龙佰集团股份有限公司
关联方资金占用专项报告
2022 年度
信会师报字[2023]第 ZG11219 号
关于龙佰集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2023]第 ZG11219 号
龙佰集团股份有限公司全体股东：
我们审计了龙佰集团股份有限公司(以下简称“龙佰集团”)2022 年度
的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2022
年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有
者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2022 年 4 月 26 日出具了报告号
为信会师报字[2023]第 ZG11216 号的无保留意见审计报告。
龙佰集团管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕
26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》
的相关规定编制了后附的 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是龙佰集团管理层的责
任。我们将汇总表所载信息与我们审计龙佰集团 2022 年度财务报表时所审
核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现
在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解龙佰集团 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供龙佰集团为披露 2022 年年度报告的目的使用，不得用作任
何其他目的。
专项报告第 1页
（此页无正文）
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国上海 中国注册会计师：
二〇二三 年 四 月 二十六日
专项报告第 2页
龙佰集团股份有限公司 2022 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2022 年度占 2022 年度
2022 年期 2022 年度偿 2022 年期
非经营性资 上市公司核算的会计 用累计发生 占用资金
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 初占用资金 还累计发生 末占用资金 占用形成原因 占用性质
金占用 科目 金额（不含利 的利息(如
余额 金额 余额
息） 有)
控股股东、实
际控制人及
其附属企业
小计 - - - -
前控股股东、
实际控制人
及其附属企
业
小计 - - - -
其他关联方
及其附属企
业
小计
总计 - - - - -
2022 年度往 2022 年度 往来性质
2022 年期 2022 年度偿 2022 年期
其它关联资 上市公司核算的会计 来累计发生 往来资金 （经营性往
资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 初往来资金 还累计发生 末往来资金 往来形成原因
金往来 科目 金额（不含利 的利息(如 来、 非经营
余额 金额 余额
息） 有) 性往来）
控股股东、实
际控制人及
其附属企业
非经营性往
焦作市佰利源水库管理有限公司 控股子公司 其他应收款 12,340.00 3,500.00 8,840.00 借款
来
非经营性往
焦作市佰利源水库管理有限公司 控股子公司 其他应收款 2,383.91 483.49 2,867.40 借款利息
来
非经营性往
焦作市佰利源水库管理有限公司 控股子公司 其他应收款 14.93 14.93 代收社保
来
汇总表第 1页
2022 年度占 2022 年度
2022 年期 2022 年度偿 2022 年期
非经营性资 上市公司核算的会计 用累计发生 占用资金
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 初占用资金 还累计发生 末占用资金 占用形成原因 占用性质
金占用 科目 金额（不含利 的利息(如
余额 金额 余额
息） 有)
焦作市佰利源水库管理有限公司 控股子公司 预付账款 3,720.80 3,943.25 222.45 采购商品、接受劳务 经营性往来
非经营性往
河南龙翔山旅游发展有限公司 全资子公司 其他应收款 10,504.93 3,404.93 7,100.00 借款
来
非经营性往
河南龙翔山旅游发展有限公司 全资子公司 其他应收款 815.52 339.72 1,155.24 借款利息
来
河南佰利联新材料有限公司 全资子公司 预付账款 -34,161.40 34,161.40 采购商品、接受劳务 经营性往来
河南佰利联新材料有限公司 全资子公司 应收账款 56,281.28 292,732.28 73,272.88 275,740.67 销售商品、提供劳务 经营性往来
河南佰利联新材料有限公司 全资子公司 应收款项融资 275.00 275.00 销售商品、提供劳务 经营性往来
河南佰利联新材料有限公司 全资子公司 应收票据 960.52 960.52 销售商品、提供劳务 经营性往来
非经营性往
河南佰利联新材料有限公司 全资子公司 其他应收款 296.83 296.83 代收社保
来
BILLIONS (HONG KONG)
全资子公司 应收账款 26,617.73 219,446.65 234,952.58 11,111.79 销售商品、提供劳务 经营性往来
CORPORATION LIMITED
BILLIONS EUROPE LTD 全资子公司 应收账款 262.63 1,657.53 1,196.00 724.17 销售商品、提供劳务 经营性往来
非经营性往
焦作市示范区亿利小额贷款有限公司 全资子公司 其他应收款 15.09 15.09 不适用 代收社保
来
焦作佰利联合颜料有限公司 控股子公司 应收账款 3,912.48 3,851.93 不适用 销售商品、提供劳务 经营性往来
焦作佰利联合颜料有限公司 控股子公司 应收款项融资 240.00 240.00 不适用 采购商品、接受劳务 经营性往来
非经营性往
焦作佰利联合颜料有限公司 控股子公司 其他应收款 16.53 16.53 不适用 代收社保
来
攀枝花市瑞尔鑫工贸有限责任公司 全资子公司 预付款项 6,338.30 80,830.81 111,435.81 36,943.30 采购商品、接受劳务 经营性往来
非经营性往
攀枝花市瑞尔鑫工贸有限责任公司 全资子公司 其他应收款 10.29 10.29 代收社保
来
龙佰襄阳钛业有限公司 全资子公司 应收账款 2,243.84 576.89 2,820.72 销售商品、提供劳务 经营性往来
汇总表第 2页
2022 年度占 2022 年度
2022 年期 2022 年度偿 2022 年期
非经营性资 上市公司核算的会计 用累计发生 占用资金
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 初占用资金 还累计发生 末占用资金 占用形成原因 占用性质
金占用 科目 金额（不含利 的利息(如
余额 金额 余额
息） 有)
非经营性往
龙佰襄阳钛业有限公司 全资子公司 其他应收款 30.51 30.51 代收社保
来
龙佰四川矿冶有限公司 全资子公司 预付账款 -11,233.39 11,233.39 采购商品、接受劳务 经营性往来
非经营性往
龙佰四川矿冶有限公司 全资子公司 其他应收款 86,000.00 110,000.00 57,500.00 138,500.00 借款
来
非经营性往
龙佰四川矿冶有限公司 全资子公司 其他应收款 1,257.39 4,313.56 5,570.95 借款利息
来
非经营性往
龙佰四川矿冶有限公司 全资子公司 其他应收款 48.00 48.00 代收社保
来
龙佰四川钛业有限公司 全资子公司 应收账款 1,028.89 843.49 898.36 974.02 销售商品、提供劳务 经营性往来
非经营性往
龙佰四川钛业有限公司 全资子公司 应收款项融资 15.00 15.00 借款
来
非经营性往
龙佰四川钛业有限公司 全资子公司 其他应收款 58.11 58.11 代收社保
来
非经营性往
龙佰四川钛业有限公司 全资子公司 其他应收款 60,000.00 37,000.00 23,000.00 借款
来
非经营性往
龙佰四川钛业有限公司 全资子公司 其他应收款 273.39 273.39 借款利息
来
非经营性往
甘肃佰利联化学有限公司 全资子公司 其他应收款 33.36 33.36 代收社保
来
非经营性往
云南冶金新立钛业有限公司 控股子公司 其他应收款 234,900.00 234,900.00 借款
来
非经营性往
云南冶金新立钛业有限公司 控股子公司 其他应收款 50.79 50.79 借款利息
来
汇总表第 3页
2022 年度占 2022 年度
2022 年期 2022 年度偿 2022 年期
非经营性资 上市公司核算的会计 用累计发生 占用资金
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 初占用资金 还累计发生 末占用资金 占用形成原因 占用性质
金占用 科目 金额（不含利 的利息(如
余额 金额 余额
息） 有)
非经营性往
云南冶金新立钛业有限公司 控股子公司 其他应收款 93.11 93.11 代收社保
来
龙佰禄丰钛业有限公司 控股子公司 应收账款 10,729.28 49,504.05 3,445.54 56,787.79 销售商品、提供劳务 经营性往来
非经营性往
龙佰禄丰钛业有限公司 控股子公司 其他应收款 132,669.25 88,000.00 93,000.00 127,669.25 借款
来
非经营性往
龙佰禄丰钛业有限公司 控股子公司 其他应收款 4,134.57 5,081.57 9,216.14 借款利息
来
上市公司的
非经营性往
子公司及其 龙佰武定钛业有限公司 控股子公司 其他应收款 10,000.00 10,000.00 借款
附属企业 来
非经营性往
龙佰武定钛业有限公司 控股子公司 其他应收款 88.09 88.09 借款利息
来
非经营性往
山东龙佰钛业科技有限公司 控股子公司 其他应收款 6,300.00 4,211.00 2,089.00 借款
来
非经营性往
山东龙佰钛业科技有限公司 控股子公司 其他应收款 38.38 38.38 借款利息
来
非经营性往
山东龙佰钛业科技有限公司 控股子公司 其他应收款 0.11 0.11 代收社保
来
非经营性往
云南国钛金属股份有限公司 控股子公司 其他应收款 56,429.95 25,090.00 75,306.10 6,213.84 借款
来
非经营性往
云南国钛金属股份有限公司 控股子公司 其他应收款 1,579.31 1,930.21 3,384.53 124.99 借款利息
来
云南国钛金属股份有限公司 控股子公司 应收账款 98.67 88.94 9.73 采购商品、接受劳务 经营性往来
非经营性往
云南国钛金属股份有限公司 控股子公司 应收款项融资 31.34 31.34 借款
来
汇总表第 4页
2022 年度占 2022 年度
2022 年期 2022 年度偿 2022 年期
非经营性资 上市公司核算的会计 用累计发生 占用资金
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 初占用资金 还累计发生 末占用资金 占用形成原因 占用性质
金占用 科目 金额（不含利 的利息(如
余额 金额 余额
息） 有)
非经营性往
甘肃德通国钛金属有限公司 控股子公司 其他应收款 21,300.00 9,010.82 30,310.82 借款
来
非经营性往
甘肃德通国钛金属有限公司 控股子公司 其他应收款 43.33 423.50 466.83 借款利息
来
非经营性往
甘肃德通国钛金属有限公司 控股子公司 其他应收款 0.24 0.24 代收社保
来
甘肃德通国钛金属有限公司 控股子公司 应收账款 8,167.20 1,794.73 6,372.47 销售商品、接受劳务 经营性往来
河南龙佰智能装备制造有限公司 全资子公司 应收账款 16.80 34.60 48.17 3.23 销售商品、提供劳务 经营性往来
非经营性往
河南龙佰智能装备制造有限公司 全资子公司 其他应收款 5,500.00 15,900.00 7,000.00 14,400.00 借款
来
非经营性往
河南龙佰智能装备制造有限公司 全资子公司 其他应收款 479.71 473.52 9.64 943.59 借款利息
来
非经营性往
上海龙蟒佰利联技术服务有限公司 全资子公司 其他应收款 11.01 11.01 代收社保
来
非经营性往
河南龙佰新能源材料技术有限公司 全资子公司 其他应收款 39,870.00 39,870.00 借款
来
非经营性往
河南龙佰新能源材料技术有限公司 全资子公司 其他应收款 593.13 593.13 借款利息
来
河南荣佳钪钒科技有限公司 全资子公司 应收账款 390.91 378.51 12.39 销售商品、提供劳务 经营性往来
焦作市维纳科技有限公司 全资子公司 应收账款 3,514.36 3,562.86 7,077.22 销售商品、不动产租赁 经营性往来
焦作市维纳科技有限公司 全资子公司 应收账款 25.28 25.28 销售商品 经营性往来
河南中炭新材料科技有限公司 全资子公司 应收账款 201.32 391.91 593.23 销售商品、提供劳务 经营性往来
非经营性往
河南中炭新材料科技有限公司 全资子公司 应收款项融资 23.00 23.00 借款
来
汇总表第 5页
2022 年度占 2022 年度
2022 年期 2022 年度偿 2022 年期
非经营性资 上市公司核算的会计 用累计发生 占用资金
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 初占用资金 还累计发生 末占用资金 占用形成原因 占用性质
金占用 科目 金额（不含利 的利息(如
余额 金额 余额
息） 有)
非经营性往
河南中炭新材料科技有限公司 全资子公司 其他应收款 34,816.72 21,346.00 23,891.00 32,271.72 借款
来
非经营性往
河南中炭新材料科技有限公司 全资子公司 其他应收款 562.79 1,260.28 1,823.07 借款利息
来
非经营性往
河南中炭新材料科技有限公司 全资子公司 其他应收款 5.52 5.52 代收社保
来
河南佰利新能源材料有限公司 全资子公司 应收账款 27.01 7,546.80 4,988.26 2,585.55 销售商品、提供劳务 经营性往来
非经营性往
河南佰利新能源材料有限公司 全资子公司 其他应收款 11,300.00 72,400.00 15,000.00 68,700.00 借款
来
非经营性往
河南佰利新能源材料有限公司 全资子公司 其他应收款 10.95 1,415.05 1,426.00 借款利息
来
非经营性往
河南佰利新能源材料有限公司 全资子公司 其他应收款 24.75 24.75 代收社保
来
非经营性往
河南龙佰新材料科技有限公司 全资子公司 其他应收款 13,290.00 15,453.00 1,500.00 27,243.00 借款
来
非经营性往
河南龙佰新材料科技有限公司 全资子公司 其他应收款 40.90 726.95 767.85 借款利息
来
广东东方锆业科技股份有限公司 控股子公司 应收票据 370.00 370.00 销售商品、提供劳务 经营性往来
非经营性往
朝阳东锆新材料有限公司 控股子公司 其他应收款 20,000.00 20,000.00 借款
来
非经营性往
朝阳东锆新材料有限公司 控股子公司 其他应收款 8.81 8.81 代收社保
来
焦作东锆新材料有限公司 控股子公司 应收款项融资 35.00 35.00 销售商品、提供劳务 经营性往来
小计 458,340.50 1,403,315.47 17,491.63 1,098,698.24 932,833.25
汇总表第 6页
2022 年度占 2022 年度
2022 年期 2022 年度偿 2022 年期
非经营性资 上市公司核算的会计 用累计发生 占用资金
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 初占用资金 还累计发生 末占用资金 占用形成原因 占用性质
金占用 科目 金额（不含利 的利息(如
余额 金额 余额
息） 有)
持有公司 5%以上股份股东近亲 非经营性往
成都益佰投资管理有限公司 其他应收款 -6.78 13.87 0.00 7.09 不适用 代收代付款项
其他关联方 属控制公司 来
及其附属企
业 持有公司 5%以上股份股东近亲
四川龙蟒福生科技有限责任公司 应收账款 -2.42 46.86 0.00 49.94 不适用 销售商品、提供劳务 经营性往来
属控制公司
小计 -9.20 60.73 0.00 57.03 0.00
总计 - - - 458,331.30 1,403,376.20 17,491.63 1,098,755.27 932,833.25 -
本表已于 2023 年 4 月 26 日获董事会批准。
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________
汇总表第 7页