关于与江苏省国信集团财务有限公司关联
     存贷款业务的风险持续评估报告

    根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号—
—交易与关联交易》的要求，江苏国信股份有限公司（以下
简称“公司”）查验了江苏省国信集团财务有限公司（以下
简称“国信财务公司”、“财务公司”）的《金融许可证》、
《营业执照》等，取得并审阅了国信财务公司半年度财务报
表，对国信财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评
估，具体情况报告如下：
    一、国信财务公司基本情况
    国信财务公司成立于 2010 年 12 月 14 日，是经中国银
行业监督管理委员会批准设立的非银行金融机构，基本情况
如下：
    公司名称：江苏省国信集团财务有限公司
    类型：有限责任公司
    住所：南京市玄武区长江路 88 号 24 楼
    法定代表人：周俊淑
    统一社会信用代码：9132000056685112XE
    金融许可证机构编码：L0118H232010001
    注册资本：150000 万元人民币
    成立日期：2010 年 12 月 14 日
    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证
及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收
付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成
员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承
兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、
清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款
及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；有
价证券投资（股票二级市场投资除外）。（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
    股权结构：江苏省国信集团有限公司持股 73.33%，江苏
省投资管理有限责任公司持股 26.67%
    二、国信财务公司内部控制的基本情况
    （一）控制环境
    国信财务公司已按照《公司法》的有关规定，设立了股
东会、董事会、监事会，并在《江苏省国信集团财务有限公
司章程》中，明确规定了各组织机构在内部控制中的职责。
国信财务公司治理结构健全，管理运作规范，具体组织架构
设置情况如下：
    （二）风险的识别与评估
    财务公司制定了完善的内部控制管理制度和风险管理
体系，实行内部审计监督制度，设立了对董事会负责的风险
控制委员会和审计委员会，建立风险管理部和稽核审计部，
对公司的业务活动进行监督和稽核。公司各项经营活动中，
建立了两个层级、三道防线的管理架构：两个层级是风险管
理决策与风险管理执行两级，风险管理决策机制包括公司党
委会、董事会、监事会和董事会下设的风险控制委员会，履
行风险管理体系工作中的决策、监督职责。风险管理执行机
构包括经营层和各职能部门，其中包含风险管理的“三道防
线”，第一道防线是金融部、营业部、投资研发部，负责在
日常业务中识别风险、评估风险、采取风险应对策略。第二
道防线是风险管理部与各职能部门，主要负责风险管理工作
的统筹组织、协调与规划，并对第一道防线的风险管理工作、
内部控制开展情况进行实时监控，同时承担重大风险的核心
管理与组织职责。第三道防线是：稽核审计部、纪检室，负
责对公司风险与控制有效性进行独立监督，对第一及第二道
防线部门的工作进行事后稽核、审计和监察。
    （三）重要控制活动
    1、贷款及融资租赁业务的内部控制：建立分工明确、职
责明确、相互制约的信贷管理体制，做到审贷分离。根据贷
款规模、种类、期限、担保条件确定审查程序和审批权限，
严格按照程序和权限审查、审批贷款。设立信贷审查委员会，
作为信贷业务的决策机构。建立和健全信贷部门和信贷岗位
工作责任制。信贷部门的岗位设置做到分工合理、职责明确。
    2、票据贴现、承兑业务的内部控制：贴现、承兑的票据
应是以真实的商品交易为基础而签发的商业汇票。办理成员
单位商业汇票的承兑与贴现时应核实取得的汇票的合法性，
以及汇票项下各项交易合同、增值税发票和单据等的有效性、
真实性。
    3、存款业务的内部控制：存款利率按国家有关规定执行，
浮动利率不得超过国家有关规定。接受成员单位开户申请及
相关资料后，应仔细核对印鉴、账号、金额、期限等内容。
应经常检查账户收支情况，及时对账，切实做到公司与各单
位的账务相符。持续监控存款账户，发现异常情况时应及时
进行跟踪和分析。不得变相吸收非集团成员单位存款及个人
存款，吸收存款的期限结构应与贷款的期限结构相匹配。
    4、同业拆借业务的内部控制：开展同业拆借业务应分析
利率变化情况，防止因市场利率变化引起的价格风险。开展
场内拆借业务须经全国银行间同业拆借中心批准。拆入资金
只能用于弥补头寸不足，严禁用拆入资金发放贷款或做投资
业务。拆入资金余额不得高于资本总额。拆出资金应核实交
易对手的信用状况，并对拆借交易限额做出相应合理的判定
和选择。场内拆入期限最长不得超过 7 天。拆出资金期限不
得超过对手方由人民银行规定的拆入资金最长期限。同业拆
借到期后不得展期，也不得以其他方式变相展期。
    5、中间及表外业务的内部控制：办理内部转账结算业务
应遵守“恪守信用、履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；
财务公司不垫款”的原则。办理成员单位内部转账结算业务
应对结算凭证进行审查，确认委托人收、付款指令的正确性
和有效性，并按指定的方式、时间和账户办理资金划转手续。
办理委托贷款及委托投资业务应明确财务公司与委托人、借
款人或被投资人的责权利关系。每笔委托贷款及委托投资金
额不超过委托存款金额，财务公司不得垫付资金。稽核部门
应掌握表外业务的经营状况，了解表外业务可能对公司经营
产生的重大影响。风险管理部门应建立计量、监控、报告各
类表外业务风险的信息管理系统，全面准确反映单个和总体
业务风险及其变动情况。
    6、会计的内部控制：公司按照《中华人民共和国会计法》、
国家颁布的会计准则、财务通则及监管部门的相关要求，结
合自身的经营特点，建立并执行规范化的会计账务处理程序。
会计的内部控制要求公司严格执行国家统一的会计准则制
度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会
计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。
    7、信息系统的内部控制：公司运用信息技术加强内部控
制，建立与经营管理相适应的信息系统，促进内部控制流程
与信息系统的有机结合，实现对业务和事项的自动控制，减
少或消除人为操纵因素。公司应建立科学的信息系统风险控
制制度。对计算机信息系统的项目立项、开发、验收、运行
和维护整个过程实施有效管理。
    （四）内部控制总评价
    国信财务公司管理制度健全，各项业务均能严格按照制
度和流程开展，各项监管指标均符合监管机构的要求，整体
风险可控。
    三、国信财务公司经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况
    截 至 2022 年 6 月 30 日 ， 财 务 公 司 资 产 总 额
24,393,815,045.94 元，所有者权益 2,029,969,057.02 元，
吸收成员单位存款余额 22,235,718,831.31 元。2022 年上半
年实现营业收入 287,125,829.65 元（扣除利息支出前），利
润总额 135,113,145.42 元，净利润 102,720,952.31 元。（未
经审计）
      （二）管理情况
      自成立以来，国信财务公司一直坚持稳健经营的原则，
严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行
业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理
办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行
为，加强内部管理。截至 2022 年 6 月 30 日，国信财务公司
内部控制有效，风险可控，经营状况良好，未发现国信财务
公司的风险管理存在重大缺陷。
      （三）监管指标
      截至 2022 年 6 月 30 日，国信财务公司各项指标均达到
中国银行业监督管理委员会《企业集团财务公司管理办法》
的规定。
 序号             项目            标准值    2022 年 6 月 30 日

  1               资本充足率       ≥10%         15.67%

  2               不良资产率       ≤4%             0
         监
  3      控       不良贷款率       ≤5%             0

  4      指       贷款拨备率      ≥1.5%          6.84%
         标
  5               拨备覆盖率      ≥150%            -

  6              拆入资金比率     ≤100%            0
  7                 担保比率         ≤100%     48.39%

  8                 投资比率         ≤70%       1.7%

  9                流动性比率        ≥25%      74.44%

  10            单一客户授信集中度              不适用
          监
  11      测       资产利润率                   0.83%

  12      指       资本利润率                    10%
          标
  13                 存贷比                     43.61%

       四、本公司的存贷款情况
       截至 2022 年 6 月 30 日，公司在国信财务公司贷款余额
为 8,217,580,000.00 元，存款余额为 8,144,986,587.10 元。
公司在其他银行贷款余额为 21,541,686,563.95 元，存款余
额为 782,193,626.35 元。（未经审计）
       公司在国信财务公司存款的安全性和流动性良好，国信
财务公司给公司提供了良好的金融服务平台和信贷资金支
持，未发生国信财务公司因现金及信贷头寸不足而延期支付
的情况。公司与国信财务公司之间发生的存贷款不会对公司
正常生产经营产生不利影响。
       五、风险评估意见
       经评估，公司认为：国信财务公司持有合法有效的《金
融许可证》和《营业执照》，具有经营存、贷款等金融业务
的资质。未发现国信财务公司存在违反原中国银行业监督管
理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形。
国信财务公司严格按《企业集团财务公司管理办法》及《关
于修改＜企业集团财务公司管理办法＞的决定》之规定经营，
经营情况良好，未发现国信财务公司的风险管理存在重大缺
陷。公司与国信财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务
目前不存在风险问题。


                               江苏国信股份有限公司
                                  2022 年 8 月 26 日