关于深圳市奥拓电子股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况
的 专项审核报告
瑞华核字[2014]48170001 号
目 录
一、 专项审核报告 1-2
二、 附表 3
三、 本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、 签字注册会计师资格证书（复印件）
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关于深圳市奥拓电子股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审核报告
瑞华核字[2014]48170001 号
深圳市奥拓电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳市奥拓电子股份有限公司（以下简称“奥拓电
子公司”）2013 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2013 年度合并及公司
的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报
表附注的基础上，对后附的《2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇
总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、
国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露
汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是奥拓电子公司管理层的责任，我们
的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计奥拓电子公司 2013 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
为了更好地理解奥拓电子公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供深圳市奥拓电子股份有限公司 2013 年度年报披露之目的
使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国北京
二○一四年四月三日
赖玉珍
中国注册会计师
蒋芳晖
2
附表
2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：深圳市奥拓电子股份有限公司金额单位：人民币万元
占用方与 上市公司 2013 年期初 2013 年度 2013 年度 2013 年
资金占用方 占用形成
资金占用方类别 上市公司的 核算的会计 占用资金 占用累计发生 偿还累计 期末占用 占用性质
名称 原因
关联关系 科目 余额 金额 发生额 资金余额
无 无 无 - - - - 无 无
控股股东、实际控制
- - - - - - - -
人及其附属企业
- - - - - - - -
小计
关联自然人及其控制 无 无 无 - - - - 无 无
的法人 - - - - - - - -
小计
其他关联人及其附属 无 无 无 - - - - 无 无
企业 - - - - - - - -
小计
深圳市奥拓软件
本公司之子公司 其他应收款 - 2 2. - 垫付款项 非经营性占用-
技术有限公司
深圳市奥拓光电
本公司之子公司 其他应收款 - 277 277 - 垫付款项 非经营性占用
上市公司的子公司及 科技有限公司
其附属企业 南京奥拓电子科
本公司之子公司 其他应收款 - 1,187 160 1,027 垫付款项 非经营性占用
技有限公司
惠州市奥拓电子
本公司之子公司 其他应收款 - 56 56 - 垫付款项 非经营性占用
科技有限公司
小计 1,522 495 1,027
总计 - 1,522 495 1,027
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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