股票代码：002601 股票简称：佰利联
河南佰利联化学股份有限公司
Henan Billions Chemhicals Co., Ltd.
2012年半年度报告
二〇一二年八月七日
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、重要提示 .................................................. 3
二、公司基本情况 .............................................. 4
三、主要会计数据和业务数据摘要 ................................ 5
四、股本变动及股东情况 ........................................ 8
五、董事、监事和高级管理人员 ................................. 12
六、董事会报告 ............................................... 16
七、重要事项 ................................................. 26
八、财务会计报告 ............................................. 38
九、备查文件目录 ............................................ 130
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河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
3、除独立董事张栋先生因出差未亲自出席会议，委托独立董事李中军先生出席并行使表决权外，其他董事均亲自出席
了本次审议半年报的董事会会议。
4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
5、公司负责人许刚、主管会计工作负责人郭旭及会计机构负责人(会计主管人员) 乔竹青声明：保证半年度报告中财务
报告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
公司，本公司 指 河南佰利联化学股份有限公司
一种白色无机颜料，具有无毒、最佳的不透明性、最佳白度和光亮度，
钛白粉 指 被认为是目前性能最好的一种颜料，俗称钛白，产品呈粉末状，化学
名称为二氧化钛，化学分子式为 TiO2
二氧化钛的一种结晶形态，简称 R 型（Rutile），从颜料性能评价，
金红石型钛白粉 指
金红石型优于锐钛型
生产钛白粉的一种方法，是将钛精矿或酸溶性钛渣与浓硫酸进行酸解
反应生成硫酸氧钛，经水解生成偏钛酸，再经煅烧、粉碎等工序得到
硫酸法 指
钛白粉产品。硫酸法可生产锐钛型和金红石型钛白粉，是目前国内应
用最为广泛的钛白粉生产方法
生产钛白粉的一种方法，是以人造金红石、高钛渣或天然金红石为原
氯化法 指 料，经高温氯化生产四氯化钛，再经精馏提纯、气相氧化、速冷、气
固分离等工序得到钛白粉产品。氯化法只能生产金红石型钛白粉
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河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002601 B 股代码
A 股简称 佰利联 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 河南佰利联化学股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 佰利联
公司的法定英文名称 Henan Billions Chemicals Co., Ltd
公司的法定英文名称缩写
公司法定代表人 许刚
注册地址 河南省焦作市中站区冯封办事处
注册地址的邮政编码 454191
办公地址 河南省焦作市中站区焦克路
办公地址的邮政编码 454191
公司国际互联网网址 http://www.billionschem.com
电子信箱 bll002601@163.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郭 旭 张高峰
联系地址 河南省焦作市中站区焦克路 河南省焦作市中站区焦克路
电话 0391-3126666 0391-3126666
传真 0391-3126111 0391-3126111
电子信箱 bll002601@163.com bll002601@163.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
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河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 1,133,374,749.40 1,070,269,556.38 5.90%
营业利润（元） 180,513,419.66 277,513,192.44 -34.95%
利润总额（元） 181,488,257.95 277,680,549.31 -34.64%
归属于上市公司股东的净利润（元） 153,779,870.00 234,588,860.54 -34.45%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
152,951,257.45 234,446,607.2 -34.76%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 5,388,293.72 103,530,451.75 -94.8%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 2,946,595,044.54 2,751,618,806.93 7.09%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,104,768,756.94 2,016,788,886.94 4.36%
股本（股） 94,000,000 94,000,000 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.82 1.68 -51.19%
稀释每股收益（元/股） 0.82 1.68 -51.19%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.81 1.68 -51.79%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 7.31% 37.02% -29.71%
加权平均净资产收益率（%） 7.34% 45.43% -38.09%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
7.27% 37% -29.73%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
7.31% 45.4% -38.09%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.06 1.48 -95.95%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
22.39 21.46 4.33%
股）
资产负债率（%） 27.89% 25.99% 1.90%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
2012年7月23日，公司实施了2011年度权益分派方案：以资本公积金向全体股东每10股转增10股，公司总股本由年初的
94,000,000.00股增加到188,000,000.00股，故按照最新股本数计算本报告期基本每股收益、稀释每股收益及扣除非经常性损益
后的基本每股收益，同时调整了上年同期数。
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（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 52,056.29
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
739,497
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
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可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 183,285.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -146,225.74
合计 828,612.55 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
0
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四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 量
股票类
2011 年 07 月 06 2011 年 07 月 15
IPO 55 24,000,000 24,000,000
日 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明：
股票首次发行与上市情况
(1) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1016 号文核准，公司公开发行 2,400 万股人民币普通股。该次发行采用
网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，发行价格为 55.00 元/股。
(2) 经深圳证券交易所深证上[2011]215 号文批准，公司于 2011 年 7 月 15 日在深圳证券交易所挂牌上市，该次公开发行
中网上定价发行的 1,920 万股人民币普通股股票自 2011 年 7 月 15 日起在深圳证券交易所中小企业板上市交易，其余向询价
对象配售的 480 万股限售三个月于 2011 年 10 月 17 日上市交易。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
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（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 19,139 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
许刚 其他 14.85% 13,963,538 13,963,538
河南银泰投资有限公司 社会法人股 10.73% 10,081,636 10,081,636
上海复星化工医药创业投
社会法人股 10.64% 10,000,000 10,000,000
资有限公司
北京东方博雅投资有限公
社会法人股 7.56% 7,109,419 7,109,419
司
汤阴县豫鑫木糖开发有限
社会法人股 6.86% 6,452,659 6,452,659
公司
上海昆吾九鼎投资发展中
社会法人股 6.19% 5,820,000 5,820,000
心（有限合伙）
青岛保税区千业贸易有限
社会法人股 6.12% 5,750,000 5,750,000
公司
王晓元 其他 3.41% 3,205,681 3,205,681
郑州灵石投资有限公司 社会法人股 2.15% 2,017,067 2,017,067
张静 其他 0.94% 880,000 880,000
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
张静 880,000 A 股 880,000
招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券
244,528 A 股 244,528
账户
国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保
238,005 A 股 238,005
证券账户
张丽 215,061 A 股 215,061
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数
199,916 A 股 199,916
基金
易建寿 130,230 A 股 130,230
林立纯 125,891 A 股 125,891
林一维 107,065 A 股 107,065
陈文奎 101,390 A 股 101,390
华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券
99,458 A 股 99,458
账户
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
1、公司前十名股东中，河南银泰投资有限公司和汤阴县豫鑫木糖开发有限公司的实际控制人谭瑞清、青岛保税区千业贸易
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有限公司的实际控制人杜新长和许刚已于 2010 年 3 月 3 日签订了《一致行动协议》，为公司的实际控制人。其他股东之间不
存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、前 10 名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否
实际控制人名称 许刚、谭瑞清和杜新长
实际控制人类别 共同控制
情况说明
报告期内，公司实际控制人未发生变化，仍为许刚、谭瑞清和杜新长。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
公司与实际控制人之间的产权和控制关系如下图：
许 刚 谭瑞清 杜新长
银 豫 千
泰 鑫 业
投 木 贸
资 糖 易
14.85% 10.73% 6.86% 6.12%
河南佰利联化学股份有限公司
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（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东名称 法定代表人 成立日期 主要经营业务或管理活动 注册资本（万元）
创业投资，实业投资，投资咨
上海复星化工医药创业投资有限公 2003 年 12 月 询（除经纪），投资管理，企业
汪群斌 12,500
司 23 日 管理（凡涉及许可经营的项目
凭许可证经营）。
情况说明
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
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五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
董事长、总 2011 年 04 月 2014 年 04 月
许刚 男 49 13,963,538 0 0 13,963,538 13,963,538 否
经理 24 日 23 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
谭瑞清* 董事 男 47 16,534,295 0 0 16,534,295 16,534,295 是
24 日 23 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
杜新长* 男 56 5,750,000 0 0 5,750,000 5,750,000 是
24 日 23 日
董事、副总 2011 年 04 月 2014 年 04 月
杨民乐 男 56 436,000 0 0 436,000 436,000 否
经理 24 日 23 日
董事、副总
2011 年 04 月 2014 年 04 月
郭 旭 经理、董事 男 43 335,000 0 0 335,000 335,000 否
24 日 23 日
会秘书
2011 年 04 月 2014 年 04 月
常以立 董事 男 63 300,000 0 0 300,000 300,000 否
24 日 23 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
张其宾 董事 男 47 0 0 0 0 0 是
24 日 23 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
黄礼高 董事 男 61 0 0 0 0 0 是
24 日 23 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
董家臣 独立董事 男 65 0 0 0 0 0 否
24 日 23 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
王敏康 独立董事 男 42 0 0 0 0 0 否
24 日 23 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
李中军 独立董事 男 49 0 0 0 0 0 否
24 日 23 日
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2011 年 04 月 2014 年 04 月
张 栋 独立董事 男 50 0 0 0 0 0 否
24 日 23 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
冯 军 监事 男 44 335,000 0 0 335,000 335,000 否
06 日 23 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
樊立兴 监事 男 73 0 0 0 0 0 是
24 日 23 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
舒迎伟 监事 男 42 0 0 0 0 0 否
24 日 23 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
和奔流 副总经理 男 44 335,000 0 0 335,000 335,000 否
24 日 23 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
王学堂 副总经理 男 56 325,000 0 0 325,000 325,000 否
24 日 23 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
王新军 副总经理 男 56 310,000 0 0 310,000 310,000 否
24 日 23 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
赵国营 副总经理 男 55 235,000 0 0 235,000 235,000 否
24 日 23 日
合计 -- -- -- -- -- 38,858,833 38,858,833 38,858,833 -- --
注：谭瑞清、杜新长所持股份为通过股东单位间接持股。
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
执行董事、总
谭瑞清 河南银泰投资有限公司 2010 年 9 月 2013 年 9 月 是
经理
2001 年 9 月 20
杜新长 青岛保税区千业贸易有限公司 总经理 是
日
2001 年 9 月 20
樊立兴 青岛保税区千业贸易有限公司 副总经理 是
日
2001 年 9 月 10
张其宾 汤阴县豫鑫木糖开发有限公司 总经理 是
日
2005 年 6 月 1
黄礼高 上海复星化工医药创业投资有限公司 副总裁 是
日
在股东单位任
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
谭瑞清 河南银科国际化工有限公司 董事 2010 年 9 月 2013 年 9 月 否
张其宾 丹尼斯克甜味剂（安阳）有限公司 副总经理 2005 年 5 月 是
董家臣 河南豫能控股股份有限公司 独立董事 2007 年 12 月 2014 年 5 月 是
2011 年 4 月 21 2014 年 4 月 20
董家臣 河南神火煤电股份有限公司 独立董事 是
日 日
2010 年 2 月 5
董家臣 洛阳北方玻璃技术股份有限公司 独立董事 2013 年 2 月 5 日 是
日
2011 年 9 月 9
董家臣 欣旺达电子股份有限公司 独立董事 2014 年 9 月 9 日 是
日
王敏康 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人 2008 年 2 月 是
化学与分子
李中军 郑州大学 工程学院副 2005 年 4 月 是
院长
2006 年 5 月 8
张 栋 金研律师集团 董事局主席 是
日
事业部总经 2011 年 10 月 1 2014 年 10 月 1
舒迎伟 厦门融通信息技术有限责任公司 是
理 日 日
在其他单位任
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人
报董事会或股东大会审批。
员报酬的决策程序
董事、监事、高级管理人 在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行薪酬制度领取报酬，根据经营业
员报酬确定依据 绩、个人绩效、履职情况和责任目标完成情况等因素综合确定；独立董事、未在公司任职的董事
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和监事的报酬由公司股东大会确定。
报告期内，公司高级管理人员和独立董事的薪酬已按月支付，董事、监事及高级管理人员报告期
董事、监事和高级管理人
内已支付上一年度全部薪酬。
员报酬的实际支付情况
报告期内，公司共支付董事、监事和高级管理人员报酬 289.62 万元（含税）。
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
2012 年 05 月 03
杜新长 董事 辞职 个人原因
日
（五）公司员工情况
在职员工的人数 1,717
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,069
销售人员 40
技术人员 518
财务人员 25
行政人员 65
教育程度
教育程度类别 数量（人）
高中及以下 1,021
大专 372
本科 300
硕士 22
博士 2
公司员工情况说明
截止 2012 年 6 月 30 日，公司共有在职员工总数 1,717 人，没有需承担费用的退休职工。
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六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内，国内钛白粉市场运行基本平稳。2012 年 1-3 月，受原料钛矿价格攀升、下游用户需求增加、
国际钛白粉巨头上调产品价格等因素影响，国内钛白粉市场维持 2011 年底的价格上涨态势。4-5 月，由于
受钛矿价格下调影响，钛白粉市场价格短暂回落。5-6 月，钛矿产量下降，价格有所反弹，钛白粉价格小
幅度攀升。
面对复杂多变的经济形势和激烈的行业竞争，公司董事会认真贯彻股东大会确定的经营方针和年度经
营计划，继续发展和壮大钛白产业，强力推进钛白粉项目建设，进一步提升精细化管理和成本控制水平。
经过公司经营管理班子和全体员工的共同努力，生产经营稳步推进，公司主营业务继续呈现平稳、持续、
健康的发展势头。
报告期内，公司完成钛白粉产量 6.01 万吨，较上年同期下降 4.91%；实现钛白粉销售量 6.56 万吨，较
上年同期上升 2.18%；完成钛白粉直接出口量 2.68 万吨；公司实现营业收入 113,337.47 万元，较上年同期
上升 5.90%；实现净利润 15,377.99 万元，较上年同期下降 34.45%，主要系原材料价格上涨，主营业务毛
利率同比下降 11.25 个百分点所致。
报告期内，公司继续对钛白粉资源综合利用工程进行了技术改造和完善，增强了钛白粉装置的稳定生
产能力；公司继续加大节能减排、资源综合利用、实施清洁生产、发展循环经济力度。报告期内，公司继
续对硫酸法钛白粉生产工艺进行改进升级，不断完善“硫铁钛联产法钛白粉清洁生产工艺”，大幅度提高
了资源和能源利用率。该工艺实现了对传统硫酸法钛白粉生产工艺的多项技术改进与创新，实现了对副产
物中硫、铁、钛、钪资源的有效和高效利用，产品的质量、矿耗、综合能耗、水耗达到欧洲同行业先进水
平。
报告期内，公司不断加大科技研发投入，优化研发队伍人才结构，拓宽研发领域，共完成研发投入 3604
万元，在新产品、新材料、新工艺、新设备的研究方面取得一定的突破。报告期内，公司获得授权发明专
利 1 项，实用新型专利 3 项，申报国家发明专利 4 项；公司有 6 项新工艺和 4 项新产品项目研发成功，已
进入小试或中试阶段。特别是公司自行研发的“硫铁钛联产法钛白粉清洁生产工艺” 于 2012 年 5 月顺利
通过中国石油和化学工业联合会与中国环境科学学会联合组织的科学技术成果鉴定，有利于进一步增强公
司的综合竞争力和可持续发展能力，并将对我国硫酸法钛白粉生产产生积极的影响。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
截至2012年6月30日，公司共有1家全资子公司和1家参股公司，来源于2家公司的净利润均未达公司净
利润的10%以上。公司子公司和参股公司的经营及业绩情况如下：
单位：万元
2012年6月30日2012年1-6月
序 本公司 主营
公司名称 注册资本 主营业 主营业
号 持股比例 业务 总资产 净资产 净利润
务收入 务利润
焦作高泰精细 硫酸
1 11,696.68 100％ 19,722.01 14,249.15 13,355.06 643.52 310.19
化工有限公司 生产
焦作市维纳精 精细
2 细陶瓷有限公 840.00 25.358％ 陶瓷 4,269.23 2,993.48 1,104.91 435.30 149.32
司 生产
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
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河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
原材料特别是钛铁矿价格上涨；钛白粉下游行业需求疲软，产品价格下降；欧债危机影响公司出口市
场；
为积极应对以上困难，公司下半年着力从产品质量、成本、产量、营销、技改等五个方面入手，重点
做好如下工作，确保完成全年工作目标。
（1）进一步加大市场开发力度，在保持公司出口优势的前提下，加强新市场区域的开发力度，持续
提高产品的市场占有率。
（2）提收率，降能耗，降费用，全面降低钛白粉生产成本。① 加强钛白粉生产关键工序的管理和控
制，努力提高收率，降低能耗。② 严格生产制造成本及制造费用控制。③ 强化管理费用、销售费用和财
务费用控制。
（3）以改善客户应用性能为重点，全面提升钛白技术和质量水平。① 继续调整技术质量工作重心，
从质量工作“以我为主”向“生产让客户满意的产品”转变。② 继续进行质量指标对标工作，向行业国际标杆
看齐。③ 加强对外部技术的引进、消化和吸收，尽快为我所用，提高技术质量工作的效率。
（4）严格管理，科学施工，全力做好氯化法钛白粉项目和钛白粉技改工程建设，保质保量按计划推
进，促其顺利实现预期收益。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
精细化工 1,084,255,859.45 799,103,678.14 26.3% 4.51% 22.98% -11.07%
分产品
金红石型钛白粉
941,977,318.24 691,510,266.55 26.59% 9.73% 29.93% -11.41%
600 系列
金红石型钛白粉
110,210,300.57 77,871,018.26 29.34% -21.03% -12.34% -7%
500 系列
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内，公司主导产品金红石型钛白粉属精细化工行业，其中金红石型钛白粉600系列和500系列占
公司主营业务收入的比例分别为85.68%、10.02%。报告期内，公司精细化工业务完成营业收入
1,084,255,859.45元，比上年同期增长4.51%。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
报告期内，由于主要原材料钛铁矿价格上涨，主导产品金红石型钛白粉的销售成本升幅高于销售价格
的升幅，使得公司精细化工产品毛利率较去年同期下降了11.07个百分点。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内 649,521,436.02 18.74%
国外 449,936,335.59 -9.76
合计 1,099,457,771.61 5.15%
主营业务分地区情况的说明
报告期内，由于受欧债危机影响，公司出口业务收入较去年同期有所下降，同时公司加大了国内市场
的销售和开发力度，使国内地区的业务收入较去年同期上升了18.74%。
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河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
主营业务构成情况的说明
报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√适用 □ 不适用
报告期内，由于主要原材料钛铁矿价格上涨，主营业务销售成本升幅高于销售价格的升幅，使得公司
主营业务毛利率较去年同期下降了 11.25 个百分点。
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用√ 不适用
（6）报告期主要会计数据和财务指标变动情况 单位：元
期末余额 年初余额 变动
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） 比率
主要系本期对重大客户结算期限延长所
应收账款 161,029,452.61 91,297,988.72 76.38%
致；
主要系本期增加对焦作市维纳精细陶瓷
投资性房地产 11,272,963.20 151,030.40 7364.04%
有限公司出租厂房所致；
主要系金红石型钛白粉生产线技术改造
在建工程 142,168,370.91 68,968,739.94 106.13%
综合项目投入增加所致；
短期借款 200,000,000.00 60,000,000.00 233.33% 系增加短期借款补充流动资金所致；
应付票据 50,000,000.00 121,842,000.00 -58.96% 系上年末应付票据到期所致；
主要系部分客户销售实现，转销预收帐
预收款项 16,298,558.28 35,185,356.87 -53.68%
款所致；
应交税费 17,395,078.74 44,077,318.81 -60.54% 主要系应交企业所得税减少所致；
其他应付款 16,050,545.59 36,880,129.03 -56.48% 主要系支付土地出让金所致；
一年内到期的非流
44,274,300.00 254,106,300.00 -82.58% 系借款到期归还所致；
动负债
系增加中国进出口银行北京分行长期借
长期借款 200,000,000.00
款所致；
主要系募集资金存款利息收入增加和银
财务费用 4,241,677.38 21,118,292.64 -79.91%
行贷款利息支出减少所致；
资产减值损失 3,695,878.71 980,189.17 277.06% 系应收账款及其他应收款增加所致；
投资收益 378,642.39 200,043.88 89.28% 系联营企业的净利润增加所致；
营业外收入 1,024,838.29 267,616.06 282.95% 主要系获取的政府补助增加所致；
营业外支出 50,000.00 100,259.19 -50.13% 主要系本期捐赠支出减少所致；
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河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
主要系本期利润下降导致应纳税所得额
所得税费用 27,708,387.95 43,091,688.77 -35.70%
减少所致；
归属于上市公司股 主要系本期原材料价格上涨,主要产品
153,779,870.00 234,588,860.54 -34.45%
东的净利润 毛利率下降所致；
经营活动产生的现 主要系本期应收账款增加，支付各项税
5,388,293.72 103,530,451.75 -94.80%
金流量净额 费增加所致；
投资活动产生的现 主要系本期金红石型钛白粉生产线技术
-94,070,296.47 -39,417,296.84 138.65%
金流量净额 改造综合项目投入增加所致；
筹资活动产生的现
170,079,111.37 67,043,116.70 153.69% 主要系本期借款收到的现金增加所致。
金流量净额
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用√ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用√ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 125,818.16
报告期投入募集资金总额 330.92
已累计投入募集资金总额 48,937.38
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
募集资金总体使用情况说明
公开募集资金投资项目按计划实施，总体使用情况良好。
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2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
(一)6 万吨/年氯化法钛白粉生产线 2013 年 12 月
否 57,223 57,223 242.13 253.6 0.44% 不适用 否
项目 31 日
(二)2×30 万吨/年硫磺制酸项目 2011 年 06 月
否 7,096.68 7,096.68 88.79 5,283.78 74.45% 是 否
（二期） 30 日
承诺投资项目小计 - 64,319.68 64,319.68 330.92 5,537.38 - - - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - 33,400 33,400 0 33,400 100% - - - -
补充流动资金（如有） - 10,000 10,000 0 10,000 100% - - - -
超募资金投向小计 - 43,400 43,400 0 43,400 - - - -
合计 - 107,719.68 107,719.68 330.92 48,937.38 - - - -
未达到计划进度或预计收益的情
无
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
√ 适用 □ 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展 1、公司首次公开发行共有超募资金 61,498.48 万元。2、2011 年 8 月 5 日，经公司第四届董事会第二次会议审议通过，使用超募资金 33,400.00 万元偿
情况 还银行贷款；使用超募资金 10,000.00 万元永久性补充流动资金。截至 2011 年 12 月 31 日，公司已使用超募资金 33,400.00 万元偿还银行贷款，使用超
募资金 10,000.00 万元永久性补充流动资金。3、截至 6 月 30 日，公司剩余超募资金 18,518.46 万元（含利息）。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
募集资金投资项目实施方式调整 □ 适用 √ 不适用
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情况 □ 报告期内发生 □ 以前年度发生
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及置 募集资金到位前，公司已利用自有资金投入募集资金投资项目 2×30 万吨/年硫磺制酸项目（二期），该项目由高泰化工实施，截至 2011 年 7 月 31 日，
换情况 2×30 万吨/年硫磺制酸项目（二期）已投入自有资金 44,716,553.38 元。募集资金到位后，经亚太（集团）会计师事务所有限公司亚会专审字[2011]084
号专项鉴证报告确认，并经公司第四届董事会第二次会议决议通过，公司于 2011 年 8 月使用募集资金置换先期投入的自有资金 44,716,553.38 元。
√ 适用 □ 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资 经 2012 年 1 月 5 日召开的公司第四届董事会第七次会议审议批准，公司使用部分超募资金 10,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自 2012 年 1 月 5
金情况 日第四届董事会第七次会议审议通过之日起不超过 6 个月，2012 年 1 月从专户转出 70,000,000.00 元用于补充流动资金, 6 月从专户转出 30,000,000.00
元用于补充流动资金，6 月归还募集资金 30,000,000.00 元，7 月 2 日归还募集资金 7,000 万元，上述 2 笔资金的使用期限均未超过 6 个月。
√ 适用 □ 不适用
项目实施出现募集资金结余的金
额及原因 2×30 万吨/年硫磺制酸项目（二期）项目尚余资金（含利息）1,821.83 万元，扣除未支付的工程款项及质保金后，结余募集资金 1151.85 万元（含利息）。
结余原因：（1）合理利用原有可利用的设备，节约了部分设备投资；（2）对大型设备的采购加强招投标管理，降低了采购成本。
尚未使用的募集资金用途及去向 资金存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
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3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
首次公告披露
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
日期
金红石型钛白粉资源综合利用完 2012 年 04 月
11,168 已完工 目前处于调试阶段
善工程 25 日
2012 年 04 月
金红石型钛白粉配套工程 6,752 已完工 目前处于调试阶段
25 日
合计 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
截至报告期末，金红石型钛白粉生产线技术改造项目共投入 9360.25 万元。
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-45% 至 -25%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
17,906 至 24,417
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
325,566,362.45
（元）
业绩变动的原因说明 预计第三季度主要产品价格下降，主营业务毛利率下降所致。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
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（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
（一）公司上市以后分红情况
公司于 2011 年 7 月上市，为了回报投资者，公司 2011 年度进行利润分配，分配方案为：向全体股东
每 10 股派发现金 7 元（含税），同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，分红比例超过《公司章
程》中规定的“公司每年分红不少于当年可供分配利润的 10%”。公司利润分配方案的审议及实施过程严格
按照《公司章程》的规定执行，由董事会审议通过，独立董事对该事项发表独立意见，提请股东大会审议
通过后，在规定时间内实施完成，未出现利润分配调整或变更的情况。
（二）制定利润分配政策并修订章程
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）、中国证
监会河南监管局《关于转发<关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（豫证监发[2012]141 号）
的规定，经 2012 年 7 月 9 日公司第四届董事会第十一次会议及 2012 年 8 月 3 日公司 2012 年第二次临时
股东大会决议，审议通过了《利润分配管理制度》和《 关于修改<公司章程>部分条款的议案》，对有关利
润分配尤其是现金分红事项做了进一步详尽规定，修改后《公司章程》的相关条款如下：
第 204 条 公司的利润分配政策和决策监督程序如下：
一、 公司的利润分配政策
(一)利润分配原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资
回报，并兼顾公司的可持续发展。利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、监事和公众
投资者的意见。
(二)利润分配形式：公司可以采用现金、股票或者两者结合的方式分配股利。
(三)利润分配的时间间隔：公司经营所得利润将首先满足公司经营需要，在满足公司正常生产经营资
金需求的前提下，当不存在下述情况时，公司应每年度进行现金分红公司一次，董事会可以根据公司的资
金状况提议公司进行中期利润分配。
(1)当年实现的每股可供分配利润低于 0.1 元。
(2)公司未来 12 个月内存在重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
(3)当年经审计资产负债率（母公司）超过 70%。
重大投资计划或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出超
过公司最近一期经审计的合并报表净资产的 30%，且超过 5,000 万元。
(四)利润分配计划
1、公司利润分配方式以现金分红为主，根据公司长远和可持续发展的实际情况，以及年度的盈利情
况、现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下，可以考虑进行股票
股利分配。分配股票股利时，每 10 股股票分配的股票股利不少于 1 股。
2、在当年盈利的条件下，公司每年以现金方式分配的利润应当不少于当年实现的可分配利润的 10%。
存在下述情况之一时，公司当年可以不进行现金分红或现金分红比例可以低于当年实现的可分配利润的
10%：
(1)当年实现的每股可供分配利润低于 0.1 元。
(2)公司未来 12 个月内存在重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
(3)当年经审计资产负债率（母公司）超过 70%。
3、在公司现金流状况良好且不存在重大投资项目或重大现金支出的情况下，公司应适当加大现金分
红的比例。
(五)公司最近三年以现金方式累计分配的利润少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%的，不得向
社会公众公开增发新股、发行可转换公司债券或向原股东配售股份。
二、利润分配需履行的决策和监督程序
(一)公司管理层、董事会应结合公司盈利情况、资金需求，合理提出利润分配建议和预案。公司董事
会在利润分配预案论证过程中，需与独立董事、监事充分讨论，并通过多种渠道充分听取中小股东意见，
在考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上形成利润分配预案。董事会在审议利润分配预案时，须
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经全体董事过半数表决同意，且经公司二分之一以上独立董事表决同意并发表明确独立意见；监事会在审
议利润分配预案时, 须经全体监事过半数以上表决同意。经董事会、监事会审议通过后，方能提交公司股
东大会审议。
(二)董事会在决策形成利润分配预案时，要详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事意
见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。
(三)公司应切实保障社会公众股股东参与股东大会的权利，董事会、独立董事和符合一定条件的股东
可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。
(四)监事会应对董事会和管理层执行公司分红政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督。
(五)公司的利润分配政策，属于董事会和股东大会的重要决策事项。公司利润分配政策不得随意调整
而降低对股东的回报水平，因国家法律法规和证券监管部门对上市公司的利润分配政策颁布新的规定或公
司外部经营环境、自身经营状况发生较大变化而需调整分红政策的，应以股东权益保护为出发点，详细论
证和说明原因，并严格履行决策程序。公司利润分配政策若需发生变动，应当由董事会拟定变动方案，经
独立董事同意并发表明确独立意见，然后分别提交董事会和监事会审议，董事会和监事会审议通过后提交
股东大会审议批准。调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深交所的有关规定。股东大会审议调整
利润分配政策相关事项的，公司应当通过网络投票等方式为中小股东参加股东大会提供便利，并经持有出
席股东大会表决权三分之二以上的股东通过。
(六)公司应在定期报告中披露利润分配预案和现金分红政策执行情况。若年度盈利但未提出现金分红，
公司应在年度报告中详细说明未提出现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计
划。公司独立董事、监事会应对此发表明确意见。
（三）制定对股东回报的规划
经 2012 年 7 月 9 日公司第四届董事会第十一次会议及 2012 年 8 月 3 日公司 2012 年第二次临时股东
大会决议，审议通过了《公司未来三年（2012-2014 年）股东回报规划》。公司在综合考虑企业盈利能力、
经营发展规划、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因素后，制定了未来三年分红规划。
公司未来三年的具体分红规划如下：
（一）公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司董事会可以根
据公司当期的盈利规模、现金流状况、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分配。
（二）在当年盈利的前提下，公司每年以现金方式分配的利润应当不少于当年实现的可分配利润的
10%。存在下述情况之一时，公司当年可以不进行现金分红或现金分红比例可以低于当年实现的可分配利
润的 10%：
1、当年实现的每股可供分配利润低于 0.1 元。
2、公司未来 12 个月内存在重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
3、当年经审计资产负债率（母公司）超过 70%。
重大投资计划或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出超
过公司最近一期经审计的合并报表净资产的 30%，且超过 5,000 万元。
（三）在公司现金流状况良好且不存在重大投资项目或重大现金支出的前提下，公司应适当加大现金
分红的比例。
（四）每个会计年度结束后，公司董事会应充分考虑和听取股东（特别是公众股东）、独立董事和监
事的意见，依据公司章程规定的决策程序，提出利润分配预案，在董事会、监事会审议通过后，提交股东
大会审议决定。
股东回报规划的制定周期和相关决策机制：
（一）公司至少每三年重新审阅一次《未来三年股东回报规划》，根据股东(特别是社会公众股东)、独
立董事和监事的意见，对公司正在实施的股利分配政策作出适当且必要的修改，以确定该时段的股东回报
计划。
（二）公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金
需求，并结合股东(特别是公众投资者)、独立董事和监事的意见，制定年度或中期分配方案，并经公司股
东大会表决通过后实施。
（四）独立董事关于公司修订《公司章程》、制定《利润分配管理制度》和《未来三年（2012-2014 年）
股东回报规划》的独立意见
24
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司章程指引》、《深圳证券
交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《独立董事工作细则》和中国证监会《关于修改上市公司现金
分红若干规定的决定》（证监会令第 57 号）、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的
通知》（证监发[2012]37 号）、中国证监会河南监管局《关于转发<关于进一步落实上市公司现金分红有关
事项的通知》（豫证监发[2012]141 号）以及《公司章程》等有关规定，公司独立董事本着认真、负责的态
度，基于独立判断立场，一致认为：
“公司在保持自身持续稳健发展的同时高度重视股东的合理投资回报，建立持续、稳定、科学的分红
政策。董事会制定公司利润分配政策和股东回报规划及决策程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，
制订或修改的利润分配政策更好地保护了投资者特别是中小投资者的利益。”
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）内幕知情人登记管理制度的建立及执行情况
为了进一步加强公司内幕信息保密工作，防范内幕交易，提高规范运作水平，公司于 2011 年 8 月制
订了《内幕信息知情人登记备案制度》，并于 2011 年 11 月对其进行了修订和完善，增加了外部信息使用
人管理制度的相关内容。2011 年，公司严格按照《信息披露管理办法》、《内幕信息知情人管理制度》等有
关制度的规定和要求，积极做好内幕信息保密和管理工作：定期报告披露前，及时提示禁止买卖窗口，防
止违规事件发生；重大事项期间，与相关内幕信息知情人签订保密协议，从源头预防内幕交易，将内幕信
息知情人范围控制在最小；接待机构来访调研时，做好受访人员安排，要求来访人员签署保密承诺，严格
控制和防范未披露信息外泄。
报告期内，公司未发生违规买卖公司股票的情形，无监管处罚记录。
是否对内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的自查情况及其责任追究
□ 是 √ 否
上市公司及相关人员因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易是否被监管部门采取监管措施及行政处罚
□ 是 √ 否
（十二）其他披露事项
（十三）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
25
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等要求，不断完善公司治理结构，建立健全内
部管理和控制制度，以进一步提高公司治理水平。截止报告期末，公司治理的实际状况符合上述法律法规
及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。报告期内，公司未收到被监
管部门采取行政监管措施的有关文件。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2012 年 4 月 23 日召开的公司第四届董事会第九次会议审议通过的《公司 2011 年度利润分配及资本公
积金转增股本预案》为：
1、以截至 2011 年 12 月 31 日公司总股本 94,000,000 股为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金股利 7
元人民币（含税），共计派发人民币 65,800,000.00 元。
2、以截至 2011 年 12 月 31 日公司总股本 94,000,000 股为基数，拟以股本溢价形成的资本公积向全体
股东每 10 股转增 10 股，共计转增 94,000,000 股，此预案实施后公司总股本将增加至 188,000,000 股。
该预案经 2012 年 5 月 30 日公司 2011 年度股东大会审议通过后，公司于 2012 年 7 月 20 日实施了 2011
年度权益分派方案：以截至 2011 年 12 月 31 日公司总股本 94,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 7
元人民币现金（含税，扣税后，个人、证券投资基金、QFII、RQFII 实际每 10 股派 6.3 元）；同时，以资
本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，分红前本公司总股本为 94,000,000 股，分红后总股本增至
188,000,000 股。
公司于 2012 年 7 月 17 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 刊登了公
司《2011 年度权益分派实施公告》，并于 2012 年 7 月 23 日实施完毕。
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
26
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
27
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
28
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
关联交易金额
焦作市维纳精
锆球、陶瓷陶件 及比例较低，
细陶瓷有限公 联营 购买材料 市场价 401.15 11.31 不适用
等材料 不会产生依赖
司
关联交易金额
焦作市维纳精
稳定锆、氯氧化 及比例较低，
细陶瓷有限公 联营 销售商品 市场价 134.62 3.99 不适用
锆等 不会产生依赖
司
合计 -- -- 535.77 -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交
经营需要
易方）进行交易的原因
关联交易对上市公司独立性的影响 无
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
在预计范围内
告期内的实际履行情况
公司所产生日常关联交易，主要是因公司经营业务所需，交易是在公平、互利的基础上进行的，未损害公司利益，由于关
关联交易的说明
联交易金额及比例较低，公司不会对上述关联方产生依赖。
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
焦作市维纳精细陶瓷有限公司 134.62 3.99% 401.15 11.31%
合计 134.62 3.99% 401.15 11.31%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。
29
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用√ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
2012 年 6 月 15 日，公司与 PPG INDUSTRIES,INC.签署《供应协议》，根据该《供应协议》： PPG 工
业公司的初步估计，其连续 5 年（2013—2017 年）将从公司最低采购钛白粉数量分别为：5000 吨、5500
吨、6000 吨、6500 吨、7000 吨，本《供应协议》履行后预计将对公司 2013-2017 年经营业绩产生一定的
积极影响。具体内容详见于 2012 年 6 月 26 日刊载于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的《公司日常经营重大合同公告》（公告编号：2012-031）。
30
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
2012年6月15日，公司与PPG INDUSTRIES,INC. 及其子公司PPG INDUSTRIES OHIO,INC. 签订《氯
化法钛白粉技术转让协议》， 该《转让协议》约定：PPG将其所属的氯化法钛白粉技术许可公司用于在中
国生产钛白粉，作为对价公司将分三期向PPG支付金额为1,800,000美元的费用。2012年7月5日，公司已支
付180,000美元。具体内容详见于2012年6月26日刊载于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的《公司关于签订氯化法钛白粉技术转让协议的公告》（公告编号：2012-030）。
（十一）发行公司债的说明
√ 适用 □ 不适用
经 2012 年 7 月 18 日公司第四届董事会第十二次会议和 2012 年 8 月 3 日公司 2012 年第二次临时股东
大会审议通过了《关于发行公司债券的议案》，具体内容详见分别于 2012 年 7 月 19 日、2012 年 8 月 4 日
刊载于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《河南佰利联化学股份
有限公司第四届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：2012-038）及《河南佰利联化学股份有限公司
2012 年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2012-043）】。
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
1、许刚、杜新 1、公司实际控
长、谭瑞清及其 制人许刚、杜新
配偶张晓琳；2、长、谭瑞清及其
河南银泰投资 配偶张晓琳承
有限公司、汤阴 诺：自发行人股
县豫鑫木糖开 票上市之日起
发有限公司和 三十六个月内，
青岛保税区千 不转让或者委
业贸易有限公 托他人管理其
司；3、上海复 直接或间接持
星化工医药创 有的发行人股
业投资有限公 份，也不由发行
2008 年 04 月 06
发行时所作承诺 司、北京东方博 人回购其持有 履行承诺
日
雅投资有限公 的股份；在担任
司和上海昆吾 发行人董事、监
九鼎投资发展 事或高级管理
中心（有限合 人员职务期间，
伙）4、公司实 每年转让的股
际控制人许刚、 份不超过所持
杜新长、谭瑞清 有的发行人股
及持有公司 5% 份总数的百分
以上的股东河 之二十五；在离
南银泰投资有 职后六个月内，
限公司、上海复 不转让所持有
星化工医药创 的发行人股份，
31
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
业投资有限公 离职六个月后
司、北京东方博 的十二个月内
雅投资有限公 通过证券交易
司 所挂牌交易出
售发行人股份
不超过本人所
持有发行人股
份总数的百分
之五十。2、公
司股东河南银
泰投资有限公
司、汤阴县豫鑫
木糖开发有限
公司和青岛保
税区千业贸易
有限公司承诺：
自发行人股票
上市之日起三
十六个月内，不
转让或者委托
他人管理其持
有的发行人股
份，也不由发行
人回购其持有
的股份。3、公
司股东上海复
星化工医药创
业投资有限公
司、北京东方博
雅投资有限公
司和上海昆吾
九鼎投资发展
中心（有限合
伙）承诺：自发
行人股票上市
之日起十二个
月内，不转让或
者委托他人管
理其持有的发
行人股份，也不
由发行人回购
其持有的股份。
4、出具了《避
免同业竞争的
承诺函》
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
32
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
公司原材料采购、行业发
怀新投资公司
2012 年 04 月 25 日 公司 实地调研 机构 展及项目建设情况，未提
1人
供资料。
上海金瑞达资 公司氯化法项目建设及
2012 年 05 月 24 日 公司 实地调研 机构 产管理股份有 公司 2011 年度报告有关
限公司 2 人 问题，未提供资料。
北京东方高圣 行业情况及公司未来发
2012 年 05 月 29 日 公司 实地调研 机构 投资顾问有限 展规划情况，未提供资
公司 1 人 料。
33
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司未发生对外担保事项，也不存在以前年度发生并累计至2012年6月30日的对外担保情
形。报告期内，不存在控股股东占用公司资金及其他关联方非经营性占用公司资金的情况。
公司独立董事对公司控股股东及关联方资金占用、对外担保事项发表的专项说明及独立意见披露于
2012 年 8 月 7 日的巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn。
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于使用部分超募资金暂时 中国证券报 B005、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 01 月 06 日
补充流动资金的公告 D034 （http://www.cninfo.com.cn）
关于公司向银行申请银行授 中国证券报 B005、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 01 月 06 日
信额度的公告 D034 （http://www.cninfo.com.cn）
公司四届七次董事会决议公 中国证券报 B005、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 01 月 06 日
告 D034 （http://www.cninfo.com.cn）
公司四届五次监事会决议公 中国证券报 B005、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 01 月 06 日
告 D034 （http://www.cninfo.com.cn）
独立董事关于使用部分超募
巨潮资讯网
资金暂时补充流动资金的独 2012 年 01 月 06 日
（http://www.cninfo.com.cn）
立意见
中航证券有限公司关于河南
佰利联化学股份有限公司使 巨潮资讯网
2012 年 01 月 06 日
用部分超募资金暂时补充流 （http://www.cninfo.com.cn）
动资金之专项核查意见
关于获得“2011 年度焦作市 中国证券报 B009、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 01 月 07 日
市长质量奖”的公告 B007 （http://www.cninfo.com.cn）
关于公司办公地址变更的公 中国证券报 B004、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 01 月 12 日
告 C008 （http://www.cninfo.com.cn）
关于 2011 年度利润分配预案 中国证券报 B005、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 02 月 17 日
的预披露公告 D019 （http://www.cninfo.com.cn）
关于通过高新技术企业复审 中国证券报 B004、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 02 月 18 日
的公告 B010 （http://www.cninfo.com.cn）
34
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司四届八次董事会决议公 中国证券报 B004、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 02 月 28 日
告 6D043 （http://www.cninfo.com.cn）
公司四届六次监事会决议公 中国证券报 B004、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 02 月 28 日
告 6D043 （http://www.cninfo.com.cn）
关于公司 2012 年度日常关联 中国证券报 B004、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 02 月 28 日
交易预计的公告 6D043 （http://www.cninfo.com.cn）
关于 2012 年第一次临时股东 中国证券报 B004、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 02 月 28 日
大会的通知 6D043 （http://www.cninfo.com.cn）
中国证券报 B004、证券时报 巨潮资讯网
公司 2011 年度业绩快报 2012 年 02 月 28 日
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公司总经理工作细则 2012 年 02 月 28 日
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公司审计委员会年报工作规 巨潮资讯网
2012 年 02 月 28 日
程 （http://www.cninfo.com.cn）
中航证券关于 2012 年日常关 巨潮资讯网
2012 年 02 月 28 日
联交易的核查意见 （http://www.cninfo.com.cn）
独立董事关于第四届董事会
巨潮资讯网
第八次会议相关议案的独立 2012 年 02 月 28 日
（http://www.cninfo.com.cn）
意见
独立董事关于 2012 年度日常
巨潮资讯网
关联交易事项的事前认可意 2012 年 02 月 28 日
（http://www.cninfo.com.cn）
见
公司 2012 年第一次临时股东 中国证券报 A08、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 03 月 16 日
大会决议公告 D026 （http://www.cninfo.com.cn）
广东经天律师事务所关于公
巨潮资讯网
司 2012 年第一次临时股东大 2012 年 03 月 16 日
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会的法律意见书
公司四届九次董事会决议公 中国证券报 B082、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
告 D165 （http://www.cninfo.com.cn）
公司四届七次监事会决议公 中国证券报 B082、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
告 D165 （http://www.cninfo.com.cn）
中国证券报 B082、证券时报 巨潮资讯网
公司 2011 年年度报告摘要 2012 年 04 月 25 日
D165 （http://www.cninfo.com.cn）
公司 2012 年第一季度季度报 中国证券报 B082、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
告正文 D165 （http://www.cninfo.com.cn）
关于召开 2011 年度股东大会 中国证券报 B082、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
的通知 D165 （http://www.cninfo.com.cn）
关于举行 2011 年度网上说明 中国证券报 B082、证券时报 巨潮资讯网
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会的公告 D165 （http://www.cninfo.com.cn）
关于 2011 年度募集资金存放 中国证券报 B082、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
与使用情况的专项报告 D165 （http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司章程（草案） 2012 年 04 月 25 日
（http://www.cninfo.com.cn）
公司 2011 年度内部控制自我 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
评价报告 （http://www.cninfo.com.cn）
独立董事关于第四届董事会
巨潮资讯网
第九次会议相关议案的独立 2012 年 04 月 25 日
（http://www.cninfo.com.cn）
意见
独立董事关于续聘 2012 年度 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
财务审计机构的事前认可意 （http://www.cninfo.com.cn）
35
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
见
中航证券关于公司 2011 年度
巨潮资讯网
内部控制自我评价报告的核 2012 年 04 月 25 日
（http://www.cninfo.com.cn）
查意见
中航证券关于公司 2011 年度
巨潮资讯网
募集资金存放与使用情况的 2012 年 04 月 25 日
（http://www.cninfo.com.cn）
核查意见
公司董事长、监事会主席及高 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
级管理人员薪酬管理办法 （http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司 2011 年度审计报告 2012 年 04 月 25 日
（http://www.cninfo.com.cn）
年度募集资金存放与使用情 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
况鉴证报告 （http://www.cninfo.com.cn）
控股股东及其他关联方资金 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
占用情况的专项说明 （http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司 2011 年年度报告 2012 年 04 月 25 日
（http://www.cninfo.com.cn）
公司 2012 年第一季度报告全 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
文 （http://www.cninfo.com.cn）
2011 年度独立董事述职报告 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
（董家臣） （http://www.cninfo.com.cn）
2011 年度独立董事述职报告 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
（李中军） （http://www.cninfo.com.cn）
2011 年度独立董事述职报告 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
（张栋） （http://www.cninfo.com.cn）
2011 年度独立董事述职报告 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
（王敏康） （http://www.cninfo.com.cn）
中国证券报 B012、证券时报 巨潮资讯网
关于董事辞职的公告 2012 年 05 月 04 日
D039 （http://www.cninfo.com.cn）
关于取得发明专利证书的公 中国证券报 B004、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 05 月 05 日
告 B027 （http://www.cninfo.com.cn）
公司第四届董事会第十次会 中国证券报 B012、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 05 月 19 日
议决议公告 B018 （http://www.cninfo.com.cn）
关于以资产抵押向银行申请 中国证券报 B012、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 05 月 19 日
贷款的公告 B018 （http://www.cninfo.com.cn）
关于增加 2011 年度股东大会 中国证券报 B012、证券时报
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临时提案暨召开 2011 年度股 B018 2012 年 05 月 19 日
（http://www.cninfo.com.cn）
东大会补充通知的公告
关于“硫铁钛联产法钛白粉清
中国证券报 B008、证券时报 巨潮资讯网
洁生产工艺”通过科学技术成 2012 年 05 月 29 日
D022 （http://www.cninfo.com.cn）
果鉴定的公告
公司 2011 年度股东大会决议 中国证券报 B008、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 05 月 30 日
公告 D027 （http://www.cninfo.com.cn）
公司 2011 年度股东大会的法 巨潮资讯网
2012 年 05 月 30 日
律意见书 （http://www.cninfo.com.cn）
关于取得实用新型专利证书 中国证券报 B005、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 06 月 06 日
的公告 D022 （http://www.cninfo.com.cn）
关于签订氯化法钛白粉技术 中国证券报 B009、证券时报 巨潮资讯网
2012 年 06 月 26 日
转让协议的公告 D026 （http://www.cninfo.com.cn）
日常经营重大合同公告 中国证券报 B009、证券时报 2012 年 06 月 26 日 巨潮资讯网
36
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
D026 （http://www.cninfo.com.cn）
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河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 河南佰利联化学股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,077,180,881.05 1,045,130,715.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 80,313,157.26 70,602,652.02
应收账款 161,029,452.61 91,297,988.72
预付款项 345,748,055.36 289,560,605.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 357,318.51 298,878.41
买入返售金融资产
存货 251,344,495.61 296,672,368.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,915,973,360.40 1,793,563,209.01
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
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河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期股权投资 7,590,877.76 7,212,235.37
投资性房地产 11,272,963.20 151,030.40
固定资产 816,439,883.81 827,382,230.96
在建工程 142,168,370.91 68,968,739.94
工程物资 11,667,345.31 12,470,826.89
固定资产清理 869,337.99 1,375,143.40
生产性生物资产
油气资产
无形资产 35,775,141.56 36,160,427.96
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,102,826.15 2,127,565.29
递延所得税资产 2,734,937.45 2,207,397.71
其他非流动资产
非流动资产合计 1,030,621,684.14 958,055,597.92
资产总计 2,946,595,044.54 2,751,618,806.93
流动负债：
短期借款 200,000,000.00 60,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 50,000,000.00 121,842,000.00
应付账款 226,320,254.09 177,941,039.91
预收款项 16,298,558.28 35,185,356.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,687,550.90 4,797,775.37
应交税费 17,395,078.74 44,077,318.81
应付利息
应付股利 65,800,000.00 0
其他应付款 16,050,545.59 36,880,129.03
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 44,274,300.00 254,106,300
其他流动负债
流动负债合计 641,826,287.60 734,829,919.99
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00 0
应付债券
长期应付款
39
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 200,000,000.00 0
负债合计 841,826,287.60 734,829,919.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 94,000,000.00 94,000,000.00
资本公积 1,313,071,282.00 1,313,071,282.00
减：库存股
专项储备
盈余公积 63,175,963.95 63,175,963.95
一般风险准备
未分配利润 634,521,510.99 546,541,640.99
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,104,768,756.94 2,016,788,886.94
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 2,104,768,756.94 2,016,788,886.94
负债和所有者权益（或股东权益）
2,946,595,044.54 2,751,618,806.93
总计
法定代表人：许刚 主管会计工作负责人：郭旭 会计机构负责人：乔竹青
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,052,809,410.58 1,020,231,332.21
交易性金融资产
应收票据 50,311,735.88 70,502,652.02
应收账款 160,725,197.25 91,297,988.72
预付款项 328,603,971.05 256,177,887.26
应收利息
应收股利
其他应收款 357,318.51 298,878.41
存货 236,562,181.35 282,550,918.29
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,829,369,814.62 1,721,059,656.91
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
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河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期股权投资 132,459,543.73 132,080,901.34
投资性房地产 11,272,963.20 151,030.40
固定资产 727,839,832.97 733,220,776.25
在建工程 141,290,105.98 68,221,116.04
工程物资 11,667,345.31 12,470,826.89
固定资产清理 869,337.99 1,375,143.40
生产性生物资产
油气资产
无形资产 35,775,141.56 36,160,427.96
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,102,826.15 2,127,565.29
递延所得税资产 2,480,841.49 1,612,935.28
其他非流动资产
非流动资产合计 1,065,757,938.38 987,420,722.85
资产总计 2,895,127,753.00 2,708,480,379.76
流动负债：
短期借款 200,000,000.00 20,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 50,000,000.00 121,842,000.00
应付账款 192,359,905.79 197,335,844.16
预收款项 16,298,558.28 35,185,356.87
应付职工薪酬 5,585,812.20 4,732,603.45
应交税费 17,072,910.36 43,834,740.05
应付利息
应付股利 65,800,000.00
其他应付款 16,050,545.59 36,860,313.83
一年内到期的非流动负债 44,274,300.00 244,106,300.00
其他流动负债
流动负债合计 607,442,032.22 703,897,158.36
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 200,000,000.00
负债合计 807,442,032.22 703,897,158.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 94,000,000.00 94,000,000.00
资本公积 1,313,071,282.00 1,313,071,282.00
41
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减：库存股
专项储备
盈余公积 61,341,814.53 61,341,814.53
未分配利润 619,272,624.25 536,170,124.87
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,087,685,720.78 2,004,583,221.40
负债和所有者权益（或股东权益）
2,895,127,753.00 2,708,480,379.76
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,133,374,749.40 1,070,269,556.38
其中：营业收入 1,133,374,749.40 1,070,269,556.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 953,239,972.13 792,956,407.82
其中：营业成本 841,112,984.66 677,424,283.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,605,904.15 6,560,701.19
销售费用 32,246,044.55 34,712,988.80
管理费用 64,337,482.68 52,159,952.89
财务费用 4,241,677.38 21,118,292.64
资产减值损失 3,695,878.71 980,189.17
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
378,642.39 200,043.88
号填列）
其中：对联营企业和合
378,642.39 200,043.88
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 180,513,419.66 277,513,192.44
加 ：营业外收入 1,024,838.29 267,616.06
减 ：营业外支出 50,000.00 100,259.19
其中：非流动资产处置 259.19
42
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
181,488,257.95 277,680,549.31
填列）
减：所得税费用 27,708,387.95 43,091,688.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 153,779,870.00 234,588,860.54
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
153,779,870.00 234,588,860.54
润
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.82 1.68
（二）稀释每股收益 0.82 1.68
七、其他综合收益
八、综合收益总额 153,779,870 234,588,860.54
归属于母公司所有者的综合
153,779,870 234,588,860.54
收益总额
归属于少数股东的综合收益
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：许刚 主管会计工作负责人：郭旭 会计机构负责人：乔竹青
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,147,430,822.96 1,153,017,980.19
减：营业成本 863,980,833.65 765,068,139.65
营业税金及附加 7,551,222.34 6,498,321.63
销售费用 32,246,044.55 34,712,988.8
管理费用 64,110,067.45 52,067,947.74
财务费用 2,028,672.23 19,438,023.24
资产减值损失 3,679,865.27 980,189.17
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
378,642.39 200,043.88
填列）
其中：对联营企业和合营
378,642.39 200,043.88
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 174,212,759.86 274,452,413.84
加：营业外收入 1,024,838.29 267,616.06
减：营业外支出 50,000.00 100,259.19
其中：非流动资产处置损
259.19
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号 175,187,598.15 274,619,770.71
43
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
填列）
减：所得税费用 26,285,098.77 42,124,844.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 148,902,499.38 232,494,925.98
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 148,902,499.38 232,494,925.98
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 909,621,104.26 991,925,071.55
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 54,860,689.85 15,871,056.99
经营活动现金流入小计 964,481,794.11 1,007,796,128.54
购买商品、接受劳务支付的现金 756,548,557.56 752,739,728.94
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
41,915,339.45 37,073,149.03
金
支付的各项税费 131,737,012.60 82,645,305.17
支付其他与经营活动有关的现金 28,892,590.78 31,807,493.65
经营活动现金流出小计 959,093,500.39 904,265,676.79
经营活动产生的现金流量净额 5,388,293.72 103,530,451.75
二、投资活动产生的现金流量：
44
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,361,022.80 2,392,074.80
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,891,339.55 233,520.00
投资活动现金流入小计 8,252,362.35 2,625,594.80
购建固定资产、无形资产和其他
102,322,658.82 42,042,891.64
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 102,322,658.82 42,042,891.64
投资活动产生的现金流量净额 -94,070,296.47 -39,417,296.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 414,654,263.00 264,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 49,294,750.00 500,000.00
筹资活动现金流入小计 463,949,013.00 264,500,000.00
偿还债务支付的现金 284,654,263.00 167,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
9,215,638.63 16,902,013.30
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 13,554,870.00
筹资活动现金流出小计 293,869,901.63 197,456,883.30
筹资活动产生的现金流量净额 170,079,111.37 67,043,116.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的
153,057.11 -1,310,940.42
影响
五、现金及现金等价物净增加额 81,550,165.73 129,845,331.19
加：期初现金及现金等价物余额 995,630,715.32 253,380,216.36
六、期末现金及现金等价物余额 1,077,180,881.05 383,225,547.55
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 899,032,099.91 1,029,775,071.55
45
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 54,788,200.33 14,774,439.37
经营活动现金流入小计 953,820,300.24 1,044,549,510.92
购买商品、接受劳务支付的现金 753,573,934.88 842,197,901.19
支付给职工以及为职工支付的现
40,657,427.53 36,334,479.84
金
支付的各项税费 129,230,734.19 80,973,731.92
支付其他与经营活动有关的现金 28,720,447.20 31,699,993.48
经营活动现金流出小计 952,182,543.80 991,206,106.43
经营活动产生的现金流量净额 1,637,756.44 53,343,404.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,361,022.80 2,392,074.80
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,891,339.55 233,520.00
投资活动现金流入小计 8,252,362.35 2,625,594.80
购建固定资产、无形资产和其他
100,082,676.49 35,209,172.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 100,082,676.49 35,209,172.00
投资活动产生的现金流量净额 -91,830,314.14 -32,583,577.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 400,000,000.00 224,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 500,000.00
筹资活动现金流入小计 400,000,000.00 224,500,000.00
偿还债务支付的现金 220,000,000.00 167,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
7,882,421.04 15,505,497.75
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,150,020.00
筹资活动现金流出小计 227,882,421.04 184,655,517.75
筹资活动产生的现金流量净额 172,117,578.96 39,844,482.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
153,057.11 -1,310,940.42
影响
五、现金及现金等价物净增加额 82,078,078.37 59,293,369.12
加：期初现金及现金等价物余额 970,731,332.21 250,687,426.33
六、期末现金及现金等价物余额 1,052,809,410.58 309,980,795.45
46
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
94,000, 1,313,07 63,175, 546,541, 2,016,788,
一、上年年末余额
000 1,282 963.95 640.99 886.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
94,000, 1,313,07 63,175, 546,541, 2,016,788,
二、本年年初余额
000 1,282 963.95 640.99 886.94
三、本期增减变动金额（减少 87,979,8
87,979,870
以“－”号填列） 70
153,779, 153,779,87
（一）净利润
870 0
（二）其他综合收益
153,779, 153,779,87
上述（一）和（二）小计
870 0
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-65,800, -65,800,00
（四）利润分配
000 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -65,800, -65,800,00
配 000 0
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
94,000, 1,313,07 63,175, 634,521, 2,104,768,
四、本期期末余额
000 1,282 963.95 510.99 756.94
47
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
70,000, 78,889,6 27,455, 222,787, 399,132,28
一、上年年末余额
000 53.81 062.14 569.63 5.58
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
70,000, 78,889,6 27,455, 222,787, 399,132,28
二、本年年初余额
000 53.81 062.14 569.63 5.58
三、本期增减变动金额（减少 24,000, 1,234,18 35,720, 323,754, 1,617,656,
以“－”号填列） 000 1,628.19 901.81 071.36 601.36
359,474, 359,474,97
（一）净利润
973.17 3.17
（二）其他综合收益
359,474, 359,474,97
上述（一）和（二）小计
973.17 3.17
24,000, 1,234,18 1,258,181,
（三）所有者投入和减少资本
000 1,628.19 628.19
24,000, 1,234,18 1,258,181,
1．所有者投入资本
000 1,628.19 628.19
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
35,720, -35,720,
（四）利润分配
901.81 901.81
35,720, -35,720,
1．提取盈余公积
901.81 901.81
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
48
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
94,000, 1,313,07 63,175, 546,541, 2,016,788,
四、本期期末余额
000 1,282 963.95 640.99 886.94
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
1,313,071, 61,341,814 536,170,12 2,004,583,
一、上年年末余额 94,000,000
282 .53 4.87 221.4
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,313,071, 61,341,814 536,170,12 2,004,583,
二、本年年初余额 94,000,000
282 .53 4.87 221.4
三、本期增减变动金额（减少 83,102,499 83,102,499
以“－”号填列） .38 .38
148,902,49 148,902,49
（一）净利润
9.38 9.38
（二）其他综合收益
148,902,49 148,902,49
上述（一）和（二）小计
9.38 9.38
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-65,800,00 -65,800,00
（四）利润分配
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-65,800,00 -65,800,00
3．对所有者（或股东）的分配
0 0
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,313,071, 61,341,814 619,272,62 2,087,685,
四、本期期末余额 94,000,000
282 .53 4.25 720.78
上年金额
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河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
78,889,653 25,620,912 214,682,00 389,192,57
一、上年年末余额 70,000,000
.81 .72 8.58 5.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
78,889,653 25,620,912 214,682,00 389,192,57
二、本年年初余额 70,000,000
.81 .72 8.58 5.11
三、本期增减变动金额（减少以 1,234,181, 35,720,901 321,488,11 1,615,390,
24,000,000
“－”号填列） 628.19 .81 6.29 646.29
357,209,01 357,209,01
（一）净利润
8.1 8.1
（二）其他综合收益
357,209,01 357,209,01
上述（一）和（二）小计
8.1 8.1
1,234,181, 1,258,181,
（三）所有者投入和减少资本 24,000,000
628.19 628.19
1,234,181, 1,258,181,
1．所有者投入资本 24,000,000
628.19 628.19
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
35,720,901 -35,720,90
（四）利润分配
.81 1.81
35,720,901 -35,720,90
1．提取盈余公积
.81 1.81
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,313,071, 61,341,814 536,170,12 2,004,583,
四、本期期末余额 94,000,000
282 .53 4.87 221.4
（三）公司基本情况
河南佰利联化学股份有限公司（以下简称“公司”）前身为焦作市化工总厂。焦作市化工总厂成立于1975
年，1998年经焦作市经济贸易委员会焦经贸企字（1998）78号《关于批准焦作市化工总厂进行股份合作制
50
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
改造的通知》文件批准，由焦作市化工总厂工会委员会、许刚等十三名自然人将焦作市化工总厂改制设立
为股份合作制企业；2001年11月1日，焦作市化工总厂股东会审议通过将焦作市化工总厂改制变更为有限
责任公司，注册资本为1,850.00万元，企业名称变更为焦作市浩科化工有限责任公司。
根据河南省人民政府《关于变更设立河南佰利联化学股份有限公司的批复》（豫股批字[2002]07号），
2002年7月1日经河南省工商行政管理局变更登记为河南佰利联化学股份有限公司，注册资本5,216.29万元。
2007年进行两次增资，注册资本变更为7,000万元。
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2011】1016号”文《关于核准河南佰利联化学股份有限公司首
次公开发行股票的批复》的核准，同意公司向社会公开发行人民币普通股2,400万股。变更后的注册资本为
人民币9,400万元，实收股本为人民币9,400万元。
企业法人营业执照注册号为410800100001308号；法定代表人：许刚；注册资本：玖仟肆佰万元；公
司住所：焦作市中站区冯封办事处。
经营范围：经营本公司自产产品及相关技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品
及技术除外；化工产品（不含化学危险品及易燃易爆品）的生产、销售；铁肥销售。（以上范围需前置审
批或国家有相关规定的，凭许可证或有关批准文件经营）。
本公司按照《公司法》及公司实际情况设立组织机构，主要包括股东大会（公司的权力机构）、董事
会（股东大会的执行机构）、监事会（公司的内部监督机构）及经营管理机构（包括总经理、副总经理，
负责公司的日常经营管理工作）。本公司拥有一家全资子公司。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各
项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员承诺提供的财务报告不存在虚假的记载、误导性
陈述或重大遗漏，并就财务报告的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
3、会计期间
公历年制，1月1日至12月31日。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面
价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
51
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并
成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵
销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东
权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币记账。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日外币货币性资产和负债按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益与购建固定
资产有关的，按借款费用资本化的原则处理，其余计入当期的财务费用。资产负债表日，以历史成本计量
的外币非货币项目仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算，不改变其记账本位币金额。
资产负债表日以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑损
益计入公允价值变动损益。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
52
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债
等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本
公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
53
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权
人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上
不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易而持有的金融资产，或是初始确认时就
被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
取得时以公允价值（扣除己宣告但尚未发放的现金股利或己到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括为交易而持有的金融负债和初始确认时管理
层就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债公允价值的变动均计入当期
损益。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
(1)没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
(2)管理层没有意图持有至到期；
(3)受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
(4)其他表明本公司没有能力持有至到期。重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产需经董事会审批后决定。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将单项金额超过 100 万元（含 100 万）的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准
确定为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独
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进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准
备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
按账龄作为类似信用风险特征组 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金
账龄分析法
合 额不重大的应收款项。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
公司对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，
本公司单独进行减值测试。
坏账准备的计提方法：
公司对已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、产成品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
公司存货的发出采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价
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减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数
量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提
存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其
他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
公司存货采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
本公司对同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资
产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用
等，于发生时计入当期损益。
本公司对非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采用吸收合并时，合并成本
大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本
大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并
财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
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相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
（2）对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资，采用成本法核算。
（3）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）成本法下本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否
属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
（5）权益法下在本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减
长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述
处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资
损失。被投资单位以后期间实现盈利的，本公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，
减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的
账面价值，同时确认投资收益。
（6）被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权
益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权
投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经
营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业
能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根
据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表
明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公司固
定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策；存在减值迹象的，按照《企业会计准则第8号–––资产减值》的
规定进行处理。
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14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资
产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账
价值。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧
率。2004年及以前年度的固定资产残值率仍按3％，2004年度以后增加的固定资产残值率为5％。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-30 3-5 3.17-3.88
机器设备 10-18 3-5 5.28-9.70
电子设备 5-8 3-5 11.875-19.40
运输设备 10-12 3-5 7.92-9.7
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去
处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的较高者确定。估计可收回金额，应以单项资产为基础，
若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
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（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据
工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固
定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原己计提的折旧额。
上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，
则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
（2）己经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，
或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建的固定资产己经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极
个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额
低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建才能达到预定可使用状态的固定资产、投资
性房地产等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出己经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用己经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动己经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间：是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。
（3）暂停资本化期间
若固定资产的购建活动或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，则暂停借款
费用的资本化，在中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如
果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用
的资本化继续进行。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去
将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
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为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、生物资产
本公司无生物资产。
18、油气资产
本公司无油气资产。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产应当按照成本进行初始计量。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具
备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产
通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；
不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成
本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年
限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 合同规定
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司对无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
对使用寿命不确定的无形资产，于每个会计期间进行减值测试。
对使用寿命有限的无形资产，本公司在每期末判断其是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，
其可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值资产的摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命
内，系统地分摊调整后的资产账面价值。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段支出是指本公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查
所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、
开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是已完
成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段支出，于发生时计入当期损益；开发阶段支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
归属于该无形资产开发阶段的支出使用寿命有限的，按该无形资产使用寿命的年限采用直线法进行摊
销；使用寿命不确定的，不予摊销。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在一年以上的费用，该项费用在受益期内平均摊销，其
中：
经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平
均摊销。
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
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（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范
围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可
能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
23、股份支付及权益工具
本公司无股份支付及权益工具情况。
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
内销：在交款提货销售的情况下，以收到货款并已将发票账单、提货单交给买方时确认收入；采用预
收货款的销售方式，以开出销货发票并将商品发出时确认收入；采用赊销的情况下，货物已经发出，并转
移商品所有权凭证时确认收入。
外销：本公司出口销售的主要价格条款为FOB、CIF、C&F等。在FOB、CIF、C&F价格条款下，本公
司在国内港口装船后，已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，同时本公司不再实施和保留通
常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，因此在FOB、CIF、C&F价格条
款下，本公司以报关装船作为确认收入的时点，以离岸价确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
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（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
无
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投
入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入
当期损益。
（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债不以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债不以抵销后的净额列报。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债不以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债不以抵销后的净额列报。
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28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理的期间内摊
销。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
29、持有待售资产
无
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
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（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 营业收入 17%、13%
消费税
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%
母公司执行 15%的税率；子公司执行
企业所得税 应纳税所得额
25%的税率
教育费附加 实际缴纳的流转税 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2%
2、税收优惠及批文
（1）企业所得税：根据2012年1月19日河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南
省地方税务局《关于公布河南省2011年通过复审高新技术企业名单的通知》（豫科【2012】8号文件），本
公司通过2011年度高新技术企业复审，证书编号：GF201141000080，享受2011年、2012 年、2013年连续
三年国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。
根据财政部、国家税务总局《关于扩大企业技术开发费加计扣除政策适用范围的通知》（财税【2003】
244 号），公司享受技术开发费加计扣除企业所得税应纳税所得额的优惠政策。根据《中华人民共和国企
业所得税法》第三十条及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十五条规定，本公司为开发新技
术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础
上，按照研究开发费用的50%加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的150%摊销。
（2）增值税：国内销售货物除水和蒸汽税率为13%外，其余为17%。根据《财政部、国家税务总局关
于取消部分商品出口退税的通知》（财税〔2010〕57号），自2010年7月15日起，本公司氯氧化锆的出口退
税率取消。至此本公司出口销售产品不享受优惠税率，同国内销售税率一致。
3、其他说明
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报
表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准
则第 33 号——合并财务报表》编制。
1、子公司情况
公司名称：焦作高泰精细化工有限公司
65
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
成立时间：2006 年 8 月 9 日
注册资本：11,696.68 万元
实收资本：11,696.68 万元
注册地址：中站区佰利联园区内
法定代表人：王学堂
经营范围：硫酸的生产和销售，化工机械制造
66
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
持股
期末实际投 子公司净投资 表决权比 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 少数股东权益
资额 的其他项目余 例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
(%)
额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
是
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
67
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 持 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 股 表决 是否 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 经营范 少数股
际投资 净投资 比 权比 合并 冲减少 损超过少数股
称 型 地 质 本 围 东权益
额 的其他 例 例(%) 报表 数股东 东在该子公司
项目余 (%) 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
中站 硫酸的
焦作高泰 区佰 生产和
11,696. 13,996. 100
精细化工 有限公司 利联 化工 销售， 100% 是
68 68 %
有限公司 园区 化工机
内 械制造
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 持 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 股 表决 是否 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 经营范 少数股
际投资 净投资 比 权比 合并 冲减少 损超过少数股
称 型 地 质 本 围 东权益
额 的其他 例 例(%) 报表 数股东 东在该子公司
项目余 (%) 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
68
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
69
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 24.44 -- -- 473.93
人民币 -- -- 24.44 -- -- 473.93
银行存款： -- -- 1,048,305,656.06 -- -- 965,775,771.87
人民币 -- -- 1,005,439,042.59 -- -- 950,832,230.28
USD 6,404,628.47 6.3249 40,508,634.62 2,371,534.1 6.3009 14,942,799.21
EUR 299,577.99 7.871 2,357,978.36 90.95 8.1625 742.38
GBP 0.05 9.8169 0.49
其他货币资金： -- -- 28,875,200.55 -- -- 79,354,469.52
人民币 -- -- 28,875,200.55 -- -- 79,354,469.52
合计 -- -- 1,077,180,881.05 -- -- 1,045,130,715.32
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
(1)其他货币资金期末余额为28,875,200.55元，主要系银行承兑汇票保证金。除此之外，期末货币资金
中无其他因抵押或冻结等对使用权有限制、有潜在回收风险的款项。
(2)期末货币资金中无存放在境外的款项。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
70
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 80,313,157.26 70,602,652.02
商业承兑汇票
合计 80,313,157.26 70,602,652.02
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
江苏明盛木业有限公司 2012 年 02 月 23 日 2012 年 08 月 23 日 3,000,000
郯城新鑫装饰材料有限
2012 年 01 月 06 日 2012 年 07 月 03 日 2,220,000
公司
广州道恩实业有限公司 2012 年 03 月 01 日 2012 年 09 月 01 日 2,000,000
江苏明盛木业有限公司 2012 年 02 月 23 日 2012 年 08 月 23 日 2,000,000
广州道恩实业有限公司 2012 年 04 月 06 日 2012 年 10 月 06 日 2,000,000
杭州临安市华丰装饰材
2012 年 04 月 10 日 2012 年 10 月 10 日 2,000,000
料有限公司
无棣中基实业发展有限
2012 年 03 月 05 日 2012 年 09 月 05 日 2,000,000
责任公司
江苏明盛木业有限公司 2012 年 01 月 16 日 2012 年 07 月 16 日 2,000,000
威士伯涂料（广东）有
2012 年 04 月 26 日 2012 年 08 月 17 日 1,633,000
限公司
哈尔滨比尔工贸有限公
2012 年 02 月 15 日 2012 年 08 月 14 日 1,600,000
司
71
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合计 -- -- 20,453,000 --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
利
其中：
账龄一年以上的应收股
利
其中： -- -- -- --
合 计
说明：无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
72
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单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄作为类似信用风 169,527,41 8,497,960.2 96,103,14
100% 5.01% 100% 4,805,157.3 5%
险特征组合 2.82 1 6.02
169,527,41 8,497,960.2 96,103,14
组合小计 100% 5.01% 100% 4,805,157.3 5%
2.82 1 6.02
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
169,527,41 8,497,960.2 96,103,14
合计 -- -- -- 4,805,157.3 --
2.82 1 6.02
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 169,095,621.42 99.75% 8,454,781.07 96,103,146.02 100% 4,805,157.3
1至2年 431,791.4 0.25% 43,179.14
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 169,527,412.82 -- 8,497,960.21 96,103,146.02 -- 4,805,157.3
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
73
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 客户 40,102,232 1 年以内 23.66%
第二名 客户 22,470,000 1 年以内 13.25%
第三名 客户 8,284,986.51 1 年以内 4.89%
第四名 客户 8,192,815 1 年以内 4.83%
第五名 客户 6,061,000 1 年以内 3.58%
合计 -- 85,111,033.51 -- 50.21%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计
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（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计
负债：
负债小计
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄作为类似信用风
376,124.75 100% 18,806.24 5% 314,608.85 100% 15,730.44 5%
险特征组合
组合小计 376,124.75 100% 18,806.24 5% 314,608.85 100% 15,730.44 5%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计 376,124.75 -- 18,806.24 -- 314,608.85 -- 15,730.44 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 376,124.75 100% 18,806.24 314,608.85 100% 15,730.44
1至2年
2至3年
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3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 376,124.75 -- 18,806.24 314,608.85 -- 15,730.44
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
说明：
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（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
备用金 非关联方 376,124.75 100
合计 -- --
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
备用金 非关联方 376,124.75 100
合计 --
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计
负债：
负债小计
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 344,426,557.56 99.62% 288,703,735.14 99.7%
1至2年 510,000 0.15% 759,470.8 0.26%
2至3年 811,497.8 0.23% 97,400 0.04%
3 年以上
合计 345,748,055.36 -- 289,560,605.94 --
预付款项账龄的说明：
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截止2012年6月30日，账龄超过1年的预付款项为1,321,497.80元，主要系预付的材料款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 材料供应商 60,161,340.1 2012 年 06 月 30 日 预付的材料款
第二名 材料供应商 36,799,194.85 2012 年 05 月 31 日 预付的材料款
第三名 材料供应商 30,000,000 2012 年 03 月 31 日 预付的材料款
第四名 材料供应商 25,651,889.03 2011 年 12 月 31 日 预付的材料款
第五名 材料供应商 24,352,936.2 2012 年 05 月 31 日 预付的材料款
合计 -- 176,965,360.18 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
截止2012年6月30日，账龄超过1年的预付款项为1,321,497.80元，主要系预付的材料款。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 129,035,397.12 129,035,397.12 113,069,681.84 113,069,681.84
在产品 38,369,298.29 38,369,298.29 23,544,096.7 23,544,096.7
库存商品 80,846,963.71 80,846,963.71 157,036,999.96 157,036,999.96
周转材料 2,729,110.39 2,729,110.39 2,705,774.88 2,705,774.88
消耗性生物资产 363,726.1 363,726.1 315,815.22 315,815.22
合计 251,344,495.61 0 251,344,495.61 296,672,368.6 0 296,672,368.6
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品
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周转材料
消耗性生物资产
合 计 0 0 0 0 0
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
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合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
被投资单位名称 注册地 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
焦作市
焦作市维纳精细陶 有限公 25.358 25.358 42,692, 12,757, 29,934, 11,049, 1,493,1
中站路 冯立明 制造业 840
瓷有限公司 司 % % 324.05 479.97 844.08 089.57 87.13
北区焦
80
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克
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
81
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
焦作市维纳精
细陶瓷有限公 权益法 4,649,000 7,212,235.37 378,642.39 7,590,877.76 25.358% 25.358%
司
合计 -- 4,649,000 7,212,235.37 378,642.39 7,590,877.76 -- -- -- 0 0 0
82
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 886,476 11,354,296.3 0 12,240,772.3
1.房屋、建筑物 886,476 11,354,296.3 12,240,772.3
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
735,445.6 232,363.5 0 967,809.1
摊销合计
1.房屋、建筑物 735,445.6 232,363.5 967,809.1
2.土地使用权
三、投资性房地产账
151,030.4 0 0 11,272,963.2
面净值合计
1.房屋、建筑物 151,030.4 11,272,963.2
2.土地使用权
四、投资性房地产减
0 0 0 0
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
151,030.4 0 0 11,272,963.2
面价值合计
1.房屋、建筑物 151,030.4 11,272,963.2
2.土地使用权
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 232,363.5
投资性房地产本期减值准备计提额 0
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
83
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17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,107,460,829.85 45,601,882.91 26,725,251.7 1,126,337,461.06
其中：房屋及建筑物 280,539,872.32 10,622,103.46 11,684,501.42 279,477,474.36
机器设备 797,343,636.22 31,429,223.84 14,436,927.05 814,335,933.01
电子及办公设备 25,599,687.26 653,490.39 20,198.00 26,232,979.65
运输设备 3,977,634.05 2,897,065.22 583,625.23 6,291,074.04
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 280,078,598.89 0 43,799,839.72 13,980,861.36 309,897,577.25
其中：房屋及建筑物 40,113,064.87 5,001,845.47 170,810.93 44,944,099.41
机器设备 231,748,179.09 36,658,575.94 13,311,672.61 255,095,082.42
电子及办公设备 6,792,196.26 1,961,096.29 15,210.64 8,738,081.91
运输设备 1,425,158.67 178,322.02 483,167.18 1,120,313.51
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 827,382,230.96 -- 816,439,883.81
其中：房屋及建筑物 240,426,807.45 -- 234,533,374.95
机器设备 565,595,457.13 -- 559,240,850.59
电子及办公设备 18,807,491.00 17,494,897.74
运输设备 2,552,475.38 -- 5,170,760.53
--
四、减值准备合计 0 -- 0
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
电子及办公设备
运输设备 --
--
五、固定资产账面价值合计 827,382,230.96 -- 816,439,883.81
其中：房屋及建筑物 240,426,807.45 -- 234,533,374.95
机器设备 565,595,457.13 -- 559,240,850.59
电子及办公设备 18,807,491.00 17,494,897.74
运输设备 2,552,475.38 -- 5,170,760.53
--
本期折旧额 43,799,839.72 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 39,230,726.31 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
84
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房屋及建筑物
机器设备
运输工具
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
公司综合办公楼 正在办理审批中 2012 年 12 月 31 日
固定资产说明：
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
硫磺制酸二期（低温回收） 878,264.93 878,264.93 747,623.9 747,623.9
6 万吨/年氯化法钛白项目 3,069,086.3 3,069,086.3 513,152.9 513,152.9
化学水系统扩建工程 2,407,368.69 2,407,368.69 2,359,455.66 2,359,455.66
35KV 变电所项目 22,828,863.56 22,828,863.56 15,788,621.01 15,788,621.01
三废治理工程 13,249,055.81 13,249,055.81 13,713,898.86 13,713,898.86
20Kt/a 氯氧化锆项目 3,997,872.54 3,997,872.54 23,338,937.76 23,338,937.76
脱硝脱氮用纳米二氧化钛项
208,818.06 208,818.06
目
金红石型钛白粉生产线技术
93,602,577.15 93,602,577.15 12,507,049.85 12,507,049.85
改造综合项目
ERP 综合系统 1,139,297.38 1,139,297.38
铁黑年产一万吨扩建项目 282,036.81 282,036.81
摇床选钛回收钛矿技术创新
505,129.68 505,129.68
项目
85
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合计 142,168,370.91 0 142,168,370.91 68,968,739.94 0 68,968,739.94
86
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
硫磺制酸二
期（低温回 18,500,000 747,623.9 130,641.03 4.75% 4.75% 自筹 878,264.93
收）
6 万吨/年氯
化法钛白项 572,230,000 513,152.9 2,555,933.4 0.54% 0.54% 募集资金 3,069,086.3
目
化学水系统
38,000,000 2,359,455.66 47,913.03 6.34% 6.34% 自筹 2,407,368.69
扩建工程
35KV 变电所
27,000,000 15,788,621.01 7,040,242.55 84.55% 84.55% 自筹 22,828,863.56
项目
三废治理工
44,000,000 13,713,898.86 2,875,353.51 3,340,196.56 37.70% 37.70% 自筹 13,249,055.81
程
20Kt/a 氯氧化
30,000,000 23,338,937.76 16,549,464.53 35,890,529.75 132.96% 132.96% 自筹 3,997,872.54
锆项目
脱硝脱氮用
纳米二氧化 34,980,400 0 208,818.06 0.6% 0.6% 自筹 208,818.06
钛项目
金红石型钛
白粉生产线
540,000,000 12,507,049.85 81,095,527.3 17.33% 17.33% 自筹 93,602,577.15
技术改造综
合项目
ERP 综合系
6,500,000 0 1,139,297.38 17.53% 17.53% 自筹 1,139,297.38
统
铁黑年产一
万吨扩建项 5,210,000 0 282,036.81 5.41% 5.41% 自筹 282,036.81
目
摇床选钛回
450,000 0 505,129.68 112.25% 112.25% 自筹 505,129.68
收钛矿技术
87
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创新项目
112,430,357.2 142,168,370.9
合计 1,316,870,400 68,968,739.94 39,230,726.31 0 -- -- 0 0 -- --
8 1
在建工程项目变动情况的说明：
88
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0 0 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
硫磺制酸二期（低温回收） 4.75%
6 万吨/年氯化法钛白项目 0.54%
化学水系统扩建工程 6.34%
35KV 变电所项目 84.55%
三废治理工程 37.70%
20Kt/a 氯氧化锆项目 132.96%
脱硝脱氮用纳米二氧化钛项目 0.6%
金红石型钛白粉生产线技术改造综合项
17.33%
目
ERP 综合系统 17.53%
铁黑年产一万吨扩建项目 5.41%
摇床选钛回收钛矿技术创新项目 112.25%
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
黑色金属 4,013,535.4 13,979,599.66 13,440,676.08 4,552,458.98
设备 4,967,732.22 45,454,870.73 46,577,759.27 3,844,843.68
备件 631,396.14 9,451,868.15 9,383,187.67 700,076.62
电器 2,346,576.33 17,016,875.5 18,520,635.16 842,816.67
土建 413,076.13 3,620,255.88 3,978,235.83 55,096.18
化纤 98,510.67 41,880.34 140,391.01
塑胶 4,641,292.76 2,969,239.58 1,672,053.18
合计 12,470,826.89 94,206,643.02 95,010,124.6 11,667,345.31
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
89
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项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
资产处置 1,375,143.4 869,337.99 资产报废清理
合计 1,375,143.4 869,337.99 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 38,528,636.8 0 0 38,528,636.8
90
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其中：土地使用权 38,528,636.8 38,528,636.8
二、累计摊销合计 2,368,208.84 385,286.4 0 2,753,495.24
其中：土地使用权 2,368,208.84 385,286.4 2,753,495.24
三、无形资产账面净值合
36,160,427.96 0 0 35,775,141.56
计
其中：土地使用权 36,160,427.96 35,775,141.56
四、减值准备合计 0 0 0 0
其中：土地使用权 0 0
无形资产账面价值合计 36,160,427.96 0 0 35,775,141.56
其中：土地使用权 36,160,427.96 35,775,141.56
本期摊销额 385,286.4 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
土地补偿费 2,127,565.29 24,739.14 2,102,826.15
合计 2,127,565.29 0 24,739.14 0 2,102,826.15 --
长期待摊费用的说明：
长期待摊费用为支付焦作市中站区人民政府的土地补偿费。
91
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26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,279,116.32 723,133.16
开办费
可抵扣亏损
预提费用 786,647.67 706,487.4
职工薪酬 439,291.71 199,607.7
抵消未实现内部收益 229,881.75 578,169.45
小 计 2,734,937.45 2,207,397.71
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
计提的坏账准备 8,516,766.45 4,820,887.74
预提费用 5,244,317.80 4,709,916.00
职工薪酬 2,874,715.77 1,287,269.98
92
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抵消未实现内部收益 1,532,545.00 3,854,462.99
小计 18,168,345.02 14,672,536.71
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 4,820,887.74 3,695,878.71 8,516,766.45
二、存货跌价准备 0 0 0 0 0
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0 0
六、投资性房地产减值准备 0 0 0
七、固定资产减值准备 0 0
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0 0
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0 0 0
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 4,820,887.74 3,695,878.71 0 0 8,516,766.45
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他非流动资产的说明
93
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29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 10,000,000
信用借款 200,000,000 50,000,000
合计 200,000,000 60,000,000
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额 50,000,000.00。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 50,000,000 121,842,000
合计 50,000,000 121,842,000
下一会计期间将到期的金额 50,000,000 元。
应付票据的说明：
94
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32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 221,129,851.49 171,460,938.56
1-2 年 3,005,651.45 3,850,920.07
2-3 年 1,016,376.99 1,470,573.51
3 年以上 1,168,374.16 1,158,607.77
合计 226,320,254.09 177,941,039.91
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
截止2012年6月30日，账龄超过1年的应付账款为5,190,402.60元，主要系原材料款及质保金等。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 16,098,855.54 35,039,919.78
1-2 年 164,025.83 109,607.68
2-3 年 16,779.45 17,245.75
3 年以上 18,897.46 18,583.66
合计 16,298,558.28 35,185,356.87
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
截止2012年6月30日，账龄超过1年的预收款项有199,702.74元，主要系未结算尾款。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
3,105,339.59 32,398,287.05 31,871,132.82 3,632,493.82
贴和补贴
二、职工福利费 1,482,135.06 1,482,135.06
三、社会保险费 0 6,578,740.2 6,578,740.2 0
其中：1.医疗保险 1,450,606.42 1,450,606.42
95
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2.基本养老保险 4,135,437.2 4,135,437.2
3.失业保险 413,880.98 413,880.98
4.工伤保险费 413,453.92 413,453.92
5.生育保险 165,361.68 165,361.68
四、住房公积金 188,334 1,737,806 1,642,614 283,526
五、辞退福利
六、其他 1,504,101.78 1,041,445.35 774,016.05 1,771,531.08
工会经费和职工教
1,504,101.78 1,041,445.35 774,016.05 1,771,531.08
育经费
合计 4,797,775.37 43,238,413.66 42,348,638.13 5,687,550.9
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：2012 年 7 月份。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 2,668,464.26 3,236,983.53
消费税
营业税
企业所得税 11,045,010.03 37,890,253.21
个人所得税
城市维护建设税 186,792.49 289,627.88
房产税 540,772.51 514,035.69
土地使用税 1,324,482.38 1,324,482.35
教育费附加 80,053.93 124,126.23
地方教育费附加 53,369.28 82,750.82
印花税 101,691.8 89,974.8
代扣代缴税金 1,394,442.06 525,084.3
合计 17,395,078.74 44,077,318.81
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计
应付利息说明：
96
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37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
2011 年度权益分派 65,800,000
合计 65,800,000 0 --
应付股利的说明：
2012年4月23日召开的公司第四届董事会第九次会议审议通过的《公司2011年度利润分配及资本公积
金转增股本预案》为：
1、以截至2011年12月31日公司总股本94,000,000股为基数，拟向全体股东每10股派发现金股利7元人
民币（含税），共计派发人民币65,800,000.00元。
2、以截至2011年12月31日公司总股本94,000,000股为基数，拟以股本溢价形成的资本公积向全体股东
每10股转增10股，共计转增94,000,000股，此预案实施后公司总股本将增加至188,000,000股。
经2012年5月30日公司2011年度股东大会审议通过后，公司于2012年7月20日实施了2011年度权益分派
方案，并于2012年7月23日实施完毕。
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 14,562,953.79 9,161,588.51
1-2 年 671,090 938,142.72
2-3 年 1,700 11,602,900
3 年以上 814,801.8 15,177,497.8
合计 16,050,545.59 36,880,129.03
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
截止2012年6月30日，账龄超过1年的其他应付款1,487,591.80元。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
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产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 44,274,300 254,106,300
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 44,274,300 254,106,300
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 44,274,300 254,106,300
信用借款
合计 44,274,300 254,106,300
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国进出口
2009 年 06 月 2012 年 06 月
银行北京分 CNY 3.76% 200,000,000
04 日 03 日
行
中国进出口
2009 年 07 月 2012 年 07 月 LIBOR+290
银行北京分 USD 4,000,000 25,299,600 4,000,000 25,203,600
15 日 10 日 BP
行
中国进出口
2010 年 01 月 2012 年 07 月 LIBOR+290
银行北京分 USD 3,000,000 18,974,700 3,000,000 18,902,700
26 日 10 日 BP
行
焦作市商业 2007 年 05 月 2012 年 05 月
CNY 8.086% 10,000,000
银行中站支 21 日 20 日
98
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
行
合计 -- -- -- -- -- 44,274,300 -- 254,106,300
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
0
合 计 0 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 44,274,300 元。
一年内到期的长期借款说明：
说明：1、期末余额较期初余额减少 209,832,000.00 元，下降 82.58%，系借款到期进行归还所致；
2、资产负债表日后已偿还的一年内到期的非流动负债明细如下：
贷款单位 金额 还款日 借款条件
中国进出口银行北京分行 USD4,000,000.00 2012-07-10 保证
中国进出口银行北京分行 USD3,000,000.00 2012-07-10 保证
合 计 USD7,000,000.00
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他流动负债说明：
99
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 200,000,000
保证借款
信用借款
合计 200,000,000 0
长期借款分类的说明：
期末余额较期初余额增加200,000,000.00元，系本期增加中国进出口银行北京分行3年期借款所致。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国进出口
2012 年 6 月 2015 年 6 月
银行北京分 CNY 4.51 200,000,000
25 日 11 日
行
合计 -- -- -- -- -- 200,000,000 --
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
100
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 94,000,000 0 94,000,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,312,626,561.19 1,312,626,561.19
其他资本公积 444,720.81 444,720.81
101
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 1,313,071,282 1,313,071,282
资本公积说明：
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 63,175,963.95 63,175,963.95
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 63,175,963.95 0 0 63,175,963.95
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
期末 期初
项目 提取或分配比 提取或分配比
金额 金额
例 例
调整前上年末未分配利润 546,541,640.99 -- 222,787,569.63 --
调整年初未分配利润合计
-- --
数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 -- --
加：本期归属于母公司所有
153,779,870 -- 359,474,973.17 --
者的净利润
减：提取法定盈余公积 35,720,901.81
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 65,800,000
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 634,521,510.99 -- 546,541,640.99 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
102
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,099,457,771.61 1,045,613,164.32
其他业务收入 33,916,977.79 24,656,392.06
营业成本 841,112,984.66 677,424,283.13
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
精细化工 1,084,255,859.45 799,103,678.14 1,037,425,678.22 649,763,675.8
其他 15,201,912.16 17,940,699.76 8,187,486.1 9,552,967.81
合计 1,099,457,771.61 817,044,377.9 1,045,613,164.32 659,316,643.61
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
金红石型钛白粉 BLR 600 系列 941,977,318.24 691,510,266.55 858,448,814.96 532,213,394.22
金红石型钛白粉 BLR 500 系列 110,210,300.57 77,871,018.26 139,566,939.51 88,837,952.97
锐钛型钛白粉 25,948.71 19,230.76 796,794.86 588,880.98
氯氧化锆 26,749,492.78 25,009,075.27 29,462,095.6 21,054,142.27
二氧化锆 5,292,799.15 4,694,087.3 9,151,033.29 7,069,305.36
硫酸铝 2,264.96 13,518.13
硫 酸 786,408.68 744,233.15
其 他 14,415,503.48 17,196,466.61 8,185,221.14 9,539,449.68
合计 1,099,457,771.61 817,044,377.9 1,045,613,164.32 659,316,643.61
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
103
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国内 649,521,436.02 490,614,891.07 547,024,021.55 343,855,667.70
国外 449,936,335.59 326,429,486.83 498,589,142.77 315,460,975.91
合计 1,099,457,771.61 817,044,377.9 1,045,613,164.32 659,316,643.61
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 128,179,487.04 11.31%
第二名 60,470,085.47 5.34%
第三名 41,485,952.13 3.66%
第四名 38,793,320.79 3.42%
第五名 32,632,758.95 2.88%
合计 301,561,604.38 26.61%
营业收入的说明
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 26,461.8 1,941 应税收入的 5%
城市维护建设税 4,421,341.37 3,825,943.44 流转税的 7%
教育费附加 1,894,860.6 1,639,690.06 流转税的 3%
资源税
地方教育费附加 1,263,240.38 1,093,126.69 流转税的 2%
合计 7,605,904.15 6,560,701.19 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
104
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 378,642.39 200,043.88
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 378,642.39 200,043.88
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
焦作市维纳精细陶瓷有限公司 378,642.39 200,043.88 联营企业净利润增加所致
合计 378,642.39 200,043.88 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
按照权益法核算的长期股权投资，因无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值，故本公司直接以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资损益；
本公司投资收益汇回无重大限制。
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
105
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、坏账损失 3,695,878.71 980,189.17
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,695,878.71 980,189.17
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 52,056.29 39,900.68
其中：固定资产处置利得 52,056.29 39,900.68
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 739,497 36,000
保险理赔 130,572.25
其他 233,285 61,143.13
合计 1,024,838.29 267,616.06
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
政府补助 739,497 36,000
合计 739,497 36,000 --
营业外收入说明
1、本期较上期增加 757,222.23 元，增长 282.95%，主要系收到的政府补助增加所致；
2、政府补助收入为根据焦作市人民政府焦政文【2012】50 号收到焦作市财政局拨付 2011 年度全市工业项
目建设先进企业奖励 300,000.00 元和 2011 年度中心城区工业企业纳税贡献先进企业奖励 400,000.00 元。
106
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 259.19
其中：固定资产处置损失 259.19
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 50,000 100,000
合计 50,000 100,259.19
营业外支出说明：
本期较上期减少 50,259.19 元，下降 50.13%，主要系捐赠支出减少所致。
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 28,235,927.69 42,841,310.19
递延所得税调整 -527,539.74 250,378.58
合计 27,708,387.95 43,091,688.77
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 序号 本期金额 上期金额
归属于母公司股东的净利润 A 153,779,870.00 234,588,860.54
归属于母公司的非经常性损益 B 828,612.55 142,253.34
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 C=A-B 152,951,257.45 234,446,607.20
期初股份总数 D 94,000,000.00 70,000,000.00
资产负债表日至财务报告批准报出日因公积金转增股本增加 94,000,000.00 70,000,000.00
E
股份数
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 G
报告期因回购或缩股等减少股份数 H
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 I
报告期月份数 J 6 6
发行在外的普通股加权平均数 K=D+E+F×G÷J-H×I 188,000,000.00 140,000,000.00
÷J
基本每股收益 L=A÷K 0.82 1.68
107
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
扣除非经常性损益后的基本每股收益 M=C÷K 0.81 1.68
说明：1、经公司 2011 年度股东大会审议通过，以 2011 年 12 月 31 日股本总额 94,000,000 股为基
数，向全体股东每 10 股派发现金红利 7.00 元（含税），共计分配股利 65,800,000 元；同时进行资本公积
转增股本，以 2011 年 12 月 31 日的公司总股本 94,000,000 股为基数，以资本公积转增股本，每 10 股
转增 10 股，共计转增 94,000,000 股。此次利润分配已于 7 月 23 日实施完结，转增后公司总股本增至
188,000,000 股。
2、本公司无稀释性潜在普通股，所以稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
保险赔款
政府补助收入 739,497
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利息收入 7,172,132.4
保证金 4,340,400
银行承兑汇票保证金余额变动 42,608,660.45
合计 54,860,689.85
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
运输费 1,548,167.81
出口费用 14,051,615.64
差旅费 1,270,855.56
办公费 811,576.3
修理费 446,368.32
业务招待费 831,777.4
物料消耗 387,755.24
咨询费 384,300
保险费 224,961.08
手续费及服务费 844,379.36
土地租金 400,000
安全、投标等保证金 1,720,300
捐款 50,000
租赁费、装卸费、仓储费 883,225.3
广告费 1,011,303
保安费 252,349
矿产资源费、技术研发费、劳务费等 3,773,656.77
合计 28,892,590.78
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
与工程相关的银行承兑汇票保证金余额变动 6,891,339.55
合计 6,891,339.55
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
109
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行承兑汇票贴现净额 49,294,750
合计 49,294,750
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 153,779,870 234,588,860.54
加：资产减值准备 3,695,878.71 980,189.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 44,032,203.22 31,345,770.11
无形资产摊销 385,286.4 385,286.4
长期待摊费用摊销 24,739.14 24,739.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-52,056.29 -39,641.49
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,201,085.52 17,988,149.17
投资损失（收益以“－”号填列） -378,642.39 -200,043.88
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -527,539.74 250,378.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 45,327,872.99 -97,801,740.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -205,142,970.98 -138,728,286.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -87,566,093.31 42,220,310.78
110
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其他 42,608,660.45 12,516,480
经营活动产生的现金流量净额 5,388,293.72 103,530,451.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,077,180,881.05 383,225,547.55
减：现金的期初余额 995,630,715.32 253,380,216.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 81,550,165.73 129,845,331.19
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
111
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一、现金 1,077,180,881.05 995,630,715.32
其中：库存现金 24.44 473.93
可随时用于支付的银行存款 1,048,305,656.06 965,775,771.87
可随时用于支付的其他货币资金 28,875,200.55 29,854,469.52
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,077,180,881.05 995,630,715.32
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
许刚、谭瑞 实际控制
38.56% 38.56%
清、杜新长 人
本企业的母公司情况的说明
本公司董事长许刚与本公司另外四家股东河南银泰投资有限公司、河南银科化工有限公司、汤阴县豫
鑫木糖开发有限公司和青岛保税区千业贸易有限公司的控制人谭瑞清和杜新长于 2005 年 6 月 10 日共同签
署了《团结一致，共同做好河南佰利联化学股份公司生产经营等工作的承诺》，内容如下：
鉴于本公司目前的生产经营情况需要进一步改善，为确保生产经营等工作持续稳定进行，提高决策效
率，鉴于过往合作关系，经本公司董事长许刚提议，许刚、谭瑞清、杜新长自愿达成以下意向并承诺如下：
（1）各承诺人确保本人或本人控制的佰利联股东的出席代表及派出董事在佰利联股东大会和董事会
上表决时意见保持一致；若达不成一致的表决意见，则以董事长许刚的意见为共同的表决意见。
112
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）承诺人若对外转让股份或所控制的股份，应经本承诺所有承诺人同意，不同意者应以相同价格
收购该股份，同时受让人也需遵守本承诺，除转让方外其他承诺人同意受让方无须遵守本承诺除外。
（3）本承诺做出后十年内有效。本承诺一式四份，承诺人各持一份，另一份留佰利联公司存档。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
持股比例 表决权比例 组织机构
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 代码
焦作高泰精
中站区佰利
细化工有限 控股子公司 有限公司 王学堂 化工 116,966,800 100% 100% 79192862-1
联园区内
公司
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收 组织机构代
企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本期净利润 关联关系
名称 比例(%) 决权比例 额 额 总额 入总额 码
(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
无
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
焦作市维纳
焦作市中站
精细陶瓷有 有限公司 冯立明 制造业 8,400,000 25.358% 25.358% 联营企业 76622929-8
区焦克路北
限公司
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
北京东方博雅投资有限公司 股东 10296304-3
河南银泰投资有限公司 股东 73244443-2
汤阴县豫鑫木糖开发有限公司 股东 76781475-5
青岛保税区千业贸易有限公司 股东 73061577-9
上海复星化工医药创业投资有限公司 股东 75790003-5
郑州灵石投资有限公司 股东 66343839-6
上海昆吾九鼎投资发展中心（有限合伙）股东 66776745-3
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
焦作市维纳精细陶
沉降剂 市场价 649,641.05 45.49% 69,880.34 6.41%
瓷有限公司
焦作市维纳精细陶
锆球 市场价 2,658,119.74 100% 1,593,162.43 100%
瓷有限公司
焦作市维纳精细陶
陶瓷陶件等材料 市场价 703,709.44 2.24%
瓷有限公司
焦作市维纳精细陶
电 市场价 703,647.44 2.81%
瓷有限公司
合计 4,011,470.23 2,366,690.21
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
焦作市维纳精细陶
稳定锆 市场价 777,773.89 100% 4,721,116.67 99.82%
瓷有限公司
焦作市维纳精细陶
氯氧化锆 市场价 484,786.32 1.51%
瓷有限公司
焦作市维纳精细陶
材料 市场价 83,610.95 9.31% 16,393.8 3.05%
瓷有限公司
合计 1,346,171.16 4,737,510.47
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（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
焦作市维纳
11,354,296. 2012 年 01 2012 年 12
公司 精细陶瓷有 厂房租赁 市场价 491,976
3 月 01 日 月 31 日
限公司
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
116
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关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
117
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授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响：
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
118
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2、前期承诺履行情况
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 65,800,000
经审议批准宣告发放的利润或股利 65,800,000
3、其他资产负债表日后事项说明
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
119
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7、其他需要披露的重要事项
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄作为类似信用风
169,207,144.02 100% 8,481,946.77 5.01% 96,103,146.02 100% 4,805,157.3 5%
险特征组合
组合小计
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 169,207,144.02 -- 8,481,946.77 -- 96,103,146.02 -- 4,805,157.3 --
应收账款种类的说明：
按组合计提坏账准备的应收账款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
168,775,352.62 99.74% 8,438,767.63 96,103,146.02 100% 4,805,157.3
计
1至2年 431,791.4 0.26% 43,179.14
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
120
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合计 169,207,144.02 -- 8,481,946.77 96,103,146.02 -- 4,805,157.3
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 客户 40,102,232 1 年以内 23.7%
第二名 客户 22,470,000 1 年以内 13.28%
第三名 客户 8,284,986.51 1 年以内 4.9%
121
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第四名 客户 8,192,815 1 年以内 4.84%
第五名 客户 6,061,000 1 年以内 3.58%
合计 -- 85,111,033.51 -- 50.3%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄作为类似信用风险
376,124.75 100% 18,806.24 5% 314,608.85 100% 15,730.44 5%
特征组合
组合小计 376,124.75 100% 18,806.24 5% 314,608.85 100% 15,730.44 5%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 376,124.75 -- 18,806.24 -- 314,608.85 -- 15,730.44 --
其他应收款种类的说明：
按组合计提坏账准备的其他应收款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
122
河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 376,124.75 100% 18,806.24 314,608.85 100% 15,730.44
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 376,124.75 -- 18,806.24 314,608.85 -- 15,730.44
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 □ 不适用
123
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（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
合计 -- --
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
焦作高泰
124,868,6 124,868,6 124,868,6
精细化工 成本法 100% 100%
65.97 65.97 65.97
有限公司
焦作市维
纳精细陶 7,212,235 378,642.3 7,590,877
权益法 4,649,000 25.358% 25.358%
瓷有限公 .37 9 .76
司
129,517,6 132,080,9 378,642.3 132,459,5
合计 -- -- -- -- 0 0 0
65.97 01.34 9 43.73
长期股权投资的说明
124
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4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,098,671,362.93 1,045,613,164.32
其他业务收入 48,759,460.03 107,404,815.87
营业成本 863,980,833.65 765,068,139.65
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
精细化工 1,084,255,859.45 811,840,457.49 1,037,425,678.22 660,523,819.03
其他 14,415,503.48 17,196,466.61 8,187,486.1 9,552,967.81
合计 1,098,671,362.93 829,036,924.1 1,045,613,164.32 670,076,786.84
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
金红石型钛白粉 BLR 600 系
941,977,318.24 702,773,077.07 858,448,814.96 541,368,300.47
列
金红石型钛白粉 BLR 500 系
110,210,300.57 79,274,747.02 139,566,939.51 90,428,816.25
列
锐钛型钛白粉 25,948.71 19,230.76 796,794.86 588,880.98
氯氧化锆 26,749,492.78 25,079,315.34 29,462,095.6 21,065,357.27
二氧化锆 5,292,799.15 4,694,087.3 9,151,033.29 7,072,464.06
硫酸铝 2,264.96 13,518.13
其 他 14,415,503.48 17,196,466.61 8,185,221.14 9,539,449.68
合计 1,098,671,362.93 829,036,924.1 1,045,613,164.32 670,076,786.84
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 648,735,027.34 497,397,025.67 547,024,021.55 349,287,946.64
国外 449,936,335.59 331,639,898.43 498,589,142.77 320,788,840.20
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河南佰利联化学股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 1,098,671,362.93 829,036,924.10 1,045,613,164.32 670,076,786.84
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
第一名 128,179,487.04 11.17%
第二名 60,470,085.47 5.27%
第三名 41,485,952.13 3.62%
第四名 38,793,320.79 3.38%
第五名 32,632,758.95 2.84%
合计 301,561,604.38 26.28%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 378,642.39 200,043.88
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 378,642.39 200,043.88
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
126
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焦作市维纳精细陶瓷有限公司 378,642.39 200,043.88 联营企业净利润增加所致
合计 378,642.39 200,043.88 --
投资收益的说明：
按照权益法核算的长期股权投资，因无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值，
故本公司直接以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资损益。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 148,902,499.38 232,494,925.98
加：资产减值准备 3,679,865.27 980,189.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 38,365,679.69 27,844,144.24
无形资产摊销 385,286.4 385,286.4
长期待摊费用摊销 24,739.14 24,739.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-52,056.29 -39,641.49
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,867,867.93 16,591,633.62
投资损失（收益以“－”号填列） -378,642.39 -200,043.88
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -867,906.21 -130,571.32
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 45,988,736.94 -96,676,873.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -190,875,432.31 -128,423,378.85
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -94,011,541.56 -12,023,485.18
其他 42,608,660.45 12,516,480
经营活动产生的现金流量净额 1,637,756.44 53,343,404.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,052,809,410.58 309,980,795.45
减：现金的期初余额 970,731,332.21 250,687,426.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 82,078,078.37 59,293,369.12
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
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资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.34% 0.82 0.82
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
7.31% 0.81 0.81
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额 年初余额 变动
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） 比率
主要系本期对重大客户结算期限延长所
应收账款 161,029,452.61 91,297,988.72 76.38%
致；
主要系本期增加对焦作市维纳精细陶瓷
投资性房地产 11,272,963.20 151,030.40 7364.04%
有限公司出租厂房所致；
主要系金红石型钛白粉生产线技术改造
在建工程 142,168,370.91 68,968,739.94 106.13%
综合项目投入增加所致；
短期借款 200,000,000.00 60,000,000.00 233.33% 系增加短期借款补充流动资金所致；
应付票据 50,000,000.00 121,842,000.00 -58.96% 系上年末应付票据到期所致；
主要系部分客户销售实现，转销预收帐
预收款项 16,298,558.28 35,185,356.87 -53.68%
款所致；
应交税费 17,395,078.74 44,077,318.81 -60.54% 主要系应交企业所得税减少所致；
其他应付款 16,050,545.59 36,880,129.03 -56.48% 主要系支付土地出让金所致；
一年内到期的非流
44,274,300.00 254,106,300.00 -82.58% 系借款到期归还所致；
动负债
系增加中国进出口银行北京分行长期借
长期借款 200,000,000.00
款所致；
主要系募集资金存款利息收入增加和银
财务费用 4,241,677.38 21,118,292.64 -79.91%
行贷款利息支出减少所致；
资产减值损失 3,695,878.71 980,189.17 277.06% 系应收账款及其他应收款增加所致；
投资收益 378,642.39 200,043.88 89.28% 系联营企业的净利润增加所致；
营业外收入 1,024,838.29 267,616.06 282.95% 主要系获取的政府补助增加所致；
营业外支出 50,000.00 100,259.19 -50.13% 主要系本期捐赠支出减少所致；
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主要系本期利润下降导致应纳税所得额
所得税费用 27,708,387.95 43,091,688.77 -35.70%
减少所致；
归属于上市公司股 主要系本期原材料价格上涨,主要产品
153,779,870.00 234,588,860.54 -34.45%
东的净利润 毛利率下降所致；
经营活动产生的现 主要是本期应收账款增加，支付各项税
5,388,293.72 103,530,451.75 -94.80%
金流量净额 费增加所致；
投资活动产生的现 主要是本期金红石型钛白粉生产线技术
-94,070,296.47 -39,417,296.84 138.65%
金流量净额 改造综合项目投入增加所致；
筹资活动产生的现
170,079,111.37 67,043,116.70 153.69% 主要是本期借款收到的现金增加所致。
金流量净额
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九、备查文件目录
备查文件目录
一、载有董事长签名的 2012 年半年度报告文本原件。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报告。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
董事长：许刚
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 03 日
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