奥拓电子：中信证券股份有限公司关于公司2021年度保荐工作报告2022-04-14
中信证券股份有限公司
关于深圳市奥拓电子股份有限公司
2021 年度保荐工作报告
保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：深圳市奥拓电子股份有限公
（以下简称“保荐机构”） 司（以下简称“上市公司”或“奥拓电子”）
保荐代表人姓名：张迪 联系电话：0755-23835295
保荐代表人姓名：史松祥 联系电话：0755-23835265
一、保荐工作概述
项 目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 无
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不
限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管 是
理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3.募集资金监督情况
保荐机构每月查询公司募集资金专户资金变动情况和大额资
（1）查询公司募集资金专户次数
金支取使用情况
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件
一致
一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 0 次，均事前或事后审阅会议议案
（2）列席公司董事会次数 0 次，均事前或事后审阅会议议案
（3）列席公司监事会次数 0 次，均事前或事后审阅会议议案
1
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
现场检查未发现违反《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 13 号——保荐业务》等有关规定的问题。针对 2021 年 12
月上市公司存在被中国证监会深圳监管局采取责令改正措施
的情况，上市公司已进行了整改，于 2022 年 1 月向深圳证监
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况
局报送了整改报告，并进行了信息披露。
保荐机构提请公司完善相关工作，继续修订、完善相关制度、
业务流程，加强风险控制体系的建设力度， 持续提高内部控
制的有效性
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 10 次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 无
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 0次
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 不适用
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1次
（2）培训日期 2021 年 12 月 30 日
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市
（3）培训的主要内容 公司规范运作指引（2020 年修订）》《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规则要
2
求，对上市公司的募集资金管理、募集资金使用要求进行培训
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事 项 存在的问题 采取的措施
1.信息披露 无 不适用
2.公司内部制度的建立和执行 2021 年 12 月 23 日，中国证监会深圳监管局
在收到上述监管措施后，上市公
对上市公司出具《深圳证监局关于对深圳市
司逐项梳理制定了整改方案，明
奥拓电子股份有限公司采取责令改正措施的
确责任落实整改措施，并在后续
决定》。监管措施指出，自 2021 年 7 月起对
公司治理过程中持续规范运行。
奥拓电子进行了现场检查发现，上市公司存
完成整改后，上市公司于 2022
在：三会运作不规范、内幕信息知情人登记
年 1 月向深圳证监局报送了整改
存在遗漏等公司治理的问题，子公司收入及
报告，并进行了信息披露。
成本会计核算不审慎、2019 年商誉减值测试
保荐机构提请上市公司完善相关
不审慎、对个别涉诉其他应收款未按照单项
工作，继续修订、完善相关制度、
进行减值测试等 财务管理 和会计核算 的问
业务流程，加强风险控制体系的
题，关联方交易披露不完整的问题。上述情
建设力度， 持续提高内部控制的
况反映出公司在公司治理、内幕信息知情人
有效性
登记管理、财务管理与会计核算及信息披露
等方面存在不规范情况。
3．“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人变动 无 不适用
5.募集资金存放及使用 无 不适用
6.关联交易 无 不适用
7.对外担保 无 不适用
8.购买、出售资产 无 不适用
9.其他业务类别重要事项（包括对
外投资、风险投资、委托理财、财 无 不适用
务资助、套期保值等）
10．发行人或者其聘请的证券服务 无 不适用
3
机构配合保荐工作的情况
11.其他（包括经营环境、业务发展、
财务状况、管理状况、核心技术等 无 不适用
方面的重大变化情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
是否 未履行 承诺的原
公司及股东承诺事项
履行承诺 因及解决措施
控股股东、实际控制人关于股份锁定的承诺 是 不适用
控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺 是 不适用
控股股东、实际控制人关于减少和规范关联交易的承诺 是 不适用
控股股东、实际控制人吴涵渠、及主要股东深圳市国成科技投资有限公司、黄斌、中检
集团南方电子产品测试（深圳）有限公司（原名：深圳电子产品质量检测中心）关于住 是 不适用
房公积金的承诺
上市公司关于减少和规范关联交易的承诺 是 不适用
首次公开发行时除控股股东之外的发起人持有公司 5%以上股份股东黄斌、中检集团南
方电子产品测试（深圳）有限公司（原名：深圳电子产品质量检测中心）、深圳市国成 是 不适用
科技投资有限公司关于避免同业竞争的承诺
首次公开发行时持有公司 5%以上股份的股东同时是公司监事黄斌关于股份锁定的承诺 是 不适用
资产重组时成为发行人股东的沈永健、周维君关于股份锁定的承诺 是 不适用
资产重组时成为发行人股东的沈永健、周维君、广州中照龙腾资产管理合伙企业（有限
合伙）、深圳前海汉华源投资企业（有限合伙）、王亚伟、罗晓珊关于避免同业竞争的承 是 不适用
诺
资产重组时成为发行人股东的沈永健、周维君、广州中照龙腾资产管理合伙企业（有限
合伙）、深圳前海汉华源投资企业（有限合伙）、王亚伟、罗晓珊关于减少和规范关联交 是 不适用
易的承诺
资产重组时成为发行人股东的沈永健、周维君、广州中照龙腾资产管理合伙企业（有限
合伙）、深圳前海汉华源投资企业（有限合伙）、王亚伟、罗晓珊关于所提供信息真实、 是 不适用
准确、完整的承诺
资产重组时成为发行人股东的沈永健、周维君、广州中照龙腾资产管理合伙企业（有限 是 不适用
4
合伙）、深圳前海汉华源投资企业（有限合伙）、王亚伟、罗晓珊关于拟出售资产之权属
状况的承诺
资产重组时成为发行人股东的沈永健、周维君、广州中照龙腾资产管理合伙企业（有限
合伙）、深圳前海汉华源投资企业（有限合伙）、王亚伟、罗晓珊关于保障上市公司独立 是 不适用
性的承诺
资产重组时成为发行人股东的沈永健、周维君、广州中照龙腾资产管理合伙企业（有限
合伙）、深圳前海汉华源投资企业（有限合伙）、王亚伟、罗晓珊关于交易对方无相关情 是 不适用
形的承诺
注：公司及股东承诺事项的具体内容请参见上市公司于 2022 年 4 月 1 日公告的《深圳市奥
拓电子股份有限公司 2021 年年度报告》。
四、其他事项
报告事项 说 明
1.保荐代表人变更及其理由 无
2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，存在以下中国证监会（包括派出机构）和贵所对本
保荐人或者保荐的公司采取监管措施的事项：
1、2021 年 1 月 4 日，中国证监会浙江监管局对我公司保荐的浙江正元智慧科技股
份有限公司（以下简称“正元智慧”）出具《关于对浙江正元智慧科技股份有限公司及
相关人员采取出具警示函措施的决定》。监管措施认定：2020 年 1 月至 2020 年 7 月期间，
正元智慧向浙江尼普顿科技股份有限公司提供财务资助，公司未及时对前述事项履行相
2. 报告期内中国证监会和本 应的审议程序、未及时履行信息披露义务，上述行为违反了《上市公司信息披露管理办
所对保荐人或者其保荐的公 法》第二条、第三条、第三十条的规定。
司采取监管措施的事项及整 2、2021 年 1 月 8 日，中国证监会浙江监管局对我公司保荐的熊猫乳品集团股份有
改情况 限公司（以下简称“熊猫乳品”）出具《关于对熊猫乳品集团股份有限公司及相关人员
采取出具警示函措施的决定》。监管措施认定：2020 年 10 月 29 日，熊猫乳品收到与收
益相关的政府补助 900 万元，未及时履行信息披露义务。公司及相关人员的上述行为违
反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三条、第三十条和第三十一条的相关规
定。
3、2021 年 1 月 29 日，中国证监会浙江监管局对我公司保荐的浙江开山压缩机股份
有限公司（以下简称“开山股份”）出具《关于对浙江开山压缩机股份有限公司采取责
5
令改正措施的决定》。监管措施指出，浙江局在现场检查中发现开山股份存在：2019 年、
2020 年定期报告业绩核算不准确；2019 年至 2020 年期间，公司内部治理存在资金使用
不规范、会议流程不规范、人员不独立的问题。上述行为违反《上市公司信息披露管理
办法》第二条的规定。
4、2021 年 3 月 2 日，中国证监会江西监管局对我公司保荐的博雅生物制药集团股
份有限公司（以下简称“博雅生物”）出具《关于对博雅生物制药集团股份有限公司、
廖昕晰、梁小明、范一沁采取责令改正措施的决定》。监管措施指出，经查，博雅生物
存在未及时履行关联交易的审议程序及信息披露义务，未披露重大事件进展及未按规定
履行关联交易信息披露义务等问题。违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、第
三条、第三十二条、第四十八条和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》第一条的相关规定。博雅生物公司董事长、总经理、时任董事
会秘书未履行勤勉尽责义务，对上述违规行为负有责任。
5、2021 年 8 月 26 日，中国证监会广东监管局对我公司保荐的汤臣倍健股份有限公
司（以下简称“汤臣倍健”）出具《关于对汤臣倍健股份有限公司、梁允超、林志成、
吴卓艺、唐金银采取出具警示函措施的决定》。监管措施指出，汤臣倍健在收购 Life-Space
Group Pty Ltd100%股权和广州汤臣佰盛有限公司 46.67%股权项目中存在以下违规行为：
未充分、审慎评估并披露《电子商务法》实施的重大政策风险；未如实披露标的资产实
际盈利与相关盈利预测存在重大差异的情况；未充分披露商誉和无形资产减值测试相关
信息；商誉减值测试预测的部分指标缺乏合理依据；减值测试关于资产可回收金额的计
量不规范；内幕信息知情人登记不完整。监管措施认定：汤臣倍健董事长、总经理、财
务总监、董事会秘书未按照《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 40 号）第三条
和《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第七条的规定履行勤勉尽
责义务，分别对公司相关违规行为负有主要责任。
6、2021 年 10 月 19 日，中国证监会浙江监管局对我公司保荐的思创医惠科技股份
有限公司（以下简称“思创医惠”）出具《关于对思创医惠科技股份有限公司及相关人
员采取出具警示函措施的决定》。监管措施指出，思创医惠存在未及时履行关联交易相
应决策程序，未按相关规定履行信息披露义务行为，违反 2007 年发布施行的《上市公司
信息披露管理办法》第二条、第三条、第四十八条和《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一条的相关规定。
6
7、2021 年 10 月 22 日，中国证监会北京监管局对我公司保荐的北京碧水源科技股
份有限公司（以下简称“碧水源”）出具《关于对北京碧水源科技股份有限公司采取出
具警示函行政监管措施的决定》。监管措施指出，碧水源全资子公司汕头市碧水源为北
京德青源农业科技股份有限公司及其子公司威县德青源提供担保。德青源在上述担保合
同签署时是碧水源的关联人，但公司未针对该担保事项履行相关审议程序、未及时披露。
上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 40 号）第二条、第三十条、
第四十八条的规定。
8、2021 年 11 月 24 日，中国证监会对我公司保荐的国元证券股份有限公司（以下
简称“国元证券”）出具《关于对国元证券股份有限公司采取出具警示函的决定》。监
管措施指出，国元证券存在资产管理产品运作不规范，投资决策不审慎，投资对象尽职
调查和风险评估不到位等问题，违反了《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》
第六十一条规定。
9、2021 年 12 月 15 日，中国证监会北京监管局对我公司保荐的东华软件股份公司
（以下简称“东华软件”）出具《关于对东华软件股份公司、薛向东、吕波、叶莉采取
出具警示函措施的决定》。监管措施指出，东华软件 2018 年和 2019 年发生多笔贸易类
业务，相关业务收入确认不符合企业会计准则，导致公司 2018 年和 2019 年年度财务报
告虚增营业收入，上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 40 号）
第二条规定。
10、2021 年 12 月 23 日，中国证监会深圳监管局对我公司保荐的深圳市奥拓电子股
份有限公司（以下简称“奥拓电子”）出具《深圳证监局关于对深圳市奥拓电子股份有
限公司采取责令改正措施的决定》。监管措施指出，自 2021 年 7 月起对奥拓电子进行了
现场检查发现，公司存在：三会运作不规范、内幕信息知情人登记存在遗漏等公司治理
的问题，子公司收入及成本会计核算不审慎、2019 年商誉减值测试不审慎、对个别涉诉
其他应收款未按照单项进行减值测试等财务管理和会计核算的问题，关联方交易披露不
完整的问题。上述情况反映出公司在公司治理、内幕信息知情人登记管理、财务管理与
会计核算及信息披露等方面存在不规范情况。根据《上市公司股东大会规则》、《关于
上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》、《关于上市公司内幕信息知情人
登记管理制度的规定》、《上市公司现场检查办法》、《上市公司信息披露管理办法》
的相关规定，决定对奥拓电子采取责令改正的监管措施。
7
我公司在上述上市公司收到监管函件后，与上市公司一起仔细分析问题原因，并落
实整改，督促各公司相关人员加强法律、法规的学习，完善信息披露工作，切实提升公
司规范运作水平，引以为戒，严格遵守法律法规和交易所业务规则，履行诚实守信、忠
实勤勉义务，保证上市公司经营合法合规以及信息披露真实、准确、完整。杜绝类似情
况再次发生。
11、2021 年 1 月 23 日，中国证监会深圳监管局对我公司出具《深圳证监局关于对
中信证券股份有限公司采取责令改正措施的决定》，认定：我公司个别首次公开发行保
荐项目执业质量不高，存在对发行人现金交易等情况关注和披露不充分、不准确，对发
行人收入确认依据、补贴可回收性等情况核查不充分等问题，上述行为违反了《证券发
行上市保荐业务管理办法》规定。
12、2021 年 11 月 19 日，深圳证券交易所对我公司出具《关于对中信证券股份有限
公司的监管函》，指出：中信证券作为思创医恵向不特定对象发行可转债项目保荐人，
未按照《保荐人尽职调查工作准则》的规定核查金额较大、期限较长的预付账款产生的
原因及交易记录、资金流向等，调查公司是否存在资产被控股股东或实际控制人及其关
联方控制和占用的情况，发表的核查意见不真实、不准确，出具的《承诺函》与公司实
际情况不符，履行保荐职责不到位，内部质量控制存在一定的薄弱环节，违反了《深圳
证券交易所创业板股票上市规则（2020 年）》第 1.4 条、《深圳证券交易所创业板上市
公司证券发行上市审核规则》第十七条、第二十八条以及《深圳证券交易所创业板上市
公司证券发行与承销业务实施细则》六十一条第二款第（三）项等规定。
我公司在收到上述监管函件后高度重视，进行深入整改，建立健全并严格执行内控
制度和流程规范，保障业务规范开展。严格遵守法律法规、保荐业务执业规范和交易所
业务规则等规定，切实提高执业质量，保证所出具的文件真实、准确、完整，谨慎勤勉
履行职责。
1、2021 年 11 月 4 日，深圳证券交易所对碧水源出具《关于对北京碧水源科技股份
有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》，认定：2018 年 4 月，碧水源全资
子公司汕头碧水源和汕头市潮南区经济建设投资发展有限公司、北京德青源农业科技股
3.其他需要报告的重大事项
份有限公司、威县德青源农业科技有限公司签署投资协议、担保协议等协议。对于上述
对外担保事项，碧水源未及时履行审议程序并对外披露。碧水源的上述行为违反了《创
业板股票上市规则（2018 年修订）》第 1.4 条、第 2.1 条、第 7.9 条、第 9.11 条的
8
相关规定。碧水源董事长、总经理、时任财务总监未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，
违反了《创业板股票上市规则（2018 年修订）》第 1.4 条、第 2.2 条、第 3.1.5 条
的相关规定，对碧水源上述违规行为负有重要责任。
2、2021 年 11 月 19 日，深圳证券交易所对我公司保荐代表人出具《关于对保荐代
表人马齐玮、徐峰给予通报批评处分的决定》，认定：马齐玮、徐峰作为我公司推荐的
思创医恵向不特定对象发行可转债项目的保荐代表人，直接承担了对发行人经营状况的
核查把关、申报文件的全面核查验证等职责，但未按照《保荐人尽职调查工作准则》的
规定，核查金额较大、期限较长的预付账款产生的原因及交易记录、资金流向等，调查
公司是否存在资产被控股股东或实际控制人及其关联方控制和占用的情况，发表的核查
意见不真实、不准确，出具的《承诺函》与公司实际情况不符合。保荐代表人履行保荐
职责不到位，违反了《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》第 1.4 条，
《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规则》第十七条、第二十八条以及
《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行与承销业务实施细则》第六十一条第二款第
（三）项的规定。
3、2021 年 11 月 25 日，深圳证券交易所对博雅生物出具《关于对博雅生物制药集
团股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》，指出：2017 年 4 月至 2020
年 1 月，博雅生物向原控股股东管理的基金控制的公司支付采购款累计 8.23 亿元采购原
料血浆，但该公司未向博雅生物供应，构成关联方占用上市公司资金。博雅生物的上述
行为违反了《创业板股票上市规则（2018 年 11 月修订）》第 1.4 条和《创业板上市公司
规范运作指引（2015 年修订）》第 2.1.4 条的规定。
我公司在知悉对保荐代表人的纪律处分后高度重视，要求相关保荐代表人应当引以
为戒，严格遵守法律法规、保荐业务执业规范和交易所业务规则等规定，遵循诚实、守
信、勤勉、尽责的原则，认真履行保荐代表人的职责，切实提高执业质量，保证所出具
的文件真实、准确、完整。
我公司在知悉上述上市公司受到纪律处分后，督促上市公司及相关当事人应当引以
为戒，严格遵守法律法规和交易所业务规则，履行诚实守信、忠实勤勉义务，保证上市
公司经营合法合规以及信息披露真实、准确、完整。
9
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市奥拓电子股份有限公司
2021 年度保荐工作报告》之签章页）
保荐代表人：
张 迪 史松祥
中信证券股份有限公司
年 月 日
10
