翔 202,500.00 - - 202,500.00 0.24%
王 勇 202,500.00 - - 202,500.00 0.24%
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
投资者 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30 比例
杨四化 202,500.00 - - 202,500.00 0.24%
吴振志 202,500.00 - - 202,500.00 0.24%
孙信中 202,500.00 - - 202,500.00 0.24%
杜金盛 135,000.00 - - 135,000.00 0.16%
王启权 135,000.00 - - 135,000.00 0.16%
王胜国 126,000.00 - - 126,000.00 0.15%
赵士宏 67,500.00 - - 67,500.00 0.08%
胡学华 67,500.00 - - 67,500.00 0.08%
吉少波 67,500.00 - - 67,500.00 0.08%
钟 东 67,500.00 - - 67,500.00 0.08%
刘钦红 67,500.00 - - 67,500.00 0.08%
李昌桂 67,500.00 - - 67,500.00 0.08%
胡建平 45,000.00 - - 45,000.00 0.05%
李明泉 45,000.00 - - 45,000.00 0.05%
社会公众普通股持有人 21,000,000.00 21,000,000.00 25.00%
合 计 63,000,000.00 21,000,000.00 - 84,000,000.00 100.00%
根据 2011 年 5 月 5 日中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]653 号”《关于核准深圳市奥拓电子
股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，2011 年 6 月公司首次向社会公开发行人民币普通股 2100
万股。经深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具“深鹏所验字[2011]0183 号”的验资报告验证：公司首
次公开发行募集资金总额人民币 336,000,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 26,424,841.54 元，实际募
集资金净额人民币 309,575,158.46 元，其中新增注册资本人民币 21,000,000 元，增加资本公积人民币
288,575,158.46 元。
22、资本公积
单位：元 币种：人民币
项 目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
股本溢价 15,054,515.07 288,575,158.46 - 303,629,673.53
其他资本公积 2,295,030.39 - - 2,295,030.39
合计 17,349,545.46 288,575,158.46 - 305,924,703.92
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股本溢价增加 288,575,158.46 元，系公司 2011 年 6 月首次向社会公开发行人民币普通股 2100 万股发
行溢价所致。
23、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项 目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
法定盈余公积 10,510,696.56 - - 10,510,696.56
24、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项 目 2011-6-30 2010-12-31
调整前 上年末未分配利润 62,017,607.21 18,270,242.20
调整 年初未分配利润合计数 - -
调整后 年初未分配利润 62,017,607.21 18,270,242.20
加：本期归属于母公司所有者的净利润 22,109,705.17 48,270,853.66
减：提取法定盈余公积 - 4,523,488.65
应付普通股股利 - -
所有者权益内部结转 - -
期末未分配利润 84,127,312.38 62,017,607.21
25、营业总收入、营业成本
（1）营业总收入
单位：元 币种：人民币
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
主营业务收入 127,103,862.25 104,555,564.40
其他业务收入 - -
营业总收入合计 127,103,862.25 104,555,564.40
主营业务成本 69,229,707.21 56,127,664.98
其他业务支出 - -
营业成本合计 69,229,707.21 56,127,664.98
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（2）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
LED 视频显示系统 77,949,643.24 41,689,336.32 76,048,208.17 40,130,875.94
LED 显示系统
LED 信息发布及指示系统 30,537,940.23 19,117,078.56 15,449,894.66 9,024,434.54
小 计 108,487,583.47 60,806,414.88 91,498,102.83 49,155,310.48
电子回单系统 13,450,002.81 7,943,660.81 10,878,546.84 6,694,446.61
其他 5,166,275.97 479,631.52 2,178,914.73 277,907.89
合计 127,103,862.25 69,229,707.21 104,555,564.40 56,127,664.98
（3）主营业务（分产品）毛利及毛利率
单位：元 币种：人民币
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
产品名称
毛利 毛利率 毛利 毛利率
LED 视频显示系统 36,260,306.92 46.52% 35,917,332.23 47.23%
LED 显示系统 LED 信息发布及指示系统 11,420,861.67 37.40% 6,425,460.12 41.59%
小 计 47,681,168.59 43.95% 42,342,792.35 46.28%
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
产品名称
毛利 毛利率 毛利 毛利率
电子回单系统 5,506,342.00 40.94% 4,184,100.23 38.46%
其他 4,686,644.45 90.72% 1,901,006.84 87.25%
合计 57,874,155.04 45.53% 48,427,899.42 46.32%
（4）主营业务（内销、外销）
单位：元 币种：人民币
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
产品名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
内销 54,961,051.74 31,377,056.93 32,386,843.54 18,876,584.44
外销 72,142,810.51 37,852,650.28 72,168,720.86 37,251,080.54
合计 127,103,862.25 69,229,707.21 104,555,564.40 56,127,664.98
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
（5）公司前五名客户的营业收入情况
①2011 年 1-6 月
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例
第一名 36,973,647.20 29.09%
第二名 24,552,533.93 19.32%
第三名 4,729,487.07 3.72%
第四名 3,792,265.10 2.98%
第五名 3,295,264.92 2.59%
合 计 73,343,198.22 57.70%
26、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
营业税 97,295.61 7,480.01
城建税 361,621.11 28,847.01
教育费附加 154,982.94 86,540.98
合 计 613,899.66 122,868.00
27、销售费用
单位：元 币种：人民币
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
工资及福利 5,928,159.11 3,681,486.28
办公费 720,640.17 562,304.44
差旅费 2,277,619.19 1,755,964.02
业务招待费 649,321.37 1,404,527.70
展览费 1,248,125.12 928,987.22
运输及保险 1,213,915.21 799,250.14
维护费 502,390.46 435,268.13
72
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项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
租赁及水电费 635,169.66 513,870.36
其他 2,263,447.64 474,979.04
合 计 15,438,787.93 10,556,637.33
28、管理费用
单位：元 币种：人民币
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
研究开发费 9,015,779.82 6,793,394.53
工资及福利 1,697,334.04 1,444,523.79
社会保险费 861,149.75 505,235.41
办公费 190,901.22 260,056.87
差旅费 353,384.35 234,271.50
业务招待费 433,370.85 150,760.71
中介机构费 21,000.00 431,000.00
上市费用 2,381,021.04 -
其他 1,008,182.45 1,225,021.21
合 计 15,962,123.52 11,044,264.02
29、财务费用
单位：元 币种：人民币
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
利息支出 - -
减：利息收入 528,933.49 550,406.21
汇兑损益 46,750.91 - 9,504.89
银行手续费 43,259.30 27,200.55
合 计 -438,923.28 -532,710.55
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30、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、坏账损失 1,194,365.18 620,692.29
二、存货跌价损失 7,570.61 31,117.90
合 计 1,201,935.79 651,810.19
31、公允价值变动收益
无。
32、投资收益
无。
33、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
政府补助 405,400.00 442,400.00
软件企业增值税退税 160,341.86 582,136.57
其他 52,035.64 800.00
合 计 617,777.50 1,025,336.57
（1）政府补助明细如下：
单位：元 币种：人民币
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 说明
深圳市贸易工业局和深圳市财政局拨中小企业国际市场
- 192,400.00- -
开拓资金
深圳市南山区财政局拨经济发展专项基金 - 200,000.00- -
深圳市知识产权局拨深圳市知识产权优势企业奖金、资助
- 50,000.00 -
款
深圳市南山区财政局拨付深圳市南山区科技发展资金-知
3,000.00 - -
识产权资助款
深圳市南山区财政局拨付深圳市南山区科技发展资金-知 200.00 - -
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
识产权分项资助款
深圳市市场监督管理局转拨 2010 年第 3 批专利资助款 2,200.00 - -
南京市雨花经济开发区管委会拨付投资项目扶持资金 400,000.00 - -
合计 405,400.00 442,400.00 -
（2）2011 年 1-6 月共收到退增值税款 160,341.86 元在营业外收入列示。明细如下：
单位：元 币种：人民币
税 种 退税文号 退税金额（元）
增值税 深圳市国家税务局深国税南退抵税[2011]0449 号 16,153.84
增值税 深圳市国家税务局深国税南退抵税[2011]0459 号 125,760.67
增值税 深圳市国家税务局深国税南退抵税[2011]0709 号 18,427.35
合 计 160,341.86
34、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
非流动资产处置损失合计 - -
其中：固定资产处置损失 - -
对外捐赠 - 30,000.00
其他 330.94 27,328.20
合 计 330.94 57,328.20
35、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,892,581.41 4,334,465.12
递延所得税费用 -288,508.60 -321,201.34
合 计 3,604,072.81 4,013,263.78
75
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
单位：元 币种：人民币
项 目 计算过程 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 P0 22,109,705.17 23,539,775.02
归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 448,488.94 326,899.10
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
P0'=P0-F
润 21,661,216.23 23,212,875.92
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的
V
影响 - -
归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释
性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》 P1=P0+V
及有关规定进行调整。 21,661,216.23 23,212,875.92
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普
V'
通股股东的净利润的影响 - -
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响， P1'=P0'+V'
按《企业会计准则》及有关规定进行调整 21,661,216.23 23,212,875.92
期初股份总数 S0 63,000,000.00 63,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增
S1
加股份数 - -
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 21,000,000.00 -
报告期因回购等减少股份数 Sj - -
报告期缩股数 Sk - -
报告期月份数 M0 6 6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi - -
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj - -
S=S0＋S1＋Si×Mi
发行在外的普通股加权平均数
÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 63,000,000.00 63,000,000.00
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通
X1
股而增加的普通股加权平均数 - -
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 63,000,000.00 63,000,000.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权
数 - -
76
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 计算过程 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权
数 - -
回购承诺履行而增加的普通股加权数 - -
归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S 0.35 0.37
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
EPS0'=P0'÷S
基本每股收益 0.34 0.37
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 0.35 0.37
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
EPS1'=P1'÷X2
稀释每股收益 0.34 0.37
37、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
科技经费 405,400.00 442,400.00
利息收入 528,933.49 550,406.21
往来款 49,000.00 2,140,000.00
其他 127,019.41 800.00
合 计 1,110,352.90 3,133,606.21
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
租赁及水电费 1,899,922.70 3,292,665.02
研发费用 1,999,650.94 1,507,085.90
业务招待费 1,521,614.55 1,550,341.31
差旅费 2,630,720.55 1,869,541.45
展览费 1,194,309.99 1,009,508.98
77
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
运输费 1,313,385.40 757,607.62
办公费 1,065,856.45 846,947.66
中介机构费 21,000.00 606,000.00
维护费 539,492.39 275,394.01
其他 3,083,931.28 1,308,643.89
往来 1,555,417.71 1,629,912.19
合计 16,825,301.96 14,653,648.03
38、现金流量表补充资料：
（1）现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 22,109,705.17 23,539,775.02
加：资产减值准备 1,201,935.79 651,810.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 1,118,674.43 797,152.36
折旧
无形资产摊销 167,552.09 53,377.67
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
- -
（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） - -
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） - -
财务费用（收益以―－‖号填列） - -
投资损失（收益以―－‖号填列） - -
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -288,508.60 -321,201.34
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） - -
存货的减少（增加以―－‖号填列） -7,923,937.95 -15,121,974.86
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -30,915,187.35 -9,561,601.87
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -848,071.79 -15,320,218.26
其他 - -
78
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补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
经营活动产生的现金流量净额 -15,377,838.21 -15,282,881.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 394,953,671.10 78,293,872.15
减：现金的期初余额 109,665,184.93 109,464,763.86
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 285,288,486.17 -31,170,891.71
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项 目 2011-6-30 2010-12-31
一、现金 394,953,671.10 109,665,184.93
其中：库存现金 51,454.36 118,913.88
可随时用于支付的银行存款 389,739,407.07 100,846,190.97
其他货币资金 5,162,809.67 8,700,080.08
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 394,953,671.10 109,665,184.93
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六、关联方及关联交易
1、本公司的实际控制人情况
单位：元 币种：人民币
姓名 经济类型 持股比例 表决权比例 与本公司关系
吴涵渠 自然人 30.43% 30.43% 本公司第一大股东、实际控制人
2、本公司的子公司情况
单位：元 币种：人民币
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本(万元) 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
LED 半导体照明产
深圳市奥拓光电科技有限公司 全资子公司 有限责任 深圳 吴涵渠 600 100 100 790495561
品的研发与销售
计算机软件的开发
深圳市奥拓软件技术有限公司 全资子公司 有限责任 深圳 吴涵渠 100 100 100 77413618X
与销售
电子产品、光电产
南京奥拓电子科技有限公司 全资子公司 有限责任 南京 吴涵渠 品、计算机产品的 2000 100 100 55886136-0
开及销售
取得临时营业执照
惠州市奥拓电子科技有限公司 全资子公司 有限责任 惠州 吴涵渠 仅作法人资格凭证, 1500 100 100 57446438-1
暂未开展业务
80
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
3、本企业无合营和联营企业。
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
深圳电子产品质量检测中心 本公司股东 67483168-7
郭卫华 本公司股东、董事
赵旭峰 本公司股东、董事
沈毅 本公司股东、董事
彭世新 本公司股东、财务总监
邱荣邦 本公司股东、监事
李军 本公司股东、董事会秘书
深圳市奥伦德光电有限公司 控股股东的家庭成员控制的其他企业 731138038
深圳市奥伦德科技有限公司 控股股东的家庭成员控制的其他企业 793925359
深圳电子产品质量检测中心工会委员会
深圳中认南方检测技术有限公司 779870842
控股的公司
5、关联交易情况
（1）采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序
深圳市奥伦德光电有限公司 采购 货物 市场价格
深圳市奥伦德科技有限公司 采购 货物 市场价格
深圳电子产品质量检测中心 提供检测服务 检测费 按市场价格、政府指导价
深圳中认南方检测技术有限公司 提供检测服务 检测费 按市场价格、政府指导价
单位：元 币种：人民币
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的
金 额 金 额
比例（%） 比例（%）
深圳市奥伦德光电有限公司 - - 405,905.31 0.60
深圳市奥伦德科技有限公司 214,433.98 1.20 - -
深圳电子产品质量检测中心 128,023.00 23.12 85,452.50 47.03
深圳中认南方检测技术有限
13,950.00 7.68
公司 85,150.00 15.37
81
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）关联租赁情况
无。
6、关联方应收应付款项
单位：元 币种：人民币
应收关联方款项：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付货款 深圳电子产品质量检测中心 4,125.00 - - -
应付关联方款项：
项目名称 关联方 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
应付账款 深圳市奥伦德光电有限公司 570,021.37
应付票据 深圳市奥伦德光电有限公司 122,815.00 799,002.00
应付票据 深圳市奥伦德科技有限公司 250,888.00 -
其他应付款 吴涵渠 - 690.00
其他应付款 赵旭峰 9,380.00 89,693.51
其他应付款 沈毅 - 45,914.70
其他应付款 郭卫华 - 16,701.22
其他应付款 彭世新 - 139.50
其他应付款 邱荣邦 - 988.00
其他应付款 李军 - 16,151.23
上述股东为公司的管理人员，往来款系经营性占用。
7、关联方股权转让
无
8、关联方担保
2010 年 3 月 3 日 ， 吴 涵 渠 与 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 深 圳 分 行 签 订 了 编 号 为
ZB7911201000000004 的最高额保证合同，为本公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订的编
号为 ED790010000190 的融资额度协议提供保证。上述融资额度协议已于 2011 年 2 月 10 日到期。
2010 年 12 月 16 日，吴涵渠与中国银行股份有限公司深圳高新区支行签订了编号为 2010 年圳中银
82
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
高司保字第 0054《最高额保证合同》，担保债权之最高本金余额人民币 3000 万元整。
七、股份支付
截至 2011 年 6 月 30 日，本公司无股份支付。
八、或有事项
1、本公司 于 2010 年 3 月 3 日与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订了编号 为
ED790010000190 的《融资额度协议》，最高融资额为 2142 万元，额度期限自 2010 年 2 月 10 至 2011 年
2 月 10 日，担保人：深圳市奥拓电子股份有限公司，担保方式：抵押、质押；担保人：吴涵渠，担保方
式：保证。截止 2011 年 6 月 30 日，上述《融资额度协议》项下开具的银行承兑汇票本公司已全部兑付。
为上述的《融资额度协议》提供抵押、质押、保证，深圳市奥拓电子股份有限公司、吴涵渠与上海
浦东发展银行股份有限公司深圳分行分别签订了以下合同：
本 公 司 于 2010 年 3 月 3 日 与 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 深 圳 分 行 签 订 了 编 号 为
ZD7911201000000001 的《房地产最高额抵押合同》，抵押物：深圳市南山区深南大道高新技术工业村 T2
厂房 T2A6-b；915.81 平方米；房屋所有权证编号为：深房地字第 4000441181；抵押担保之主债权金额
为人民币：3,111,665.95 元。
本 公 司 于 2010 年 3 月 3 日 与 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 深 圳 分 行 签 订 了 编 号 为
ZZ7911201000000001 的《应收账款质押合同》；担保的主债权余额最高不超过人民币 2142 万元。质押财
产：出质人自 2010 年 2 月 10 日至 2012 年 8 月 10 日之内因销售―金融电子产品―和―LED 光电产品‖发生
的所有应收账款。
2010 年 3 月 3 日 ， 吴 涵 渠 与 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 深 圳 分 行 签 订 了 编 号 为
ZB7911201000000004 的《最高额保证合同》，主债权余额在债权发生期内以最高不超过人民币 2,142 万
元整为限。
2、本公司于 2010 年 12 月 16 日与中国银行股份有限公司深圳高新区支行签订了编号为 2010 年圳中
银高额协字第 050237《授信额度协议》，授信额 3000 万元，循环使用，额度种类：开立银行承兑汇票额
度 1000 万元整、保函额度 2000 万元； 额度使用期限自 2010 年 12 月 16 至 2011 年 12 月 16 日；担保人：
吴涵渠，担保方式：保证。截止 2011 年 6 月 30 日，本公司在上述《授信额度协议》项下已开具银行承
兑汇票 5,044,338.08 元、已开具保函 100,000.00 元。
为上述的《授信额度协议》提供保证，吴涵渠与中国银行股份有限公司深圳高新区支行签订了以下
合同：
83
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
2010 年 12 月 16 日，吴涵渠与中国银行股份有限公司深圳高新区支行签订了编号为 2010 年圳中银
高司保字第 0054《最高额保证合同》，担保债权之最高本金余额人民币 3000 万元整。
九、承诺事项
1、已经签订的正在或准备履行的重大租赁合同及财务影响
（1）本公司与深圳市塘头股份合作公司签订场地使用协议书：租用该公司座落于深圳市宝安区石岩
街道塘头第三工业区 13 栋的厂房作为公司办公场地，合同期限自 2008 年 8 月 20 日至 2011 年 8 月 20
日，租赁面积 12,408 平方米，月租金 186,120 元，于每月 10 日前交付租金。
（2）本公司与深圳市塘头股份合作公司签订场地使用协议书：租用该公司座落于塘头第三工业区 1
栋的厂房作为公司办公场地，合同期限自 2010 年 3 月 01 日至 2013 年 2 月 28 日，租赁面积 2,476 平方
米，月租金合计 24,760 元，于每月 10 日前交付租金。
（3）本公司与深圳市文峥鑫科技有限公司签订场地使用协议书：租用该公司座落于深圳市南山区深
南路科技工业园 30 区厂房 3 栋 411 房作为公司办公场地，合同期限自 2010 年 6 月 15 日至 2011 年 6 月
14 日，租赁面积 138 平方米，月租金 8,970 元，于每月 5 日前交付租金，该合同已于 6 月 15 日终止。 2011
年 6 月 10 日本公司与该公司就原办公场地签订续租合同，合同期限自 2011 年 6 月 15 日至 2012 年 6 月
14 日，月租金 9384 元，于每月 5 日前交付租金。
（4）本公司与深圳市塘头股份合作公司签订场地使用协议书：租用该公司座落于塘头第三工业区 A
幢公寓 24 套、塘头第三工业区 C 幢工人宿舍二楼 8 间作为宿舍作用，合同期限自 2008 年 9 月 01 日至
2011 年 8 月 30 日，共计 32 套，月租金合计 23,400 元，于每月 10 日前交付租金。
2、其他重大财务承诺等。
公司在报告期内无需披露的其他承诺事项。
十、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后签订的正在或准备履行的重大租赁合同及财务影响
（1）2011 年 7 月 20 日，本公司与深圳市塘头股份合作公司签订场地使用协议书：继续租用该公司
座落于深圳市宝安区石岩街道塘头第三工业区第 13 栋厂房作为公司办公场地，合同期限自 2011 年 8 月
20 日至 2013 年 8 月 19 日，租赁面积 12408 平方米，月租金 189842.40 元，于每月 10 日前交付租金。
（2）2011 年 7 月 25 日，本公司与深圳市塘头股份合作公司签订场地使用协议书：租用该公司座落
于深圳市宝安区石岩街道塘头第三工业区第 1 栋 4-5 层的厂房作为公司办公场地，合同期限自 2011 年 8
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
月 1 日至 2013 年 7 月 31 日，租赁面积 4952 平方米，月租金 75765.60 元，于每月 10 日前交付租金。
（3）2011 年 7 月 29 日，本公司与深圳市塘头股份合作公司签订场地使用协议书：继续租用该公司
座落于塘头第三工业区 A 幢公寓 24 套作为员工宿舍，合同期限自 2011 年 9 月 1 日至 2013 年 8 月 30 日，
月租金 18600 元，于每月 10 日前交付租金。
十一、其他重要事项
截至 2011 年 6 月 30 日，公司无需批露的其他重要事项。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元 币种：人民币
2011-6-30
种 类 账面原值 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
按组合计提坏账准备的应收账款：
以账龄作为信用风险特征组合 68,909,185.92 100.00% 3,903,057.75 5.66%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
合计 68,909,185.92 100.00% 3,903,057.75 5.66%
2010-12-31
种 类 账面原值 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
按组合计提坏账准备的应收账款：
以账龄作为信用风险特征组合 42,622,067.58 100.00% 2,598,715.74 6.09%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
合计 42,622,067.58 100.00% 2,598,715.74 6.09%
85
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）本期实际核销的应收账款情况：无。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：无。
（3）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占应收账款
单位名称 金额 年限
关系 总额的比例
第一名 非关联方 11,612,853.39 1年以内 16.85%
第二名 非关联方 7,312,535.23 1年以内 10.61%
第三名 非关联方 5,287,194.63 1年以内 7.67%
第四名 非关联方 3,855,459.92 1年以内 5.59%
第五名 非关联方 3,275,684.85 1年以内 4.75%
合计 31,343,728.02 45.48%
（4）本报告期应收账款中无持有关联方款项。
2、其他应收款
单位：元 币种：人民币
2011-6-30
种 类 账面原值 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 180,070,000.00 95.29% - -
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
以账龄作为信用风险特征组合 8,895,117.30 4.71% 934,243.62 10.50%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收
账款 - - - -
合 计 188,965,117.30 100.00% 934,243.62 0.49%
2010-12-31
种 类 账面原值 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -
86
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
以账龄作为信用风险特征组合 9,293,213.16 100.00% 799,287.20 8.60%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 - - - -
合 计 9,293,213.16 100.00% 799,287.20 8.60%
（1）本期实际核销的其他应收款情况：无。
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收
与本公司
单位名称 金 额 年 限 款总额的比 款项性质
关系
例
南京奥拓电子科技有限公司 子公司 180,070,000.00 1 年以内 95.29% 募投项目款
南京奥拓电子科技有限公司 子公司 5,000,000.00 1 年以内 2.64% 往来款
黄冈市园林绿化管理局 非关联方 500,000.00 1 年以内 0.26% 投标保证金
深圳市塘头股份合作公司 非关联方 448,960.00 1至2年 0.24% 房租押金
中国农业银行股份有限公司深圳
非关联方 400,000.00 1 年以内 投标保证金
市分行 0.21%
合计 186,418,960.00 98.86%
经中国证券监督管理委员核准，公司 2011 年 6 月首次公开发行股票 2100 万股，募集资金计划投资
于四个项目。其中两个项目:“高端 LED 视频显示系统项目”募集资金 114,270,000.00 元、“LED 信息发布
及指示系统项目”募集资金 65,800,000.00 元，拟由全资子公司南京奥拓在南京组织实施。6 月 17 日奥拓
电子向南京奥拓拨付人民币 180,070,000.00 元，暂挂其它应收款。
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
3、长期股权投资
单位：元 币种：人民币
在被投资单位持股
在被投资单位 在被投资单位 减值 本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 比例与表决权比例 现金红利
持股比例(%) 表决权比例(%) 准备 减值准备
不一致的说明
深圳市奥拓软件
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 100% 100% - - - -
有限公司
深圳市奥拓光电
成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 50% 50% - - - -
科技有限公司
南京奥拓电子科 20,000,000.00
成本法 20,000,000.00 - 20,000,000.00 100% 100% - - - -
技有限公司 -
惠州市奥拓电子
科技有限公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 100% 100%
合计 39,000,000.00 24,000,000.00 15,000,000.00 39,000,000.00 - - - - - -
2011 年 4 月 18 日，公司在惠州市注册成立全资子公司惠州市奥拓电子科技有限公司，注册资本 1,500 万元人民币，法定代表人姓名：吴涵渠。
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4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元 币种：人民币
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
主营业务收入 126,693,855.11 104,555,564.40
主营业务成本 70,478,332.09 57,601,967.81
（2）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例
第一名 36,973,647.20 29.09%
第二名 24,552,533.93 19.32%
第三名 4,729,487.07 3.72%
第四名 3,792,265.10 2.98%
第五名 3,295,264.92 2.59%
合计 73,343,198.22 57.70%
5、投资收益
单位：元 币种：人民币
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 - -
处置长期股权投资产生的投资收益 - -111,751.57
交易性金融资产产生的投资收益 - -
合计 - -111,751.57
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6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 21,406,160.70 22,372,894.95
加：资产减值准备 1,446,869.04 651,378.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
1,087,255.13 783,508.36
折旧
无形资产摊销 82,041.17 53,300.99
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
- -
（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） - -
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） - -
财务费用（收益以―－‖号填列） - -
投资损失（收益以―－‖号填列） - 111,751.57
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -361,583.26 -356,506.78
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） - -
存货的减少（增加以―－‖号填列） -7,436,484.07 -14,696,372.67
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -36,072,647.62 -9,619,844.48
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 12,768,593.46 -14,871,322.60
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -7,079,795.45 -15,571,212.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 188,274,332.87 65,985,405.71
减：现金的期初余额 88,868,291.25 97,440,320.42
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 99,406,041.62 -31,454,914.71
十三、补充资料
1、合并非经常性损益
按照中国证监会印发的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号--非经常性损益》规定，
编制合并非经常性损益明细表如下：
单位：元 币种：人民币
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部
- -
分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - -
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 405,400.00 442,400.00
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收 - -
益
非货币性资产交换损益 - -
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
委托他人投资或管理资产的损益 - -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
- -
备
债务重组损益 - -
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
- -
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
- -
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -
对外委托贷款取得的损益 - -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
- -
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
- -
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 - -
除上述各项之外的其他营业外收支净额 51,704.70 -56,528.20
其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -
非经常性损益合计 457,104.70 385,871.80
减：所得税影响额 8,615.76 58,972.70
少数股东损益 - -
扣除所得税、少数股东损益后的非经常性损益净额 448,488.94 326,899.10
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益
期 间 报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 13.49% 0.35 0.35
2011 年 1-6 月 扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润 13.21% 0.34 0.34
归属于公司普通股股东的净利润 20.23% 0.37 0.37
2010 年 1-6 月 扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润 19.95% 0.37 0.37
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表事项
项 目 2011-6-30 2010-12-31 增减额 增减比例 增减变动说明原因
经中国证券监督管理委员核准，2011
年 6 月首次公开发行股票 2100 万股，
货币资金 394,953,671.10 109,665,184.93 285,288,486.17 260.14%
募集资金 31588 万元，导致贷币资金
增加。
应收帐款 65,014,578.42 40,023,351.84 24,991,226.58 62.44% 上半年营业收入增长 21.57%所致。
在惠州购地支付履约保证金 1000 万
预付款项 10,612,055.65 668,285.78 9,943,769.87 1487.95%
元，导致预付款项增长。
收到期初应收出口退税款 626 万元，
其他应收款 3,300,594.68 8,514,768.96 -5,214,174.28 -61.24%
导致其它应收款减少。
在建工程 807,825.40 156,223.60 651,601.80 417.10% 南京奥拓工业园基建投入增加。
长期待摊费用 - 720,000.00 -720,000.00 -100.00% 上市中介机构费用摊销。
期初银行承兑汇票到期解付，导致应
应付票据 9,692,713.93 21,375,200.18 -11,682,486.25 -54.65%
付票据减少。
应付账款 26,049,025.63 19,218,460.30 6,830,565.33 35.54% 原材料采购增加导致应付帐款增加。
期末无应交增值税，且进项税留抵
应交税费 2,419,291.06 10,432,502.88 -8,013,211.82 -76.81%
177 万元，导致应交税费减少。
主要是期末应付未付审计费 90 万元、
其他应付款 8,354,625.64 2,512,561.67 5,842,063.97 232.51%
宣传费 496 万元。
经中国证券监督管理委员会核准，
2011 年 6 月首次公开发行股票 2100
实收资本 万股。募集资金经深圳市鹏城会计师
84,000,000.00 63,000,000.00 21,000,000.00 33.33%
（或股本） 事务所有限公司“深鹏所验字
[2011]0183 号”验资报告审验，增加
股本 2100 万元。
93
深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 2011-6-30 2010-12-31 增减额 增减比例 增减变动说明原因
经中国证券监督管理委员会核准，
2011 年 6 月首次公开发行股票 2100
万股。募集资金经深圳市鹏城会计师
资本公积 305,924,703.92 17,349,545.46 288,575,158.46 1663.30%
事务所有限公司“深鹏所验字
[2011]0183 号”验资报告审验，增加
资本公积 28857.52 万元。
（2）利润表事项
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增减额 增减比例 增减变动说明原因
报告期内，LED信息发布与指示系统、电子
营业总收入 127,103,862.25 104,555,564.40 22,548,297.85 21.57% 回单系统较上年同期出现一定幅度的增
长。
报告期内，随着营业收入的增长，营业成
营业成本 69,229,707.21 56,127,664.98 13,102,042.23 23.34%
本相应增长。
报告期内，根据《中华人民共和国城市维
护建设税暂行条例》和国发〔2010〕35号
营业税金及附加 613,899.66 122,868.00 491,031.66 399.64% 文的有关规定，自2010年12月1日起，深圳
市按7%征收城市维护建设税，而去年同期
此税率为1%。
报告期内，主要是销售及客服人员的工资
销售费用 15,438,787.93 10,556,637.33 4,882,150.60 46.25% 及福利费增加 225 万元；运输、安装、展
览等费用增加 113 万元。
报告期内，主要是研发费用增加 222 万元；
管理费用 15,962,123.52 11,044,264.02 4,917,859.50 44.53%
上市费用增加 238 万元。
报告期内，应收帐款增加，导致计提坏帐
资产减值损失 1,201,935.79 651,810.19 550,125.60 84.40%
准备增加。
报告期内，收到的政府各项补贴较去年同
营业外收入 617,777.50 1,025,336.57 -407,559.07 -39.75%
期减少。
（3）现金流量表事项
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增减额 增减比例 增减变动说明原因
报告期收到出口退税额较去年同期增加 808
收到的税费返还 9,430,630.04 1,355,475.67 8,075,154.37 595.74%
万元。
收到其他与经营活
1,110,352.90 3,133,606.21 -2,023,253.31 -64.57% 报告期收到的外部往来款减少。
动有关的现金
报告期员工数量增加 22%、人均工资水平增
支付给职工以及为
17,319,618.09 10,728,754.89 6,590,863.20 61.43% 长，因此工资及社保增加 557 万元；报告期
职工支付的现金
支付职工住房公积金 102 万元。
报告期支付增值税较去年同期增加609万、
支付企业所得税比去年同期增加160万，由
支付的各项税费 14,002,395.46 5,718,985.67 8,283,409.79 144.84%
于税率上调等原因，支付的城市维护建设税
也比去年同期增加了61万元。
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增减额 增减比例 增减变动说明原因
支付其他与投资活 报告期在惠州购地支付履约保证金 1000 万
10,000,000.00 3,000,000.00 7,000,000.00 233.33%
动有关的现金 元。
经中国证券监督管理委员会核准，2011 年 6
吸收投资收到的现
315,880,000.00 - 315,880,000.00 月首次公开发行股票 2100 万股。募集资金
金
31588 万元。
分配股利、利润或偿
- 10,000,000.00 -10,000,000.00 -100.00% 报告期未分配股利。上年同期为支付股利。
付利息支付的现金
经中国证券监督管理委员会核准，2011 年 6
支付其他与筹资活
2,593,815.91 - 2,593,815.91 月首次公开发行股票 2100 万股。支付路演、
动有关的现金
发行、信息披露等费用。
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深圳市奥拓电子股份有限公司 2011 年半年度报告
第八节 备查文件
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
（三）载有董事长签名的 2011 年半年度报告文本原件。
（四）以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会办公室以供查阅。
深圳市奥拓电子股份有限公司
董事长：吴涵渠
二〇一一年八月十五日
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