广发证券股份有限公司
关于深圳市奥拓电子股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为深圳
市奥拓电子股份有限公司（以下简称“奥拓电子”或“公司”）首次公开发行股
票持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券
交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运
作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》等有关法律、法规、规范性文件的规定，对奥拓电子2013年度募集资金存放
与使用情况进行了核查，并发表核查意见如下：
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]653 号文《关于核准深圳市奥拓
电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司向社会公开发行人民
币普通（A 股）2,100 万股（每股面值人民币 1.00 元，每股发行价为人民币 16.00
元），募集资金总金额人民币 336,000,000.00 元，扣除各项发行费用人民币
26,424,841.54 元，实际募集资金净额人民币 309,575,158.46 元，较原计划募集
资金 263,939,000.00 元，超额募集资金 45,636,158.46 元，并于 2011 年 6 月 8
日存入公司募集资金专用账户中。
以上新股发行的募集资金业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2011 年 6
月 8 日出具的深鹏所验字[2011]0183 号验资报告审验。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及年末余额
公司以前年度已使用募集资金 4,829.06 万元，2012 年度使用募集资金
7,465.43 万元，截至 2012 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 12,294.49 万
元，考虑银行存款利息扣除银行手续费等的净额 1,941.14 万元，募集资金余额为
20,604.17 万元。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司按照《中华人民共和
国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中国证券监督管理委员会关于进一步规
范上市公司募集资金使用的通知》和深圳证券交易所的相关规定，制定了《深圳
市奥拓电子股份有限公司募集资金管理制度》简称以下“《募集资金管理制度》”），
对募集资金实行专户存储制度。凡涉及每一笔募集资金的支出均须由有关部门提
出资金使用计划，按公司资金使用审批程序逐级审核，并由总经理签字后，由公
司财务部门执行。
根据《募集资金管理制度》，公司及其子公司对募集资金实行专户存储，分别
在中国银行股份有限公司深圳高新区支行、中国银行股份有限公司深圳科技南支
行、中国建设银行股份有限公司深圳科苑支行、中国农业银行股份有限公司深圳
市 后 海 支 行 、 宁 波 银 行 股 份 有 限 公 司 深 圳 分 行 设 立 了 767957963622 、
773158091006、44201515200052509265、41015900040012340、73010122000529978、
73010122000568700 六个募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的审批
程序，以保证专款专用。公司及子公司南京奥拓电子科技有限公司（以下简称“南
京奥拓”）于 2011 年 6 月 26 日分别与保荐机构广发证券、募集资金专户所在银行
中国银行股份有限公司深圳高新区支行、中国建设银行股份有限公司深圳科苑支
行、中国农业银行股份有限公司深圳南山支行、宁波银行股份有限公司深圳分行
签订《募集资金三方监管协议》。
公司 2011 年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项
目实施地点和实施主体的议案》，募集资金投资项目“高端 LED 视频显示系统项
目”的实施主体由南京奥拓变更为公司的全资子公司惠州市奥拓电子科技有限公
司（以下简称“惠州奥拓”）。2011 年 11 月 9 日，公司及惠州奥拓与募集资金专
户所在银行中国银行股份有限公司深圳高新区支行、广发证券、南京奥拓签订《募
集资金五方监管协议》。南京奥拓“高端 LED 视频显示系统项目”专户中的募集资
金总计 11,427 万元及其利息于 2012 年已全部转入惠州奥拓募集资金专户，南京
奥拓该项目募集资金账户于 2012 年 6 月 27 日销户。惠州奥拓与募集资金专户所
在银行中国银行股份有限公司深圳高新区支行、广发证券共同于 2012 年 7 月 23
日签署了《募集资金三方监管协议》。
公司 2011 年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金对深圳
市奥拓光电科技有限公司增资用于 LED 照明应用项目的议案》，公司用超募资金
对深圳市奥拓光电科技有限公司（以下简称“奥拓光电”）增加投资 2,118.36 万
元。奥拓光电于 2012 年 2 月 2 日分别与广发证券和募集资金专户所在银行宁波银
行股份有限公司深圳分行签订《募集资金三方监管协议》。
上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户三方监管协议（范
本）》不存在重大差异。截至 2013 年 12 月 31 日，《募集资金三方监管协议》得到
了切实有效的履行。
截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下：
金额单位：人民币万元
公司名称 专户银行名称 银行账号 存储余额
惠州市奥拓电子科技有限公司 中国银行深圳科技南支行 773158091006 9,217.61
南京奥拓电子科技有限公司 中国建设银行深圳市科苑支行 44201515200052509265 902.29
深圳市奥拓电子股份有限公司 中国农业银行深圳市后海支行 41015900040012340 5,925.63
深圳市奥拓电子股份有限公司 宁波银行深圳分行 73010122000529978 2,599.27
深圳市奥拓光电科技有限公司 宁波银行深圳分行 73010122000568700 1,959.37
合计 20,604.17
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表
2013 年度
金额单位：人民币万元
募集资金总额 30,957.52
本年度投入募集资金总额 7,465.43
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 11,427.00
已累计投入募集资金总额 12,294.49
累计变更用途的募集资金总额比例 36.91%
是否已变更 截至期末 截至期末 本年度 项目可行性
承诺投资项目和 募集资金 调整后 本年度 项目达到预定 是否达到
项目（含部分 累计投入金额 投资进度(%) 实现的效 是否发生重
超募资金投向 承诺投资总额 投资总额 (1) 投入金额 可使用状态日期 预计效益
变更） (2) (3)＝(2)/(1) 益 大变化
承诺投资项目
2014 年 3 月 31
1、高端 LED 视频显示系统 是 11,427.00 11,427.00 2,908.80 3,038.87 26.59% - 不适用 否
日
2、LED 信息发布及指示系 2013 年 1 月 25
否 6,580.00 6,580.00 2,790.53 5,954.36 90.49% 779.65 是 否
统 日
2014 年 3 月 31
3、研发中心扩建 否 5,328.10 5,328.10 670.45 1,434.22 26.92% - 不适用 否
日
2014 年 3 月 31
4、营销服务相关配套升级 否 3,058.80 3,058.80 918.62 1,601.53 52.36% - 不适用 否
日
承诺投资项目小计 - 26,393.90 26,393.90 7,288.40 12,028.98
超募资金投向
2014 年 3 月 31
1、LED 照明应用 否 2,118.36 2,118.36 177.03 265.51 12.53% - 不适用 否
日
2、归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - -
3、补充流动资金（如有） - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 2,118.36 2,118.36 177.03 265.51
合计 - 28,512.26 28,512.26 7,465.43 12,294.49
1、高端 LED 视频显示系统项目：项目原预计达到可使用状态时间为 2012 年 12 月 7 日。因项目实施地点及实施主体变更后，需要在惠州大
亚湾当地重新进行建设项目的立项、环境影响评价以及取得所需土地使用权、施工招标等工作，预计该项目达到可使用状态的日期为 2014
年 3 月 31 日。
2、LED 信息发布及指示系统项目：该项目已于 2013 年 1 月 25 日达到预定可使用状态。
3、研发中心扩建项目：项目原预计达到可使用状态时间为 2012 年 6 月 7 日。由于房地产价格上涨幅度较大，原购置研发中心实验及办公场
所的计划难以执行。公司采取腾用现有办公场所，或临时租用、借用场地等措施解决相关问题，以保证该项目中相关研发项目的开展。公司
将根据房地产市场宏观调控形势及自身实际情况，择机购置研发中心实验及办公场所。预计该项目达到可使用状态的日期为 2014 年 3 月 31
未达到计划进度或预计收益的情况和 日。
原因（分具体项目） 4、营销服务网络相关配套升级项目：项目原预计达到可使用状态时间为 2013 年 6 月 7 日。由于受房地产价格和合适地点的影响，原租赁全
球营销服务总部场地的计划受阻，在全球营销服务总部设立专门的产品展示台的计划暂无法实施。鉴于 2011 年和 2012 年的宏观经济环境情
况，公司适度控制营销和服务人员的规模扩张速度，因此计划新增营销和服务人员的数量和工资投入较少，进而相关办公设备以及信息化系
统的投入较少。预计该项目达到可使用状态的日期为 2014 年 3 月 31 日。
5、LED 照明应用项目：项目原预计达到可使用状态时间为 2012 年 8 月 31 日。原实施地点为深圳市宝安区石岩塘头第三工业区，为租赁厂
房，因面临到期可能不续约的风险及与公司产品工艺流程匹配度差等问题，公司决定变更该项目实施地点为惠州大亚湾西区响水河工业园，
租赁惠州奥拓的厂房。鉴于上述原因，公司适当推迟该项目的进展。预计该项目达到可使用状态的日期为 2014 年 3 月 31 日。
以上募集资金投资项目实施进度、实施地点的调整已经公司第二届董事会第四次会议审议通过。
项目可行性发生重大变化的情况说明 -
公司超额募集资金为 4,563.62 万元，2011 年 9 月 1 日第三次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金对深圳市奥拓光电科技有限公
超募资金的金额、用途及使用进展情
司增资用于 LED 照明应用项目的议案》，用部分超募资金 2,118.36 万元用于 LED 照明应用项目，其中：建设投资 726.36 万元，流动资金
况
800 万元。上述 LED 照明应用项目正在实施之中。截至 2013 年 12 月 31 日，公司暂未对其余的超募资金 2,445.26 万元作出计划。
募集资金投资项目实施地点变更情况 1、高端 LED 视频显示系统项目：实施地点由南京市雨花经济开发区变更为惠州大亚湾西区响水河工业园，实施主体由南京奥拓变更为公司
惠州奥拓。此项变更于 2011 年 9 月 1 日由公司第三次临时股东大会审议通过。
2、LED 照明应用项目：实施地点由深圳市宝安区石岩塘头第三工业区变更为惠州大亚湾西区响水河工业园。此项变更于 2013 年 4 月 10 日
由公司第二届董事会第四次会议审议通过。
募集资金投资项目实施方式调整情况 -
募集资金投资项目先期投入及置换情
-
况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
-
况
项目实施出现募集资金结余的金额及
-
原因
尚未使用的募集资金用途及去向 以活期存款或定期存单形式存储于经批准的银行募集资金账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或
报告期内，募集资金使用及披露不存在重大问题。
其他情况
四、募投项目先期投入及置换情况
募集资金投资项目南京奥拓电子科技有限公司实施的 LED 信息发布及指示
系统项目在募集资金到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，截至 2011 年 6
月 30 日，公司自筹资金投入 768,964.63 元，业经深圳市鹏城会计师事务所有限
公司出具深鹏所股专字[2011]0578 号《关于深圳市奥拓电子股份有限公司以自
筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》鉴证。经公司第一届董事会第十
六次会议决议及第一届监事会第十次会议决议通过《关于公司使用募集资金置换
先期投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意用部分募集资金置换预先已
投入募集资金项目的自筹资金 768,964.63 元。2011 年 9 月 30 日，公司从募集
资金专户转出 768,964.63 元用于置换预先已投入募集资金项目的自筹资金。
五、募集资金投资项目变更及其他使用情况
(一)募集资金投资项目变更
公司变更募集资金投资项目情况表如下表所示：
单位：万元
本
年
项目达 变更后的
变更后项 截至期末 度 是否
本年度实 截至期末投资进 到预定 项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 实 达到
际投入金 度 可使用 性是否发
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 现 预计
额 (%)(3)=(2)/(1) 状态日 生重大变
总额（1） （2） 的 效益
期 化
效
益
高端 LED 高端 LED
2014 年 9 不适
视频显示 视频显示 11,427.00 2,908.80 3,038.87 26.59% - 否
月 30 日 用
系统 系统
合计 11,427.00 2,908.80 3,038.87 26.59% - - - -
因惠州大亚湾经济技术开发区有较好的区位优势，地处广东省，发展战略性新兴产业基础好，
变 更 原 体制机制和区位优势明显。同时该区域比邻港口，海外运输便捷，便于公司产品的出口。项目
因、决策 实施地距离公司总部不到一百公里，便于公司募集资金投资项目的实施与管理，有利于有效降
程序及信
息披露情 低搬迁及后续的管理成本。，高端 LED 视频显示系统项目的实施地点由南京市雨花经济开发区变
况说明 更为惠州大亚湾西区响水河工业园，实施主体由公司全资子公司南京奥拓电子科技有限公司变
更为公司在惠州市设立的全资子公司惠州市奥拓电子科技有限公司。
2011 年 9 月 1 日第三次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施地点和实
施主体的议案》，“高端 LED 视频显示系统项目”的实施地点由南京市雨花经济开发区变更为惠
州大亚湾西区响水河工业园，实施主体由公司全资子公司南京奥拓电子科技有限公司变更为公
司在惠州市设立的全资子公司惠州市奥拓电子科技有限公司。
未达到计
划进度或
因项目实施地点及实施主体变更后，需要在惠州大亚湾当地重新进行建设项目的立项、环境影
预计收益
响评价以及取得所需土地使用权、施工招标等工作，预计该项目达到可使用状态的日期为 2014
的情况和 年 3 月 31 日。
原因
变更后的
项目可行
性发生重 无
大变化的
情况说明
截至报告出具日，公司不涉及变更后的募投项目无法单独核算效益的情况。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
1、高端 LED 视频显示系统项目：实施地点由南京市雨花经济开发区变更为
惠州大亚湾西区响水河工业园，实施主体由南京奥拓变更为公司惠州奥拓。此项
变更于 2011 年 9 月 1 日由公司第三次临时股东大会审议通过。
2、LED 照明应用项目：实施地点由深圳市宝安区石岩塘头第三工业区变更
为惠州大亚湾西区响水河工业园。此项变更于 2013 年 4 月 10 日由公司第二届第
四次董事会审议通过。
（三）公司前期募集资金投资项目对外转让或置换情况如下：
公司 2013 年度募集资金项目无对外转让或置换的情况。
六、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
不适用。
七、节余募集资金使用情况
不适用。
八、超募资金使用情况
公司 2011 年实际募集资金 309,575,158.46 元，计划募集资金 263,939,000
元，超募资金 45,636,158.46 元，其中，使用超募资金 2,118.36 万元对子公司
深圳市奥拓光电科技有限公司增资，用于 LED 照明应用项目。上述事宜已经公司
第一届董事会第十五次会议决议及第一届监事会第九次会议决议通过《关于使用
部分超募资金对深圳市奥拓光电科技有限公司增资用于 LED 照明应用项目的议
案》，并经公司 2011 年第三次临时股东大会审议通过，同意使用部分超募资金对
深圳市奥拓光电科技有限公司增资用于 LED 照明应用项目。截至 2013 年 12 月
31 日，该项目实际使用超募资金 265.51 万元。
九、尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2013 年 12 月 31 日，公司暂未对其余的超募资金 2,445.26 万元作出计
划，该笔资金以活期存款或定期存单形式存储于经批准的银行募集资金账户中。
十、募集资金使用的其他情况
不适用。
十一、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意
见
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对奥拓电子 2013 年度的募集资金使用
情况进行了专项审核，并出具了瑞华核字[2014]48170002 号《募集资金年度存
放与使用情况的鉴证报告》。报告认为，奥拓电子公司截至 2013 年 12 月 31 日
止的《董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息
披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》
等有关规定编制。
十二、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、银行账单核对
等多种方式，对奥拓电子募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进
行了核查。
主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原
始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和三会文件等资料，
并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
十三、保荐机构核查意见
经核查奥拓电子执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集
资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形。保荐机构对奥拓电
子 2013 年度募集资金存放与使用情况无异议。
（此页无正文，为《广发证券股份有限公司关于深圳市奥拓电子股份有限公司
2013 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
陈运兴 周郑屹
保荐机构：广发证券股份有限公司
年 月 日
