关于对石家庄以岭药业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项说明
勤信专字【2023】第 0802 号
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控股股东及其他关联方占用
1-2
资金情况的专项说明
附表 3
中勤万信会计师事务所
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电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
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关于石家庄以岭药业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项说明
勤信专字【2023】第 0802 号
石家庄以岭药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了石家庄以岭药业股
份有限公司（以下简称以岭药业公司）的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的
合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2023 年 04 月 25
日签发了勤信审字【2023】第 1246 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公
司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）和深圳证券交易
所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023 年
修订）》的规定，就以岭药业公司编制的 2022 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）出具专项说明。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是以岭药业
公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计以岭药业公司 2022 年度
财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所
有重大方面未发现不一致。除了对以岭药业公司实施 2022 年度财务报表审计中
所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的
审计或其他程序。
为了更好地理解以岭药业公司 2022 年度控股股东及其他关联方占用资金的
情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求
出具的，仅供以岭药业公司 2022 年度年报披露之目的使用，未经本所书面同意，
不得用作任何其他目的。
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附表：以岭药业股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表
中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙） 中国注册会计师： 张国华
二〇二三年四月二十五日 中国注册会计师：孙红玉
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石家庄以岭药业股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：石家庄以岭药业股份有限公司
占用方与上市公司的 上市公司核算 2022年期初占 2022年度占用累计发生 2022年度占用资 2022年度偿还 2022年度期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
关联关系 的会计科目 用资金余额 金额(不含利息) 金的利息(如有) 累计发生金额 资金余额
控股股东、实际控制人及附属企业 非经营性占用
小计 -
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计 -
其他关联方及附属企业
大股东及其附属企业 河北以岭医院 大股东及其附属企业 预付账款 869,597.23 11,692,525.96 12,562,123.19 科研合作费 经营性往来
销售货款及房租
大股东及其附属企业 河北以岭医院 大股东及其附属企业 应收账款 3,621,860.52 17,473,553.19 13,439,767.36 7,655,646.35 经营性往来
、水电气
大股东及其附属企业 以岭医药科技有限公司 大股东及其附属企业 应收账款 750.00 750.00 水电气 经营性往来
大股东及其附属企业 以岭德衡医院（衡水）有限公司 大股东及其附属企业 应收账款 477,805.87 21,107.00 456,698.87 销售货款 经营性往来
大股东及其附属企业 以岭络病健康医疗管理有限公司 大股东及其附属企业 应收账款 2,500.00 132,650.50 135,150.50 销售货款 经营性往来
大股东及其附属企业 河北以岭国医堂健康医疗管理有限公司 大股东及其附属企业 应收账款 419,280.06 3,542,714.94 110,892.80 3,851,102.20 销售货款 经营性往来
小计 4,913,987.81 33,319,250.46 26,269,790.85 11,963,447.42 -
总计 4,913,987.81 33,319,250.46 26,269,790.85 11,963,447.42 -
往来性质（经
往来方与上市公司的 上市公司核算 2022年期初往 2022年度往来累计发生 2022年度往来资 2022年度偿还 2022年期末往来资
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 营性往来、非
关联关系 的会计科目 来资金余额 金额(不含利息) 金的利息(如有) 累计发生金额 金余额
经营性往来）
控股股东、实际控制人及附属企业
河北大运河医药物流有限公司 控股孙公司 其他应收款 95,665.60 95,665.60 垫付往来款 非经营性往来
河北以岭医药研究院有限公司 控股子公司 其他应收款 2,889,375.70 2,889,375.70 垫付往来款 非经营性往来
北京以岭药业有限公司 控股子公司 其他应收款 193,257,319.08 193,257,319.08 垫付往来款 非经营性往来
扬州智汇水蛭科技有限公司 控股子公司 其他应收款 27,000,000.00 139,935.36 2,139,935.36 25,000,000.00 垫付往来款 非经营性往来
涉县以岭燕赵中药材有限公司 控股子公司 其他应收款 44,980,000.00 20,472,434.56 35,452,434.56 30,000,000.00 垫付往来款 非经营性往来
通心络科（河北）科技有限公司 控股孙公司 其他应收款 152,008.36 152,008.36 垫付往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 海南以岭药业有限公司 控股孙公司 其他应收款 960,000.00 138,789,420.86 139,749,420.86 垫付往来款 非经营性往来
故城县茂丰农业科技开发有限公司 控股子公司 其他应收款 276,214,823.04 12,858,909.65 289,073,732.69 垫付往来款 非经营性往来
万洋衡水制药有限公司 控股子公司 其他应收款 1,254,299.68 1,254,299.68 垫付往来款 非经营性往来
以岭万洋河北进出口贸易有限公司 控股孙公司 其他应收款 399,111.86 399,111.86 垫付往来款 非经营性往来
以岭万洲国际制药有限公司 控股子公司 其他应收款 1,320,208,328.19 269,145,279.72 212,895,957.75 1,376,457,650.16 垫付往来款 非经营性往来
以岭健康科技有限公司 控股子公司 其他应收款 172,246,227.99 7,000,000.00 179,246,227.99 垫付往来款 非经营性往来
衡水以岭药业有限公司 控股子公司 其他应收款 2,322,310,263.86 693,172,722.25 695,390,228.24 2,320,092,757.87 垫付往来款 非经营性往来
其他关联人及其附属企业
总计 - - - 4,163,919,643.08 1,339,626,482.68 1,143,926,336.19 4,359,619,789.57 -
法定代表人：吴相君 主管会计工作负责人：李晨光 会计机构负责人：蔡丽琴
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