浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
浙江世纪华通车业股份有限公司
2013 半年度财务报告
2013 年 08 月
1
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江世纪华通车业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 395,385,802.34 446,558,631.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 68,310,936.54 51,109,032.58
应收账款 283,736,232.57 254,009,575.76
预付款项 20,858,926.34 11,886,743.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 20,132,043.73 17,095,775.71
买入返售金融资产
存货 347,228,318.00 330,013,181.50
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,602,116.57 12,559,385.59
流动资产合计 1,152,254,376.09 1,123,232,326.57
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
2
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 558,564,258.23 541,371,753.26
在建工程 142,778,920.84 119,719,673.73
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 69,727,779.97 33,002,843.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 44,687,186.24 26,430,399.65
递延所得税资产 3,752,297.07 3,505,320.92
其他非流动资产 80,379,598.30 47,416,109.07
非流动资产合计 899,890,040.65 771,446,100.32
资产总计 2,052,144,416.74 1,894,678,426.89
流动负债：
短期借款 90,018,111.59 95,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 161,430,548.43 23,880,000.00
应付账款 160,687,877.33 147,378,331.14
预收款项 4,482,161.45 9,184,879.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,824,062.40 17,465,419.76
应交税费 11,669,628.31 7,349,251.88
应付利息 317,132.72 161,510.46
应付股利
其他应付款 954,160.39 1,046,989.11
应付分保账款
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保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,087,579.01 3,495,346.58
流动负债合计 442,471,261.63 304,961,728.07
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 442,471,261.63 304,961,728.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 262,500,000.00 262,500,000.00
资本公积 880,689,830.03 880,689,830.03
减：库存股
专项储备
盈余公积 53,952,733.35 53,952,733.35
一般风险准备
未分配利润 406,122,580.30 386,926,416.01
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,603,265,143.68 1,584,068,979.39
少数股东权益 6,408,011.43 5,647,719.43
所有者权益（或股东权益）合计 1,609,673,155.11 1,589,716,698.82
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,052,144,416.74 1,894,678,426.89
计
法定代表人：王苗通 主管会计工作负责人：王一锋 会计机构负责人：赏国良
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江世纪华通车业股份有限公司
4
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 371,520,821.62 320,293,084.09
交易性金融资产
应收票据 66,280,936.54 50,109,032.58
应收账款 278,121,267.26 255,262,808.42
预付款项 27,608,526.89 6,262,188.12
应收利息
应收股利 1,900,000.00 4,900,000.00
其他应收款 20,103,041.35 16,598,005.19
存货 292,021,142.01 287,061,411.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,460,437.44 4,047,598.68
流动资产合计 1,066,016,173.11 944,534,128.50
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 197,671,453.53 197,671,453.53
投资性房地产
固定资产 474,299,566.14 472,660,993.45
在建工程 138,832,936.50 118,825,419.49
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,750,381.88 33,002,843.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 33,632,518.26 20,354,237.86
递延所得税资产 2,847,730.69 2,558,477.86
其他非流动资产 43,479,598.30 30,496,509.07
非流动资产合计 924,514,185.30 875,569,934.95
5
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资产总计 1,990,530,358.41 1,820,104,063.45
流动负债：
短期借款 90,018,111.59 95,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 161,430,548.43 23,880,000.00
应付账款 88,832,226.01 88,506,382.27
预收款项 3,825,294.07 6,871,841.67
应付职工薪酬 7,385,391.67 13,777,739.98
应交税费 8,751,791.63 4,399,503.57
应付利息 317,132.72 161,510.46
应付股利
其他应付款 31,150,939.78 352,059.83
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,981,794.81 6,437,862.21
流动负债合计 394,693,230.71 239,386,899.99
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 394,693,230.71 239,386,899.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 262,500,000.00 262,500,000.00
资本公积 880,689,830.03 880,689,830.03
减：库存股
专项储备
盈余公积 53,952,733.35 53,952,733.35
一般风险准备
未分配利润 398,694,564.32 383,574,600.08
外币报表折算差额
6
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所有者权益（或股东权益）合计 1,595,837,127.70 1,580,717,163.46
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,990,530,358.41 1,820,104,063.45
计
法定代表人：王苗通 主管会计工作负责人：王一锋 会计机构负责人：赏国良
3、合并利润表
编制单位：浙江世纪华通车业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 577,935,690.87 466,620,229.04
其中：营业收入 577,935,690.87 466,620,229.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 525,393,507.07 391,675,251.92
其中：营业成本 445,375,619.62 344,398,762.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,721,717.67 1,565,322.62
销售费用 34,924,665.53 27,109,521.78
管理费用 40,532,940.64 26,229,191.83
财务费用 -1,657,229.46 -8,453,406.08
资产减值损失 3,495,793.07 825,859.68
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
1,562,272.67
号填列）
其中：对联营企业和合营
1,562,272.67
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
7
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填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,542,183.80 76,507,249.79
加：营业外收入 4,380,285.31 628,709.59
减：营业外支出 1,977,343.58 2,648,380.32
其中：非流动资产处置损
0.03 261,446.16
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
54,945,125.53 74,487,579.06
填列）
减：所得税费用 8,738,669.24 10,850,084.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,206,456.29 63,637,494.93
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 45,446,164.29 63,637,494.93
少数股东损益 760,292.00
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.17 0.24
（二）稀释每股收益 0.17 0.24
七、其他综合收益
八、综合收益总额 46,206,456.29 63,637,494.93
归属于母公司所有者的综合收益
45,446,164.29 63,637,494.93
总额
归属于少数股东的综合收益总额 760,292.00
法定代表人：王苗通 主管会计工作负责人：王一锋 会计机构负责人：赏国良
4、母公司利润表
编制单位：浙江世纪华通车业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 522,607,906.00 467,479,688.17
减：营业成本 411,870,657.97 356,545,304.75
营业税金及附加 1,845,115.62 987,147.20
销售费用 30,751,143.95 24,881,567.21
管理费用 31,080,324.88 17,993,306.88
财务费用 -1,635,671.92 -8,384,845.04
资产减值损失 2,817,740.06 353,634.70
8
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加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
1,562,272.67
填列）
其中：对联营企业和合营企
1,562,272.67
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,878,595.44 76,665,845.14
加：营业外收入 4,154,239.24 442,288.69
减：营业外支出 1,483,980.06 2,360,559.55
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
48,548,854.62 74,747,574.28
填列）
减：所得税费用 7,178,890.38 11,189,461.07
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,369,964.24 63,558,113.21
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 41,369,964.24 63,558,113.21
法定代表人：王苗通 主管会计工作负责人：王一锋 会计机构负责人：赏国良
5、合并现金流量表
编制单位：浙江世纪华通车业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 555,656,101.07 546,012,578.56
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
9
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处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,514,214.16 6,211,361.35
收到其他与经营活动有关的现金 5,995,044.30 577,248.27
经营活动现金流入小计 567,165,359.53 552,801,188.18
购买商品、接受劳务支付的现金 340,774,417.10 432,209,153.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
57,976,087.42 52,306,498.21
金
支付的各项税费 31,190,286.57 20,456,708.40
支付其他与经营活动有关的现金 37,752,896.78 33,172,518.77
经营活动现金流出小计 467,693,687.87 538,144,878.84
经营活动产生的现金流量净额 99,471,671.66 14,656,309.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
520,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,020,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
122,128,747.88 108,989,993.73
长期资产支付的现金
投资支付的现金 217,600.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
10
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投资活动现金流出小计 122,128,747.88 109,207,593.73
投资活动产生的现金流量净额 -122,128,747.88 -106,187,593.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 54,402,705.62 65,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 54,402,705.62 65,000,000.00
偿还债务支付的现金 54,536,255.50 15,670,090.00
分配股利、利润或偿付利息支付
28,196,204.93 52,839,360.10
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 40,556.90 2,500.00
筹资活动现金流出小计 82,773,017.33 68,511,950.10
筹资活动产生的现金流量净额 -28,370,311.71 -3,511,950.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-145,441.48 15,171.89
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -51,172,829.41 -95,028,062.60
加：期初现金及现金等价物余额 446,558,631.75 543,271,781.40
六、期末现金及现金等价物余额 395,385,802.34 448,243,718.80
法定代表人：王苗通 主管会计工作负责人：王一锋 会计机构负责人：赏国良
6、母公司现金流量表
编制单位：浙江世纪华通车业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 490,421,739.20 539,022,827.32
收到的税费返还 5,348,872.78 6,211,361.35
收到其他与经营活动有关的现金 61,549,964.83 11,549,540.83
经营活动现金流入小计 557,320,576.81 556,783,729.50
购买商品、接受劳务支付的现金 339,946,782.78 454,423,824.60
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支付给职工以及为职工支付的现
31,376,281.26 33,543,685.78
金
支付的各项税费 20,356,195.10 13,776,317.78
支付其他与经营活动有关的现金 43,695,122.63 32,194,043.85
经营活动现金流出小计 435,374,381.77 533,937,872.01
经营活动产生的现金流量净额 121,946,195.04 22,845,857.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,000,000.00 2,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
10,650,000.00 8,520,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 13,650,000.00 11,020,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
55,852,704.32 107,236,487.45
长期资产支付的现金
投资支付的现金 25,217,600.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 55,852,704.32 132,454,087.45
投资活动产生的现金流量净额 -42,202,704.32 -121,434,087.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 54,402,705.62 65,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 54,402,705.62 65,000,000.00
偿还债务支付的现金 54,536,255.50 15,670,090.00
分配股利、利润或偿付利息支付
28,196,204.93 52,839,360.10
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 40,556.90 2,500.00
筹资活动现金流出小计 82,773,017.33 68,511,950.10
筹资活动产生的现金流量净额 -28,370,311.71 -3,511,950.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -145,441.48 15,171.89
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影响
五、现金及现金等价物净增加额 51,227,737.53 -102,085,008.17
加：期初现金及现金等价物余额 320,293,084.09 527,876,620.35
六、期末现金及现金等价物余额 371,520,821.62 425,791,612.18
法定代表人：王苗通 主管会计工作负责人：王一锋 会计机构负责人：赏国良
7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江世纪华通车业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
262,500 880,689, 53,952, 386,926, 5,647,719 1,589,716,
一、上年年末余额
,000.00 830.03 733.35 416.01 .43 698.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
262,500 880,689, 53,952, 386,926, 5,647,719 1,589,716,
二、本年年初余额
,000.00 830.03 733.35 416.01 .43 698.82
三、本期增减变动金额（减少 19,196,1 760,292.0 19,956,456
以“－”号填列） 64.29 0 .29
45,446,1 760,292.0 46,206,456
（一）净利润
64.29 0 .29
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-26,250, -26,250,00
（四）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公积
13
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -26,250, -26,250,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
262,500 880,689, 53,952, 406,122, 6,408,011. 1,609,673,
四、本期期末余额
,000.00 830.03 733.35 580.30 43 155.11
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
175,000 968,189, 44,447, 355,534, 1,543,171,
一、上年年末余额
,000.00 830.03 367.79 234.41 432.23
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
175,000 968,189, 44,447, 355,534, 1,543,171,
二、本年年初余额
,000.00 830.03 367.79 234.41 432.23
三、本期增减变动金额（减少 87,500, -87,500, 9,505,3 31,392,1 5,647,719 46,545,266
以“－”号填列） 000.00 000.00 65.56 81.60 .43 .59
93,397,5 93,406,490
（一）净利润 8,942.97
47.16 .13
14
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
（二）其他综合收益
93,397,5 93,406,490
上述（一）和（二）小计 8,942.97
47.16 .13
5,638,776 5,638,776.
（三）所有者投入和减少资本
.46 46
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
5,638,776 5,638,776.
3．其他
.46 46
9,505,3 -62,005, -52,500,00
（四）利润分配
65.56 365.56 0.00
9,505,3 -9,505,3
1．提取盈余公积
65.56 65.56
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -52,500, -52,500,00
配 000.00 0.00
4．其他
87,500, -87,500,
（五）所有者权益内部结转
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 87,500, -87,500,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
262,500 880,689, 53,952, 386,926, 5,647,719 1,589,716,
四、本期期末余额
,000.00 830.03 733.35 416.01 .43 698.82
法定代表人：王苗通 主管会计工作负责人：王一锋 会计机构负责人：赏国良
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江世纪华通车业股份有限公司
15
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
262,500,00 880,689,83 53,952,733 383,574,60 1,580,717,
一、上年年末余额
0.00 0.03 .35 0.08 163.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
262,500,00 880,689,83 53,952,733 383,574,60 1,580,717,
二、本年年初余额
0.00 0.03 .35 0.08 163.46
三、本期增减变动金额（减少 15,119,964 15,119,964
以“－”号填列） .24 .24
41,369,964 41,369,964
（一）净利润
.24 .24
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-26,250,00 -26,250,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-26,250,00 -26,250,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
16
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
262,500,00 880,689,83 53,952,733 398,694,56 1,595,837,
四、本期期末余额
0.00 0.03 .35 4.32 127.70
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
175,000,00 968,189,83 44,447,367 350,526,31 1,538,163,
一、上年年末余额
0.00 0.03 .79 0.07 507.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
175,000,00 968,189,83 44,447,367 350,526,31 1,538,163,
二、本年年初余额
0.00 0.03 .79 0.07 507.89
三、本期增减变动金额（减少以 87,500,000 -87,500,00 9,505,365. 33,048,290 42,553,655
“－”号填列） .00 0.00 56 .01 .57
95,053,655 95,053,655
（一）净利润
.57 .57
（二）其他综合收益
95,053,655 95,053,655
上述（一）和（二）小计
.57 .57
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
9,505,365. -62,005,36 -52,500,00
（四）利润分配
56 5.56 0.00
9,505,365. -9,505,365.
1．提取盈余公积
56 56
2．提取一般风险准备
-52,500,00 -52,500,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
17
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
87,500,000 -87,500,00
（五）所有者权益内部结转
.00 0.00
87,500,000 -87,500,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
262,500,00 880,689,83 53,952,733 383,574,60 1,580,717,
四、本期期末余额
0.00 0.03 .35 0.08 163.46
法定代表人：王苗通 主管会计工作负责人：王一锋 会计机构负责人：赏国良
三、公司基本情况
浙江世纪华通车业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江世纪华通车业有限公司整体变更设立，于2008年10
月21日在浙江省工商行政管理局办妥工商变更登记，取得注册号为330600400004721的《企业法人营业执照》。公司现有注
册资本26,250万元，股份总数26,250万股（每股面值1元）。公司股票于2011年7月28日在深圳证券交易所挂牌交易。其中，
有限售条件的流通股份A股13,650万股，无限售条件的流通股份A股12,600万股。
本公司属汽车零配件行业。经营范围：汽车配件、摩托车配件、精密金属模具制造、加工；销售自产产品（凡涉及许可
证制度的凭证经营）。主要产品：汽车零配件。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
18
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编
制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用 。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化
条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发
19
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
差额计入当期损益或资本公积。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的
累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资
收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面
价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
20
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
（4）金融负债终止确认条件
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采
用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场
交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差
额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期
下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
不适用 。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
21
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 6% 6%
1－2 年 20% 20%
2－3 年 40% 40%
3 年以上 100% 100%
3－4 年 100% 100%
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来
单项计提坏账准备的理由
现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
22
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品摊销方法：一次摊销法
包装物摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价
的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投
资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共
同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控
制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被
投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大
影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额
的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
不适用。
23
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得
时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
不适用。
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 10% 4.5%
机器设备 5 10% 18%
电子设备 10 10% 9%
运输设备 5 10% 18%
专用设备 10 10% 9%
其他设备 5 10% 18%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（5）其他说明
无。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计
价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
24
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可
使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本
化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、生物资产
不适用。
18、油气资产
不适用。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
25
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可
靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50
软件 10
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明
运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的
技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发
阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期
间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
不适用。
22、预计负债
不适用。
26
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
（1）预计负债的确认标准
不适用。
（2）预计负债的计量方法
不适用。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
不适用。
（2）权益工具公允价值的确定方法
不适用。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
不适用。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不适用。
24、回购本公司股份
不适用。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的
经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
27
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的
收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够
可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
不适用。
26、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不
能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关
费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础
的，该计税基础与其账面数之间的差额），按 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有
确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得
税资产。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。公
司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1) 企业合并；2) 直接
在所有者权益中确认的交易或者事项。
（2）确认递延所得税负债的依据
同上。
28
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
不适用。
（2）融资租赁会计处理
不适用。
（3）售后租回的会计处理
不适用。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用。
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用。
30、资产证券化业务
不适用。
31、套期会计
不适用。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计无变更。
33、前期会计差错更正
本报告期未发现前期会计差错。
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无。
29
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
销售货物或提供应税劳务，出口货物实 17%；出口货物退税率为 17%、15%或
增值税
行“免、抵、退”税政策 9%
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%，25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
母公司为高新技术企业按15%的税率计缴；子公司按25%的税率计缴。
2、税收优惠及批文
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局浙科发高[2010]183号文，浙江世纪华
通车业股份有限公司被认定为高新技术企业，认定有效期三年，企业所得税优惠期为2010年1月1日至2012年12月31日。
目前，高新技术企业复审申报工作正在受理中。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股
冲减子
构成对 东权益
公司少
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 数股东
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 分担的
额 的其他 (%) 数股东
本期亏
项目余 损益的
损超过
额 金额
少数股
东在该
子公司
30
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
上虞一 塑料粒
栋塑料 全资子 200 万 子、金 2,000,0
上虞 贸易 100% 100% 是
有限公 公司 元 属制品 00.00
司 销售
上海全 汽车配
仕泰车 全资子 500 万 件生 5,000,0
上海 制造业 100% 100% 是
业有限 公司 元 产、销 00.00
公司 售
汽车塑
南京全 料件、
世泰车 全资子 3,000 万 金属件 30,000,
南京 制造业 100% 100% 是
业有限 公司 元 的制造 000.00
公司 加工销
售
汽车配
件、摩
中山世 托车配
纪华通 件、精
全资子 1,000 万 10,000,
汽车部 中山 制造业 密金属 100% 100% 是
公司 元 000.00
件有限 模具的
公司 制造、
加工、
销售
武汉世
汽车配
纪华通
全资子 500 万 件制造 5,000,0
汽车部 武汉 制造业 100% 100% 是
公司 元 及批零 00.00
件有限
兼营
公司
柳州兆 汽车塑
丰汽车 全资子 1,000 万 料件的 10,000,
柳州 制造业 100% 100% 是
部件有 公司 元 制造、 000.00
限公司 销售
成都世 汽车零
纪华通 全资子 500 万 部件的 5,000,0
成都 制造业 100% 100% 是
汽车部 公司 元 生产、 00.00
件有限 加工及
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浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
公司 销售
汽车零
烟台全 部件及
世泰汽 精密金
全资子 1,000 万 10,000,
车部件 烟台 制造业 属模具 100% 100% 是
公司 元 000.00
有限公 的制
司 造、销
售
汽车金
沈阳世
属冲压
纪华通
全资子 10,000 件设 100,000
汽车部 沈阳 制造业 100% 100% 是
公司 万元 计、生 ,000.00
件有限
产及销
公司
售
长春世
汽车部
纪华通
全资子 1,500 万 件及零 15,000,
汽车部 长春 制造业 100% 100% 是
公司 元 配件制 000.00
件有限
造销售
公司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
不适用。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
实质上 少数股 公司少
构成对 东权益 数股东
期末实 子公司 表决权 中用于 分担的
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 本期亏
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 损超过
项目余 损益的 少数股
额 金额 东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
32
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
享有份
额后的
余额
汽车塑
南宁全 料件、
世泰汽 金属件
控股子 1,000 万 5,971,4 6,408,01
车零部 南宁 制造业 的制 51% 51% 是
公司 元 53.53 1.43
件有限 造、加
公司 工、销
售
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2009年7月15日本公司和南宁安利达物业服务有限公司（以下简称南宁安利达公司）各出资500万元共同设立南宁全世泰
汽车零部件有限公司（以下简称南宁全世泰公司），注册资本1,000万元。根据公司章程和投资协议规定双方均不对该公司
形成控制。
根据本公司与南宁安利达公司于2012年4月13日签订的《股权转让协议》，本公司以217,600.00元受让南宁安利达公司持
有的南宁全世泰公司1%股权。2012年11月22日南宁安利达公司将其持有南宁全世泰公司49%的股权转让给南宁八菱科技股
份有限公司，并于2012年12月10日办妥工商变更登记手续。至此，根据修改后的公司章程规定，公司拥有对南宁全世泰公司
的实质控制权，故自2012年12月起将其纳入合并财务报表范围。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
不适用。
3、合并范围发生变更的说明
不适用。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
不适用。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
不适用。
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
不适用。
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
不适用。
33
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
8、报告期内发生的反向购买
不适用。
9、本报告期发生的吸收合并
不适用。
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
不适用。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 507,477.49 -- -- 479,059.87
人民币 -- -- 507,477.49 -- -- 479,059.87
银行存款： -- -- 394,878,324.85 -- -- 444,069,571.88
人民币 -- -- 391,588,606.16 -- -- 442,353,393.41
美元 532,424.39 6.1787 3,289,690.59 265,844.31 6.2855 1,670,964.41
欧元 3.49 8.0536 28.10 5,435.95 8.3176 45,214.06
其他货币资金： -- -- -- -- 2,010,000.00
人民币 -- -- -- -- 2,010,000.00
合计 -- -- 395,385,802.34 -- -- 446,558,631.75
2、交易性金融资产
不适用。
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 65,050,936.54 51,109,032.58
34
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
商业承兑汇票 3,260,000.00
合计 68,310,936.54 51,109,032.58
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
东风贝洱热系统有限公
2013 年 06 月 13 日 2013 年 12 月 13 日 6,000,000.00
司
富奥伟世通汽车热交换
2013 年 02 月 16 日 2013 年 08 月 16 日 5,746,000.00
系统(长春)有限公司
东风贝洱热系统有限公
2013 年 04 月 25 日 2013 年 10 月 25 日 4,000,000.00
司
东风贝洱热系统有限公
2013 年 03 月 28 日 2013 年 09 月 28 日 3,149,573.07
司
东风贝洱热系统有限公
2013 年 01 月 23 日 2013 年 07 月 23 日 2,453,938.46
司
合计 -- -- 21,349,511.53 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
上海小糸车灯有限公司 2013 年 05 月 24 日 2013 年 11 月 19 日 4,654,241.00
富奥伟世通汽车热交换
2013 年 06 月 20 日 2013 年 12 月 15 日 4,175,000.00
系统(长春)有限公司
富奥伟世通汽车热交换
2013 年 03 月 20 日 2013 年 09 月 15 日 3,602,000.00
系统(长春)有限公司
富奥伟世通汽车热交换
2013 年 05 月 20 日 2013 年 11 月 15 日 3,550,000.00
系统(长春)有限公司
富奥伟世通汽车热交换
2013 年 01 月 17 日 2013 年 07 月 15 日 3,496,000.00
系统(长春)有限公司
合计 -- -- 19,477,241.00 --
4、应收股利
不适用。
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5、应收利息
不适用。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
303,223,12 19,486,891. 270,995,9 16,986,410.4
账龄分析法组合 100% 6.43% 100% 6.27%
4.12 55 86.23 7
303,223,12 19,486,891. 270,995,9 16,986,410.4
组合小计 100% 6.43% 100% 6.27%
4.12 55 86.23 7
303,223,12 19,486,891. 270,995,9 16,986,410.4
合计 -- -- -- --
4.12 55 86.23 7
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 299,687,029.44 98.83% 17,981,221.76 267,992,417.67 98.89% 16,079,545.06
1至2年 2,034,410.06 0.67% 406,882.01 2,034,410.06 0.75% 406,882.01
2至3年 671,494.74 0.22% 268,597.90 781,958.50 0.29% 312,783.40
3 年以上 830,189.88 0.27% 830,189.88 187,200.00 0.07% 187,200.00
合计 303,223,124.12 -- 19,486,891.55 270,995,986.23 -- 16,986,410.47
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
不适用。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
不适用。
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（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
本报告期无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
上海贝洱热系统有限公
非关联方 54,518,741.71 1 年以内 17.98%
司
上海小糸车灯有限公司 非关联方 23,461,207.87 1 年以内 7.74%
富奥伟世通汽车热交换
非关联方 16,985,926.92 1 年以内 5.6%
系统（长春）有限公司
延锋伟世通金桥汽车饰
非关联方 15,347,831.56 1 年以内 5.06%
件系统有限公司
上海德尔福汽车空调系
非关联方 14,980,395.71 1 年以内 4.94%
统有限公司
合计 -- 125,294,103.77 -- 41.32%
（6）应收关联方账款情况
不适用。
（7）终止确认的应收款项情况
不适用。
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用。
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
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浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
23,521,845.1 19,490,265.1
账龄分析法组合 100% 3,389,801.41 14.41% 100% 2,394,489.42 12.29%
4 3
23,521,845.1 19,490,265.1
组合小计 100% 3,389,801.41 14.41% 100% 2,394,489.42 12.29%
4 3
23,521,845.1 19,490,265.1
合计 -- 3,389,801.41 -- -- 2,394,489.42 --
4 3
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 11,301,008.04 48.04% 678,060.48 11,965,170.16 61.39% 717,910.21
1至2年 11,509,009.55 48.93% 2,301,801.91 7,289,193.90 37.4% 1,457,838.78
2至3年 503,147.55 2.14% 201,259.02 28,601.07 0.15% 11,440.43
3 年以上 208,680.00 0.89% 208,680.00 207,300.00 1.06% 207,300.00
合计 23,521,845.14 -- 3,389,801.41 19,490,265.13 -- 2,394,489.42
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
不适用。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
应收存单利息 10,380,000.00 定期存单应收利息 44.13%
应收存单利息 9,961,424.66 定期存单应收利息 42.35%
合计 20,341,424.66 -- 86.48%
38
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（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
应收存单利息 非关联方 20,341,424.66 2 年以内 86.48%
中山市中山火炬精密焊
非关联方 370,000.00 2~3 年 1.57%
管有限公司
中国出口信用保险公司
非关联方 331,127.91 1 年以内 1.41%
浙江(美元)
法国法雷奥集团 非关联方 209,238.30 1 年以内 0.89%
柳州市冉达机械有限公
非关联方 160,000.00 1~2 年 0.68%
司
合计 -- 21,411,790.87 -- 91.03%
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 19,237,609.72 92.28% 11,083,727.06 93.24%
1至2年 1,481,072.50 7.05% 662,772.50 5.58%
2至3年 129,342.12 0.62% 130,194.12 1.1%
3 年以上 10,902.00 0.05% 10,050.00 0.08%
合计 20,858,926.34 -- 11,886,743.68 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
奥升德功能（上海）有
非关联方 4,500,002.60 1 年以内 预付货款
限公司
安悦汽车物资有限公司 非关联方 4,420,267.45 1 年以内 预付货款
余姚市百茂塑化有限公
非关联方 1,810,000.00 1 年以内 预付货款
司
烟台金恒化工机械有限 非关联方 860,000.00 1 年以内 预付租金
39
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公司
沈阳瑞博精密部件有限
非关联方 633,750.00 1 年以内 预付货款
公司
合计 -- 12,224,020.05 -- --
期末，无预付关联方款项。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用。
（4）预付款项的说明
不适用。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 92,667,567.03 92,667,567.03 76,518,442.85 76,518,442.85
在产品 84,347,038.02 84,347,038.02 81,716,682.08 81,716,682.08
库存商品 165,524,377.26 165,524,377.26 163,007,330.64 163,007,330.64
委托加工物资 51,202.94 51,202.94 132,871.35 132,871.35
包装物 2,852,324.94 2,852,324.94 5,289,400.04 5,289,400.04
低值易耗品 1,785,807.81 1,785,807.81 3,348,454.54 3,348,454.54
合计 347,228,318.00 347,228,318.00 330,013,181.50 330,013,181.50
（2）存货跌价准备
不适用。
（3）存货跌价准备情况
不适用。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
40
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待摊模具费 7,966,421.94 4,047,598.68
待摊房租费 1,642,834.04 1,881,612.68
待抵扣进项税 6,151,026.72 6,576,845.73
其他 841,833.87 53,328.50
合计 16,602,116.57 12,559,385.59
11、可供出售金融资产
不适用。
12、持有至到期投资
不适用。
13、长期应收款
不适用。
14、对合营企业投资和联营企业投资
不适用。
15、长期股权投资
不适用。
16、投资性房地产
不适用。
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 653,663,960.29 41,101,003.55 419,917.31 694,345,046.53
其中：房屋及建筑物 324,259,896.14 0.00 324,259,896.14
机器设备 15,150,213.18 9,477,474.76 24,627,687.94
运输工具 20,350,761.00 2,250,467.31 186,811.06 22,414,417.25
专用设备 278,454,747.51 29,227,081.42 233,106.25 307,448,722.68
41
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其他设备 15,448,342.46 145,980.06 15,594,322.52
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 112,292,207.03 23,718,779.56 230,198.29 135,780,788.30
其中：房屋及建筑物 17,830,023.47 7,295,847.66 25,125,871.13
机器设备 6,123,894.96 5,131,235.69 11,255,130.65
运输工具 13,504,319.51 1,469,059.53 42,032.55 14,931,346.49
专用设备 69,706,920.42 8,743,412.04 188,165.74 78,262,166.72
其他设备 5,127,048.67 1,079,224.64 6,206,273.31
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 541,371,753.26 -- 558,564,258.23
其中：房屋及建筑物 306,429,872.67 -- 299,134,025.01
机器设备 9,026,318.22 -- 13,372,557.29
运输工具 6,846,441.49 -- 7,483,070.76
专用设备 208,747,827.09 -- 229,186,555.96
其他设备 10,321,293.79 -- 9,388,049.21
专用设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 541,371,753.26 -- 558,564,258.23
其中：房屋及建筑物 306,429,872.67 -- 299,134,025.01
机器设备 9,026,318.22 -- 13,372,557.29
运输工具 6,846,441.49 -- 7,483,070.76
专用设备 208,747,827.09 -- 229,186,555.96
其他设备 10,321,293.79 -- 9,388,049.21
本期折旧额 23,718,779.56 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 1,452,991.48 元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋建筑物 正在办理 2013 年底
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
42
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
浙江世纪华通新厂区工程 138,832,936.50 138,832,936.50 118,825,419.49 118,825,419.49
沈阳厂区建设 972,554.24 972,554.24 762,554.24 762,554.24
长春厂区建设 2,973,430.10 2,973,430.10 109,700.00 109,700.00
零星工程 22,000.00 22,000.00
合计 142,778,920.84 142,778,920.84 119,719,673.73 119,719,673.73
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
金融机
新厂区 653,830, 118,825, 21,460,5 1,452,99 7,636,12 构贷款 138,832,
78.87% 96
工程 000.00 419.49 08.49 1.48 3.58 及募集 936.50
资金
沈阳厂 160,000, 762,554. 210,000. 超募资 972,554.
0.61% 0.61
区建设 000.00 24 00 金 24
长春厂 109,700. 2,863,73 自有资 2,973,43
区建设 00 0.10 金 0.10
813,830, 119,697, 24,534,2 1,452,99 7,636,12 142,778,
合计 -- -- -- --
000.00 673.73 38.59 1.48 3.58 920.84
19、工程物资
不适用。
20、固定资产清理
不适用。
21、生产性生物资产
不适用。
22、油气资产
不适用。
43
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23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 36,927,359.40 37,409,460.67 74,336,820.07
土地使用权 32,098,350.00 35,977,398.09 68,075,748.09
软件 4,829,009.40 1,432,062.58 6,261,071.98
二、累计摊销合计 3,924,515.71 684,524.39 4,609,040.10
土地使用权 3,085,939.80 395,537.94 3,481,477.74
软件 838,575.91 288,986.45 1,127,562.36
三、无形资产账面净值合计 33,002,843.69 36,724,936.28 69,727,779.97
土地使用权 29,012,410.20 35,581,860.15 64,594,270.35
软件 3,990,433.49 1,143,076.13 5,133,509.62
土地使用权
软件
无形资产账面价值合计 33,002,843.69 36,724,936.28 69,727,779.97
土地使用权 29,012,410.20 35,581,860.15 64,594,270.35
软件 3,990,433.49 1,143,076.13 5,133,509.62
本期摊销额 684,524.39 元。
（2）公司开发项目支出
不适用。
24、商誉
不适用。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
模具费 19,568,820.28 16,048,887.72 3,261,014.14 32,356,693.86
装修费 6,186,757.43 2,859,982.91 924,904.72 8,121,835.62
房租费用 4,179,600.00 580,500.00 3,599,100.00
其他 674,821.94 65,265.18 609,556.76
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合计 26,430,399.65 23,088,470.63 4,831,684.04 44,687,186.24 --
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,091,774.93 2,659,489.90
可抵扣亏损 660,522.14 845,831.02
小计 3,752,297.07 3,505,320.92
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 19,486,891.55 16,986,410.47
可抵扣亏损 2,642,088.56 3,383,324.08
合计 22,128,980.11 20,369,734.55
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 3,752,297.07 3,505,320.92
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 19,380,899.89 3,495,793.07 22,876,692.96
合计 19,380,899.89 3,495,793.07 22,876,692.96
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28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预付工程设备款 69,579,598.30 31,296,509.07
预付土地款 10,800,000.00 11,940,000.00
预付厂房租金 4,179,600.00
合计 80,379,598.30 47,416,109.07
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 65,018,111.59 60,000,000.00
信用借款 25,000,000.00 35,000,000.00
合计 90,018,111.59 95,000,000.00
30、交易性金融负债
不适用。
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 161,430,548.43 23,880,000.00
合计 161,430,548.43 23,880,000.00
下一会计期间将到期的金额 161,430,548.43 元。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 147,815,081.97 135,323,367.72
长期资产购置款 12,872,795.36 12,054,963.42
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合计 160,687,877.33 147,378,331.14
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
不适用。
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
不适用。
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 4,482,161.45 9,184,879.14
合计 4,482,161.45 9,184,879.14
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
不适用。
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
不适用。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
15,244,822.83 45,082,054.78 51,555,957.47 8,770,920.14
贴和补贴
二、职工福利费 1,551,966.57 1,551,966.57 0.00
三、社会保险费 1,874,439.93 5,636,463.53 5,957,103.53 1,553,799.93
其中：医疗保险费 182,409.48 1,599,222.43 1,667,477.03 114,154.88
基本养老保险费 1,327,711.51 3,266,035.80 3,425,902.52 1,167,844.79
失业保险费 49,809.19 245,338.35 259,532.54 35,615.00
工伤保险费 293,587.55 450,043.34 514,398.77 229,232.12
生育保险费 20,922.20 75,823.61 89,792.67 6,953.14
47
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四、住房公积金 346,157.00 1,083,395.31 930,209.98 499,342.33
六、其他 63,406.94 63,406.94
其中：工会经费 10,923.84 10,923.84
职工教育经费 52,483.10 52,483.10
合计 17,465,419.76 53,417,287.13 60,058,644.49 10,824,062.40
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 63,406.94 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 4,395,578.80 3,291,705.85
企业所得税 5,597,678.13 2,577,228.33
个人所得税 525,535.61 324,999.27
城市维护建设税 391,780.26 286,830.91
房产税 706.84 78,657.41
土地使用税 196,833.52
教育费附加 167,905.79 122,927.49
地方教育附加 111,937.20 81,951.68
水利建设专项资金 175,299.53 286,779.18
印花税 88,405.63 273,604.73
其他 17,967.00 24,567.03
合计 11,669,628.31 7,349,251.88
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 317,132.72 161,510.46
合计 317,132.72 161,510.46
37、应付股利
不适用。
48
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
押金保证金 50,000.00 53,435.00
应付暂收款 530,107.37 402,638.58
其他 374,053.02 590,915.53
合计 954,160.39 1,046,989.11
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
不适用。
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
不适用。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
不适用。
39、预计负债
不适用。
40、一年内到期的非流动负债
不适用。
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
预提水电汽费用 76,695.85 281,357.98
预提运费 66,590.50 13,942.37
预提国外佣金 2,558,379.58
预提房租费 938,992.44 641,666.65
预提加工费 1,005,300.22
合计 2,087,579.01 3,495,346.58
49
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
42、长期借款
不适用。
43、应付债券
不适用。
44、长期应付款
不适用。
45、专项应付款
不适用。
46、其他非流动负债
不适用。
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 262,500,000.00 262,500,000.00
48、库存股
不适用。
49、专项储备
不适用。
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 880,689,830.03 880,689,830.03
合计 880,689,830.03 880,689,830.03
50
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 53,952,733.35 53,952,733.35
合计 53,952,733.35 53,952,733.35
52、一般风险准备
不适用。
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 386,926,416.01 --
调整后年初未分配利润 386,926,416.01 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 45,446,164.29 --
应付普通股股利 26,250,000.00
期末未分配利润 406,122,580.30 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 562,520,651.85 451,990,076.88
其他业务收入 15,415,039.02 14,630,152.16
营业成本 445,375,619.62 344,398,762.09
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
51
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车零部件制造行业 554,897,617.17 428,155,638.71 451,990,076.88 332,756,017.31
其他塑料件制造行业 7,623,034.68 5,863,332.37
合计 562,520,651.85 434,018,971.08 451,990,076.88 332,756,017.31
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
热交换器塑料件 196,214,209.76 142,156,632.45 163,464,790.91 106,020,812.96
内饰件 121,732,112.13 108,482,001.20 95,733,083.16 78,429,333.49
外饰件 101,176.56 82,196.72 96,362.04 74,101.53
空调系统塑料件 101,026,911.84 70,065,261.54 80,361,943.48 63,102,850.83
车灯系统塑料件 50,641,453.09 40,113,150.97 23,886,478.10 17,903,959.16
安全系统塑料件 17,429,491.02 13,889,057.40 13,272,018.30 10,428,207.67
有色金属铸造件 25,658,262.57 19,145,571.91 32,963,544.50 22,275,248.21
冲压件 11,470,370.38 8,234,137.94 18,866,874.53 13,817,031.52
托盘 7,623,034.68 5,863,332.37
其他产品 9,029,781.36 5,710,274.95 15,190,309.77 12,647,790.02
模具/检具 21,593,848.46 20,277,353.63 8,154,672.09 8,056,681.92
合计 562,520,651.85 434,018,971.08 451,990,076.88 332,756,017.31
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 508,020,641.28 396,971,435.92 358,324,754.29 271,937,311.28
国外 54,500,010.57 37,047,535.16 93,665,322.59 60,818,706.03
合计 562,520,651.85 434,018,971.08 451,990,076.88 332,756,017.31
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
52
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
上海贝洱热系统有限公司 116,808,587.19 20.77%
上海小糸车灯有限公司 38,323,565.86 6.81%
延锋伟世通金桥汽车饰件系统有
37,422,856.69 6.65%
限公司
上海德尔福汽车空调系统有限公
24,167,870.95 4.3%
司
Adams Thermal Systems,Inc. 21,993,110.59 3.91%
合计 238,715,991.28 42.44%
55、合同项目收入
不适用。
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 630.00
城市维护建设税 1,565,590.24 883,892.36
教育费附加 1,155,497.43 681,430.26
合计 2,721,717.67 1,565,322.62 --
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 16,058,748.84 14,275,969.66
包装 14,494,615.40 8,992,828.01
国外佣金 1,199,229.39 79,945.70
产品仓储费/分检费 1,051,487.85 882,190.92
特快费 1,043,908.14 687,963.24
其他 1,076,675.91 2,190,624.25
合计 34,924,665.53 27,109,521.78
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
53
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
职工薪酬 12,962,279.44 11,868,761.91
研究开发费 8,349,995.90 271.00
折旧 5,807,718.02 2,806,152.53
无形资产摊销 493,720.95 443,926.40
租赁费用 880,875.17 1,016,423.70
业务招待费 2,603,008.80 2,753,429.83
税费 2,227,499.77 1,331,922.66
办公费用 1,715,038.77 1,769,464.31
旅差费 1,508,221.08 1,202,972.47
其他 3,984,582.74 3,035,867.02
合计 40,532,940.64 26,229,191.83
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,091,036.42 299,786.42
利息收入 -6,154,392.10 -8,448,284.47
汇兑损益 588,643.04 -341,423.13
手续费 236,276.75 36,515.10
票据贴现 581,206.43
合计 -1,657,229.46 -8,453,406.08
60、公允价值变动收益
不适用。
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,562,272.67
合计 1,562,272.67
54
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
不适用。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南宁全世泰汽车零部件有限公司 1,562,272.67 并入合并报表
合计 1,562,272.67 --
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,495,793.07 825,859.68
合计 3,495,793.07 825,859.68
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 4,097.95 173,537.51 4,097.95
其中：固定资产处置利得 4,097.95 173,537.51 4,097.95
政府补助 4,368,358.00 430,026.70 4,368,358.00
其他 7,829.36 25,145.38 7,829.36
合计 4,380,285.31 628,709.59 4,380,285.31
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
专项补助 4,368,358.00 430,026.70
合计 4,368,358.00 430,026.70 --
55
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 0.03 261,446.16 0.03
其中：固定资产处置损失 0.03 261,446.16 0.03
对外捐赠 970,000.00 1,620,000.00 970,000.00
水利建设专项资金 817,391.21 755,096.60
河道管理费 8,684.36 11,685.00
堤围防护费 23,604.38
其他 157,663.60 152.56 157,663.60
合计 1,977,343.58 2,648,380.32 1127663.66
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 8,985,645.39 11,476,228.05
递延所得税调整 -246,976.15 -626,143.92
合计 8,738,669.24 10,850,084.13
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2013年1-6月份
归属于公司普通股股东的净利润 A 45,446,164.29
非经常性损益 B 2,746,554.86
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 42,699,609.43
期初股份总数 D 262,500,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 0
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 0
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 262,500,000.00
基本每股收益 M=A/L 0.17
56
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.16
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
67、其他综合收益
不适用。
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补贴 4,144,000.00
其他 1,851,044.30
合计 5,995,044.30
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
运费 16,047,192.45
包装费 11,478,187.90
国外佣金 1,199,229.39
办公费用 1,697,657.09
业务招待费 2,587,404.80
出口销售服务费 607,063.97
差旅费 1,488,583.08
产品仓储费及分检费 1,051,487.85
其他 1,596,090.25
合计 37,752,896.78
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付股利手续费用 40,556.90
合计 40,556.90
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浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 46,206,456.29 63,637,494.93
加：资产减值准备 3,495,793.07 825,859.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,367,426.66 17,205,304.88
无形资产摊销 684,524.39 574,026.60
长期待摊费用摊销 4,831,684.04 1,146,135.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-4,097.92 100,729.55
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -1,657,229.46 -8,065,145.85
投资损失（收益以“－”号填列） -1,562,272.67
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -242,414.11 -626,143.92
存货的减少（增加以“－”号填列） -43,622,838.06 -71,505,298.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -84,459,590.68 36,827.25
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 149,871,957.38 12,888,792.30
经营活动产生的现金流量净额 99,471,671.66 14,656,309.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 395,385,802.34 448,243,718.80
减：现金的期初余额 446,558,631.75 543,271,781.40
现金及现金等价物净增加额 -51,172,829.41 -95,028,062.60
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
58
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
项目 期末数 期初数
一、现金 395,385,802.34 446,558,631.75
其中：库存现金 507,477.49 557,393.18
可随时用于支付的银行存款 394,878,324.85 447,686,325.62
三、期末现金及现金等价物余额 395,385,802.34 446,558,631.75
70、所有者权益变动表项目注释
不适用。
八、资产证券化业务的会计处理
不适用。
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
浙江华通
有限责任 72662467-
控股集团 控股股东 上虞 王苗通 实业投资 5,000.00 52% 52% 王苗通
公司 2
有限公司
实际控制
王苗通
人
本企业的母公司情况的说明
公司的控股股东为浙江华通控股集团有限公司，成立于2001年2月19日，注册资本和实收资本均为5,000 万元，法定代
表人为王苗通，住所为上虞市经济开发区人民西路439号，主要从事对外投资经营管理及塑料制品、金属制品加工、销售。
华通控股目前持有公司52%的股权。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
上海全仕泰
5,000,000.0
车业有限公 控股子公司 有限公司 上海 王一锋 制造业 100% 100% 67459278-6
0
司
上虞一栋塑 2,000,000.0
控股子公司 有限公司 上虞 王一锋 贸易 100% 100% 68910034-2
料有限公司 0
59
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
南京全世泰
30,000,000.
车业有限公 控股子公司 有限公司 南京 王一锋 制造业 100% 100% 55554983-0
00
司
中山世纪华
10,000,000.
通汽车部件 控股子公司 有限公司 中山 徐伟忠 制造业 100% 100% 58299018-9
00
有限公司
武汉世纪华
5,000,000.0
通汽车部件 控股子公司 有限公司 武汉 谢德源 制造业 100% 100% 58183000-1
0
有限公司
柳州兆丰汽
10,000,000.
车部件有限 控股子公司 有限公司 柳州 赵维强 制造业 100% 100% 59511717-8
00
公司
烟台全世泰
10,000,000.
汽车部件有 控股子公司 有限公司 烟台 陈松寿 制造业 100% 100% 59658300-7
00
限公司
沈阳世纪华
100,000,000 05077205-
通汽车部件 控股子公司 有限公司 沈阳 严正山 制造业 100% 100%
.00 X
有限公司
长春世纪华
15,000,000.
通汽车部件 控股子公司 有限公司 长春 王春生 制造业 100% 100% 05052679-9
00
有限公司
成都世纪华
5,000,000.0
通汽车部件 控股子公司 有限公司 成都 赵维强 制造业 100% 100% 59466685-3
0
有限公司
南宁全仕泰
广西省南宁 10,000,000.
汽车零部件 控股子公司 有限公司 赵维强 制造业 51% 51% 69034363-1
市 00
有限公司
3、本企业的合营和联营企业情况
不适用。
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
王娟珍 公司董事、最终控制人之直系亲属
永丰国际集团（香港）有限公司 公司股东
永丰国际集团（香港）有限公司之实际
诸葛晓舟
控制人
Transect Global Group 受诸葛晓舟控制
60
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
5、关联方交易
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
6、关联方应收应付款项
不适用。
十、股份支付
不适用。
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
不适用。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
不适用。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
截至资产负债表日，公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
不适用。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无。
61
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、其他资产负债表日后事项说明
无。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
不适用。
2、债务重组
不适用。
3、企业合并
不适用。
4、租赁
不适用。
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
不适用。
6、以公允价值计量的资产和负债
不适用。
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
3.贷款和应收款 27,728,071.15 -356,783.58 15,351,779.36
62
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
金融资产小计 27,728,071.15 -356,783.58 15,351,779.36
金融负债 5,741,627.58 2,018,111.59
8、年金计划主要内容及重大变化
不适用。
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 297,106,138.55 100% 18,984,871.29 6.39% 272,319,327.46 100% 17,056,519.04 6.26%
组合小计 297,106,138.55 100% 18,984,871.29 6.39% 272,319,327.46 100% 17,056,519.04 6.26%
合计 297,106,138.55 -- 18,984,871.29 -- 272,319,327.46 -- 17,056,519.04 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
294,469,731.58 99.11% 17,668,183.90 269,317,523.54 98.9% 16,159,051.41
计
1至2年 1,179,946.63 0.4% 235,989.33 2,077,869.70 0.76% 415,573.94
2至3年 626,270.46 0.21% 250,508.18 736,734.22 0.27% 294,693.69
3 年以上 830,189.88 0.28% 830,189.88 187,200.00 0.07% 187,200.00
合计 297,106,138.55 -- 18,984,871.29 272,319,327.46 -- 17,056,519.04
63
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
不适用。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
不适用。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用。
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
不适用。
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
上海贝洱热系统有限公
非关联方 54,518,741.71 1 年以内 18.35%
司
上海小糸车灯有限公司 非关联方 23,461,207.87 1 年以内 7.9%
富奥伟世通汽车热交换
非关联方 16,985,926.92 1 年以内 5.72%
系统（长春）有限公司
上海德尔福汽车空调系
非关联方 14,980,395.71 1 年以内 5.04%
统有限公司
延锋伟世通金桥汽车饰
非关联方 14,318,627.84 1 年以内 4.82%
件系统有限公司
合计 -- 124,264,900.05 -- 41.83%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
武汉世纪华通汽车部件有限
子公司 11,785,600.93 3.97%
公司
柳州兆丰汽车部件有限公司 子公司 9,517,992.49 3.2%
成都世纪华通汽车部件有限
子公司 3,629,100.70 1.22%
公司
64
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
南宁全世泰汽车零部件有限
子公司 2,915,486.40 0.98%
公司
合计 -- 27,848,180.52 9.37%
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
12.35
账龄分析法组合 23,330,581.99 100% 3,227,540.64 100% 18,936,158.02 100% 2,338,152.83
%
12.35
组合小计 23,330,581.99 100% 3,227,540.64 100% 18,936,158.02 100% 2,338,152.83
%
合计 23,330,581.99 -- 3,227,540.64 -- 18,936,158.02 -- 2,338,152.83 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 11,646,560.46 49.92% 698,793.62 11,575,087.04 61.13% 694,505.22
1至2年 11,346,207.98 48.63% 2,269,241.60 7,125,803.91 37.63% 1,425,160.78
2至3年 130,513.55 0.56% 52,205.42 27,967.07 0.15% 11,186.83
3 年以上 207,300.00 0.89% 207,300.00 207,300.00 1.09% 207,300.00
合计 23,330,581.99 -- 3,227,540.64 18,936,158.02 -- 2,338,152.83
65
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
不适用。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的
比例(%)
应收存单利息 非关联方 1年以内
10,380,000.00 87.19
1~2年
9,961,424.66
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
应收存单利息 非关联方 20,341,424.66 2 年以内 87.19%
长春世纪华通汽车部件
关联方 513,000.00 1 年以内 2.2%
有限公司
中国出口信用保险公司
非关联方 331,127.91 1 年以内 1.42%
浙江(美元)
法国法雷奥集团 非关联方 209,238.30 1 年以内 0.9%
柳州市冉达机械有限公
非关联方 160,000.00 1~2 年 0.68%
司
合计 -- 21,554,790.87 -- 92.39%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
长春世纪华通汽车部件有限 子公司 513,000.00 2.2%
66
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
公司
合计 -- 513,000.00 2.2%
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用。
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
上虞一栋
2,000,000 2,000,000 2,000,000
塑料有限 成本法 100% 100%
.00 .00 .00
公司
上海全仕
5,000,000 5,000,000 5,000,000
泰车业有 成本法 100% 100%
.00 .00 .00
限公司
南京全世
29,700,00 29,700,00 29,700,00
泰车业有 成本法 99% 100%
0.00 0.00 0.00
限公司
中山世纪
华通汽车 10,000,00 10,000,00 10,000,00
成本法 100% 100%
部件有限 0.00 0.00 0.00
公司
武汉世纪
华通汽车 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100% 100%
部件有限 .00 .00 .00
公司
南宁全世
泰汽车零 5,971,453 5,971,453 5,971,453
成本法 51% 51%
部件有限 .53 .53 .53
公司
柳州兆丰 10,000,00 10,000,00 10,000,00
成本法 100% 100%
汽车部件 0.00 0.00 0.00
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浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
有限公司
烟台全世
泰汽车部 10,000,00 10,000,00 10,000,00
成本法 100% 100%
件有限公 0.00 0.00 0.00
司
沈阳世纪
华通汽车 100,000,0 100,000,0 100,000,0
成本法 100% 100%
部件有限 00.00 00.00 00.00
公司
长春世纪
华通汽车 15,000,00 15,000,00 15,000,00
成本法 100% 100%
部件有限 0.00 0.00 0.00
公司
成都世纪
华通汽车 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100% 100%
部件有限 .00 .00 .00
公司
197,671,4 197,671,4 197,671,4
合计 -- -- -- --
53.53 53.53 53.53
上虞一栋塑料有限公司持有南京全世泰车业有限公司1%的股权。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 488,291,448.22 440,622,846.66
其他业务收入 34,316,457.78 26,856,841.51
合计 522,607,906.00 467,479,688.17
营业成本 411,870,657.97 356,545,304.75
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车零部件制造行业 480,668,413.54 379,969,949.55 440,622,846.66 339,872,030.61
其他塑料件制造行业 7,623,034.68 5,875,383.82
68
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
合计 488,291,448.22 385,845,333.37 440,622,846.66 339,872,030.61
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
热交换器塑料件 153,664,544.18 104,969,030.19 161,398,415.50 110,823,669.55
内饰件 96,352,842.04 87,344,157.24 93,156,446.88 80,924,155.74
外饰件 101,176.56 82,356.67 96,362.04 78,882.39
空调系统塑料件 92,560,768.40 74,544,132.13 75,382,450.08 62,444,299.95
车灯系统塑料件 50,481,061.38 40,058,807.34 22,571,924.23 17,769,591.50
安全系统塑料件 17,419,091.37 13,914,233.32 13,272,018.30 11,101,012.44
有色金属铸造件 25,449,446.20 19,099,917.03 32,823,588.34 22,539,455.79
冲压件 10,618,509.12 8,042,066.58 18,576,659.43 13,406,989.52
托盘 7,623,034.68 5,875,383.82
其他产品 11,775,587.37 10,951,188.67 15,190,309.77 12,701,855.36
模具/检具 22,245,386.92 20,964,060.38 8,154,672.09 8,082,118.37
合计 488,291,448.22 385,845,333.37 440,622,846.66 339,872,030.61
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 433,791,437.65 348,797,798.21 346,957,524.07 279,053,324.58
国外 54,500,010.57 37,047,535.16 93,665,322.59 60,818,706.03
合计 488,291,448.22 385,845,333.37 440,622,846.66 339,872,030.61
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
上海贝洱热系统有限公司 116,808,587.19 23.92%
上海小糸车灯有限公司 38,323,565.86 7.85%
延锋伟世通金桥汽车饰件系统有限公司 33,646,305.31 6.89%
69
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
上海德尔福汽车空调系统有限公司 24,167,870.95 4.95%
Adams Thermal Systems,Inc. 21,993,110.59 4.5%
合计 234,939,439.90 48.11%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,562,272.67
合计 1,562,272.67
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
不适用。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南宁全世泰汽车零部件有限公司 1,562,272.67 并入合并
合计 1,562,272.67 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 41,369,964.24 63,558,113.21
加：资产减值准备 2,817,740.06 353,634.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,773,786.05 15,656,750.50
无形资产摊销 684,524.39 574,026.60
长期待摊费用摊销 3,370,607.32 696,106.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-4,097.92 100,729.55
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -1,635,671.92 -8,065,145.85
投资损失（收益以“－”号填列） -1,562,272.67
70
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -289,252.83 28,193.05
存货的减少（增加以“－”号填列） -28,367,432.15 -59,218,072.01
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -120,201,301.64 3,619,383.77
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 204,427,329.44 7,104,410.11
经营活动产生的现金流量净额 121,946,195.04 22,845,857.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 371,520,821.62 425,791,612.18
减：现金的期初余额 320,293,084.09 527,876,620.35
现金及现金等价物净增加额 51,227,737.53 -102,085,008.17
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
不适用。
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 4,247.92
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,368,358.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,119,984.24
减：所得税影响额 495,041.82
少数股东权益影响额（税后） 11,025.00
合计 2,746,554.86 --
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 45,446,164.29 63,637,494.93 1,603,265,143.68 1,584,068,979.39
按国际会计准则调整的项目及金额
71
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 45,446,164.29 63,637,494.93 1,603,265,143.68 1,584,068,979.39
按境外会计准则调整的项目及金额
不适用。
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
不适用。
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.84% 0.17 0.17
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.67% 0.16 0.16
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表项目大幅度变动的情况及原因（单位：元）
项目 2012 年 1-6 月 年初 增幅（%） 原因
本期收回票据较多，同时应用银行“票
应收票据 33.66%
68,310,936.54 51,109,032.58 据池”业务
本期新增业务（沈阳）材料采购预付款
预付款项 75.48%
20,858,926.34 11,886,743.68 余额 440 万；塑料主材 250 万
其他流动资产 32.19% 新项目完成开发转入
16,602,116.57 12,559,385.59
新长期项目完成开发转入、南京公司租
长期待摊费用 69.07%
44,687,186.24 26,430,399.65 费转入 543 万
本期新增土地（南京）1080 万、工程款
其他非流动资产 69.52%
80,379,598.30 47,416,109.07 2595 万
本期出具票据较多，同时应用银行“票
应付票据 576.01%
161,430,548.43 23,880,000.00 据池”业务
预收款项 -51.20% 销售实现
4,482,161.45 9,184,879.14
72
浙江世纪华通车业股份有限公司 2013 半年度财务报告
应付职工薪酬 -38.03% 年初余额中年度奖金发放
10,824,062.40 17,465,419.76
1、2013 第二季度比 12 年第四季度所得
应交税费 58.79% 税增加 300 万；
11,669,628.31 7,349,251.88
2、应交增值税增加 100 万
应付利息 96.35% 本期末有借款尚未到付息日
317,132.72 161,510.46
其他流动负债 -40.28% 年初余额中佣金已支付
2,087,579.01 3,495,346.58
（2）利润表项目大幅度变动的情况及原因（单位：元）
项目 2012 年 1-6 月 上年同期 增幅（%） 原因
1、国内销售收入较去年增加 42%；2、
营业收入 23.86% 南宁全世泰汽车零部件有限公司并入
577,935,690.87 466,620,229.04
合并
毛利较低的国内销售收入较大增加，人
营业成本 29.32%
445,375,619.62 344,398,762.09 工成本上升
国内销售收入较大增加，出口销售收入
营业税金及附加 73.88%
2,721,717.67 1,565,322.62 减少
国内销售收入较大增加，运费及包装费
销售费用 28.83%
34,924,665.53 27,109,521.78 用上升
主要系职工薪酬、研发费用及折旧增加
管理费用 54.53%
40,532,940.64 26,229,191.83 所致
借款所支付的利息增加、人民币增值致
财务费用 -80.40%
-1,657,229.46 -8,453,406.08 汇兑损失增加、票据贴现利息增长
资产减值损失 323.29% 应收款上升
3,495,793.07 825,859.68
今年收到财政补帖增加 393 万；固定资
营业外收入 596.71%
4,380,285.31 628,709.59 产处理收入减少 20 万
营业外支出 -25.34% 对外捐款减少 65 万
1,977,343.58 2,648,380.32
73