南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
南宁八菱科技股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人顾瑜、主管会计工作负责人黄生田及会计机构负责人(会计主管
人员)林永春声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要.................................................................................................... 7
第四节 董事会报告............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 27
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 41
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 44
第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................... 45
第九节 财务报告.............................................................................................................................. 46
第十节 备查文件目录.................................................................................................................... 144
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 南宁八菱科技股份有限公司
青岛八菱 指 青岛八菱科技有限公司，本公司全资子公司
柳州八菱 指 柳州八菱科技有限公司，本公司全资子公司
重庆八菱 指 重庆八菱汽车配件有限责任公司，本公司参股子公司。
全世泰 指 南宁全世泰汽车零部件有限公司，本公司参股子公司。
广西华纳 指 广西华纳新材料科技有限公司，本公司参股子公司。
保荐人（主承销商） 指 民生证券股份有限公司
上汽通用五菱 指 上汽通用五菱汽车股份有限公司
东风柳汽 指 东风柳州汽车有限公司
一汽柳特 指 一汽解放柳州特种汽车有限公司
俗称折扇，为北京奥运会三大主场馆之一。国家体育馆在奥运期间
国家体育馆 指 主要承担竞技体操、蹦床和手球比赛项目。奥运会后，国家体育馆
产权和经营权被移交北京演艺集团有限责任公司
国家体育馆公司 指 国家体育馆有限责任公司，为国家体育馆的运营单位
沙家浜旅游 指 苏州沙家浜旅游发展有限公司
桂林文华 指 桂林广维文华旅游文化产业有限公司
广维集团 指 广西维尼纶集团有限责任公司
广西文华 指 广西文华艺术有限责任公司
柳工 指 广西柳工机械股份有限公司
大信所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
律师事务所 指 北京市君泽君律师事务所
公司章程或章程 指 《南宁八菱科技股份有限公司章程》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
广西证监局 指 中国证券监督管理委员会广西监管局
深交所 指 深圳证券交易所
元、万元 指 人民币元、万元
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
上年同期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
上年度末 指 2014 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 八菱科技 股票代码 002592
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 南宁八菱科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 八菱科技
公司的外文名称（如有） Nanning Baling Technology Co.,Ltd
公司的法定代表人 顾瑜
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄生田 张卉
联系地址 广西南宁市高新工业园区科德路 1 号 广西南宁市高新工业园区科德路 1 号
电话 0771-3216598 0771-3216598
传真 0771-3211338 0771-3211338
电子信箱 nnblkj@baling.com.cn nnblkj@baling.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 307,519,901.95 331,559,215.84 -7.25%
归属于上市公司股东的净利润（元） 75,534,332.17 51,120,907.78 47.76%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
71,882,593.60 48,175,449.70 49.21%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 35,395,492.22 3,303,759.72 971.37%
基本每股收益（元/股） 0.30 0.29 3.45%
稀释每股收益（元/股） 0.30 0.29 3.45%
加权平均净资产收益率 5.56% 7.17% -1.61%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,590,283,678.71 1,640,931,013.68 -3.09%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,370,641,966.89 1,321,614,861.77 3.71%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,852,477.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,453,566.01
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
134,023.74
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -143,903.73
减：所得税影响额 644,424.45
合计 3,651,738.57 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，国内外经济环境依然错综复杂，全球经济复苏曲折缓慢，面对复杂的国
内外经济环境和不断加大的下行压力，国内坚持稳中求进的工作总基调，科学精准实施宏观
调控，国民经济运行处在合理区间，主要指标逐步回暖，呈现缓中趋稳、稳中有好的发展态
势，上半年国内经济同比增长7%，但国内经济回稳基础还需进一步巩固。
今年以来，面对国内经济下行压力和汽车产销增速明显回落的不利局面，公司董事会和
管理层围绕年初制定的经营计划，积极拓展市场，加强内部管理，继续加大研发投入，力保
公司平稳运行和业绩稳步增长，公司2015年上半年实现营业收入、利润总额和归属于母公司
所有者净利润分别为30,751.99万元、8,238.82万元和7,553.43万元，其中营业收入同比下降
了7.25%，利润总额和归属于母公司所有者净利润同比分别增长了44.15%和47.76%。
下半年，公司继续围绕年初公司董事会制定的经营计划，在巩固现有客户的同时，大力
发展新客户，拓展新业务，积极开发新产品，力争完成全年的经营计划；继续加大研发投入
和技术创新，以注塑汽车配件下半年批量供货为契机，加快公司其他汽车配件新产品的研发，
形成公司新的业务增长点；加快推进募投项目的建设进度，特别是要加快国家体育馆演出项
目和沙家浜演出项目的建设步伐，争取按计划完工并投入演出，为公司明年的业绩增长奠定
基础。
二、主营业务分析
根据中国汽车工业协会发布的信息，2015年上半年，汽车产销量略高于去年同期，整体
增速出现明显回落，上半年汽车生产1209.50万辆，同比增长2.64%，同比增幅下降7个百分点；
汽车销售1185.03万辆，同比增长1.43%，同比增幅下降7个百分点；汽车行业整体经济效益出
现回落，2015年1～5月，汽车行业重点企业累计实现主营业务收入12640.80亿元，同比下降
0.9％；完成工业总产值11319.83亿元，同比下降1.2%；完成利税总额2346.91亿元，同比下
降4.9%。
受国内汽车产销增速回落的不利影响，2015年上半年，公司完成销售各类热交换器产品、
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中冷器及暖风机等154万多台(套)，比上年同期下降了4.94%，公司实现主营业务收入
26,419.39万元，同比下降8.20%，其原因主要是暖风机产品的销量及销售收入分别比上年同
期下降了14.49%和21.60%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是受国内汽车产销
增速回落的影响，市场
竞争加剧，暖风机销售
营业收入 307,519,901.95 331,559,215.84 -7.25%
收入同比下降 21.60%，
导致公司主营业务收入
同比下降 8.20%。
随主营业务收入的下降
营业成本 232,950,515.38 252,565,599.97 -7.77%
而相应下降
主要是报告期内公司产
品销量下降，运输费用
及仓储费同比下降
销售费用 12,190,222.96 14,324,083.71 -14.90%
72.45 万元、以及售后费
用同比下降 148.06 万
元。
管理费用 23,439,934.78 25,107,956.48 -6.64%
主要是公司报告期内募
集资金存款利息收入比
财务费用 -8,348,144.55 -1,974,819.16 322.73%
上年同期大幅增加
356.53%。
所得税费用 6,854,266.16 6,032,411.47 13.62%
研发投入 10,318,045.38 10,888,940.90 -5.24%
主要是报告期公司收到
的集资金存款利息收入
经营活动产生的现金流 比上年同期大幅增加
35,395,492.22 3,303,759.72 971.37%
量净额 356.53%及购买商品、接
受劳务支付的现金比上
年同期减少 25.56%。
主要是报告期內公司收
投资活动产生的现金流 回了因筹划重大资产重
52,049,600.71 -41,963,380.09 -224.04%
量净额 组所支付的保证金 1.5
亿元。
筹资活动产生的现金流 -167,760,729.04 -33,827,787.39 395.93% 主要是报告期内公司归
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量净额 还了短期借款 1.4 亿元。
现金及现金等价物净增
-80,315,636.11 -72,487,407.76 10.80%
加额
主要是与上年同期相
比，报告期内增加了联
投资收益 29,156,066.13 17,425,426.48 67.32%
营企业广西华纳的投资
收益 1464.69 万元。
主要是报告期内公司收
回了因筹划重大资产重
资产减值损失 -4,988,562.43 2,310,327.99 -315.92% 组所支付的保证金 1.5
亿元，计提的资产减值
损失相应减少。
一是报告期内公司加大
货款回收力度，收回了
期初应收账款，应收账
款期未数比期初减少
应收票据 155,664,486.15 103,305,000.00 50.68% 708.25 万元；二是公司
为降低财务费用，多以
应付票据支付客户货
款，应付票据期末数比
期初增加 2,933 万元。
主要是报告期內公司收
回了因筹划重大资产重
其他应收款 10,325,017.62 153,347,652.44 -93.27%
组所支付的保证金 1.5
亿元。
主要是报告期公司加大
对募集资金投资项目及
其他非流动资产 68,670,970.45 10,887,576.81 530.73%
其他在建项目的投入，
导致预付工程款增加。
主要是报告期內公司收
回了因筹划重大资产重
组所支付的保证金 1.5
短期借款 140,000,000.00 -100.00%
亿元，现金流大幅增加，
为减少利息开支，公司
归还了银行借款。
主要是报告期内公司为
降低财务费用，多以应
应付票据 69,900,000.00 40,570,000.00 72.29%
付票据支付供应商货
款。
主要是报告期内支付了
应付职工薪酬 7,258,640.79 11,539,279.92 -37.10%
上年计提的职工绩效薪
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酬。
主要是报告期期末应交
应交税费 10,958,066.90 7,516,132.36 45.79% 企业所得税及个人所得
税增加。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，为实现公司的发展战略和年度经营计划，公司董事会和管理层主要开展了以
下工作：
（1）积极拓展新客户和新业务。2015年上半年，公司拓展了7家新客户，与新客户进行
13款产品的技术对接，其中4款产品完成了送样件。同时，公司还与现有客户继续不断地深化
合作关系，积极拓展新的合作领域，发展新业务，2015年上半年，除了散热器、暖风机等现
有产品的业务外，还发展了汽车注塑配件业务，并计划于下半年批量供货，成为公司新的业
务增长点。
（2）继续加大研发投入和新产品开发。2015年上半年，公司的研发费用为1,031.80万元，
共开发新产品69款，开发重点仍然是节能减排和新能源汽车用热交换器产品；2015年上半年，
共有27款新产品完成了送样件，有4款新产品开始了量产，另有4款新产品开始小批量试产。
（3）加快推进募集资金投资项目的建设。2015年上半年，公司对乘用车中冷器生产线项
目和乘用车空调冷凝器、蒸发器生产线项目抓紧开展设备选型和厂房建设工作；对于国家体
育馆演出项目，已聘请了项目总导演、音乐作曲家、视觉和视效总制作、舞美总制作、舞台
机械总制作、智能仿生机械动物总制作、灯光总制作、创意和总策划、编剧等相关主创人员，
并与相关方签订了相应的设计、制作合同，上述合同正在履行中；对于沙家浜演出项目，目
前已进入规划设计，计划下半年开工建设。
（4）大力支持广西华纳快速扩大生产经营规模。2015年上半年，公司同意广西华纳以增
资扩资的方式收购广西合山东来化工科技有限公司，快速扩大生产规模，满足市场需求；同
时，积极帮助广西华纳解决发展所需资金,公司为广西华纳的银行借款提供了6500万的信用担
保，缓解了广西华纳资金周转紧张的局面。2015年上半年，广西华纳营业收入14,582.64万元，
实现净利润3,254.86万元，取得了良好的经济效益。
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三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
汽车行业 257,807,700.16 199,070,868.56 22.78% -7.56% -7.71% 0.12%
工程及装备行业 4,358,938.03 3,724,571.07 14.55% -27.12% -31.79% 5.85%
分产品
汽车铜质散热器 2,185,848.49 1,793,055.25 17.97% -72.57% -69.17% -9.04%
汽车铝质散热器 169,652,954.26 133,594,833.90 21.25% 5.74% -2.16% 6.35%
汽车暖风机 84,997,518.59 62,762,667.62 26.16% -21.60% -12.28% -7.85%
工程及装备铜质
4,348,831.23 3,718,610.03 14.49% -16.10% -16.40% 0.30%
散热器
中冷器 971,378.82 920,311.79 5.26% -52.84% -48.72% -7.60%
分地区
境内 262,812,504.01 203,084,268.76 22.73% -7.98% -7.90% -0.06%
境外 1,381,425.75 1,329,198.17 3.78% -37.66% -35.33% -3.46%
主营业务分行业和分产品变动情况的说明
报告期内，公司主营业务收入比上年同期下降了8.20%，主要是受国内汽车产销增速回落
的影响，市场竞争加剧，公司暖风机销售收入同比下降了21.60%，其中暖风机销量同比下降
了14.49%，暖风机销售均价同比下降了8.32%。
报告期内，汽车铜质散热器的销售收入同比下降了72.57%，主要是在国家规定的商用车
质保期不变的情况下，整车厂出于市场竞争及整车价格经济性的考虑，用售价较低的铜质软
钎焊散热器替代了性价比更好但售价较高的铜质硬钎焊散热器，导致公司的铜质硬钎焊散热
器销售继续大幅下滑，铜质硬钎焊散热器销量同比下降了60.43%。
报告期内，公司工程机械及装备行业主营业务收入比上年同期下降了27.12%，主要是受
国内宏观环境影响，国内工程机械行业不景气，公司工程机械散热器销量同比下降了35.51%。
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四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大变化，其核心竞争力主要表现在以下几个方
面：
1、一体化快速服务优势
经过多年的发展积累，公司已经成为热交换器产品的一体化解决方案提供商，能够根据
整车厂的需求提供同步设计产品、检测定型、柔性制造、后期维护等一体化的快速专业服务，
形成了在设计模式、检测装备、制造工艺、质量管理、成本控制等全方位的整体竞争优势，
在新产品开发过程中，公司根据整车厂提出的性能要求进行同步开发，并不断优化，持续改
进产品的性能和质量，主动反馈和解决整车厂在新产品研发过程中出现的问题，从而快速开
发出满足市场需求的新产品，向客户提供性能先进、成本更低的产品和优质服务。报告期内，
公司通过更新设备和优化管理，继续强化和提升了一体化的快速专业服务优势。
2、研发优势
公司拥有一支专业技术水平较高、研究开发和工程化实践经验较丰富的热交换器专业技
术研发团队，有曾担任过国家“十五”攻关项目的负责人，有曾在省部级设计研究院长期从
事科研及管理工作的总工程师。公司的研发团队多年来均保持稳定，研发经验丰富，并不断
吸收和培养新的技术人才。
在多年的研发过程中，公司成功建立了一整套散热单元结构参数工程数据库，包含1000
多个基础散热单元测试数据的数据库，并自主开发了“散热器散热单元专家设计系统”CAD
软件。在产品设计过程中，利用该数据库，通过计算机分析和模拟计算，极大地提高了设计
的速度、精确度和效率，新产品的开发时间由原来的20-30个工作日可缩短到2-3个工作日。
公司拥有从美国引进的大型风洞试验台等系列成套性能测试设备，能够模拟真实环境下
汽车运行的各种环境风速及风温、冷却水温及水流量。在产品设计阶段，可以根据检测结果
快速调整参数，保证了研发产品的快速、高效定型；同时可以提前确定量产过程中的装备调
整以及可能遇到的问题，保障产品设计和量产环节的有效衔接。利用这套测试设备，避免了
与整车厂家的数次实际环境运行结果调整，可以大幅度缩短新产品的设计定型时间。公司的
测试中心于2010年9月21日通过了中国合格评定国家认可委员会的认定，被评定为国家认可实
验室并获得了实验室认可证书。2014年，公司测试中心通过了《中国合格评定国家认可委员
会实验室认可证书》ISO/ICE 17025-2005体系的现场监督审核，同时还通过了《中国合格评
定国家认可委员会实验室认可证书》ISO/ICE 17025-2005体系的认可能力范围扩项审核，在
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原有“风洞性能”和“材料厚度”等5项认可试验项目基础上扩项增加了“振动性能”和“密
封性（湿检）”2项认可试验项目。
3、技术领先优势
根据中国内燃机工业协会的行业证明资料，公司是继美国UAR和Radac、俄罗斯Shaaz、法
国Berry、日本Najico公司之后，国际上第六家、国内唯一一家在中国内燃机协会换热器分会
会员单位中掌握了铜质硬钎焊工艺技术并应用于批量生产散热器产品的企业。铜质硬钎焊技
术具有高强度、耐高温、耐腐蚀、无铅污染的优点，运用铜质硬钎焊技术生产的散热器新产
品，可广泛应用于重型载货车、工程机械、发电机组、军用特种车等方面，也可运用于计算
机水冷系统、柴油机耐高温低排放中冷器产品、燃气热水器用换热器产品等新产品的研究开
发。
公司掌握了铜质硬钎焊中冷器耐600 Kpa高压的世界级技术，该技术使铜质硬钎焊工艺技
术产品达到了既能承受290℃工作温度又能满足600 Kpa工作压力的柴油机中冷器必要的双重
技术条件要求，突破并达到了目前国际上中冷器制造的先进技术水平，填补了我国在内燃机
耐高温、耐高压中冷器制造领域的空白，该技术可应用于废气再循环EGR汽车发动机 ，随着
国内汽车尾气排放标准的提高，该项技术将发挥重要作用。
公司通过引进、消化、再创新后，公司将铜质硬钎焊工艺技术结合双波浪带结构散热器
技术生产的散热器产品，已经成功配装用于重型载货车和新能源客车。公司还自主研发了“管
带式耐高压热交换单元”技术，以及“耐高压管带式换热器芯体”技术，并已经获得了国家
专利，这两项技术解决了热交换器的效率和耐高压的矛盾，正在运用于公司的创新型耐高压
热交换器新产品开发。此外，通过研发和技术创新，公司掌握了中小排量增压发动机中冷器
高散热密度的技术，增强了公司在中小排量增压发动机开发领域的技术竞争力。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
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42,879,100.00
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
组织文化艺术交流活动（不含演出）：承
办展览展示活动；设计、制作、代理、
印象恐龙文化文化艺术有限公司 100.00%
发布广告；企业策划；项目投资；产品
设计；票务代理。
文化艺术项目策划、制作；营业性演出；
苏州印象沙家浜文化艺术有限公司 文化、旅游工艺产品设计、销售；演出 70.00%
门票销售；广告经营。
进行工程塑料、化工原料（不含毒、危
化工品）、精密塑料及制品的生产、装配
重庆八菱龙兴汽车配件有限责任公司 51.00%
于销售，各种汽车配件产品及其他产品
的开发、生产、销售。
换热器、汽车配件、发电机组配件、工
程机械、机车及船舶工程配件的研发、
柳州八菱科技有限公司 100.00%
生产及销售；塑料板、管、型材的研发、
生产及销售；机械设备租赁。
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
广西北部
湾银行股 48,000,000 57,152,000 1,056,000. 可供出售 定向募集
商业银行 17,600,000 0.64% 17,600,000 0.54%
份有限公 .00 .00 00 金融资产 及配股
司
48,000,000 57,152,000 1,056,000.
合计 17,600,000 -- 17,600,000 -- -- --
.00 .00 00
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
16
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 84,044.81
报告期投入募集资金总额 11,860.69
已累计投入募集资金总额 44,523.51
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 22,768.96
累计变更用途的募集资金总额比例 27.09%
募集资金总体使用情况说明
一、募集资金基本情况
1、2011 年首次公开发行股票募集资金经中国证券监督管理委员会《关于核准南宁八菱科技股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可 2011[834]号）核准，公司于 2011 年 11 月采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资
者定价发行相结合的方式发行人民币普通股股票 1,890 万股，发行价格为每股人民币 17.11 元，募集资金总额为
323,379,000.00 元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 274,689,636.01 元。上述资金到位情况已经华寅会计师事务所有
限责任公司验证，并于 2011 年 11 月 3 日出具了寅验[2011]3031 号《验资报告》。
2、2014 年非公开发行股票募集资金经中国证券监督管理委员会《关于核准南宁八菱科技股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可 2014[557]号）核准，公司于 2014 年 9 月非公开发行 72,621,722 股人民币普通股（A 股），发行价
格为每股 8.01 元，募集资金总额 581,699,993.22 元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 565,758,491.00 元。上述资金
17
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“大信验字【2014】第 4-00017 号”《验资报告》。
二、募集资金管理情况
公司对募集资金实行专户管理，公司与专户银行、保荐机构分别签署了《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监
管协议》。公司在使用募集资金时，严格按照监管协议中相关条款和公司制定的《募集资金管理制度》履行申请和审批程
序。
三、募集资金使用情况
2015 年 1-6 月，公司募集资金项目投入金额合计 11,860.69 万元， 其中新增汽车散热器生产线项目投入 111.54 万元(支
付余款)、车用换热器及暖风机生产基地项目投入 488.60 万元、技术中心升级建设项目投入 589.15 万元、乘用车空调冷凝
器及蒸发器生产线项目投入 1,529.76 万元、乘用车中冷器生产线项目投入 346.30 万元、补充流动资金 8,795.34 万元。
四、募集资金存放情况
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司募集资金账户余额为 42,113.96 万元(含利息)，均存放于公司募集资金专户中。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2014 年
新增汽车散热器生产
是 15,590.39 15,590.39 111.54 15,934.96 102.21% 06 月 30 705.36 否 否
线项目
日
2015 年
车用换热器及暖风机
是 7,178.57 7,178.57 488.6 6,410.97 89.31% 12 月 31 1,129.58 否 否
生产基地项目
日
2015 年 不适用 不适用
技术中心升级建设项
否 4,700 4,700 589.15 4,619.36 98.28% 08 月 31 否
目
日
补充流动资金 否 22,136.04 22,136.04 8,795.34 15,642.94 70.67% 不适用 不适用 不适用 否
2015 年 在建 不适用
乘用车中冷器生产线
否 10,509.44 10,509.44 346.3 346.3 3.30% 12 月 31 否
项目
日
2015 年 在建 不适用
乘用车空调冷凝器、
否 23,930.37 23,930.37 1,529.76 1,568.98 6.56% 12 月 31 否
蒸发器生产线项目
日
承诺投资项目小计 -- 84,044.81 84,044.81 11,860.69 44,523.51 -- -- 1,834.94 -- --
超募资金投向
合计 -- 84,044.81 84,044.81 11,860.69 44,523.51 -- -- 1,834.94 -- --
18
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1、截止 2015 年 6 月 30 日，新增汽车散热器生产线项目募集资金投入进度为 102.21%，项目已
完工，但还应支付已签合同的项目尾款。2015 年 1-6 月年实现效益低于承诺效益的原因主要是该项
目的生产设备及厂房在 2014 年 6 月达到预定可使用状态，实际生产时间尚短，以及产品销售平均利
润率有所下降。
2、截止 2015 年 6 月 30 日，车用换热器及暖风机生产基地项目募集资金投入进度为 89.31%，
由于项目所需的土地指标政府部门落实进度延期，公司于 2014 年 8 月才通过公开竞拍方式取得项目
土地使用权，致使公司在取得土地使用权之前的建设进展缓慢，从而影响了项目的总进度，该项目
计划完成日期为 2015 年 12 月。该项目分为散热器和暖风机两条生产线，暖风机生产线已在南宁八
菱厂房中建成投产（按变更后的募投计划安排，该项目在柳州生产基地实施，待柳州八菱厂房建设
未达到计划进度或预 完成后，暖风机生产线将搬迁至柳州），截止 2015 年 6 月 30 日，暖风机生产线已基本建成，散热器
计收益的情况和原因 生产线尚在建设中，故未能达到预计收益。
（分具体项目） 3、截止 2015 年 6 月 30 日，技术中心升级建设项目募集资金投入进度为 98.28%。新建科研测试
大楼主体工程已经建设完工，但由于多雨天气对内部装修工程带来一定影响，目前内部装修仍在进
行中，尚未完全结束，预计工期尚需 2 个月的时间。本次募集资金项目建设进度调整后，“技术中心
升级建设项目”计划完成日期为 2015 年 8 月。
4、乘用车中冷器生产线项目和乘用车空调冷凝器、蒸发器生产线项目进展较为缓慢，一是募集
资金到位时间较迟，项目募集资金于 2014 年 9 月到位后，公司即开始设备的造型和厂房的建设，目
前仍在进行之中；二是项目所生产的乘用车中冷器产品和乘用车空调冷凝器、蒸发器产品主要用于
与整车厂的新车型进行配套，产品需要与整车厂的新车型进行多次的性能试验合格后才可定型，然
后才能确定生产线所需设备的型号和模具刀具的技术参数，产品定型的时间主要根据整车厂的新车
定型确定。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实 根据公司 2012 年第五次临时股东大会决议，公司将原募投项目“新增汽车散热器汽车暖风机生
施地点变更情况 产线项目”拆分为”新增汽车散热器生产线项目“和“车用换热器及暖风机生产基地项目”，其中新增汽
车散热器生产线项目仍由南宁八菱实施，实施地点不变，“车用换热器及暖风机生产基地项目由柳州
八菱实施，实施地点变更为柳州市柳东新区。
报告期内，公司募集资金投资项目实施地点没有发生变更情况。
适用
报告期内发生
根据公司 2012 年第五次临时股东大会决议，公司将原募投项目“新增汽车散热器汽车暖风机生
募集资金投资项目实 产线项目拆分为“新增汽车散热器生产线项目“和“车用换热器及暖风机生产基地项目”，其中新增汽
施方式调整情况 车散热器生产线项目仍由南宁八菱实施，投资额为 16,080.15 万元，全部由募集资金投入；“车用换
热器及暖风机生产基地项目由柳州八菱实施，投资额为 12,809.24 万元，其中由募集资金投入 6,688.81
万元，不足部分由柳州八菱自筹解决，募集资金的投资方式由公司将 6,688.81 万元募集资金对柳州
八菱进行增资，增资完成后，柳州八菱的注册资本由 3,000.00 万元增加到 9,688.81 万元，公司持有
100.00%的股权。
19
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
报告期内，公司募集资金投资项目实施方式没有发生调整情况。
适用
2011 年 12 月 8 日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于用募集资金置换先期投入
募集资金投资项目先
的议案》，同意以募集资金 3,035.17 万 元置换预先已投入募投项目的自筹资金 3,035.17 万元。截至
期投入及置换情况
2011 年 12 月，公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金已全部置换完毕。
报告期内，公司募集资金投资项目没有发生先期投入及置换情况。
适用
2012 年 1 月 7 日，将闲置募集资金 2700 万暂时用于补充流动资金，已于 2012 年 5 月 28 日归还；
2012 年 6 月 7 日，将闲置募集资金 2700 万暂时用于补充流动资金，已于 2012 年 11 月 28 日归还；
用闲置募集资金暂时
2012 年 12 月 1 日，将闲置募集资金 2,700.00 万暂时用于补充流动资金，已于 2013 年 5 月 15 日归
补充流动资金情况
还；2013 年 5 月 17 日，将闲置募集资金 2,700.00 万暂时用于补充流动资金，已于 2014 年 5 月 8 日
归还；2014 年 5 月 10 日，将闲置募集资金 2,700.00 万暂时用于补充流动资金，使用期限为 2014 年
5 月 10 日至 2015 年 5 月 9 日, 已于 2015 年 5 月 8 日前全部归还。
适用
1、募集资金结余金额：新增汽车散热器生产线项目，结余金额 489.76 万元（包括利息收入），
项目实施出现募集资 该结余金额将用于车用换热器及暖风机生产基地项目。
金结余的金额及原因 2、结余原因：主要是募集资金账户利息收入增加，以及在项目建设过程中，公司充分考虑项目
配置的先进性、前瞻性、兼容性，尽量节约投资，合理使用募集资金，并致力于通过工艺技术创新，
改善工艺技术水平和提高设备效率，有效控制了设备的投资金额。
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
新增汽车散
新增汽车散
热器汽车暖 2014 年 06
热器生产线 15,590.39 111.54 15,934.96 102.21% 705.36 否 否
风机生产线 月 30 日
项目
项目
车用换热器 新增汽车散
2015 年 12
及暖风机生 热器汽车暖 7,178.57 488.6 6,410.97 89.31% 1,129.58 否 否
月 31 日
产基地项目 风机生产线
20
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目
合计 -- 22,768.96 600.14 22,345.93 -- -- 1,834.94 -- --
新增汽车散热器汽车暖风机生产线项目变更原因：根据广西壮族自治区的汽车工
业调整和振兴计划，广西将建设以柳州为中心的汽车工业集群，并将柳州打造成年产
销超百万辆的汽车生产基地，公司作为上汽通用五菱，东风柳汽，一汽柳特，柳工的
主要供应商，为加强与这些整车厂的合作关系，抢占市场先机，公司在广西柳州汽车
城成立全资子公司----柳州八菱科技有限公司，并由其投资建设"车用换热器及暖风机
生产基地项目"，一方面可更好的满足这些整车厂就近配套的需要，另一方面也可适
当降低公司的仓储及运输费，为此，公司将原募投项目"新增汽车散热器汽车暖风机
变更原因、决策程序及信息披露情况 生产线项目"拆分为"新增汽车散热器生产线项目"和"车用换热器及暖风机生产基地项
说明(分具体项目) 目"，其中"新增汽车散热器生产线项目"仍由南宁八菱实施，实施地点不变，"车用换
热器及暖风机生产基地项目"由柳州八菱实施，实施地点变更为柳州市柳东新区。
变更程序： 公司于 2012 年 12 月 8 日召开第三届董事会第二十八次会议和第
三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，本次
变更募集资金项目事宜的实施 已经过第五次临时股东大会通过，并通过了民生证券
股份有限公司的专项核查。募集资金投资项目变更事宜已于 2012 年 12 月 11 日披
露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）。
1、截止 2015 年 6 月 30 日，新增汽车散热器生产线项目募集资金投入进度为
102.21%，项目已完工，但还应支付已签合同的项目尾款。2015 年 1-6 月实现效益低
于承诺效益的原因主要是该项目的生产设备及厂房在 2014 年 6 月达到预定可使用状
态，实际生产时间尚短，以及产品销售平均利润率有所下降。
2、截止 2015 年 6 月 30 日，车用换热器及暖风机生产基地项目募集资金投入进度
未达到计划进度或预计收益的情况 为 89.31%，由于项目所需的土地指标政府部门落实进度延期，公司于 2014 年 8 月才
和原因(分具体项目) 通过公开竞拍方式取得项目土地使用权，致使公司在取得土地使用权之前的建设进展
缓慢，从而影响了项目的总进度，该项目计划完成日期为 2015 年 12 月。该项目分为
散热器和暖风机两条生产线，暖风机生产线已在南宁八菱厂房中建成投产（按变更后
的募投计划安排，该项目在柳州生产基地实施，待柳州八菱厂房建设完成后，暖风机
生产线将搬迁至柳州），截止 2015 年 6 月 30 日，暖风机生产线已基本建成，散热器
生产线尚在建设中，故未能达到预计收益。
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2015
新增汽车散热器生产线项目 2015 年 08 月 12 日 年半年度募集资金实际存放与使用情
况的专项报告》
车用换热器及暖风机生产基地项目 2015 年 08 月 12 日 同上
技术中心升级建设项目 2015 年 08 月 12 日 同上
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南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
乘用车中冷器生产线项目 2015 年 08 月 12 日 同上
乘用车空调冷凝器、蒸发器生产线项目 2015 年 08 月 12 日 同上
补充流动资金 2015 年 08 月 12 日 同上
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
公司主要
经营散热
器、汽车配
件、空调配
件、发电机
组配件、工
青岛八菱 交通运输
程机械、机 66,190,628. 26,113,196. -622,492.
科技有限 子公司 设备制造 30,000,000 0.00 -622,492.14
车配件、船 41 41 14
公司 业
舶工程设
备配件的
销售及相
关产品技
术开发、咨
询服务
柳州八菱 交通运输 汽车配件
101,361,33 96,743,273. -213,850.
科技有限 子公司 设备制造 生产项目 93,595,853 0.00 -213,850.42
9.38 88 42
公司 业 筹建
生产、销售
工程塑料、
化工原料、
精密塑胶
及制品、汽
重庆八菱 车配件产
交通运输
汽车配件 品及装配、 406,918,41 122,298,64 281,299,54 28,400,33 24,107,163.1
参股公司 设备制造 38,800,000
有限责任 其他相关 0.28 7.92 9.89 3.83 0
业
公司 产品的开
发、生产、
销售、装
配。主要产
品包括汽
车保险杆、
22
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
仪表盘和
内饰件等。
汽车塑料
南宁全世 交通运输
件、金属件 34,648,921. 17,622,480. 37,210,122. 3,235,595
泰零部件 参股公司 设备制造 10,000,000 2,717,245.65
的制造、加 38 08 55 .92
有限公司 业
工和销售。
建筑涂料
（危险化
学品除
广西华纳 外）、碳酸
新材料科 钙粉、石材 554,711,55 300,210,06 145,826,42 24,626,03 32,548,636.2
参股公司 化工 90,909,091
技有限公 加工销售。 7.94 1.87 1.32 3.79 2
司 碳酸钙粉
及纳米碳
酸钙出口
贸易销售。
组织文化
艺术交流
活动（不含
演出）：承
办展览展
印象恐龙 示活动；设
50,000,000. 37,262,568. 36,261,500.
文化艺术 子公司 文化 计、制作、
00 50 00
有限公司 代理、发布
广告；企业
策划；项目
投资；产品
设计；票务
代理。
文化艺术
项目策划、
制作；营业
苏州印象 性演出；文
沙家浜文 化、旅游工 50,000,000. 1,000,000.0 1,000,000.0
子公司 文化
化艺术有 艺产品设 00 0 0
限公司 计、销售；
演出门票
销售；广告
经营。
重庆八菱 进行工程
交通运输
龙兴汽车 塑料、化工 50,000,000. 2,000,182.2 1,999,254.0
子公司 设备制造 -745.95 -745.95
配件有限 原料（不含 00 6 5
业
责任公司 毒、危化工
23
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
品）、精密
塑料及制
品的生产、
装配于销
售，各种汽
车配件产
品及其他
产品的开
发、生产、
销售。
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
入金额 有） 有）
金额
巨潮资讯网披
露的《关于全
新型注塑件生 2014 年 08 月 资子公司投资
17,322.25 585 2,267 13.09% 在建
产项目 05 日 建设新型注塑
件生产项目的
公告》
合计 17,322.25 585 2,267 -- -- -- --
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
40.00% 至 60.00%
动幅度
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
9,562.88 至 10,929.01
动区间（万元）
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
6,830.63
元）
一是公司积极拓展新业务，汽车注塑配件计划下半年批量供货，预计
业绩变动的原因说明 公司营业收入同比略有增长；二是公司的参股公司--广西华纳新材料科技
有限公司经营状况良好，预计其业绩同比有较大增长。
24
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据公司第四届董事会第二十次会议、公司2014年年度股东大会审议通过的《2014年度
公司利润分配方案》，公司2014年度利润分配方案为：以公司股本176,714,847股为基数(2014
年9月非公开发行的72,621,722股股票不参与公司2014年度现金分红)，每10股派发现金红利
1.50元（含税），共计派发现金股利26,507,227.05元(含税)，不送红股，不以公积金转增股
本。
公司于2014年9月非公开发行股票72,621,722.00股，因2014年度摊薄后基本每股收益为
0.49元/股，低于2013年每股收益0.51元/股，按照承诺，参与认购公司2014年非公开发行A
股股票的股东杨竞忠、陆晖、黄安定、黄志强、罗勤、黄生田等六人认购的共计72,621,722
股不参与公司2014年度的现金分红。
2015年5月27日，公司发布《2014年年度权益分派实施公告》（公告编号：2015-61），
本次权益分派股权登记日为：2015年6月1日，除权除息日为：2015年6月2日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
25
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
询问公司 2014 年度生产经
2015 年 01 月 07 日 公司 电话沟通 个人 投资者
营情况/无
询问公司产品市场占有率
2015 年 01 月 31 日 公司 电话沟通 个人 投资者
及行业地位情况/无
询问关于公司非公开发行
2015 年 02 月 12 日 公司 电话沟通 个人 投资者
A 股股票进展/无
询问公司 2014 年度权益分
2015 年 03 月 11 日 公司 电话沟通 个人 投资者
派实施时间/无
询问关于公司非公开发行
2015 年 04 月 08 日 公司 电话沟通 个人 投资者
A 股股票进展/无
2015 年 05 月 19 日 公司 电话沟通 个人 投资者 询问公司产品销售情况/无
询问公司董事减持股票情
2015 年 06 月 16 日 公司 电话沟通 个人 投资者
况/无
2015 年 06 月 23 日 公司 电话沟通 个人 投资者 询问公司生产经营情况/无
26
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
27
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
《中
国证
券
报》、
《上
海证
券
报》、
南宁全
《证
世泰汽 2015 年
联营企 购销商 采购商 现金、票 券时
车零部 市场价 3,719.31 17.38% 8,000 否 01 月 27
业 品 品 据 报》、
件有限 日
《证
公司
券日
报》及
巨潮
资讯
网
（ww
w.cnin
fo.com
28
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
.cn）
《中
国证
券
报》、
《上
海证
券
报》、
南宁全 《证
世泰汽 2015 年 券时
联营企 购销商 出售商 现金、票
车零部 市场价 2,257.47 53.43% 6,500 否 01 月 27 报》、
业 品 品 据
件有限 日 《证
公司 券日
报》及
巨潮
资讯
网
（ww
w.cnin
fo.com
.cn）
中国
证券
报》、
《上
海证
券
报》、
《证
南宁全
券时
世泰汽 2015 年
联营企 提供劳 综合管 现金、票 报》、
车零部 市场价 16.86 58.39% 60 否 01 月 27
业 务 理费 据 《证
件有限 日
券日
公司
报》及
巨潮
资讯
网
（ww
w.cnin
fo.com
.cn）
南宁全 联营企 租赁资 向关联 市场价 76.12 53.91% 200 否 现金、票 2015 年 中国
29
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
世泰汽 业 产 人租出 据 01 月 27 证券
车零部 资产 日 报》、
件有限 《上
公司 海证
券
报》、
《证
券时
报》、
《证
券日
报》及
巨潮
资讯
网
（ww
w.cnin
fo.com
.cn）
中国
证券
报》、
《上
海证
券
报》、
《证
南宁全
券时
世泰汽 向关联 2015 年
联营企 租入资 100.00 现金、票 报》、
车零部 方租入 市场价 0.54 30 否 01 月 27
业 产 % 据 《证
件有限 模具 日
券日
公司
报》及
巨潮
资讯
网
（ww
w.cnin
fo.com
.cn）
合计 -- -- 6,070.3 -- 14,790 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
无
易进行总金额预计的，在报告期内
30
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
无
的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
南宁全世泰
日常关联交
汽车零部件 联营合业 76.33 4352.13 3756.23 0 0 672.23
易
有限公司
关联债务对公司经营成果
无
及财务状况的影响
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
1.经公司第四届董事会第二十次会议及2014年年度股东大会审议，同意公司为参股公司广西华纳新材
料科技有限公司与银行及其它金融机构的借款业务（还款期限不超过三年的借款）提供担保，担保余额不
超过人民币7,000 万元，担保方式为连带责任担保，担保的有效期为三年。
本公司董事长兼总经理顾瑜女士、公司副总经理黄志强先生均担任广西华纳董事职务，根据《深圳证
券交易所股票上市规则》10.1.3 条第（三）款规定，广西华纳与公司构成关联关系，本次担保构成关联
31
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
交易。
2.公司因拟收购桂林文华而向其股东广维集团支付收购履约保证金15,000万元，公司现已终止该重大
资产重组事项，根据广维集团及广维文华对公司出具的承诺函及保证函：广维集团承诺于2015年5月20日
前退还公司履约保证金1.5亿元人民币，广维文华同意为广维集团前述承诺事项无条件承担连带担保责任。
公司第二大股东及实际控制人顾瑜承诺如广维集团及广维文华在2015年5月20日前没有足额退还履约保证
金1.5亿元人民币的，差额部分由其本人如期补足。2015年5月19日，公司财务部已收到广维文华委托广西
文华艺术有限责任公司退回的1,400万元履约保证金及顾瑜为履行承诺代广维集团及广维文华偿还的
13,600万元履约保证金。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
关于为参股公司提供担保暨关联交易的公
2015 年 03 月 10 日 报》、《证券日报》及巨潮资讯网
告
（www.cninfo.com）
中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
关于收回履约保证金的公告 2015 年 05 月 20 日 《证券日报》及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
32
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（1）公司与南宁全世泰汽车零部件有限公司签署《厂房租赁合同》，公司将位于广西南宁市高新工业
园高新大道东部 21 号的 2 号、3 号厂房出租给南宁全世泰汽车零部件有限公司，其中 2 号厂房的租赁期限
为 2014 年 7 月 20 日至 2017 年 7月 19 日。3 号厂房的租赁期限为 2014 年 7 月 1 日至 2015 年
4 月 30 日，2015 年续签租赁合同，租赁期限为 2015 年 5 月 1 日至 2016 年 4 月 30 日。
（2）公司与国家体育馆有限责任公司、山西广和山水文化传播股份有限公司签署了《合同权利义务
转让三方协议》，同时与国家体育馆有限责任公司签署了《国家体育馆场地租赁合同之补充协议》，协议约
定公司将承租标的为位于北京市朝阳区天辰东路的国家体育馆的主场馆，租赁期限自起算之日起 15 年，
公司按实际票房收入及双方协商的比例分成（分成比例不低于 20%）作为租金支付给国家体育馆有限责任
公司。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
2015 年 4 月
广西华纳新材料 2015 年 03 2015 年 04 月 10 连带责任保
7,000 5,000 10 日至 2016 否 是
科技有限公司 月 10 日 日 证
年4月9日
2015 年 6 月
广西华纳新材料 2015 年 03 2015 年 06 月 26 连带责任保 26 日至
7,000 1,500 否 是
科技有限公司 月 10 日 日 证 2018 年 4 月
9日
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
7,000 6,500
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
7,000 6,500
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
相关公告 （协议签署日） 完毕 联方担保
33
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
披露日期
是
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
7,000 6,500
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
7,000 6,500
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.74%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
注：1、应披露报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同。
2、表中“公司与子公司之间担保情况”仅含公司与子公司之间发生的担保，公司子公司对另一子公司的担保请填写在“子公司
对子公司的担保情况”部分，其余情况比如公司对其他企业担保、公司子公司对其他企业担保等都包含在“公司对外担保情况”
中。
3、公司及其子公司的对外担保应填写明细情况。子公司对外提供的担保金额以该子公司对外担保金额与上市公司占其股份
比例的乘积为准。
4、担保总额为上述“报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保）”、“报告期末公司与子公司之间担保余额合计”和“报
告期末子公司对子公司的担保余额合计”三项的加总。
5、“上述三项担保金额合计（D+E+F）”为上述“为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额”、“直接或间接为资产负债
34
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额”和“担保总额超过净资产 50%部分的金额”三项的加总。若一个担保事项同时
出现上述三项情形，在合计总只需要计算一次。
6、“报告期内对外担保实际发生额合计（A2）”、“报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）”、“报告期内担保实际发
生额合计（A2+B2）”，指报告期内累计对外提供的担保金额，包括报告期内提供担保后又解除担保的相关金额。
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
公司第二大股
东及实际控制
人顾瑜承诺：如
广西维尼纶集
团有限责任公 2015 年 01 月 31 2015 年 5 月
资产重组时所作承诺 顾瑜 履行完毕
司及桂林广维 日 20 日
文华旅游文化
产业有限公司
在 2015 年 5
月 20 日前没
35
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
有足额退还履
约保证金 1.5
亿元人民币，差
额部分由本人
如期补足。若南
宁八菱科技股
份有限公司在
此之后收到广
西维尼纶集团
有限责任公司
及桂林广维文
华旅游文化产
业有限公司退
还的履约保证
金，应如数退还
本人所补差额。
公司自 2014 年
11 月开始筹划
重大资产重组，
拟通过非公开
发行股份募集
资金的方式收
购桂林广维文
华旅游文化产
业有限公司
100%的股权，
但由于交易标
的股权存在质
押及轮候冻结
（查封）的情 2015 年 01 月 31 2015 年 7 月 31
八菱科技 履行完毕
形，经有关方面 日 日
的协商和努力
仍未能解决，不
符合中国证监
会关于重大资
产重组的资产
不应存在限制
或禁止转让的
规定。为此，经
公司于 2015 年
1 月 29 日召开
的第四届董事
会第十八次会
议审议通过，公
36
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
司决定终止筹
划本次重大资
产重组，公司按
照《上市公司重
大资产重组管
理办法》的规
定，承诺自《关
于终止筹划重
大资产重组事
项暨股票复牌
的公告》披露之
日起六个月内
不再筹划重大
资产重组事项。
杨竞忠;黄生田;
黄志强;黄安定;
罗勤;陆晖承
诺:(1)参与认购
的南宁八菱科
技股份有限公
司 2013 年度非 （1）、股份锁定
公开发行股票 期限自本次非
自本次发行结 公开发行股票
束新股上市之 新增股份上市
日起锁定 36 个 首日起三十六
杨竞忠;黄生田; 月。(2)、若本次 个月。（2）、不
2014 年 09 月 24
黄志强;黄安定; 非公开发行在 参与分红承诺 正在履行
日
罗勤;陆晖 2014 年完成后， 期限自本次非
公司 2014 年摊 公开发行股票
首次公开发行或再融资时所作承诺
薄后基本每股 新增股份上市
收益低于 2013 首日起至公司
年基本每股收 2014 年度权益
益（0.51 元/股）， 分派实施完毕。
则本人认购的
本次非公开发
行新增股份不
参与公司 2014
年年度的现金
分红。
本公司控股东
杨竞忠、顾瑜、
杨竞忠、顾瑜夫 自发行人股票
黄志强、程启 2011 年 11 月 11
妇，本公司法人 上市之日起三 履行完毕
智、江苏拓邦投 日
股东江苏拓邦 十六个月内
资管理有限公
投资管理有限
37
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
司 公司和自然人
股东黄志强、程
启智承诺：自发
行人股票上市
之日起三十六
个月内，不转让
或者委托他人
管理其持有的
股份，也不由八
菱科技回购其
持有的股份。
为避免同业竞
争，公司控股股
杨竞忠、顾瑜夫 东杨竞忠、顾瑜 2011 年 11 月 11 实际控制公司
正在履行
妇 夫妇出具了《不 日 期间内
予竞争承诺
函》。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2014年11月公司筹划重大资产重组，拟通过非公开发行股份募集资金的方式收购桂林广维文华旅
游文化产业有限公司（以下简称“广维文华”）100%的股权，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了
相关议案，且公司股票经深圳证券交易所批准于2014年11月3日起停牌。
38
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
为积极推进该重大资产重组工作的实施，公司与广西维尼纶集团有限责任公司等相关方签署了《股权
收购框架协议》，公司向广维集团支付了1.5亿元履约保证金，并对重组标的实施包括但不限于尽职调查、
审计、评估等相关工作，但由于交易标的股权存在质押及轮候冻结（查封）的情形，且经有关方面的协商
和努力仍未能解决，致使本次重大资产重组存在不确定性，不符合中国证监会关于重大资产重组的资产不
应存在限制或禁止转让的规定。为此，经公司于2015年1月29日召开的第四届董事会第十八次会议审议通
过，公司决定终止筹划本次重大资产重组，公司股票自2015年2月2日开市起复牌。公司按照《上市公司重
大资产重组管理办法》的规定，承诺自《终止重大资产重组事项》公告披露之日起六个月内不再筹划重大
资产重组事项。有关本次重大资产重组相关事项的详情请查阅本公司分别于2014年11月5日、2015年1月30
日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上登载的相关公司内容。
2、根据广维集团及广维文华对公司出具的承诺函及保证函：广维集团承诺于2015年5月20日前退还公
司履约保证金1.5亿元人民币，在公司承诺的不再筹划重大资产重组事项期限内及公司未收回履约保证金
前，未经公司书面同意，广维集团不得将持有的桂林广维文华67%股权对外转让，若公司书面同意对外转
让且桂林广维文华股权不存在限制转让的情形，在同等条件下公司有优先受让权。广维文华同意为广维集
团前述承诺事项无条件承担连带担保责任。
公司第二大股东及实际控制人顾瑜承诺如广维集团及桂林广维文华在2015年5月20日前没有足额退还
履约保证金1.5亿元人民币，差额部分由其本人如期补足。若公司在此之后收到广维集团及桂林广维文华
退还的履约保证金，应如数退还顾瑜所补差额。顾瑜如期补足差额后，公司并未免除广维集团及广维文华
的履约责任，公司有权继续向广维集团及广维文华追偿履约保证金及追究相关的法律责任。
2015年5月19日，公司财务部已收到广维文华委托广西文华艺术有限责任公司退回的1,400万元履约保
证金及顾瑜为履行承诺代广维集团及广维文华偿还的13,600万元履约保证金。
3、2015年1月31日，公司第四届董事会第十八次会议审议并通过了《关于公司非公开发行A股股票条
件的预案》,公司拟非公开发行人民币普通股3,380.00万股，每股面值人民币1.00元，发行价格为17.47元
/股，募集资金总额不超过59,055.94万元。募集资金将用于《远去的恐龙》大型科幻演出项目及《印象.
沙家浜》驻场实景演出项目。
公司非公开发行股票事宜已于2015年3月23日取得《中国证监会行政许可申请受理通知书》（150544）,
本次非公开发行股票方案尚需中国证监会核准。根据中国证监会于2015年5月21日、2015年7月6日出具的
《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书及《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》，
公司及相关中介机构按照中国证监会的要求，对反馈意见中的相关问题进行了逐项落实，具体情况详见
2015年5月29日、2015年7月28日披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
39
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）《关于非公开发行股票申请文件反馈意见回复的公告》及《关于中国
证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书之反馈意见回复的公告》。
40
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
141,023,1 135,766,3
一、有限售条件股份 56.56% -5,256,789 -5,256,789 54.45%
83 94
141,023,1 135,766,3
3、其他内资持股 56.56% -5,256,789 -5,256,789 54.45%
83 94
141,023,1 135,766,3
境内自然人持股 56.56% -5,256,789 -5,256,789 54.45%
83 94
108,313,3 113,570,1
二、无限售条件股份 43.44% 5,256,789 5,256,789 45.54%
86 75
108,313,3 113,507,2
1、人民币普通股 43.44% 5,193,869 5,193,869 45.52%
86 55
2、境内上市的外资股 62,920 62,920 62,920 0.02%
249,336,5 249,336,5
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
69 69
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
基于对公司未来持续稳定发展的信心，公司高管于2015年2月4日从二级市场增持了公司股票合计
157,900股，公司将根据中国证监会及深圳证券交易所的有关规定，对公司高级管理人员增持公司的股票
进行管理，本次高管增持股票具体情况详见披露于2015年2月9日《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
41
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 5,301 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
71,834,78 36,310,86
杨竞忠 境内自然人 28.81% 35,523,927 质押 36,310,861
8 1
31,302,72 31,000,00
顾瑜 境内自然人 12.55% 2,727 质押 18,500,000
7 0
24,556,63 24,552,47
黄志强 境内自然人 9.85% -8180000 4,160 质押 24,552,478
8 8
15,561,79 15,561,79
陆晖 境内自然人 6.24% 0 质押 15,561,700
8 8
10,374,53 10,374,53
黄安定 境内自然人 4.16% 0 质押 10,374,532
2 2
程启智 境内自然人 3.44% 8,586,462 -2862154 8,586,462 0
任宁 境内自然人 2.77% 6,900,491 4493712 0 6,900,491 质押 6,000,000
罗勤 境内自然人 2.38% 5,944,906 -1980000 5,943,679 1,277 质押 5,838,951
黄缘 境内自然人 1.75% 4,370,100 1333349 0 4,370,100 质押 3,600,000
韦秋燕 境内自然人 1.57% 3,910,401 1169928 0 3,910,401 质押 3,400,000
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 公司持股 5%以上股东中除杨竞忠、顾瑜为夫妇外，其他股东之间不存在关联关系，
42
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
说明 也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
杨竞忠 35,523,927 人民币普通股 35,523,927
任宁 6,900,491 人民币普通股 6,900,491
黄缘 4,370,100 人民币普通股 4,370,100
韦秋燕 3,910,401 人民币普通股 3,910,401
中国农业银行－中邮核心成长股
3,449,918 人民币普通股 3,449,918
票型证券投资基金
叶有松 2,501,013 人民币普通股 2,501,013
文丽辉 2,464,336 人民币普通股 2,464,336
农庆丽 2,315,753 人民币普通股 2,315,753
王云燕 1,350,000 人民币普通股 1,350,000
郑茂萍 1,186,031 人民币普通股 1,186,031
前 10 名无限售条件普通股股东之 公司前 10 名无限售条件股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》
间，以及前 10 名无限售条件普通 规定的一致行动人。公司前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间除杨竞忠、顾瑜
股股东和前 10 名普通股股东之间 为夫妇外，其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的
关联关系或一致行动的说明 一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
43
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事、高级
黄志强 现任 32,736,638 8,180,000 24,556,638
管理人员
程启智 董事 现任 11,448,616 2,862,154 8,586,462
董事、高级
罗勤 现任 7,924,906 1,980,000 5,944,906
管理人员
高级管理
黄生田 现任 2,320,567 105,800 2,426,367
人员
魏远海 监事 现任 53,800 52,100 105,900
合计 -- -- 54,484,527 157,900 13,022,154 41,620,273 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
鉴于公司进入文化演艺行业，贺立德先生作为文化演
2015 年 05 月 27 艺行业高水平的专业人才，公司聘任其担任公司高级
贺立德 副总经理 聘任
日 管理人员并负责公司文化演艺项目的实施，有助于加
快公司在文化演艺领域的发展。
由于贺立德先生短期内无法辞去其担任的其他演艺项
2015 年 07 月 16
贺立德 副总经理 离任 目的策划人职务，因此申请辞去在发行人的副总经理
日
职务。
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南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：南宁八菱科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 463,637,749.10 543,953,385.21
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
17,400,000.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 155,664,486.15 103,305,000.00
应收账款 81,333,311.32 89,711,188.51
预付款项 12,396,012.26 14,199,309.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,702,625.73 2,425,109.04
应收股利
其他应收款 10,325,017.62 153,347,652.44
买入返售金融资产
存货 95,510,902.92 91,885,116.76
划分为持有待售的资产
46
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 837,970,105.10 998,826,761.79
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 57,152,000.00 48,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 261,669,872.21 235,671,205.96
投资性房地产 4,282,211.99 4,462,572.18
固定资产 169,552,728.37 165,677,896.94
在建工程 125,727,616.08 111,107,975.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 57,620,685.03 58,163,176.50
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,637,489.48 8,133,848.00
其他非流动资产 68,670,970.45 10,887,576.81
非流动资产合计 752,313,573.61 642,104,251.89
资产总计 1,590,283,678.71 1,640,931,013.68
流动负债：
短期借款 140,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 69,900,000.00 40,570,000.00
应付账款 94,822,264.79 85,226,068.82
47
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
预收款项 611,536.49 770,319.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,258,640.79 11,539,279.92
应交税费 10,958,066.90 7,516,132.36
应付利息 286,000.00
应付股利 11,729.85 9,913.37
其他应付款 985,140.44 1,431,972.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 184,547,379.26 287,349,686.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 33,814,698.08 31,966,465.08
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 33,814,698.08 31,966,465.08
负债合计 218,362,077.34 319,316,151.91
所有者权益：
股本 249,336,569.00 249,336,569.00
其他权益工具
其中：优先股
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南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
永续债
资本公积 657,541,192.55 657,541,192.55
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 89,486,159.53 89,486,159.53
一般风险准备
未分配利润 374,278,045.81 325,250,940.69
归属于母公司所有者权益合计 1,370,641,966.89 1,321,614,861.77
少数股东权益 1,279,634.48
所有者权益合计 1,371,921,601.37 1,321,614,861.77
负债和所有者权益总计 1,590,283,678.71 1,640,931,013.68
法定代表人：顾瑜 主管会计工作负责人：黄生田 会计机构负责人：林永春
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 451,021,632.37 541,859,617.99
以公允价值计量且其变动计入当
17,400,000.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 155,664,486.15 103,305,000.00
应收账款 81,333,311.32 89,711,188.51
预付款项 12,378,099.26 14,199,309.83
应收利息 1,702,625.73 2,425,109.04
应收股利
其他应收款 48,983,709.52 181,940,204.34
存货 95,510,902.92 91,885,116.76
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 863,994,767.27 1,025,325,546.47
非流动资产：
49
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
可供出售金融资产 57,152,000.00 48,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 428,144,825.21 359,267,058.96
投资性房地产 4,282,211.99 4,462,572.18
固定资产 169,552,728.37 165,677,896.94
在建工程 30,989,546.44 35,507,253.76
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,454,183.93 26,675,612.59
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,450,201.22 6,931,273.24
其他非流动资产 24,039,347.93 3,420,811.00
非流动资产合计 747,065,045.09 649,942,478.67
资产总计 1,611,059,812.36 1,675,268,025.14
流动负债：
短期借款 140,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 69,900,000.00 40,570,000.00
应付账款 94,787,562.99 85,215,917.82
预收款项 611,536.49 770,319.90
应付职工薪酬 7,258,490.79 11,539,129.92
应交税费 10,736,424.49 6,038,281.97
应付利息 286,000.00
应付股利 11,729.85 9,913.37
其他应付款 24,155,008.44 38,864,840.46
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
50
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 207,460,753.05 323,294,403.44
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 29,264,698.08 27,416,465.08
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 29,264,698.08 27,416,465.08
负债合计 236,725,451.13 350,710,868.52
所有者权益：
股本 249,336,569.00 249,336,569.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 657,541,192.55 657,541,192.55
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 89,486,159.53 89,486,159.53
未分配利润 377,970,440.15 328,193,235.54
所有者权益合计 1,374,334,361.23 1,324,557,156.62
负债和所有者权益总计 1,611,059,812.36 1,675,268,025.14
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 307,519,901.95 331,559,215.84
51
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：营业收入 307,519,901.95 331,559,215.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 256,996,308.54 294,063,268.71
其中：营业成本 232,950,515.38 252,565,599.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,752,342.40 1,730,119.72
销售费用 12,190,222.96 14,324,083.71
管理费用 23,439,934.78 25,107,956.48
财务费用 -8,348,144.55 -1,974,819.16
资产减值损失 -4,988,562.43 2,310,327.99
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
29,156,066.13 17,425,426.48
列）
其中：对联营企业和合营企业
29,022,042.39 16,340,127.32
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 79,679,659.54 54,921,373.61
加：营业外收入 2,858,573.27 3,031,951.55
其中：非流动资产处置利得 4,534.62
减：营业外支出 150,000.00 800,005.91
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 82,388,232.81 57,153,319.25
减：所得税费用 6,854,266.16 6,032,411.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 75,533,966.65 51,120,907.78
归属于母公司所有者的净利润 75,534,332.17 51,120,907.78
少数股东损益 -365.52
52
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 75,533,966.65 51,120,907.78
归属于母公司所有者的综合收益
75,534,332.17 51,120,907.78
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -365.52
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.30 0.29
（二）稀释每股收益 0.30 0.29
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：顾瑜 主管会计工作负责人：黄生田 会计机构负责人：林永春
4、母公司利润表
单位：元
53
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 307,545,796.21 331,559,215.84
减：营业成本 232,969,033.50 252,565,599.97
营业税金及附加 1,752,342.40 1,730,119.72
销售费用 12,190,222.96 14,324,083.71
管理费用 22,600,017.56 24,485,787.54
财务费用 -8,345,315.84 -1,495,432.57
资产减值损失 -4,886,652.43 2,378,802.32
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
29,148,689.99 17,425,426.48
列）
其中：对联营企业和合营企
29,014,666.25 16,340,127.32
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 80,414,838.05 54,995,681.63
加：营业外收入 2,858,573.27 3,031,951.55
其中：非流动资产处置利得 4,534.62
减：营业外支出 150,000.00 800,005.91
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
83,123,411.32 57,227,627.27
列）
减：所得税费用 6,838,979.66 5,938,187.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 76,284,431.66 51,289,439.47
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
54
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 76,284,431.66 51,289,439.47
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.31 0.29
（二）稀释每股收益 0.31 0.29
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 189,773,771.27 190,029,215.62
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,097,225.74 7,308,482.19
经营活动现金流入小计 206,870,997.01 197,337,697.81
购买商品、接受劳务支付的现金 111,431,633.56 149,689,718.60
客户贷款及垫款净增加额
55
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
31,268,213.45 29,246,432.69
金
支付的各项税费 22,470,562.94 9,789,900.23
支付其他与经营活动有关的现金 6,305,094.84 5,307,886.57
经营活动现金流出小计 171,475,504.79 194,033,938.09
经营活动产生的现金流量净额 35,395,492.22 3,303,759.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 140,800,000.00 293,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,150,023.74 4,069,604.09
处置固定资产、无形资产和其他
6,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00 1,600,000.00
投资活动现金流入小计 293,950,023.74 298,675,604.09
购建固定资产、无形资产和其他
74,548,423.03 46,638,984.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金 167,352,000.00 294,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 241,900,423.03 340,638,984.18
投资活动产生的现金流量净额 52,049,600.71 -41,963,380.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,280,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1,280,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
56
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
筹资活动现金流入小计 1,280,000.00 40,000,000.00
偿还债务支付的现金 140,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
29,040,729.04 53,827,787.39
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 169,040,729.04 73,827,787.39
筹资活动产生的现金流量净额 -167,760,729.04 -33,827,787.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -80,315,636.11 -72,487,407.76
加：期初现金及现金等价物余额 543,953,385.21 216,137,746.04
六、期末现金及现金等价物余额 463,637,749.10 143,650,338.28
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 189,773,771.27 190,029,215.62
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,091,587.33 5,806,004.91
经营活动现金流入小计 206,865,358.60 195,835,220.53
购买商品、接受劳务支付的现金 111,413,720.56 149,689,718.60
支付给职工以及为职工支付的现
31,204,300.52 29,197,304.49
金
支付的各项税费 20,765,314.98 9,421,415.95
支付其他与经营活动有关的现金 17,779,464.57 20,284,775.88
经营活动现金流出小计 181,162,800.63 208,593,214.92
经营活动产生的现金流量净额 25,702,557.97 -12,757,994.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 140,800,000.00 293,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,150,023.74 4,069,604.09
处置固定资产、无形资产和其他
6,000.00
长期资产收回的现金净额
57
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00 1,600,000.00
投资活动现金流入小计 293,950,023.74 298,675,604.09
购建固定资产、无形资产和其他
31,218,738.29 17,409,645.58
长期资产支付的现金
投资支付的现金 210,231,100.00 294,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 241,449,838.29 311,409,645.58
投资活动产生的现金流量净额 52,500,185.45 -12,734,041.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00
偿还债务支付的现金 140,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
29,040,729.04 53,827,787.39
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 169,040,729.04 73,827,787.39
筹资活动产生的现金流量净额 -169,040,729.04 -33,827,787.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -90,837,985.62 -59,319,823.27
加：期初现金及现金等价物余额 541,859,617.99 154,203,488.54
六、期末现金及现金等价物余额 451,021,632.37 94,883,665.27
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
58
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他权益工具 东权益 权益合
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 计
股本 优先 永续
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
249,33 1,321,6
657,541 89,486, 325,250
一、上年期末余额 6,569. 14,861.
,192.55 159.53 ,940.69
00 77
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
249,33 1,321,6
657,541 89,486, 325,250
二、本年期初余额 6,569. 14,861.
,192.55 159.53 ,940.69
00 77
三、本期增减变动
49,027, 1,279,6 50,306,
金额（减少以“－”
105.12 34.48 739.60
号填列）
（一）综合收益总 75,534, 75,533,
-365.52
额 332.17 966.65
（二）所有者投入 1,280,0 1,280,0
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普 1,280,0 1,280,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-26,507, -26,507,
（三）利润分配
227.05 227.05
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -26,507, -26,507,
股东）的分配 227.05 227.05
59
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
249,33 1,371,9
657,541 89,486, 374,278 1,279,6
四、本期期末余额 6,569. 21,601.
,192.55 159.53 ,045.81 34.48
00 37
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
176,71
164,404 75,172, 297,975 714,267
一、上年期末余额 4,847.
,423.55 537.20 ,897.95 ,705.70
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
176,71
164,404 75,172, 297,975 714,267
二、本年期初余额 4,847.
,423.55 537.20 ,897.95 ,705.70
00
60
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、本期增减变动 72,621
493,136 14,313, 27,275, 607,347
金额（减少以“－” ,722.0
,769.00 622.33 042.74 ,156.07
号填列） 0
（一）综合收益总 94,603, 94,603,
额 119.17 119.17
72,621
（二）所有者投入 493,136 565,758
,722.0
和减少资本 ,769.00 ,491.00
0
72,621
1．股东投入的普 493,136 565,758
,722.0
通股 ,769.00 ,491.00
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
14,313, -67,328, -53,014,
（三）利润分配
622.33 076.43 454.10
14,313, -14,313,
1．提取盈余公积
622.33 622.33
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -53,014, -53,014,
股东）的分配 454.10 454.10
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
61
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（六）其他
249,33 1,321,6
657,541 89,486, 325,250
四、本期期末余额 6,569. 14,861.
,192.55 159.53 ,940.69
00 77
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
249,336, 657,541,1 89,486,15 328,193 1,324,557
一、上年期末余额
569.00 92.55 9.53 ,235.54 ,156.62
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
249,336, 657,541,1 89,486,15 328,193 1,324,557
二、本年期初余额
569.00 92.55 9.53 ,235.54 ,156.62
三、本期增减变动
49,777, 49,777,20
金额（减少以“－”
204.61 4.61
号填列）
（一）综合收益总 76,284, 76,284,43
额 431.66 1.66
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-26,507, -26,507,2
（三）利润分配
227.05 27.05
1．提取盈余公积
62
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2．对所有者（或 -26,507, -26,507,2
股东）的分配 227.05 27.05
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
249,336, 657,541,1 89,486,15 377,970 1,374,334
四、本期期末余额
569.00 92.55 9.53 ,440.15 ,361.23
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
176,714, 164,404,4 75,172,53 300,097 716,388,9
一、上年期末余额
847.00 23.55 7.20 ,163.10 70.85
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
176,714, 164,404,4 75,172,53 300,097 716,388,9
二、本年期初余额
847.00 23.55 7.20 ,163.10 70.85
三、本期增减变动
72,621,7 493,136,7 14,313,62 28,096, 608,168,1
金额（减少以“－”
22.00 69.00 2.33 072.44 85.77
号填列）
（一）综合收益总 95,424, 95,424,14
额 148.87 8.87
63
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（二）所有者投入 72,621,7 493,136,7 565,758,4
和减少资本 22.00 69.00 91.00
1．股东投入的普 72,621,7 493,136,7 565,758,4
通股 22.00 69.00 91.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
14,313,62 -67,328, -53,014,4
（三）利润分配
2.33 076.43 54.10
14,313,62 -14,313,
1．提取盈余公积
2.33 622.33
2．对所有者（或 -53,014, -53,014,4
股东）的分配 454.10 54.10
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
249,336, 657,541,1 89,486,15 328,193 1,324,557
四、本期期末余额
569.00 92.55 9.53 ,235.54 ,156.62
64
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式等
南宁八菱科技股份有限公司（以下简称：“八菱科技”“本公司”或“公司”）系经广西壮族自治区人民政
府《关于同意发起设立南宁八菱科技股份有限公司的批复》（桂政函[2004]207号文）批准，公司以截至2004
年9月30日经审计净资产56,619,166.43元折为56,619,166股（每股面值人民币1元），依法整体变更设立股份
有限公司。经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]834号《关于核准南宁八菱科技股份有限公司首次公
开发行股票的批复》的核准，公司向社会公开发行人民币普通股1,890万股，并于2011年11月11日在深交所
中小板挂牌上市，股票简称“八菱科技”，证券代码“002592”。
公司法人营业执照号：（企）450000000000726
公司法定代表人：顾瑜
公司住所：南宁市高新区工业园区科德路1号
公司注册资本：人民币249,336,569.00元
公司类型：股份有限公司
（二）企业的业务性质和主要经营活动
公司主要业务是热交换器的研发、生产和销售，目前主要为汽车生产企业提供热交换器产品的设计、
制造等一体化的服务，主要产品是汽车散热器、汽车暖风机等热交换器产品，主要市场是国内汽车整车厂
商。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日以签字人及其签字日期为准。
公司下设全资子公司3家，分别为柳州八菱科技有限公司（以下简称“柳州八菱”）、青岛八菱科技有限
公司（以下简称“青岛八菱”）和印象恐龙文化艺术有限公司；非全资子公司2家，分别为苏州印象沙家浜文
化艺术有限公司和重庆八菱龙兴汽车配件有限责任公司。详见本附注九、在其他主体中的权益披露。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会
计估计进行编制。
65
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、持续经营
本公司自本报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2015年06月30日的
财务状况、2015年上半年的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整
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资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买
方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的
企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，
作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
调整。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
(1) 合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
(2) 共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生
的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
(3) 合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计
处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编
制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1) 外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产
负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇
兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，
均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
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账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为
其他综合收益并计入资本公积。
(2) 外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利
润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产
负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日
的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营
有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
(1) 金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金
融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的
持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产；应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认
时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固
定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
(2) 金融工具的计量
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价
值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其
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公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融
资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得
或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变
动计入其他综合收益。
(3) 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
(4) 金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条
件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
1、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于
账面价值的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本
的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。
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成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期
但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如
不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间
未超过6个月的均作为持续下跌期间。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收款项账面余额 5%（含 5%）以上且金额超过 100 万元（含
单项金额重大的判断依据或金额标准
100 万元）的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备。短期应收款项的预计
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
单项金额非重大与经单独测试后未减值的应收款项坏账准备 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 70.00% 70.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大但债务人已出现经营状况和财务状况恶化、
单项计提坏账准备的理由 债务人偿债能力降低或逾期未履行偿债义务超过三年以上、
债务人可能倒闭或进行其他财务重组等情形的应收款项。
对于单项金额虽不重大的应收款项单独进行减值测试，有客
观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现
坏账准备的计提方法
金流量与其现值差异很小的，在确定相关减值损失时，不对
其预计未来现金流量进行折现。经测试后未发生减值的，按
账龄分析法计提坏账准备。
12、存货
(1) 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗
品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
(2) 发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
(3) 存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
(4) 存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作
出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
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14、长期股权投资
(1) 初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成
本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投
资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权
投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本
时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类
似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依
赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。
投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策
与无形资产部分相同。
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16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能
够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-45 5.00% 2.11-4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5.00% 1.90-9.50
运输设备 年限平均法 4-5 5.00% 19.00-23.75
其他设备 年限平均法 3-5 19.00-33.33
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均
法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固
定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除
已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日
租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折
旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态
时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）
工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能
够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金
额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
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18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
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本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产
条件的转入无形资产核算。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
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高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用
按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险
费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
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服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进
行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职
工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不
存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可
行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可
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以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司产品主要销售给整车厂商，其销售收入具体确认方法：公司库存商品运往外库时，仍作公司外库
存货管理，不确认销售。外库商品发往整车厂商并经整车厂商验收合格后才确认销售。
公司外库发出的商品在满足上述销售收入确认条件的前提下，根据整车厂商每月所提供的已收到并检
验合格的商品数量确认为销售数量，并按与客户商定的价格确认外库商品发出的销售收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与
资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递
延收益平均分摊转入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于
补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用
于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府
文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出
金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件
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南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以
前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够
控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资
相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付
款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
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南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按照《增值税暂行条例》及其相关规定
增值税 17%
计缴
营业税 按照应纳税营业额 5%
城市维护建设税 按照应纳流转税额 7%
按照《企业所得税法实施条例》及其相
企业所得税 25%
关规定计缴
教育费附加 按照应纳流转税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
柳州八菱科技有限公司 25%
青岛八菱科技有限公司 25%
南宁八菱科技股份股份有限公司 15%
重庆八菱龙兴汽车配件有限责任公司 25%
印象恐龙文化艺术有限公司 25%
苏州印象沙家浜文化艺术有限公司 25%
2、税收优惠
（1）流转税优惠
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本公司产品销售收入适用增值税，增值税率为17%；出口货物享受出口产品增值税“免、抵、退”政
策。
（2）所得税优惠
根据《关于公布广西壮族自治区2014年第二批通过认定高新技术企业名单的通知》（桂高认字[2015]12
号）规定，经广西高新技术企业认定领导小组办公室复审通过高新技术企业，取得高新技术企业证书（证
书编号：GR201445000098），发证日期为2014年11月3日，有效期3年，公司享受高新技术企业所得税率优
惠政策，执行所得税税率为15%。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 101,873.44 413,027.43
银行存款 433,462,527.95 517,670,669.60
其他货币资金 30,073,347.71 25,869,688.18
合计 463,637,749.10 543,953,385.21
其他说明
无
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 17,400,000.00
其他 17,400,000.00
合计 17,400,000.00
其他说明：公司在本报告期内以自有资金购买中国银行中银日积月累——日计划理财产品1740万元。
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3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 155,664,486.15 103,305,000.00
合计 155,664,486.15 103,305,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 40,900,000.00
合计 40,900,000.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 74,782,047.43 0.00
合计 74,782,047.43 0.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
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按信用风险特征组
87,820,2 6,486,91 81,333,31 94,902, 5,191,584 89,711,188.
合计提坏账准备的 100.00% 7.39% 100.00% 5.47%
30.10 8.78 1.32 773.38 .87 51
应收账款
87,820,2 6,486,91 81,333,31 94,902, 5,191,584 89,711,188.
合计 100.00% 7.39% 100.00% 5.47%
30.10 8.78 1.32 773.38 .87 51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 51,619,266.81 2,580,963.35 5.00%
1 年以内小计 51,619,266.81 2,580,963.35 5.00%
1至2年 35,302,731.22 3,530,273.12 10.00%
2至3年 367,168.61 110,150.58 30.00%
3 年以上 531,063.46 265,531.73 50.00%
3至4年 531,063.46 265,531.73 50.00%
4至5年 0.00 0.00 0.00%
5 年以上 0.00 0.00 0.00%
合计 87,820,230.10 6,486,918.78 7.39%
确定该组合依据的说明：
采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项为经单独测试后未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大），以及未单
独测试且单项金额不重大的应收款项。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,295,333.91元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
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（3）本期实际核销的应收账款情况
报告期内，公司无核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 期末余额及占应收账款期末总额的 坏账准备余额
比例(%)
上汽通用五菱汽车股份有限公司 49,158,021.06 55.98% 3,011,164.70
重庆长安汽车股份有限公司 13,629,040.63 15.52% 1,116,355.48
东风柳州汽车有限公司 6,696,321.06 7.63% 430,463.83
东风小康汽车有限公司重庆分公司 3,783,715.98 4.31% 303,149.96
奇瑞汽车股份有限公司 3,638,680.77 4.14% 347,660.33
合计 76,905,779.50 87.58% 5,208,794.30
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
其他说明：无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 12,388,739.47 99.94% 14,193,579.83 99.95%
1至2年 6,512.79 0.05% 4,970.00 0.04%
2至3年 760.00 0.01% 760.00 0.01%
合计 12,396,012.26 -- 14,199,309.83 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
南宁市鹏展汽车冲压件制造有限公司 4,614,887.78 37.23%
重庆嘉良塑胶制品有限责任公司 2,664,427.04 21.49%
广西电网公司南宁供电局 2,586,290.16 20.86%
南宁市拓程精密模具制造有限公司 877,018.65 7.08%
台州市黄岩创冠模具厂(普通合伙) 596,600.00 4.81%
合计 11,339,223.63 91.47%
其他说明：无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,702,625.73 2,425,109.04
合计 1,702,625.73 2,425,109.04
（2）重要逾期利息
无
8、应收股利
（1）应收股利
无
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
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9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
14,567,4 4,242,44 10,325,01 164,195 10,847,91 153,347,65
合计提坏账准备的 100.00% 29.12% 100.00% 6.61%
59.07 1.45 7.62 ,562.53 0.09 2.44
其他应收款
14,567,4 4,242,44 10,325,01 164,195 10,847,91 153,347,65
合计 100.00% 29.12% 100.00% 6.61%
59.07 1.45 7.62 ,562.53 0.09 2.44
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 302,631.56 13,984.08 5.00%
1 年以内小计 302,631.56 13,984.08 5.00%
1至2年 9,048,825.71 904,882.57 10.00%
2至3年 1,717,210.00 515,163.00 30.00%
3 年以上 3,498,791.80 2,808,411.80 80.00%
3至4年 1,340,800.00 670,400.00 50.00%
4至5年 66,600.00 46,620.00 70.00%
5 年以上 2,091,391.80 2,091,391.80 100.00%
合计 14,567,459.07 4,242,441.45 29.12%
确定该组合依据的说明：
采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项为经单独测试后未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不
重大），以及未单独测试且单项金额不重大的应收款项。
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注：账龄 3 年以上的主要一是应收南宁高新技术产业开发区财政局期末余额为 2,678,000.00 元，根据南宁
高新技术产业开发区高新区管委会要求按净用地面积 1 万元/亩缴纳建设风险抵押金，南宁高新技术产业
开发区高新区管委会对公司新生产基地的建设提出了开工、竣工日期等相关要求，并在竣工验收后退还风
险抵押金。公司新生产基地项目还在建设中，尚未全部竣工，由于该新生产基地建设包含了公司募集资金
投资项目，因此没有在政府要求的时间内竣工，截至 2015 年 06 月 30 日止，公司按账龄对该建设风险
抵押金计提了坏账准备；二是广西桂川建筑公司南宁二分公司期末余额为 640,491.80 元，年限为 5 年以上，
系预付工程款，前期在预付款项科目中核算，挂账时间较长，故将其转入其他应收款核算，并按照企业坏
账政策，相应计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,140,943.64 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
广西维尼纶集团有限责任公司 150,000,000.00
合计 150,000,000.00 --
截止 2015 年 5 月 19 日，公司已收到广维文华委托广西文华艺术有限责任公司退回的 1,400 万元履约保证
金及顾瑜为履行承诺代广维集团及广维文华偿还的 13,600 万元履约保证金。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
其他应收款核销说明：
报告期内，公司无核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 2,158,833.74 152,158,833.74
押金 11,555,084.97 10,684,521.70
往来款 0.00 1,001,000.00
其他 853,540.36 351,207.09
合计 14,567,459.07 164,195,562.53
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
国家体育馆有限责
租赁押金 6,000,000.00 1-2 年 41.19% 600,000.00
任公司
南宁高新技术产业
押金 2,678,000.00 3-4 年/5 年以上 18.38% 2,008,500.00
开发区财政局
南宁市财政局 押金 1,725,929.27 1-2 年/2-3 年 11.85% 293,666.13
柳州高新技术产业
开发区管理委员会
保证金 1,000,000.00 2-3 年 6.86% 300,000.00
财政局征地专项资
金专户
柳州市人力资源和
社会保障局(保障 保证金 754,000.00 1-2 年 5.18% 75,400.00
金)专户
合计 -- 12,157,929.27 -- 83.46% 3,277,566.13
（6）涉及政府补助的应收款项
不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
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10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 41,778,432.96 41,778,432.96 36,662,198.92 36,662,198.92
在产品 1,477,889.31 1,477,889.31 1,424,854.20 1,424,854.20
库存商品 55,178,536.13 3,042,872.10 52,135,664.03 56,557,516.40 2,890,027.22 53,667,489.18
委托加工物资 118,916.62 118,916.62 130,574.46 130,574.46
合计 98,553,775.02 3,042,872.10 95,510,902.92 94,775,143.98 2,890,027.22 91,885,116.76
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 2,890,027.22 443,150.12 290,305.24 3,042,872.10
合计 2,890,027.22 443,150.12 290,305.24 3,042,872.10
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
不适用
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
不适用
11、划分为持有待售的资产
不适用
12、一年内到期的非流动资产
不适用
13、其他流动资产
不适用
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 57,152,000.00 57,152,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00
按成本计量的 57,152,000.00 57,152,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00
合计 57,152,000.00 57,152,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
广西北部
湾银行股 48,000,000 9,152,000. 57,152,000 1,056,000.
0.54%
份有限公 .00 00 .00 00
司
48,000,000 9,152,000. 57,152,000 1,056,000.
合计 --
.00 00 .00 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
不适用
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
不适用
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（2）期末重要的持有至到期投资
不适用
（3）本期重分类的持有至到期投资
不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
不适用
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
南宁全世
泰汽车零 9,088,369 1,499,270 1,960,000 8,627,639
部件有限 .06 .03 .00 .09
公司
重庆八菱
49,272,74 11,812,50 61,085,25
汽车配件
7.55 9.92 7.47
有限公司
广西华纳
177,310,0 14,646,88 191,956,9
新材料科
89.35 6.30 75.65
技有限公
92
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
司
235,671,2 27,958,66 1,960,000 261,669,8
小计
05.96 6.25 .00 72.21
235,671,2 27,958,66 1,960,000 261,669,8
合计
05.96 6.25 .00 72.21
其他说明：无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 6,248,205.00 6,248,205.00
2.本期增加金额 0.00 0.00
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 0.00 0.00
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 6,248,205.00 6,248,205.00
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 1,785,632.82 1,785,632.82
2.本期增加金额 180,360.19 180,360.19
（1）计提或摊销 180,360.19 180,360.19
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
93
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4.期末余额 1,965,993.01 1,965,993.01
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,282,211.99 4,282,211.99
2.期初账面价值 4,462,572.18 4,462,572.18
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 交通运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 92,697,952.15 163,370,862.74 2,500,406.40 4,777,775.56 263,346,996.85
2.本期增加金额 9,708,477.00 3,971,337.28 294,283.77 121,831.80 14,095,929.85
（1）购置 3,971,337.28 102,529.07 121,831.80 4,195,698.15
（2）在建工程
9,708,477.00 191,754.70 9,900,231.70
转入
（3）企业合并
增加
94
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 102,406,429.15 167,342,200.02 2,794,690.17 4,899,607.36 277,442,926.70
二、累计折旧
1.期初余额 19,629,578.76 73,873,672.64 1,562,617.52 2,603,230.99 97,669,099.91
2.本期增加金额 2,419,760.46 7,204,880.34 184,248.63 412,208.99 10,221,098.42
（1）计提 2,419,760.46 7,204,880.34 184,248.63 412,208.99 10,221,098.42
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 22,049,339.22 81,078,552.98 1,746,866.15 3,015,439.98 107,890,198.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 80,357,089.93 86,263,647.04 1,047,824.02 1,884,167.38 169,552,728.37
2.期初账面价值 73,068,373.39 89,497,190.10 937,788.88 2,174,544.57 165,677,896.94
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
95
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋建筑物 3,824,546.68
机器设备 218,525.70
其他 712.22
合计 4,043,784.60
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
205 车间 35,206,227.87 尚在办理中
其他说明：无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新增汽车散热器
117,094.02 117,094.02
生产线项目
车用换热器及暖
风机生产基地项 48,119,302.23 48,119,302.23 40,969,617.68 40,969,617.68
目
技术中心升级建
15,507,557.02 15,507,557.02 20,823,492.72 20,823,492.72
设项目
乘用车空调冷凝
器、蒸发器生产 123,931.62 123,931.62 222,222.23 222,222.23
线项目
乘用车中冷器生
769,230.80 769,230.80
产线项目
南宁八菱零星技
14,471,732.98 14,471,732.98 14,461,538.81 14,461,538.81
改工程
青岛八菱工程 33,826,550.80 33,826,550.80 33,578,647.10 33,578,647.10
柳州八菱工程 3,927,456.96 3,927,456.96 1,052,456.96 1,052,456.96
96
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
国家体育馆演出
8,626,626.58 8,626,626.58
项目
沙家浜演出项目 238,133.07 238,133.07
合计 125,727,616.08 125,727,616.08 111,107,975.50 111,107,975.50
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
新增汽
车散热 160,801, 117,094. 117,094. 募股资
102.21%
器生产 500.00 02 02 金
线项目
车用换
热器及
暖风机 128,092, 40,969,6 7,149,68 48,119,3 募股资
50.05%
生产基 400.00 17.68 4.55 02.23 金
地项目
（柳州）
技术中
心升级 47,000,0 20,823,4 4,471,04 78,500.0 15,507,5 募股资
9,708,4 98.28%
建设项 00.00 92.72 1.30 0 57.02 金
77.00
目
青岛八 81,597,0 33,578,6 247,903. 33,826,5
41.46% 其他
菱工程 00.00 47.10 70 50.80
乘用车
空调冷
凝器、蒸 239,303, 222,222. 123,931. 222,222. 123,931. 募股资
3.30%
发器生 700.00 23 62 23 62 金
产线项
目
乘用车
中冷器 105,094, 769,230. 769,230. 募股资
6.56%
生产线 400.00 80 80 金
项目
国家体 403,903, 8,626,62 8,626,62
2.14% 其他
育馆演 000.00 6.58 6.58
97
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
出项目
沙家浜
266,652, 238,133. 238,133.
演出项 9.19% 其他
000.00 07 07
目
1,432,44 95,593,9 21,743,6 300,722. 107,328,
合计 9,708,47 -- -- --
4,000.00 79.73 45.64 23 426.14
7.00
（3）本期计提在建工程减值准备情况
不适用
21、工程物资
不适用
22、固定资产清理
不适用
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 60,025,115.99 4,202,606.75 64,227,722.74
98
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2.本期增加金
305,850.44 305,850.44
额
（1）购置 305,850.44 305,850.44
（2）内部研
0.00
发
（3）企业合
0.00
并增加
3.本期减少金额 0.00
（1）处置 0.00
4.期末余额 60,025,115.99 0.00 0.00 4,508,457.19 64,533,573.18
二、累计摊销 0.00
1.期初余额 5,324,211.23 740,335.01 6,064,546.24
2.本期增加金
617,501.46 230,840.45 848,341.91
额
（1）计提 617,501.46 230,840.45 848,341.91
3.本期减少金
0.00
额
（1）处置 0.00
4.期末余额 5,941,712.69 971,175.46 6,912,888.15
三、减值准备 0.00
1.期初余额 0.00
2.本期增加金
0.00
额
（1）计提 0.00
3.本期减少金
0.00
额
（1）处置 0.00
4.期末余额 0.00
四、账面价值 0.00
1.期末账面价 54,083,403.30 3,537,281.73 57,620,685.03
99
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
值
2.期初账面价
54,700,904.76 3,462,271.74 58,163,176.50
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
柳州市柳东新区北环高速以南、环岭东
1,617,000.00 正在办理中
路以西 C-2-2-2-B 地块
其他说明：无
26、开发支出
不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
无
（2）商誉减值准备
不适用
28、长期待摊费用
不适用
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 13,772,232.32 2,110,284.76 18,929,522.18 2,883,878.24
递延收益 33,814,698.08 31,966,465.08 5,249,969.76
5,527,204.72
100
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 47,586,930.40 50,895,987.26 8,133,848.00
7,637,489.48
（2）未经抵销的递延所得税负债
不适用
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 7,637,489.48 8,133,848.00
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 4,108,337.57 3,271,995.01
合计 4,108,337.57 3,271,995.01
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 1,011,322.15 1,011,322.15 青岛八菱及柳州八菱的亏损
2018 年 1,076,070.86 1,076,070.86 青岛八菱及柳州八菱的亏损
2019 年 1,184,602.00 1,184,602.00 青岛八菱及柳州八菱的亏损
2020 年 836,342.56 青岛八菱及柳州八菱的亏损
合计 4,108,337.57 3,271,995.01 --
其他说明：青岛八菱及柳州八菱均在建设期。
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
新增汽车散热器生产线项目 257,295.00 2,087,410.00
车用换热器及暖风机生产基地项目 1,895,470.52 1,936,783.81
技术中心升级建设项目 5,544,460.73 1,315,726.00
101
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
乘用车空调冷凝器、蒸发器生产线项目 11,964,571.00
南宁八菱零星技改工程 423,021.20 17,675.00
新型注塑件生产项目 5,850,000.00
柳州八菱工程 99,859.00 99,859.00
国家体育馆演出项目 28,486,170.00
青岛八菱工程 14,150,123.00 5,430,123.00
合计 68,670,970.45 10,887,576.81
其他说明：无
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 60,000,000.00
保证借款 80,000,000.00
合计 140,000,000.00
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 69,900,000.00 40,570,000.00
合计 69,900,000.00 40,570,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
102
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 92,740,264.44 81,949,862.81
1 年以上 2,082,000.35 3,276,206.01
合计 94,822,264.79 85,226,068.82
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
海门市包场铜材厂 487,028.68 材料采购质量保证金
广西建工集团第一建筑工程有限责任公
563,108.25 基建工程项目质保金
司
合计 1,050,136.93 --
其他说明：无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 473,937.03 674,241.39
1 年以上 137,599.46 96,078.51
合计 611,536.49 770,319.90
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
103
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 11,113,468.32 26,277,996.49 30,132,824.02 7,258,640.79
二、离职后福利-设定提
425,811.60 2,245,422.18 2,671,233.78
存计划
合计 11,539,279.92 28,523,418.67 32,804,057.80 7,258,640.79
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
10,766,984.42 24,139,233.31 27,749,084.94 7,157,132.79
补贴
2、职工福利费 169,841.95 169,841.95
3、社会保险费 143,539.90 996,143.75 1,139,683.65
其中：医疗保险费 116,640.90 860,660.28 977,301.18
工伤保险费 8,747.80 51,952.33 60,700.13
生育保险费 18,151.20 78,701.62 96,852.82
4、住房公积金 202,944.00 611,736.00 713,172.00 101,508.00
5、工会经费和职工教育
49,092.00 49,092.00
经费
8、其他短期薪酬 311,949.48 311,949.48
合计 11,113,468.32 26,277,996.49 30,132,824.02 7,258,640.79
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 369,975.80 2,067,853.86 2,437,829.66 0.00
2、失业保险费 55,835.80 177,568.32 233,404.12 0.00
合计 425,811.60 2,245,422.18 2,671,233.78
其他说明：无
104
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,572,413.63 3,318,971.58
营业税 53,036.50 50,356.10
企业所得税 4,973,541.49 3,329,235.96
个人所得税 2,606,264.60 44,662.12
城市维护建设税 186,239.49 262,392.56
教育费附加和地方教育费附加 133,028.21 187,423.25
房产税 248,705.96 247,719.89
土地使用税 133,226.50 1,073.70
水利基金 51,610.52 74,297.20
合计 10,958,066.90 7,516,132.36
其他说明：无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 286,000.00
合计 286,000.00
重要的已逾期未支付的利息情况：无
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：无
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 11,729.85 9,913.37
合计 11,729.85 9,913.37
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：自然人股东未领取。
105
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
暂欠费用款 369,908.19 670,227.08
保证金 200,000.00 288,310.00
代收款 415,230.95 465,334.08
其他 1.30 8,101.30
合计 985,140.44 1,431,972.46
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
宿舍楼保证金 200,000.00 履约保证金
合计 200,000.00 --
其他说明：无
42、划分为持有待售的负债
不适用
43、一年内到期的非流动负债
不适用
44、其他流动负债
不适用
45、长期借款
（1）长期借款分类
不适用
46、应付债券
不适用
106
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47、长期应付款
不适用
48、长期应付职工薪酬
不适用
49、专项应付款
不适用
50、预计负债
不适用
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政府
政府补助 31,966,465.08 3,890,000.00 2,041,767.00 33,814,698.08
补助摊销余额
合计 31,966,465.08 3,890,000.00 2,041,767.00 33,814,698.08 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
年产 100 万只硬
钎焊散热器技术 7,382,916.67 763,750.00 6,619,166.67 与资产相关
改造项目
大口径高频制管
459,166.67 47,500.00 411,666.67 与资产相关
机引进项目
年产 200 万台汽
车用热交换器产
6,650,000.00 350,000.00 6,300,000.00 与资产相关
业链示范基地项
目
汽车散热器国家
认可实验室及公
265,850.10 69,352.18 196,497.92 与资产相关
共测试技术平台
升级建设项目
广西内燃机高温
265,850.09 69,352.18 196,497.91 与资产相关
热交换工程技术
107
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研究中心(含晋
升国家级技术中
心)项目
年产 50 万只新型
硬钎焊双波浪带 65,591.20 49,193.40 16,397.80 与资产相关
散热器项目
计算机 CPU 用硬
钎焊水冷散热器 2,252,475.00 166,850.00 2,085,625.00 与资产相关
项目
技术中心及新产
6,480,000.00 3,890,000.00 10,370,000.00 与资产相关
品产业化工程
企业新技术中心
1,344,615.35 350,769.24 993,846.11 与资产相关
建设
新能源客车燃气
发动机水冷散热 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关
器新产品产业化
新能源客车燃气
发动机水冷散热 100,000.00 100,000.00 0.00 与收益相关
器开发
新能源客车燃气
发动机水冷散热 150,000.00 75,000.00 75,000.00 与收益相关
器开发
企业经营管理与
研发设计信息化 500,000.00 500,000.00 与资产相关
平台建设
底盘零部件项
目、车用换热器
1,550,000.00 1,550,000.00 与资产相关
及暖风机生产基
地项目
车用换热器及暖
3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
风机生产基地
合计 31,966,465.08 3,890,000.00 2,041,767.00 33,814,698.08 --
其他说明：无
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
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本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 249,336,569.00 249,336,569.00
其他说明：无
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
不适用
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
不适用
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 647,730,724.44 647,730,724.44
其他资本公积 9,810,468.11 9,810,468.11
合计 657,541,192.55 657,541,192.55
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
56、库存股
无
57、其他综合收益
无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 59,809,256.32 59,809,256.32
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任意盈余公积 29,676,903.21 29,676,903.21
合计 89,486,159.53 89,486,159.53
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 325,250,940.69 297,975,897.95
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0 0
调整后期初未分配利润 325,250,940.69 297,975,897.95
加：本期归属于母公司所有者的净利润 75,534,332.17 94,603,119.17
应付普通股股利 26,507,227.05 53,014,454.10
期末未分配利润 374,278,045.81 325,250,940.69
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 264,193,929.76 204,413,446.93 287,806,307.94 222,564,271.22
其他业务 43,325,972.19 28,537,068.45 43,752,907.90 30,001,328.75
合计 307,519,901.95 232,950,515.38 331,559,215.84 252,565,599.97
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 157,704.59 99,502.76
城市维护建设税 930,205.38 951,193.22
教育费附加 398,659.47 407,654.24
地方教育费附加 265,772.96 271,769.50
110
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合计 1,752,342.40 1,730,119.72
其他说明：无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资、社保及福利 1,829,756.92 1,809,251.58
运输及仓储费 8,437,945.89 9,162,412.31
办公费 342,951.39 262,274.42
差旅费 235,216.20 191,126.50
业务接待费 152,166.20 92,896.47
维修费及折旧费 1,181,586.36 2,662,183.66
其他 10,600.00 143,938.77
合计 12,190,222.96 14,324,083.71
其他说明：无
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 10,318,045.38 10,888,940.90
工资 6,531,170.78 7,412,792.75
社保及住房公积金支出 1,102,512.43 942,985.00
办公费 1,026,122.60 1,001,108.78
维修费 140,211.80 394,910.58
折旧费 927,552.47 803,970.51
职工福利支出 169,841.95 213,441.41
业务接待费 146,046.60 236,551.60
税费 1,862,321.04 1,583,825.55
无形资产摊销 617,501.46 471,240.30
差旅费 84,322.10 181,244.77
董事会费 87,498.00 74,988.00
聘请中介机构费 165,048.54 387,358.48
其他费用 261,739.63 514,597.85
合计 23,439,934.78 25,107,956.48
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其他说明：无
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,541,955.29 813,333.34
减：利息收入 -12,884,323.03 -2,822,228.15
汇兑损失
减：汇兑收益 -57,615.94 -30,163.04
手续费支出 51,839.13 64,238.69
合计 -8,348,144.55 -1,974,819.16
其他说明：
报告期内利息支出 4,541,955.29 元，其中应收票据贴现利息支出 1,023,955.28，银行短期借款利息支出
3,518,000.01 元，上年同期利息支出 813,333.34 元为银行短期借款利息支出。
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -5,310,134.73 1,747,902.46
二、存货跌价损失 321,572.30 562,425.53
合计 -4,988,562.43 2,310,327.99
其他说明：无
67、公允价值变动收益
无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 27,966,042.39 16,340,127.32
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
134,023.74 205,299.16
金融资产在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,056,000.00 880,000.00
合计 29,156,066.13 17,425,426.48
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其他说明：无
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 4,534.62
其中：固定资产处置利得 4,534.62
政府补助 2,852,477.00 3,018,767.00 2,852,477.00
罚款收入 5,956.22 8,192.93 5,956.22
其他 140.05 457.00 140.05
合计 2,858,573.27 3,031,951.55 2,858,573.27
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
年产 100 万台硬钎焊散热器技
763,750.00 763,750.00 与资产相关
改项目
大口径高频制管机引进项目 47,500.00 47,500.00 与资产相关
汽车散热器国家认可实验室
及公共测试技术平台升级建 69,352.18 69,352.18 与资产相关
设项目
广西内燃机高温热交换工程
技术研究中心(含晋升国家级 69,352.18 69,352.18 与资产相关
技术中心)项目
年产 50 万只新型硬钎焊双波
49,193.40 49,193.40 与资产相关
浪带散热器项目
企业新技术中心建设 350,769.24 350,769.24 与资产相关
计算机 CPU 用硬钎焊水冷散
166,850.00 166,850.00 与资产相关
热器项目
专利资助奖励 10,710.00 2,000.00 与收益相关
新能源客车燃气发动机水冷
175,000.00 200,000.00 与收益相关
散热器开发
年产 200 万台汽车用热交换器
350,000.00 与资产相关
产业链示范基地项目
知识产权奖励资金 100,000.00 与收益相关
小排量车用高效中冷器开发 1,200,000.00 与收益相关
微型车用节能中冷器研发及 800,000.00 与收益相关
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产业化
合计 2,852,477.00 3,018,767.00 --
其他说明：无
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 150,000.00 800,000.00 150,000.00
其他 5.91
合计 150,000.00 800,005.91 150,000.00
其他说明：无
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,357,907.64 6,867,893.90
递延所得税费用 496,358.52 -835,482.43
合计 6,854,266.16 6,032,411.47
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 82,388,232.81
按法定/适用税率计算的所得税费用 12,358,234.92
子公司适用不同税率的影响 -83,708.85
非应税收入的影响 -5,615,323.64
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 748,284.36
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
209,085.64
损的影响
研发费用加计扣除 -762,306.27
所得税费用 6,854,266.16
其他说明：无
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72、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 12,154,419.76 2,294,228.15
政府补助 4,700,710.00 4,702,000.00
其他 242,095.98 312,254.04
合计 17,097,225.74 7,308,482.19
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 1,070,417.91 858,478.94
差旅费 319,290.80 372,371.27
交通运杂费 115,766.20 139,529.28
研发费 1,020,864.92 213,776.49
维修费 686,195.00 580,372.00
业务接待费 326,437.80 329,448.07
仓储费 888,631.06 614,549.91
业务咨询费 190,820.00
捐款 150,000.00 800,000.00
聘请中介机构费 170,000.00 387,358.48
其他 1,557,491.15 821,182.13
合计 6,305,094.84 5,307,886.57
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
厂房建设投标保证金 1,600,000.00
收回收购履约保证金 150,000,000.00 0.00
合计 150,000,000.00 1,600,000.00
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收到的其他与投资活动有关的现金说明：报告期内公司收到广维文华委托广西文华艺术有限责任公司
退回的 1,400 万元履约保证金及顾瑜为履行承诺代广维集团及广维文华偿还的 13,600 万元履约保证金。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
73、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 75,533,966.65 51,120,907.78
加：资产减值准备 -4,988,562.43 2,310,327.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
10,401,458.61 8,559,599.08
物资产折旧
无形资产摊销 663,683.63 660,907.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-4,534.62
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,518,000.01 813,333.34
投资损失（收益以“－”号填列） -29,156,066.13 -17,425,426.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 496,358.52 -835,482.43
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,778,631.04 11,362,878.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-55,050,108.53 -71,158,769.57
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
37,755,392.93 17,900,018.06
列）
经营活动产生的现金流量净额 35,395,492.22 3,303,759.72
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2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 463,637,749.10 143,650,338.28
减：现金的期初余额 543,953,385.21 216,137,746.04
现金及现金等价物净增加额 -80,315,636.11 -72,487,407.76
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 463,637,749.10 543,953,385.21
其中：库存现金 101,873.44 413,027.43
可随时用于支付的银行存款 433,462,527.95 517,670,669.60
可随时用于支付的其他货币资金 30,073,347.71 25,869,688.18
三、期末现金及现金等价物余额 463,637,749.10 543,953,385.21
其他说明：无
74、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：不适用
75、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
应收票据 40,900,000.00 用于应付票据的质押
固定资产 7,199,668.97 借款抵押
无形资产 4,699,889.90 借款抵押
合计 52,799,558.87 --
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其他说明：无
76、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
不适用
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
不适用
77、套期
不适用
78、其他
不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
不适用
（2）合并成本及商誉
不适用
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
不适用
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
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□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
不适用
（6）其他说明
不适用
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
不适用
（2）合并成本
不适用
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
不适用
3、反向购买
不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
119
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
纳入合并范围的子公司名称 变动原因
印象恐龙文化艺术有限公司 收购子公司
苏州印象沙家浜文化艺术有限公司 新设子公司
重庆八菱龙兴汽车配件有限责任公司 新设子公司
注：新纳入合并范围的子公司的相关情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
6、其他
不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
换热器、汽车配
件、发电机组配
件、工程机械、
机车及船舶工程
柳州八菱科技有 配件的研发、生
柳州 柳州 100.00% 货币出资
限公司 产及销售；塑料
板、管、型材的
研发、生产及销
售；机械设备租
赁。
散热器、汽车配
件、空调配件、
发电机组配件、
青岛八菱科技有 工程机械、机车
青岛 青岛 100.00% 货币出资
限公司 配件、船舶工程
设备配件的销售
及相关产品技术
开发、咨询服务。
组织文化艺术交
印象恐龙文化艺 流活动（不含演
北京 北京 100.00% 收购
术有限公司 出）；承办展览展
示活动；设计、
120
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
制作、代理、发
布广告；企业策
划；项目投资；
产品设计；票务
代理。
文化艺术项目策
划、制作；营业
苏州印象沙家浜 性演出；文化、
文化艺术有限公 常熟 常熟 旅游工艺产品设 70.00% 货币出资
司 计、销售；演出
门票销售；广告
经营。
进行工程塑料、
化工原料（不含
毒、危化工品）、
重庆八菱龙兴汽 精密塑料及制品
车配件有限责任 重庆 重庆 的生产、装配于 51.00% 货币出资
公司 销售，各种汽车
配件产品及其他
产品的开发、生
产、销售。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
121
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
苏州印象沙家浜文化艺
30.00% 0.00 0.00 300,000.00
术有限公司
重庆八菱龙兴汽车配件
49.00% -365.52 0.00 979,634.48
有限责任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
苏州印
象沙家
761,866. 238,133. 1,000,00
浜文化 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
93 07 0.00 0.00 0.00 0.00
艺术有
限公司
重庆八
菱龙兴
汽车配 1,995,05 2,000,18
5,128.21 928.21 0.00 928.21 0.00
件有限 4.05 2.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
责任公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
苏州印象沙
家浜文化艺 0.00 0.00 0.00 99.43 0.00 0.00 0.00 0.00
术有限公司
重庆八菱龙
兴汽车配件
0.00 -745.95 -745.95 -41,608.95 0.00 0.00 0.00 0.00
有限责任公
司
其他说明：无
122
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
重庆八菱汽车配
重庆北部新区 重庆北部新区 汽车配件 49.00% 权益法
件有限责任公司
南宁全世泰汽车 南宁市高新开发 南宁市高新开发 汽车塑料件、金
49.00% 权益法
零部件有限公司 区 区 属件加工、销售
建筑涂料、碳酸
广西华纳新材料 武鸣县甘圩镇甘 武鸣县甘圩镇甘
钙粉、石材加工 45.00% 权益法
科技有限公司 圩街 29 号 圩街 29 号
销售
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：公司在联营企业的持股比例与表决权比例一
致。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
123
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/本期发生额
重庆八菱汽车配 南宁全世泰汽车 广西华纳新材料 重庆八菱汽车配 南宁全世泰汽车 广西华纳新材料
件有限责任公司 零部件有限公司 科技有限公司 件有限责任公司 零部件有限公司 科技有限公司
流动资产 304,368,650.10 24,085,144.19 274,746,906.16 244,644,578.39 18,211,632.37 191,842,070.68
非流动资产 102,549,760.18 10,563,777.19 279,964,651.78 87,422,810.27 11,040,920.20 271,126,463.46
资产合计 406,918,410.28 34,648,921.38 554,711,557.94 332,067,388.66 29,252,552.57 462,968,534.14
流动负债 284,619,762.36 17,026,441.30 231,156,621.07 233,875,903.84 10,347,318.14 169,514,608.47
非流动负债 23,344,875.00 25,792,500.02
负债合计 284,619,762.36 17,026,441.30 254,501,496.07 233,875,903.84 10,347,318.14 195,307,108.49
归属于母公司股
122,298,647.92 17,622,480.08 300,210,061.87 98,191,484.82 18,905,234.43 267,661,425.65
东权益
按持股比例计算
59,926,337.48 8,635,015.24 135,094,527.84 48,113,827.56 9,263,564.87 120,447,641.54
的净资产份额
--内部交易未实
7,376.14 166,736.06
现利润
对联营企业权益
61,085,257.47 8,627,639.09 191,956,975.65 49,272,747.55 9,088,369.06 177,310,089.35
投资的账面价值
营业收入 281,299,549.89 37,210,122.55 145,826,421.32 213,101,823.04 33,482,306.93
净利润 24,107,163.10 2,717,245.65 32,548,636.22 30,355,014.56 1,847,361.78
综合收益总额 24,107,163.10 2,717,245.65 32,548,636.22 30,355,014.56 1,847,361.78
本年度收到的来
自联营企业的股 1,960,000.00 10,919,304.93
利
其他说明：无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
不适用
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不适用
124
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（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不适用
4、重要的共同经营
不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
不适用
6、其他
不适用
十、与金融工具相关的风险
不适用
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用
125
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3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用
9、其他
不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
无
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是顾瑜、杨竞忠夫妇。
126
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其他说明：
实际控制人名称 注册地 业务 注册 实际控制人对本公司的持股 实际控制人对本公司的表决权
性质 资本 比例(%) 比例(%)
顾瑜、杨竞忠夫妇 不适用 不适用 不适用 41.36 41.36
注：顾瑜实际持有公司股份 12.55%，受杨竞忠委托持有公司股份 28.81%，其对公司表决权比例合计 41.36%，
顾瑜、杨竞忠夫妇为公司实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
南宁全世泰汽车零部件有限公司 联营企业
其他说明：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
广西梧松林化集团有限公司 同一实际人直接或者间接控制的企业
梧州市嘉盈树胶有限公司 同一实际人直接或者间接控制的企业
云南澜沧梧松林化有限公司 同一实际人直接或者间接控制的企业
南京梧松林产化工有限公司 同一实际人直接或者间接控制的企业
广西梧松新材料有限公司 同一实际人直接或者间接控制的企业
广西梧松林化进出口有限公司 同一实际人直接或者间接控制的企业
同一实际人直接或者间接控制的，或者担任董事、高级管理
广西文华艺术有限责任公司
人员的公司
关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事、高级管理
北京笑问文化艺术有限公司
人员的公司
北京笑知问文化艺术有限公司 关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事、高级管理
127
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人员的公司
关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事、高级管理
北京大风文化艺术投资有限公司
人员的公司
南宁科菱商务信息咨询服务股份有限公司 同一实际人控制直接或者间接控制的企业
关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事、高级管理
山西广和山水文化传播股份有限公司
人员的公司
关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事、高级管理
广西九江金源投资有限公司
人员的公司
关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事、高级管理
巴马广厦水泥有限公司
人员的公司
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
南宁全世泰汽车零
采购商品 37,193,082.03 80,000,000.00 否 33,431,405.13
部件有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南宁全世泰汽车零部件有限公
出售商品 22,574,728.42 26,238,163.47
司
南宁全世泰汽车零部件有限公
提供劳务 168,570.24 0.00
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
128
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承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
位于广西南宁市高新工业园
南宁全世泰汽车零部件有限
区高新大道 21 号的 2#、3#厂 761,184.00 617,198.40
公司
房
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
南宁全世泰汽车零部件有限
模具租赁 5,400.00 10,800.00
公司
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
广西华纳新材料科技有 50,000,000
2015 年 4 月 10 日 2016 年 4 月 9 日 否
限公司
广西华纳新材料科技有
15,000,000 2015 年 6 月 26 日 2018 年 4 月 9 日 否
限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
顾瑜、杨竞忠 80,000,000.00 2014 年 11 月 20 日 2015 年 11 月 19 日 否
关联担保情况说明：无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
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（7）关键管理人员报酬
项目 本期发生额 上期发生额
顾 瑜 331,500.00 326,500.00
黄志强 265,500.00 260,500.00
杨经宇 193,500.00 169,500.00
黄生田 177,300.00 152,300.00
程启智 85,500.00 80,500.00
罗 勤 233,100.00 23,0000.00
刘汉桥 97,100.00 92,100.00
黄进叶 64,700.00 59,700.00
魏远海 97,100.00 82,100.00
卢光伟 30,000.00 25,000.00
李水兰 30,000.00 25,000.00
罗光缉 30,000.00 25,000.00
（8）其他关联交易
不适用
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
无
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
南宁全世泰汽车零部件有限
应付账款 6,722,266.08 763,329.34
公司
7、关联方承诺
1、根据公司与广西华纳及广西华纳原股东签订的《关于广西华纳新材料科技有限公司之增资协议书》，
广西华纳原股东承诺：经有证券资质的会计师事务所审计后，2014年度的净利润不低于5000万元，2015年
130
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度的净利润不低于6500万元，2016年度的净利润不低于7300万元，2017年度的净利润不低于8600万元。若
广西华纳的净利润低于上述承诺金额，则由广西华纳原股东以现金补足。根据大信会计师事务出具的大信
审字 [2015]第4-00052号广西华纳审计报告， 2014年度广西华纳实现净利润53,988,047.83元。
2、根据广维集团及广维文华对公司出具的承诺函及保证函：广维集团承诺于2015年5月20日前退还公
司履约保证金1.5亿元人民，广维文华同意为广维集团前述承诺事项无条件承担连带担保责任。公司第二大
股东及实际控制人顾瑜承诺如广维集团及广维文华在2015年5月20日前没有足额退还履约保证金1.5亿元人
民币的，差额部分由其本人如期补足。相关情况内容详见公司分别披露于2014年11月5日、2015年1月30日
在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网的相关公告。截止2015
年5月19日，公司已收到广维文华委托广西文华艺术有限责任公司退回的1,400万元履约保证金及顾瑜为履
行承诺代广维集团及广维文华偿还的13,600万元履约保证金。
8、其他
不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
不适用
131
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十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、公司自2014年11月开始筹划重大资产重组，拟通过非公开发行股份募集资金的方式收购桂林广维文
华旅游文化产业有限公司100%的股权，但由于交易标的股权存在质押及轮候冻结（查封）的情形，经有关
方面的协商和努力仍未能解决，不符合中国证监会关于重大资产重组的资产不应存在限制或禁止转让的规
定。为此，经公司于2015年1月29日召开的第四届董事会第十八次会议审议通过，公司决定终止筹划本次
重大资产重组，公司按照《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，承诺自《关于终止筹划重大资产重
组事项暨股票复牌的公告》披露之日起六个月内不再筹划重大资产重组事项。
2、公司因拟收购桂林文华而向其股东广维集团支付收购履约保证金15,000万元，公司现已终止该重大
资产重组事项，根据广维集团及广维文华对公司出具的承诺函及保证函：广维集团承诺于2015年5月20日
前退还公司履约保证金1.5亿元人民币（2015年5月19日，公司财务部已收到广维文华委托广西文华艺术有
限责任公司退回的1,400万元履约保证金及顾瑜为履行承诺代广维集团及广维文华偿还的13,600万元履约
保证金），在公司本次承诺的不再筹划重大资产重组事项期限内及公司未收回履约保证金前，未经公司书
面同意，广维集团不得将持有的桂林文华67%股权对外转让在公司本次承诺的不再筹划重大资产重组事项
期限届满后，若公司书面同意对外转让且桂林文华股权不存在限制转让的情形，在同等条件下，公司有优
先受让权。桂林文华同意为广维集团上述承诺事项无条件承担连带担保责任。
3、 公司与国家体育馆有限责任公司、山西广和山水文化传播股份有限公司签署了《合同权利义务转
让三方协议》，同时与国家体育馆有限责任公司签署了《国家体育馆场地租赁合同之补充协议》，协议约
定公司将承租标的为位于北京市朝阳区天辰东路的国家体育馆的主场馆，租赁期限自起算之日起15年，公
司按实际票房收入及双方协商的比例分成（分成比例不低于20%）作为租金支付给国家体育馆有限责任公
司。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2015年6月30日，本公司无需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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3、其他
不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
不适用
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回
不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
不适用
（2）未来适用法
不适用
2、债务重组
不适用
133
南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
不适用
（2）其他资产置换
不适用
4、年金计划
不适用
5、终止经营
不适用
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
不适用
（2）报告分部的财务信息
不适用
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
不适用
（4）其他说明
不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
不适用
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8、其他
不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
87,820,2 6,486,91 81,333,31 94,902, 5,191,584 89,711,188.
合计提坏账准备的 100.00% 7.39% 100.00% 5.47%
30.10 8.78 1.32 773.38 .87 51
应收账款
87,820,2 6,486,91 81,333,31 94,902, 5,191,584 89,711,188.
合计 100.00% 7.39% 100.00% 5.47%
30.10 8.78 1.32 773.38 .87 51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 51,619,266.81 2,580,963.35 5.00%
1至2年 35,302,731.22 3,530,273.12 10.00%
2至3年 367,168.61 110,150.58 30.00%
3 年以上 531,063.46 265,531.73 50.00%
3至4年 531,063.46 265,531.73 50.00%
合计 87,820,230.10 6,486,918.78 7.39%
确定该组合依据的说明：
采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项为经单独测试后未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大），以及未单
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独测试且单项金额不重大的应收款项。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,295,333.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 期末余额及占应收账款期末总额的 坏账准备余额
比例(%)
上汽通用五菱汽车股份有限公司 49,158,021.06 55.98% 3,011,164.70
重庆长安汽车股份有限公司 13,629,040.63 15.52% 1,116,355.48
东风柳州汽车有限公司 6,696,321.06 7.63% 430,463.83
东风小康汽车有限公司重庆分公司 3,783,715.98 4.31% 303,149.96
奇瑞汽车股份有限公司 3,638,680.77 4.14% 347,660.33
合计 76,905,779.50 87.58% 5,208,794.30
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
53,190,5 4,206,85 48,983,70 192,650 10,710,41 181,940,20
合计提坏账准备的 100.00% 7.91% 100.00% 5.56%
61.93 2.41 9.52 ,615.39 1.05 4.34
其他应收款
53,190,5 4,206,85 48,983,70 192,650 10,710,41 181,940,20
合计 100.00% 7.91% 100.00% 5.56%
61.93 2.41 9.52 ,615.39 1.05 4.34
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 41,156,368.16 422,178.41 1.03%
1 年以内小计 41,156,368.16 422,178.41 1.03%
1至2年 7,919,991.97 791,999.20 10.00%
2至3年 617,210.00 185,163.00 30.00%
3 年以上 3,496,991.80 2,807,511.80 80.28%
3至4年 1,339,000.00 669,500.00 50.00%
4至5年 66,600.00 46,620.00 70.00%
5 年以上 2,091,391.80 2,091,391.80 100.00%
合计 53,190,561.93 4,206,852.41 7.91%
确定该组合依据的说明：
采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项为经单独测试后未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大），以及未单
独测试且单项金额不重大的应收款项。
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注：账龄 3 年以上的主要一是应收南宁高新技术产业开发区财政局期末余额为 2,678,000.00 元，根据南宁高新技术产业开
发区高新区管委会要求按净用地面积 1 万元/亩缴纳建设风险抵押金，南宁高新技术产业开发区高新区管委会对公司新生产
基地的建设提出了开工、竣工日期等相关要求，并在竣工验收后退还风险抵押金。公司新生产基地项目还在建设中，尚未全
部竣工，由于该新生产基地建设包含了公司募集资金投资项目，因此没有在政府要求的时间内竣工，截至 2015 年 06 月
30 日止，公司按账龄对该建设风险抵押金计提了坏账准备；二是广西桂川建筑公司南宁二分公司期末余额为 640,491.80 元，
年限为三至四年，系预付工程款，前期在预付款项科目中核算，挂账时间较长，故将其转入其他应收款核算，并按照企业坏
账政策，相应计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,503,558.64 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
广西维尼纶集团有限责任公司 150,000,000.00 收回履约保证金
合计 150,000,000.00 --
注：截止 2015 年 5 月 19 日，公司已收到广维文华委托广西文华艺术有限责任公司退回的 1,400 万元履约保证金及顾瑜为履
行承诺代广维集团及广维文华偿还的 13,600 万元履约保证金。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 150,000,000.00
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押金 11,475,084.97 10,604,521.70
往来款 40,891,000.00 31,701,000.00
其他 824,476.96 345,093.69
合计 53,190,561.93 192,650,615.39
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
青岛八菱科技有限公
往来款 39,890,000.00 1 年以内 74.99% 398,900.00
司
国家体育馆有限责任
租赁押金 6,000,000.00 1-2 年 11.28% 600,000.00
公司
南宁高新技术产业开
押金 2,678,000.00 3-4 年/5 年以上 5.03% 2,008,500.00
发区财政局
南宁市财政局 押金 1,725,929.27 1-2 年/2-3 年 3.24% 293,666.13
印象恐龙文化艺术有
往来款 1,001,000.00 1 年以内 1.88% 10,010.00
限公司
合计 -- 51,294,929.27 -- 96.44% 3,311,076.13
（6）涉及政府补助的应收款项
不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 166,474,953.00 166,474,953.00 123,595,853.00 123,595,853.00
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对联营、合营企
261,669,872.21 261,669,872.21 235,671,205.96 235,671,205.96
业投资
合计 428,144,825.21 428,144,825.21 359,267,058.96 359,267,058.96
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
柳州八菱科技有
93,595,853.00 4,897,600.00 98,493,453.00
限公司
青岛八菱科技有
30,000,000.00 30,000,000.00
限公司
重庆八菱龙兴汽
车配件有限责任 1,020,000.00 1,020,000.00
公司
苏州印象沙家浜
文化艺术有限公 700,000.00 700,000.00
司
印象恐龙文化艺
36,261,500.00 36,261,500.00
术有限公司
合计 123,595,853.00 42,879,100.00 166,474,953.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
南宁全世
泰汽车零 9,088,369 1,499,270 1,960,000 8,627,639
部件有限 .06 .03 .00 .09
公司
重庆八菱
49,272,74 11,812,50 61,085,25
汽车配件
7.55 9.92 7.47
有限公司
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广西华纳
新材料科 177,310,0 14,646,88 191,956,9
技有限公 89.35 6.30 75.65
司
235,671,2 27,958,66 1,960,000 261,669,8
小计
05.96 6.25 .00 72.21
235,671,2 27,958,66 1,960,000 261,669,8
合计
05.96 6.25 .00 72.21
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 264,193,929.76 204,413,446.93 287,806,307.94 222,564,271.22
其他业务 43,351,866.45 28,555,586.57 43,752,907.90 30,001,328.75
合计 307,545,796.21 232,969,033.50 331,559,215.84 252,565,599.97
其他说明：无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 27,958,666.25 16,340,127.32
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
134,023.74 205,299.16
金融资产在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,056,000.00 880,000.00
合计 29,148,689.99 17,425,426.48
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,852,477.00
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
1,453,566.01
占用费
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 134,023.74
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -143,903.73
减：所得税影响额 644,424.45
合计 3,651,738.57 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.56% 0.30 0.30
扣除非经常性损益后归属于公司
5.29% 0.29 0.29
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用
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4、其他
无
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南宁八菱科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
(二)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
(三)载有法定代表人签名的公司2015年半年年度报告文件。
(四)以上备查文件的备置地点：公司证券部。
南宁八菱科技股份有限公司
董事长：
顾 瑜
董事会批准报送日期：2015年8月11日
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