深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
深圳市捷顺科技实业股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 08 月
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深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人唐健、主管会计工作负责人刘翠英及会计机构负责人(会计主管
人员)张建声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
目录
2014 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 18
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 23
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 27
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 27
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 128
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深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/捷顺科技 指 深圳市捷顺科技实业股份有限公司
捷顺智能 指 公司全资子公司深圳市捷顺智能有限公司
捷顺通 指 公司全资子公司深圳市捷顺通网络科技有限公司
科漫达 指 公司全资子公司深圳市科漫达智能管理科技有限公司
深交所 指 深圳证券交易所
证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 捷顺科技 股票代码 002609
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市捷顺科技实业股份有限公司
公司的外文名称（如有） SHENZHEN JIESHUN SCIENCE AND TECHNOLOGY INDUSTRY CO., LTD.
公司的法定代表人 唐健
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张磊 郑红
联系地址 深圳市福田区梅林路 17 号捷顺大厦 深圳市福田区梅林路 17 号捷顺大厦
电话 0755-83112288-8880 0755-83112288-8829
传真 0755-83112306 0755-83112306
电子信箱 stock@jieshun.cn stock@jieshun.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2013 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 187,315,046.40 169,407,377.92 169,407,377.92 10.57%
归属于上市公司股东的净利润（元） 25,712,168.14 21,333,328.88 21,333,328.88 20.53%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
25,075,025.80 20,411,655.18 20,411,655.18 22.85%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 4,544,757.25 -14,920,373.63 -14,920,373.63 130.46%
基本每股收益（元/股） 0.0873 0.1158 0.0724 20.58%
稀释每股收益（元/股） 0.0873 0.1158 0.0724 20.58%
加权平均净资产收益率 3.49% 3.17% 3.17% 0.32%
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 925,343,792.19 932,933,405.10 932,933,405.10 -0.81%
归属于上市公司股东的净资产（元） 742,921,031.96 725,178,251.89 725,178,251.89 2.45%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -19,148.10
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
579,994.78
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 188,725.97
减：所得税影响额 112,430.31
合计 637,142.34 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、 概述
报告期内，基于董事会的中长期战略部署的框架下，经过经营班子的策划执行以及全体员工的不懈努力，公司按照既定
半年度经营计划有效完成了年初目标。同时，董事会不断的进行公司治理结构的持续优化，在流程制度，规范运作上按照相
关法律法规严格执行；董事会审时度势，前瞻地进行了公司战略转型的商业模式讨论和设计，在产品战略和市场战略方面充
分挖掘自身优势和资源，基本确立了公司在移动互联网时代的智慧城市服务平台商的角色定位；并加大了转型升级的脚步，
在人才战略和产业布局上充分给予资源倾斜。同时，在原有传统业务方面，通过加大产品升级与研发投入力度，强化终端产
品的智能性和市场占有率，牢牢巩固公司的核心优势，并在供应链结构优化和市场渠道拓展上面取得明显的进步。从而实现
了业绩持续稳定的增长。报告期内，公司共实现营业收入187,315,046.4元,比上年度增长10.57%；实现归属于母公司净利润
25,712,168.14元，同比上升20.53%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司管理层以面临的政策和行业市场的重大机遇为契机，有条不紊的进行既定战略目标的布局和扎实推进。在持
续强化前端设备和识别介质的同时，在智慧（物业）社区、平安城市以及移动互联网商业模式整合等方面加大力度集中资源
进行开拓建设，以此作为主营业务增长的引擎，不断拉开和行业内竞争对手在技术平台和设备功能上的差距，巩固行业龙头
的优势市场地位。报告期内公司开始倡导“助力物业公司转型升级”，以 NISSP 捷慧通智能化管理平台及云服务为基础和支
撑，一揽子的解决物业管理商日益强烈的自我升级创新的需求，比如说在安防设备联网、集团化同意管控、数据互联互通、
物业增值服务创新等方面。另外，在平台和终端介质深入到客户的经营管理和日常运作的方方面面之后，公司独有的支持中
国人民银行“闪付”标准的“捷顺通”预付卡和收单、资金清结算平台也尝试向一些重点样板客户进行推广和量身定做。
公司主营业务在针对物业的社区安防设备方面，以及针对商业广场的智慧停车场综合解决方案方面的优势巩固和销售渗透都
取得积极的进步，捷慧通智能管理平台软件也日益完善，并被客户所青睐和重视。公司因此得以继续保持“捷顺”品牌的市
场竞争力，深入开拓市场，完善营销网络，加快新产品的推广，强化品质管理，为客户提供优质产品，积极推进出入口控制
行业发展，不断创新产品及服务。报告期内，公司实现主营业务收入 172,808,237.88 元，同比增长 9.80%；主营业务成本
93,712,164.59 元，同比增长 10.13%；经营活动产生的现金流量净额 4,544,757.25 元，同比增长达 130.46%，研发投入
13,998,531.27 元，同比增长 41.29%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 187,315,046.40 169,407,377.92 10.57% 主要系销售方案不断优化所致
营业成本 95,863,267.26 87,013,661.39 10.17% 主要系收入增长所致
主要系优化销售渠道，提高运营效
销售费用 27,607,049.54 28,484,190.93 -3.08%
率所致。
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管理费用 36,554,425.37 29,013,155.40 25.99% 主要系收购公司，新增合并方所致。
主要系本期较上年同期定期存款到
财务费用 -5,285,059.79 -2,638,178.72 -100.33%
期利息收入较多所致。
所得税费用 3,378,282.17 3,825,650.11 -11.69% 调整前期所得税所致。
主要系公司加大了对智能类产品以
研发投入 13,998,531.27 9,907,691.13 41.29%
及软件开发的研发投入
主要系本期较上年同期销售收入增
经营活动产生的现金流量净额 4,544,757.25 -14,920,373.63 130.46%
长，以及回款较多所致。
主要系本期非同一控制下合并收到
投资活动产生的现金流量净额 -5,848,312.25 -13,035,077.26 55.13%
去年支付的投资现金所致。
主要系本期较上年同期分配股利较
筹资活动产生的现金流量净额 -7,970,084.28 -10,595,630.78 24.78%
少所致。
现金及现金等价物净增加额 -9,263,631.25 -38,625,663.86 76.02%
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，经营管理层积极贯彻落实年初制定的2014年经营计划和发展战略，以市场为导向，以客户需求为中心，抓住移动
互联网时代和行业升级的重大历史机遇，在商业模式重构和平台服务型公司转型方向上，加大研发投入，优化产品战略和市
场思路，以设备、平台及支付环境为引擎，大胆进行新兴商业模式的探索拓展。同时在内部人才引进和企业文化价值观建设
方面，也取得了重大的进步，为企业的进一步做大做强奠定了坚实基础。
（1）公司坚持稳健型发展策略，积极开拓产品销售市场，加大品牌建设力度，形成了更加完善健全的销售服务体系。通过
优化产品结构和营销结构，逐步提升国内产品市场占有率，以智能平台和第三方电子支付的领先优势，拉大与行业内竞争对
手的差距，市场竞争能力大大增强。
（2）继续完善优化费用预算管理，并在供应链环节进行经营精细化流程重组，提升经营质量，间接实现利润的增长；
（3） 报告期内，全资子公司科漫达的“捷慧通智能管理平台”开始广泛投入市场销售，并被客户高度接受和认同。平台的巨
大推动力结合公司的终端设备一起为客户的设备数据联网，平台建设提供助力引擎。软件平台大大支撑了主营业务终端设备
在中高端市场的销售，公司一直努力进行的平台服务商转型的雏形已经开始显现。
（4）公司以物业管理商、工厂企业、城市运营商等针对性的解决方案为各类不同客户提供量身订造的智慧管理平台服务，
在报告期内还开始体现出与移动互联网结合的特点。公司研发能力和前期战略布局的优势，为后期公司大手笔的创新业务的
拓展打下基础。
（5）报告期内，子公司捷顺通的芯片预付卡已经和公司的前端设备、云端平台深度融合，借助于子公司“捷羿”的金融系统
研发实力，捷顺通互联网支付架构也在搭建开发之中，并很快会在移动端、智能壁挂终端中集成在线充值、圈存、消费的功
能，更好提升客户体验，为物业管理者提供更多服务创新并创收的可能。公司的产品也将陆续支持对主流线上支付模式的支
持，为用户停车、小额消费、数据服务购买提供多元化支付选择。
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三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
安防 171,619,558.69 93,712,164.59 45.40% 9.05% 10.13% -0.54%
软件 1,188,679.19 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
分产品
智能停车场管理系统 84,621,871.24 36,759,496.39 56.56% 2.75% -4.15% 3.13%
智能门禁管理系统 18,052,965.80 9,743,275.92 46.03% 33.13% 26.12% 3.00%
智能通道闸管理系统 20,991,139.86 14,626,266.93 30.32% 14.09% 33.19% -9.99%
其它智能系统 2,000,425.97 603,306.27 69.84% 20.35% -6.53% 8.67%
道闸 36,609,842.18 24,579,243.49 32.86% 10.51% 15.59% -2.95%
折叠门 5,961,712.95 4,842,322.36 18.78% 33.92% 40.59% -3.86%
岗亭 2,905,792.66 2,350,799.35 19.10% -3.60% 4.05% -5.95%
其它机电产品 475,808.03 207,453.88 56.40% -40.85% -50.44% 8.44%
一卡通软件 1,188,679.19 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
分地区
国内 171,631,057.24 93,144,015.42 45.73% 10.74% 10.79% -0.03%
国外 1,177,180.64 568,149.17 51.74% -50.74% -44.10% -5.74%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力并未发生重大变化，主要有以下几点：
1、行业地位突出
公司是出入口控制行业中引领行业技术发展方向的龙头企业，也是该行业中首家上市的企业。公
司经过多年的市场拓展和品牌经营，已成为出入口控制行业内的首要品牌，在行业内享有盛誉。
2、客户资源优势
公司建立了基本覆盖全国的、行业内较为庞大的营销网络，对客户提供优质的产品安装、调试及
售后服务。公司积累了丰富的产品开发、系统方案设计、产品安装调试和售后维护服务等行业经
验。公司拥有的“捷顺”品牌是行业内颇具影响力的品牌，已在行业内树立起高技术、高品质、优
质服务的市场形象，在用户群中的知名度较高，被众多客户所认可和接受。
3、技术领先优势
公司在多年的发展历程中，已成为行业的领先企业，在产品更新和技术进步方面一直走在行业前
列。公司一贯注重新产品、新技术的研发，使公司产品与同类产品相比具有技术领先、成本低、
品质高等特点，在国内行业中研发技术居领先水平。 报告期内，公司共成功申请发明专利1项、
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外观专利2项、实用新型专利1项，共获得发明专利2项、外观专利5项、实用新型专利23项，
成功申请获得软件著作权4项。
4、管理及成本优势
公司拥有丰富的运营管理经验，通过企业管理信息化建设，引入科学的IT化管理流程。公司已实
现SAP ERP（企业资源规划管理）、PTC PLM（产品生命周期管理）、IBM EKP（企业知识管理
门户）等系统，为降低企业管理成本、提高管理成效打下夯实的基础。
5、快速满足客户需求的能力
公司具有覆盖全国、布局合理的服务网络，遍布全国各地，为客户提供产品安装、调试及售后服
务，建立起集技术支持、产品安装调试、售后服务为一体的服务体系。公司在行业内率先设立了
全国统一的24小时服务热线和呼叫中心，还率先在行业内实施了CRM（客户管理）体系。公司依
靠强大的服务体系和IT资源支持，建立科学、完善、高效的服务运作流程，确保每一位客户的需
求和反馈都能得到快捷、专业、贴心、高效的服务响应。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
150,365,399.26 50,365,399.26 198.55%
被投资公司情况
上市公司占被投资公司权益
公司名称 主要业务
比例
车场管理系统、门禁系统等产品的销售；货物、技
深圳市捷顺智能有限公司 100.00%
术进出口
磁卡、智能卡、电子设备、电子产品、安全防范设
深圳市捷顺通网络科技有限公司 100.00%
备、网络设备、计算机软硬件的技术开发与销售
软件及智能终端设备的开发与销售、系统集成、计
深圳市科漫达智能管理科技有限公司 100.00%
算机信息技术咨询、企业管理咨询
在计算机软件科技专业领域内从事技术开发、技术
咨询、技术服务、技术转让；计算机系统集成；计
上海捷羿软件系统有限公司 51.00%
算机软硬件开发、销售；数据处理服务；电子商务
（不得从事增值电信、金融业务）。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
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（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
关联 是否关联 委托理财 报酬确定
受托人名称 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
关系 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
2014 年 2014 年
保本浮动 到期收回
中国民生银行 无 否 2,000 01 月 07 04 月 07 2,000 25.02
收益 本息
日 日
2014 年 2014 年
保本浮动 到期收回
中国民生银行 无 否 10,833 01 月 06 07 月 07 10,833 273.83
收益 本息
日 日
2014 年 2014 年
保本浮动 到期收回
中国民生银行 无 否 2,000 04 月 09 10 月 09
收益 本息
日 日
2014 年 2014 年
保本浮动 到期收回
中国民生银行 无 否 11,100 07 月 07 10 月 08
收益 本息
日 日
合计 25,933 -- -- -- 12,833 0 298.85
委托理财资金来源 闲置募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
委托理财审批董事会公告披露日期（如有) 2014 年 04 月 21 日
委托理财审批股东会公告披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 39,090.43
报告期投入募集资金总额 1,093.17
已累计投入募集资金总额 18,874.4
募集资金总体使用情况说明
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1.出入口控制及管理
系统系列制品产业化 否 12,000 12,000 788.84 6,653.09 55.44% 否
工程
2.营销网络扩建工程 否 2,701 2,701 4.39 617.46 22.86% 否
3.研发中心建设及新
一代智能安防信息系
否 3,100 3,100 299.94 1,903.85 61.41% 否
统平台(NISSP)开发项
目
承诺投资项目小计 -- 17,801 17,801 1,093.17 9,174.4 -- -- -- --
超募资金投向
1.永久补充流动资金 8,000 8,000 100.00%
2.增资全资子公司 1,700 1,700 100.00%
超募资金投向小计 -- 9,700 9,700 -- -- -- --
合计 -- 17,801 27,501 1,093.17 18,874.4 -- -- 0 -- --
2013 年 8 月 16 日公司召开第三届董事会第三次会议，会议审议通过《关于募集资金投资项目延期
未达到计划进度或预 的议案》。“出入口控制及管理系统系列制品产业化工程”现主厂房及相关配套设施已完成并竣工，由
计收益的情况和原因 于与项目总包商的费用正处于核算阶段，房产证未能如期办理，该项目的实施进度受到了影响，计
（分具体项目） 划延期至 2014 年 8 月 31 日完成。 “研发中心建设及新一代智能安防信息系统平台(NISSP)开发项
目”，由于公司重新按照智慧城市的新需求和标准进行了研发方向和重点功能的微调，项目的实施进
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度受到一定的影响，计划延期至 2014 年 12 月 31 日完成。
适用
超募资金 212,894,347.46 元，2011 年 12 月 29 日公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使
用超募资金向全资子公司深圳市捷顺智能有限公司增资的议案》，同意使用超募资金 1,700 万元向全
资子公司深圳市捷顺智能有限公司增资，2012 年 1 月本公司向深圳市捷顺智能有限公司支付增资款
超募资金的金额、用途
1,700 万元。本次增资业经深圳惠隆会计师事务所审验，并由其于 2012 年 2 月 2 日出具《验资报告》
及使用进展情况
(惠隆验字[2012]51 号)。全资子公司深圳市捷顺智能有限公司于 2012 年 2 月 16 日在深圳市市场监
督管理局办理了工商变更登记手续。截至本报告期末，公司已用超募资金 1,700 万元向全资子公司
增资完毕。2012 年 9 月 27 日公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用超募资金永久
补充流动资金的议案》，同意使用超募资金 8,000 万元用于永久性补充流动资金。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实 2012 年 10 月 12 日第二届董事会第十七次会议及 2012 年 10 月 30 日第二次临时股东大会审议通过
施地点变更情况 《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及设立全资子公司的议案》，同意将“研发中心建设及新
一代智能安防信息系统平台(NISSP)开发项目”实施主体由公司变更为公司全资子公司“深圳市科漫
达智能管理科技有限公司(筹)”。全资子公司深圳市科漫达智能管理科技有限公司于 2012 年 11 月 19
日在深圳市市场监督管理局登记注册，取得注册号为 440301106694781 的《企业法人营业执照》。
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
2011 年 12 月 29 日，经公司第二届董事会第八次会议及公司第二届监事会第六次会议审议批准，公
募集资金投资项目先
司以募集资金 10,828,349.79 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。2012 年 1 月 17 日，
期投入及置换情况
上述从非募集资金账户支付资金已从募集资金专户中转出。截至本报告期末，募集资金 10,828,349.79
元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金已实施完毕。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金均按要求存放监管银行。
用途及去向
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
14
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或服
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
务
在计算机软件
科技专业领域
内从事技术开
发、技术咨询、
技术服务、技
术转让；计算
上海捷羿
计算机软 机系统集成； 4,081,633.0 9,402,217.2 6,928,287.5 1,188,679.1 -4,005,44
软件系统 子公司 -4,005,441.64
件 计算机软硬件 0 1 0 9 1.64
有限公司
开发、销售；
数据处理服
务；电子商务
（不得从事增
值电信、金融
业务）。
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
2014 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 10.00% 至 40.00%
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 4796.93 至 6105.19
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 4360.85
业绩变动的原因说明 公司产品销售保持稳定增长。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
15
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司在报告期内实施了2013年度利润分配方案：以公司总股本184,050,807为基数，向全体股东每
10股派发现金红利0.40元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增6股，并于2014年5月29
日实施完毕。转增后，公司总股本增至为294,481,291股。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用
注：公司应当披露报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对 谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
象类型 资料
华商基金、南方基金、博时基金、
银河基金、长盛基金、招商基金、
中海基金、华夏基金、农银汇理基
金、上海金码投资、金元证券、复
详细调研记录参见巨潮资
华证券、安邦资产管理公司、上海
2014 年 02 月 18 日 公司三楼会议公室 实地调研 机构 讯网
鼎锋资产管理公司、东金首创投资
(www.cninfo.com.cn）。
公司、深圳景泰利丰投资、国海证
券、长城基金、宝盈基金、天弘基
金、中海基金、华安基金、华商基
金、汇丰晋信基金、中投证券、泰
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深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
康保险资产管理公司、融通基金、
东莞证券、前海人寿、第一创业
中国国际金融有限公司：卢婷；招 详细调研记录参见巨潮资
2014 年 05 月 09 日 公司三楼会议公室 实地调研 机构 商证券：武天祥、倪晨曦；英大证 讯网
券：骆林 (www.cninfo.com.cn）。
宝盈基金：李健伟、吴凡；光大证 详细调研记录参见巨潮资
2014 年 06 月 10 日 公司董秘办公室 实地调研 机构 券：范佳，民生证券：刘锐；成都 讯网
瑞友投资：任劲 (www.cninfo.com.cn）。
金元证券：程宇楠；东莞证券：黄
浩东；中国证券报：谢卫国；博睿 详细调研记录参见巨潮资
2014 年 06 月 24 日 公司董秘办公室 实地调研 机构 财智：邓飞；长城基金：肖乐；钱 讯网
爸爸基金投资公司：龙琼；深圳泓 (www.cninfo.com.cn）。
晖投资发展公司：丁小兆；
17
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规、规范性文件的规定和要求，结合公司实际情况，坚持规范
运作，不断完善公司治理结构，建立健全内控制度，强化信息披露，积极开展投资者关系管理工作，持续提升公司治理水平。
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
2013年11月19日公司召开第三届董事会第六次会议， 审议通过了《关于对外进行投资的议案》。
捷顺科技向上海捷羿软件系统有限公司增资1000万元人民币，其中208.1633万元计入注册资本，
791.8367万元计入资本公积金。本次增资扩股后，捷羿软件注册资本由200万元变更为408.1633
18
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
万元，捷顺科技持有捷羿软件51%股权。截至2014年1月4日，公司已完成本次增资的工商登记手
续。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
2014年3月6日，公司分别召开第三届董事会第8次会议和第三届监事会第7次会议，会议审议
通过《关于公司股权激励限制性股票预留股份第一个解锁期解锁的议案》。经公司董事会及
董事会薪酬与考核委员会审查，2012年公司净利润相比2011年度增长24.97%，2012年净资产
收益率为8.55%，本次解锁对象均满足股权激励股票解锁其他条件。公司独立董事对此发表了
独立意见。广东信达律师事务所同时出具了法律意见书。本期解锁数量为125280股，占公司
股本总额的0.0681%；解锁日即上市流通日为2014年3月14日。
2014年6月19日，经公司第三届董事会第11次会议和第三届监事第10次会议审议通过《捷顺科
技第二期限制性股票激励计划（草案）》及其摘要，公司拟实施第二期限制性股票激励计划，
本次激励计划所涉及的标的股票为678万股捷顺科技股票，占本激励计划签署时捷顺科技股本
总额294,481,291股的 2.30%。其中首次授予655.9万股，占公司总股本的2.23%；预留22.1万股，
占公司股本总额的0.07%，占本激励计划授予的股票总数的3.26%。本次限制性股票激励计划
（草案）已于2014年7月24日在中国证监会无异议备案。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
19
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺期
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 履行情况
限
20
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
自公司股票上市之日起三十六个月
内，不转让或者委托他人管理其所
持有的公司股份，也不由公司收购
该部分股份。担任公司董事、监事、
唐健、刘翠英、深圳市聚力投 高级管理人员的在其在公司任职期
资有限公司、深圳市聚杰投资 间每年转让的股份不得超过其所持
首次公开发行或再融
有限公司、何军、黄龙生、孟 有本公司股份总数的百分之二十 2011-08-05 三年 积极履行
资时所作承诺
宪文、杨彦辉、吴希望、张磊、五；离职后半年内，不转让其所持
吴开林、叶雷、赵勇、周毓 有的本公司股份；在申报离任六个
月后的十二个月内通过证券交易所
挂牌交易出售公司股票数量占其所
持有公司股票总数的比例不超过
50%。
1、截止本承诺函出具之日，承诺人
未以任何方式直接或间接从事与公
司相竞争的业务，未拥有与公司存
在同业竞争企业的股份、股权或任
何其他权益；2、承诺人承诺在持有
公司股份期间，不会以任何形式从
其他对公司中小股东
唐健、刘翠英 事对公司的生产经营构成或可能构 2010-01-04 无期限 积极履行
所作承诺
成同业竞争的业务和经营活动，也
不会以任何方式为公司的竞争企业
提供任何资金、业务及技术等方面
的帮助；3、如违反上述承诺，承诺
人将承担由此给公司造成的全部损
失。
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
21
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
22
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 137,363,487 74.63% 82,418,092 -200,448 82,217,644 219,581,131 74.57%
3、其他内资持股 137,363,487 74.63% 82,418,092 -200,448 82,217,644 219,581,131 74.57%
其中：境内法人持股 5,405,250 2.94% 3,243,150 3,243,150 8,648,400 2.94%
境内自然人持股 131,958,237 71.70% 79,174,942 -200,448 78,974,494 210,932,731 71.63%
二、无限售条件股份 46,687,320 25.37% 28,012,392 200,448 28,212,840 74,900,160 25.43%
1、人民币普通股 46,687,320 25.37% 28,012,392 200,448 28,212,840 74,900,160 25.43%
三、股份总数 184,050,807 100.00% 110,430,484 0 110,430,484 294,481,291 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经公司2014年3月6日第三届董事会第八次会议审议通过《关于公司股权激励限制性股票预留股份第一个解锁期解锁的议案》：
对公司首期限制性股票激励计划预留股份第一个解锁期进行解锁，本次解锁数量为125,280股，解锁日即上市流通日为2014
年3月14日。经公司实施2013年度利润分配方案后，解锁数量由125,280股变为200,448股。
经公司2014年4月21日第三届董事会第9次会议、2014年5月16日召开的2013年度股东大会审议通过，公司于2014年5月29日公
司实施2013年度利润分配方案：以公司总股本184,050,807股为基数，向全体股东每10股派0.4元人民币现金，同时以资本公
积金向全体股东每10股转增6股。分红后公司总股本由184,050,807股增至总股本294,481,291股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司实施资本公积金转增后，根据相关会计准则的规定按最新股本调整，2013年年度每股净收益由每股0.38元/每股调整为
0.24元/每股，每股净资产由3.94元/每股调整为2.46元/每股。2014年一季度每股净收益由-0.0117元/每股调整为-0.0073元/每股，
净资产由3.93元/每股调整为2.46元/每股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
经公司2014年3月6日第三届董事会第八次会议审议通过《关于公司股权激励限制性股票预留股份第一个解锁期解锁的议案》：
对公司首期限制性股票激励计划预留股份第一个解锁期进行解锁，本次解锁数量为125,280股，解锁日即上市流通日为2014
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深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
年3月14日。经公司实施2013年度利润分配方案后，解锁数量由125,280股变为200,448股。
经公司2014年4月21日第三届董事会第9次会议、2014年5月16日召开的2013年度股东大会审议通过，公司于2014年5月29日公
司实施2013年度利润分配方案：以公司总股本184,050,807股为基数，向全体股东每10股派0.4元人民币现金，同时以资本公
积金向全体股东每10股转增6股。分红后公司总股本由184,050,807股增至总股本294,481,291股。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 11,659 0
股股东总数（如有） 参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份
例 股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
唐健 境内自然人 40.05% 117,936,000 0 117,936,000 0
刘翠英 境内自然人 27.17% 80,009,574 0 80,009,574 0
中国建设银行－华夏红利混
其他 2.06% 6,076,338 6,076,338 0 6,076,338
合型开放式证券投资基金
中国工商银行－南方绩优成
其他 1.98% 5,835,179 5,835,179 0 5,835,179
长股票型证券投资基金
境内非国有
深圳市聚力投资有限公司 1.82% 5,345,280 0 5,345,280 0
法人
中国建设银行股份有限公司
－银河行业优选股票型证券 其他 1.78% 5,250,087 5,250,087 0 5,250,087
投资基金
境内非国有
深圳市聚杰投资有限公司 1.12% 3,303,120 0 3,303,120 0
法人
中信银行股份有限公司－银
河主题策略股票型证券投资 其他 1.09% 3,200,044 3,200,044 0 3,200,044
基金
何军 境内自然人 0.31% 912,000 -30000 896,381 15,619
黄龙生 境内自然人 0.28% 831,325 0 831,325 0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前
无
10 名股东的情况（如有）（参见注 3）
公司股东唐健、刘翠英为实际控制人，唐健与刘翠英为夫妻关系。公司未知其他前
上述股东关联关系或一致行动的说明
10 名股东之间的关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条件股份 股份种类
股东名称
数量 股份种类 数量
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深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 6,076,338
中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投资基金 5,835,179
中国建设银行股份有限公司－银河行业优选股票型证券投资基金 5,250,087
中信银行股份有限公司－银河主题策略股票型证券投资基金 3,200,044
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金 793,387
中国工商银行股份有限公司-易方达科翔股票型证券投资基金 775,205
王海军 720,000
中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 636,450
汪华峰 550,240
周会琼 501,001
公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间的关联
名股东之间关联关系或一致行动的说明
关系，也未知是否属于一致行动人。
前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 4） 公司前十大股东不存在参与融资融券业务情况。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□ 适用 √ 不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□ 适用 √ 不适用
2、优先股转换情况
□ 适用 √ 不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 √ 不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 √ 不适用
26
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
何军 业务总监 现任 600,000 0 30,000 912,000 0 0 0
吴开林 生产总监 离任 486,619 0 49,950 698,670 0 0 0
叶雷 业务总监 现任 423,150 0 15,000 653,040 0 0 0
合计 -- -- 1,509,769 0 94,950 2,263,710 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
吴开林 生产总监 离任 2014 年 04 月 21 日 退休。
周毓 生产总监 聘任 2014 年 04 月 21 日 聘任。
黄华因 客服总监 聘任 2014 年 04 月 21 日 聘任。
注：公司应当披露报告期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘的高级管理人员姓名，及董事、监事离任和高级管理人
员解聘的原因。公司应当根据职务类型选择相应的变动类型。如：报告期内担任或不再担任董事（含董事长、独立董事等）、
监事（含监事会主席、职工监事等）选择“被选举、任期满离任、离任”,其中，“离任”包括被罢免、主动离职等情况；报告期
内担任或不再担任高级管理人员选择“聘任、任期满离任、解聘”,其中，“解聘”包括被辞退、主动辞职、工作变动等情况；对
于报告期内职务发生了变更的，如不再担任董事改任总经理的，应当选择“任免”。
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
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深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市捷顺科技实业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 576,959,789.18 586,588,882.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 69,909,754.49 79,470,498.80
预付款项 2,263,674.07 1,110,767.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,621,240.95 2,699,885.83
买入返售金融资产
存货 126,896,136.29 118,402,638.78
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 780,650,594.98 788,272,673.71
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
28
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 106,762,447.14 103,458,585.57
在建工程 721,880.00 1,669,880.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 25,380,663.82 19,639,521.64
开发支出 5,270,561.16 7,582,772.24
商誉 4,423,798.14
长期待摊费用 945,825.09 1,113,958.08
递延所得税资产 1,188,021.86 1,196,013.86
其他非流动资产 10,000,000.00
非流动资产合计 144,693,197.21 144,660,731.39
资产总计 925,343,792.19 932,933,405.10
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 47,504,401.22 52,214,541.61
预收款项 90,403,879.32 84,031,231.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,100,454.02 39,255,950.92
应交税费 11,964,327.31 17,138,826.36
应付利息
应付股利
其他应付款 3,247,574.27 3,038,394.87
应付分保账款
保险合同准备金
29
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 162,220,636.14 195,678,945.38
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,000,000.00 2,991,216.68
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 12,894,259.69 8,148,587.79
非流动负债合计 15,894,259.69 11,139,804.47
负债合计 178,114,895.83 206,818,749.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 294,481,291.00 184,050,807.00
资本公积 217,117,967.10 327,548,451.10
减：库存股 615,468.00
专项储备
盈余公积 33,313,191.44 33,313,191.44
一般风险准备
未分配利润 198,624,347.93 180,266,796.07
外币报表折算差额 -297.51 -993.72
归属于母公司所有者权益合计 742,921,031.96 725,178,251.89
少数股东权益 4,307,864.40 936,403.36
所有者权益（或股东权益）合计 747,228,896.36 726,114,655.25
负债和所有者权益（或股东权益）总
925,343,792.19 932,933,405.10
计
法定代表人：唐健 主管会计工作负责人：刘翠英 会计机构负责人：张建
2、母公司资产负债表
编制单位：深圳市捷顺科技实业股份有限公司
30
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 440,846,382.00 455,850,946.69
交易性金融资产
应收票据
应收账款 73,075,141.05 82,823,630.62
预付款项 1,301,475.71 905,945.79
应收利息
应收股利
其他应收款 4,609,400.84 2,255,048.42
存货 126,896,136.29 118,402,638.78
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 646,728,535.89 660,238,210.30
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 150,365,399.26 140,365,399.26
投资性房地产
固定资产 106,007,464.95 103,440,533.67
在建工程 721,880.00 721,880.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,567,832.40 16,183,666.32
开发支出 1,005,077.66 942,352.48
商誉
长期待摊费用 837,380.65 1,113,958.08
递延所得税资产 1,128,081.91 1,128,081.91
其他非流动资产 10,000,000.00
非流动资产合计 276,633,116.83 273,895,871.72
31
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
资产总计 923,361,652.72 934,134,082.02
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 47,492,401.22 52,214,541.61
预收款项 87,535,334.48 83,554,121.42
应付职工薪酬 8,678,743.19 37,733,481.08
应交税费 13,537,276.27 18,536,910.81
应付利息
应付股利
其他应付款 3,036,650.73 2,952,409.05
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 160,280,405.89 194,991,463.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,000,000.00 2,991,216.68
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 12,894,259.69 8,148,587.79
非流动负债合计 15,894,259.69 11,139,804.47
负债合计 176,174,665.58 206,131,268.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 294,481,291.00 184,050,807.00
资本公积 217,117,967.10 327,548,451.10
减：库存股 615,468.00
专项储备
盈余公积 33,313,191.44 33,313,191.44
一般风险准备
未分配利润 202,890,005.60 183,090,364.04
外币报表折算差额
32
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
所有者权益（或股东权益）合计 747,186,987.14 728,002,813.58
负债和所有者权益（或股东权益）总
923,361,652.72 934,134,082.02
计
法定代表人：唐健 主管会计工作负责人：刘翠英 会计机构负责人：张建
3、合并利润表
编制单位：深圳市捷顺科技实业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 187,315,046.40 169,407,377.92
其中：营业收入 187,315,046.40 169,407,377.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 160,960,234.98 145,351,524.00
其中：营业成本 95,863,267.26 87,013,661.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,030,274.76 2,419,885.88
销售费用 27,607,049.54 28,484,190.93
管理费用 36,554,425.37 29,013,155.40
财务费用 -5,285,059.79 -2,638,178.72
资产减值损失 3,190,277.84 1,058,809.12
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
33
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,354,811.42 24,055,853.92
加：营业外收入 832,248.85 1,104,715.50
减：营业外支出 82,676.20 20,393.50
其中：非流动资产处置损
47,676.20 634.00
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
27,104,384.07 25,140,175.92
列）
减：所得税费用 3,378,282.17 3,825,650.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,726,101.90 21,314,525.81
其中：被合并方在合并前实现的
-3,452,131.94 -364,158.16
净利润
归属于母公司所有者的净利润 25,712,168.14 21,333,328.88
少数股东损益 -1,986,066.24 -18,803.07
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0873 0.0724
（二）稀释每股收益 0.0873 0.0724
七、其他综合收益 696.21
八、综合收益总额 23,726,798.11 21,314,525.81
归属于母公司所有者的综合收益
25,712,864.35 21,333,328.88
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,986,066.24 -18,803.07
法定代表人：唐健 主管会计工作负责人：刘翠英 会计机构负责人：张建
4、母公司利润表
编制单位：深圳市捷顺科技实业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 185,717,335.74 168,714,230.44
减：营业成本 95,863,267.26 87,013,661.39
营业税金及附加 3,014,304.20 2,419,885.88
销售费用 26,956,494.91 27,462,624.62
34
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
管理费用 30,451,886.84 28,843,372.87
财务费用 -3,171,393.84 -2,503,843.57
资产减值损失 2,837,010.80 1,058,517.17
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,765,765.57 24,420,012.08
加：营业外收入 832,211.57 1,104,715.50
减：营业外支出 82,676.20 20,393.50
其中：非流动资产处置损失 47,676.20
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
30,515,300.94 25,504,334.08
列）
减：所得税费用 3,361,043.10 3,825,650.11
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,154,257.84 21,678,683.97
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 27,154,257.84 21,678,683.97
法定代表人：唐健 主管会计工作负责人：刘翠英 会计机构负责人：张建
5、合并现金流量表
编制单位：深圳市捷顺科技实业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 236,859,074.62 212,634,959.82
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
35
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,527,901.26 3,837,053.91
经营活动现金流入小计 248,386,975.88 216,472,013.73
购买商品、接受劳务支付的现金 93,655,547.39 107,172,106.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
95,751,422.47 81,561,690.54
金
支付的各项税费 36,913,365.31 26,746,961.65
支付其他与经营活动有关的现金 17,521,883.46 15,911,628.62
经营活动现金流出小计 243,842,218.63 231,392,387.36
经营活动产生的现金流量净额 4,544,757.25 -14,920,373.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
44,600.00 4,987.62
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 11,442,889.46
投资活动现金流入小计 11,487,489.46 4,987.62
购建固定资产、无形资产和其他
17,335,801.71 13,040,064.88
长期资产支付的现金
36
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 17,335,801.71 13,040,064.88
投资活动产生的现金流量净额 -5,848,312.25 -13,035,077.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,787,416.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,787,416.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
7,354,616.28 12,383,046.78
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 615,468.00
筹资活动现金流出小计 7,970,084.28 12,383,046.78
筹资活动产生的现金流量净额 -7,970,084.28 -10,595,630.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
10,008.03 -74,582.19
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,263,631.25 -38,625,663.86
加：期初现金及现金等价物余额 585,799,708.57 519,106,481.83
六、期末现金及现金等价物余额 576,536,077.32 480,480,817.97
法定代表人：唐健 主管会计工作负责人：刘翠英 会计机构负责人：张建
6、母公司现金流量表
编制单位：深圳市捷顺科技实业股份有限公司
37
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 232,942,782.78 211,911,516.18
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,410,946.18 3,620,954.43
经营活动现金流入小计 242,353,728.96 215,532,470.61
购买商品、接受劳务支付的现金 93,519,668.75 107,172,106.55
支付给职工以及为职工支付的现
91,144,910.58 80,610,782.95
金
支付的各项税费 36,640,608.22 26,744,856.98
支付其他与经营活动有关的现金 15,906,173.68 15,872,434.40
经营活动现金流出小计 237,211,361.23 230,400,180.88
经营活动产生的现金流量净额 5,142,367.73 -14,867,710.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
407,931.33 4,987.62
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 407,931.33 4,987.62
购建固定资产、无形资产和其他
12,219,316.91 9,737,148.53
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 12,219,316.91 9,737,148.53
投资活动产生的现金流量净额 -11,811,385.58 -9,732,160.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,787,416.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
38
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,787,416.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
7,354,616.28 12,383,046.78
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 615,468.00
筹资活动现金流出小计 7,970,084.28 12,383,046.78
筹资活动产生的现金流量净额 -7,970,084.28 -10,595,630.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,639,102.13 -35,195,501.96
加：期初现金及现金等价物余额 455,061,772.27 471,461,512.48
六、期末现金及现金等价物余额 440,422,670.14 436,266,010.52
法定代表人：唐健 主管会计工作负责人：刘翠英 会计机构负责人：张建
39
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：深圳市捷顺科技实业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
实收资本（或股 一般风险准 所有者权益合计
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 益
本） 备
一、上年年末余额 184,050,807.00 327,548,451.10 33,313,191.44 180,266,796.07 -993.72 936,403.36 726,114,655.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 184,050,807.00 327,548,451.10 33,313,191.44 180,266,796.07 -993.72 936,403.36 726,114,655.25
三、本期增减变动金额（减少
110,430,484.00 -110,430,484.00 615,468.00 18,357,551.86 696.21 3,371,461.04 21,114,241.11
以“－”号填列）
（一）净利润 25,712,168.14 -1,986,066.24 23,726,101.90
（二）其他综合收益 696.21 696.21
上述（一）和（二）小计 25,712,168.14 696.21 -1,986,066.24 23,726,798.11
（三）所有者投入和减少资本 615,468.00 5,357,527.28 4,742,059.28
1．所有者投入资本 615,468.00 5,357,527.28 4,742,059.28
40
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -7,354,616.28 -7,354,616.28
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-7,354,616.28 -7,354,616.28
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 110,430,484.00 -110,430,484.00
1．资本公积转增资本（或股
110,430,484.00 -110,430,484.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 294,481,291.00 217,117,967.10 615,468.00 33,313,191.44 198,624,347.93 -297.51 4,307,864.40 747,228,896.36
上年金额
41
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单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
实收资本（或股 减：库存 一般风险 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 益
本） 股 准备
一、上年年末余额 122,512,138.00 383,689,104.10 26,000,350.19 128,813,844.31 959,918.92 661,975,355.52
加：同一控制下企业合并产生
的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 122,512,138.00 383,689,104.10 26,000,350.19 128,813,844.31 959,918.92 661,975,355.52
三、本期增减变动金额（减少以
61,538,669.00 -56,140,653.00 7,312,841.25 51,452,951.76 -993.72 -23,515.56 64,139,299.73
“－”号填列）
（一）净利润 72,262,852.19 -23,515.56 72,239,336.63
（二）其他综合收益 -993.72 -993.72
上述（一）和（二）小计 72,262,852.19 -993.72 -23,515.56 72,238,342.91
（三）所有者投入和减少资本 133,400.00 5,264,616.00 5,398,016.00
1．所有者投入资本 133,400.00 1,061,116.00 1,194,516.00
2．股份支付计入所有者权益的金
4,203,500.00 4,203,500.00
额
3．其他
（四）利润分配 7,312,841.25 -20,809,900.43 -13,497,059.18
1．提取盈余公积 7,312,841.25 -7,312,841.25
42
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -13,497,059.18 -13,497,059.18
4．其他
（五）所有者权益内部结转 61,405,269.00 -61,405,269.00
1．资本公积转增资本（或股本） 61,405,269.00 -61,405,269.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 184,050,807.00 327,548,451.10 33,313,191.44 180,266,796.07 -993.72 936,403.36 726,114,655.25
法定代表人：唐健 主管会计工作负责人：刘翠英 会计机构负责人：张建
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8、母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳市捷顺科技实业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 一般风险
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
准备
一、上年年末余额 184,050,807.00 327,548,451.10 33,313,191.44 183,090,364.04 728,002,813.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 184,050,807.00 327,548,451.10 33,313,191.44 183,090,364.04 728,002,813.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
110,430,484.00 -110,430,484.00 615,468.00 19,799,641.56 19,184,173.56
填列）
（一）净利润 27,154,257.84 27,154,257.84
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 27,154,257.84 27,154,257.84
（三）所有者投入和减少资本 615,468.00 -615,468.00
1．所有者投入资本 615,468.00 -615,468.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
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3．其他
（四）利润分配 -7,354,616.28 -7,354,616.28
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -7,354,616.28 -7,354,616.28
4．其他
（五）所有者权益内部结转 110,430,484.00 -110,430,484.00
1．资本公积转增资本（或股本） 110,430,484.00 -110,430,484.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 294,481,291.00 217,117,967.10 615,468.00 33,313,191.44 202,890,005.60 747,186,987.14
上年金额
单位：元
上年金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 122,512,138.00 383,689,104.10 26,000,350.19 130,771,851.95 662,973,444.24
加：会计政策变更
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前期差错更正
其他
二、本年年初余额 122,512,138.00 383,689,104.10 26,000,350.19 130,771,851.95 662,973,444.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 61,538,669.00 -56,140,653.00 7,312,841.25 52,318,512.09 65,029,369.34
（一）净利润 73,128,412.52 73,128,412.52
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 73,128,412.52 73,128,412.52
（三）所有者投入和减少资本 133,400.00 5,264,616.00 5,398,016.00
1．所有者投入资本 133,400.00 1,061,116.00 1,194,516.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 4,203,500.00 4,203,500.00
3．其他
（四）利润分配 7,312,841.25 -20,809,900.43 -13,497,059.18
1．提取盈余公积 7,312,841.25 -7,312,841.25
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -13,497,059.18 -13,497,059.18
4．其他
（五）所有者权益内部结转 61,405,269.00 -61,405,269.00
1．资本公积转增资本（或股本） 61,405,269.00 -61,405,269.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
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2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 184,050,807.00 327,548,451.10 33,313,191.44 183,090,364.04 728,002,813.58
法定代表人：唐健 主管会计工作负责人：刘翠英 会计机构负责人：张建
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三、公司基本情况
深圳市捷顺科技实业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经深圳市工商行政管理局批准，由自然
人唐健、孙小媚发起设立，于 1992年6月17日在深圳市工商行政管理局登记注册，现取得注册号为
440301103330800的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本294,481,291.00元，股份总数294,481,291股(每
股面值1元)。公司股票已于2011年8月15日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属安防行业。经营范围：智能卡、计算机软件的技术开发，机电产品、电控自动大门、交通管理设
备设施及IC卡读写机的生产、安装、维修及产品的技术支持、保养服务(以上不含限制项目)，安防智能系
统设备的生产(由分支机构经营、执照另办)、安装、维修、技术支持和保养服务；经营进出口业务(法律、
行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营)；普通货运(《道路运输许可
证经营》有效期至2015年6月19日)；自营进出口业务(按深管证字137号办)；国内商业、物资供销业(不含专
营、专控、专卖商品)。主要产品：智能停车场管理系统、智能通道闸管理系统、智能门禁管理系统、道闸
产品、折叠门、其他出入口控制与管理产品等。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
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面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多
次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4)一
项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报
表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并
丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与
结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资
对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2) 处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：
在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的
长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股
权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成
本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对
价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的
49
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份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益(如果存在相关的商誉，还应扣除商誉)。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会
计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
在对企业境外经营财务报表进行折算前，调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间
和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，
再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
1．资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
2．利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
3．产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，应在合并资产负债表中所有者权益项目
下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
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10、金融工具
金融资产和金融负债
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易
性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款
项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易
性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
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（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
公司在金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债现时
义务的解除可能还会涉及到其他复杂情形，公司注重分析交易的法律形式和经济实质来决定是否应全部或
部分终止确认金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始
取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包
括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现
金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或
衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一
并转出计入减值损失。
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各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
可供出售金融资产减值的客观证据
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权
益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
存在下列情况之一的，表明企业没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期：
1、没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期。
2、受法律、行政法规的限制，使企业难以将该金融资产投资持有至到期。
3、其他表明企业没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期的情况。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
公司应收款项采用按单项金额和按组合计提坏账准备的方法。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
金额 200 万元以上(含)的非纳入合并财务报表范围关联
单项金额重大的判断依据或金额标准 方客户的应收款项；金额 10 万元以上(含)且占其他应收款
账面余额 10%以上的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
个别认定法组合 其他方法 应收合并范围内公司的款项
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账龄分析法组合 账龄分析法 其他应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
个别认定法组合
提坏账准备
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和个别
单项计提坏账准备的理由
认定法组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
12、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料
和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出存货采用移动加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货
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跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负
债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并
与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的
账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实
现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有
者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期
股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业合并形成
的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成
的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买
方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购买日
之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。(3) 除
企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照
发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合
同或协议约定价值不公允的除外)。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控
制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或
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重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资
单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差
额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期
股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
14、投资性房地产
1、采用成本模式的，披露投资性房地产的折旧或摊销方法以及减值准备计提依据；
2、采用公允价值模式的，应披露该项会计政策选择的依据，包括认定投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场的依据；
公司能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值进行估计的
依据；同时说明对投资性房地产的公允价值进行估计时涉及的关键假设和主要不确定因素。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得
时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30 5.00% 3.17%
机器设备 10 5.00% 9.5%
电子设备 5 5.00% 19%
运输设备 5 5.00% 19%
其他设备 5 5.00% 19%
房屋及建筑物—装修费 5 20%
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（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准
备。
（5）其他说明
16、在建工程
（1）在建工程的类别
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计
价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准
备。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费
用的资本化，属于正常中断的，相关借款费用仍可资本化。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括
按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产
占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 37 土地使用权年限
外购软件 5 公司实际使用经验
专利及技术 5 公司实际使用经验
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
公司无法预见无形资产为企业带来未来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年均进行减值测试。
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（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
公司研究开发项目采用按项目类别归集人工成本、材料成本的方式进行计量。
21、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
1、该义务是本公司承担的现时义务；
2、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能
收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
（2）预计负债的计量方法
公司预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。企业清偿预计负债所需支出涉
及到可能从第三方或其他方获得补偿的，补偿金额只有在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的
补偿金额不能超过所确认负债的账面价值。
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24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被
取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
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25、回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行
备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支
付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公
司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本
和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通
常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济
利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 公司采用不同经营模式在不同时点确认收入，分为
以下三种：(1) 在直接销售模式下，产品已经安装完成并已运行，直接终端用户对项目验收后，公司根据已签字或盖章的验
收单，确认收入实现；(2) 在直接销售模式下，货物发送至指定地点并经集成总包商对产品签收后，公司根据已签字或盖章
的签收单，确认收入实现，后续安装、调试工作由集成总包商负责。合同中约定后续安装、调试工作由公司负责的，公司根
据已签字或盖章的验收单，确认收入实现；(3) 在经销商销售模式下，经销商、海外客户一般全款提货，并由其自己负责安
装，公司在货物发出并向货运公司办理委托货运手续，或在客户自己提货，办理出库手续后，确认收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济
利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用
完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工
进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，
按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计
不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
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（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
27、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府
补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
1.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按
应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础
的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产。 2.
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期
间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产
负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期
所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所
有者权益中确认的交易或者事项。
（2）确认递延所得税负债的依据
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础
的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。 2.
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)商誉的
初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异
转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
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29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（3）售后租回的会计处理
售后租回交易的会计处理根据其所形成的租赁类型分为融资租赁和经营租赁。
1、售后租回为融资租赁，售价与资产账面价值的差额予以递延，并按该租赁资产的折旧进度进行分摊，
作为折旧费用的调整。
2、售后租回为经营租赁，如果售后租回交易不是按照公允价值达成的，有关损益于当期确认；若该损
失将由低于市价的未来租赁付款额补偿，将其递延，并按与确认租金费用相一致的方法分摊于预计的资产
使用期限内，售价高于公允价值的，其高出公允价值的部分应予递延，并在预计的使用期限内摊销。
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
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□ 是 √ 否
本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期没有发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17.00%
营业税 应纳税营业额 5.00%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00%
企业所得税 应纳税所得额 15.00%、25.00%、16.50%
教育费附加 应缴流转税税额 3.00%
地方教育附加 应缴流转税税额 2.00
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各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
本公司于2012年9月12日取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深
圳市地方税务局颁发的高新技术企业证书，有效期为3年。根据2013年7月11日深圳市福田区地方税务局签
发的《税务事项通知书》(深地税福备[2013]568号)，本公司2014年度享受15%的企业所得税优惠税率。
3、其他说明
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六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益冲
实质上构 少数股东
减子公司少数股东分担
成对子公 权益中用
业务性 是否合并 少数股东 的本期亏损超过少数股
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 期末实际投资额 司净投资 持股比例 表决权比例 于冲减少
质 报表 权益 东在该子公司年初所有
的其他项 数股东损
者权益中所享有份额后
目余额 益的金额
的余额
停车场管理系统、门禁系
深圳市捷顺智能 全资子公
深圳 销售 20,000,000.00 统等产品的销售；货物、 20,000,000.00 100.00% 100.00% 是
有限公司 司
技术进出口
磁卡、智能卡、电子设备、
深圳市捷顺通网 全资子公 电子产品、安全防范设备、 100,000,000.0
深圳 生产 100,000,000.00 100.00% 100.00% 是
络科技有限公司 司 网络设备、计算机软硬件 0
的技术开发与销售
软件及智能终端设备的开
深圳市科漫达智
全资子公 发与销售、系统集成、计
能管理科技有限 深圳 生产 20,000,000.00 20,365,399.26 100.00% 100.00% 是
司 算机信息技术咨询、企业
公司
管理咨询
子公司捷 磁卡、智能卡、电子设备、
深圳市快捷通智 顺智能之 电子产品、安防设备、网 913,003.
深圳 生产 3,000,000.00 2,040,000.00 68.00% 68.00% 否
能科技有限公司 控股子公 络设备、计算机软硬件的 52
司 技术开发、销售
停车场管理系统、门禁系
子公司捷
香港捷顺智能有 统、监控产品、智能卡、
顺智能之 香港 销售 美元 13,000.00 100.00% 100.00% 是
限公司 机电产品、电控自动大门、
全资子公
交通管理设备设施货物进
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司 出口业务
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者
权益冲减子公司
实质上构成对 少数股东权 少数股东分担的
子公司类 业务性 注册资 期末实际投 子公司净投资 是否合并报 少数股东权 益中用于冲 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 经营范围 持股比例 表决权比例
型 质 本 资额 的其他项目余 表 益 减少数股东 数股东在该子公
额 损益的金额 司年初所有者权
益中所享有份额
后的余额
在计算机软件科
技专业领域内从
事技术开发、技
术咨询、技术服
务、技术转让；
上海捷羿软
控股子公 4,081,6 计算机系统集
件系统有限 上海 生产 10,000,000.00 51.00% 51.00% 是 3,394,860.88
司 33.00 成；计算机软硬
公司
件开发、销售；
数据处理服务；
电子商务（不得
从事增值电信、
金融业务）。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
本期期初深圳市捷顺科技实业股份有限公司通过自筹资金1000万元人民币收购上海捷羿软件系统有限公司，持股比例51%，表决权比例51%，对其拥有实质控制权，故自收购日起，
将其纳入合并财务报表范围。投资收购详细情况请查询巨潮资讯网相关公告。
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2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为
本期期初深圳市捷顺科技实业股份有限公司通过自筹资金1000万元人民币增资收购上海捷羿软件系统有限公司，持股比例
51%，表决权比例51%，对其拥有实质控制权，故自收购日起，将其纳入合并财务报表范围。
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
上海捷羿软件系统有限公司 9,402,217.21 -4,005,441.64
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
本期期初深圳市捷顺科技实业股份有限公司通过自筹资金1000万元人民币收购上海捷羿软件系统有限公司，持股比例51%，
表决权比例51%，对其拥有实质控制权，故自收购日起，将其纳入合并财务报表范围。投资收购详细情况请查询巨潮资讯网
相关公告。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
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同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购
上海捷羿软件系统有限公司 4,423,798.14 买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉。
非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
在对企业境外经营财务报表进行折算前，调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间
和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，
再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
1．资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配
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利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
2．利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
3．产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下
单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 266,698.54 -- -- 476,577.07
人民币 -- -- 266,601.00 -- -- 476,480.50
港元 122.89 0.79375 97.54 122.83 0.78623 96.57
银行存款： -- -- 576,269,378.78 -- -- 585,323,131.50
人民币 -- -- 574,328,282.78 -- -- 584,794,779.80
美元 227,409.80 6.15280 1,399,207.02 55,532.58 6.0969 338,576.58
港元 641,236.20 0.79375 508,981.23 199,398.33 0.78623 156,772.95
欧元 3,920.11 8.39460 32,907.75 3,920.01 8.4189 33,002.17
其他货币资金： -- -- 423,711.86 -- -- 789,174.42
人民币 -- -- 423,711.86 -- -- 789,174.42
合计 -- -- 576,959,789.18 -- -- 586,588,882.99
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
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（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
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5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
79,444,834. 9,535,080.2 86,318,16
账龄分析法组合 6,847,670.70
75 6 9.50
79,444,834. 9,535,080.2 86,318,16
组合小计 6,847,670.70
75 6 9.50
79,444,834. 9,535,080.2 86,318,16
合计 -- -- -- 6,847,670.70 --
75 6 9.50
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
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账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 44,652,413.11 56.21% 2,232,620.66 61,113,594.40 75.00% 3,055,679.72
1 年以内小计 44,652,413.11 56.21% 2,232,620.66 61,113,594.40 75.00% 3,055,679.72
1至2年 26,924,047.50 33.89% 2,692,404.75 14,686,643.51 18.02% 1,468,664.35
2至3年 4,654,741.85 5.86% 1,396,422.56 3,925,404.60 4.82% 1,177,621.38
3 年以上 3,213,632.29 4.05% 3,213,632.29 1,761,706.68 2.16% 1,761,706.68
合计 79,444,834.75 -- 9,535,080.26 81,487,349.18 -- 7,463,672.13
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
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（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
深圳新安湖实业有限公司 非关联关系 1,539,255.65 1-2 年 1.94%
深圳市开元同济楼宇科技有限
非关联关系 1,050,207.20 1-2 年 1.32%
公司
厦门万安智能股份有限公司 非关联关系 1,445,373.00 1 年以内 1.82%
万科物业发展有限公司 非关联关系 3,761,621.23 1 年以内 4.73%
江苏苏宁建材有限公司 非关联关系 2,122,297.20 1-2 年 2.67%
合计 -- 9,918,754.28 -- 12.48%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
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7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 5,960,680.57 1,339,439.62 3,531,383.76 831,497.93
组合小计 5,960,680.57 1,339,439.62 3,531,383.76 831,497.93
合计 5,960,680.57 -- 1,339,439.62 -- 3,531,383.76 -- 831,497.93 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内 3,887,769.25 65.22% 194,388.47 1,920,656.94 54.39% 96,032.85
1 年以内小计 3,887,769.25 65.22% 194,388.47 1,920,656.94 54.39% 96,032.85
1至2年 832,303.25 13.96% 83,230.33 544,860.01 15.43% 54,486.00
2至3年 255,410.36 4.28% 76,623.11 549,839.62 15.57% 164,951.89
3 年以上 985,197.71 16.53% 985,197.71 516,027.19 14.61% 516,027.19
合计 5,960,680.57 -- 1,339,439.62 3,531,383.76 -- 831,497.93
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
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（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
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（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位： 元
未能在预计时点收
政府补助项目
单位名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 到预计金额的原因
名称
（如有）
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 2,263,674.07 1,110,767.31
合计 2,263,674.07 -- 1,110,767.31 --
预付款项账龄的说明
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（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
戴尔（中国）有限公司 非关联关系 382,800.00 1 年以内 预付设备款
天津市中乒上通汽车销售服务
非关联关系 169,205.00 1 年以内 预付设备款
有限公司
中国石油化工深圳石油分公司 非关联关系 145,795.32 1 年以内 预付油费
北京百博时代科技有限公司 非关联关系 880,000.00 1 年以内 预付软件开发费
东莞市金力锻压机床有限公司 非关联关系 99,000.00 1 年以内 预付设备款
合计 -- 1,676,800.32 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 20,419,431.57 20,419,431.57 20,797,105.63 20,797,105.63
在产品 48,376,090.20 48,376,090.20 44,875,111.96 44,875,111.96
库存商品 10,296,276.91 10,296,276.91 9,755,309.39 9,755,309.39
发出商品 47,294,346.29 47,294,346.29 42,504,102.16 42,504,102.16
低值易耗品 509,991.32 509,991.32 471,009.64 471,009.64
合计 126,896,136.29 126,896,136.29 118,402,638.78 118,402,638.78
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
存货的说明
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
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（3）可供出售金融资产的减值情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位： 元
公允价值相
可供出售权益 未根据成本与期末公允价值的
成本 公允价值 对于成本的 持续下跌时间 已计提减值金额
工具（分项） 差额计提减值的理由说明
下跌幅度
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
80
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14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例 额 总额
比例
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
81
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单位： 元
本期
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 135,121,998.13 8,369,813.70 644,521.30 142,847,290.53
其中：房屋及建筑物 94,268,308.49 5,911,256.51 100,179,565.00
运输工具 8,473,622.68 629,033.25 321,438.00 8,781,217.93
机器及电子设备 24,645,904.31 1,422,675.34 323,083.30 25,745,496.35
其他设备 6,880,892.95 406,848.60 8,141,011.25
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 31,663,412.56 4,780,553.34 359,122.51 36,084,843.39
其中：房屋及建筑物 9,103,762.21 2,306,761.49 11,410,523.70
运输工具 5,880,780.94 449,110.44 305,366.10 6,024,525.28
机器及电子设备 10,969,418.81 1,368,441.41 53,756.41 12,284,103.81
其他设备 5,709,450.60 656,240.00 6,365,690.60
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 103,458,585.57 -- 106,762,447.14
其中：房屋及建筑物 85,164,546.28 -- 88,769,041.30
运输工具 2,592,841.74 -- 2,756,692.65
机器及电子设备 13,676,485.50 -- 13,461,392.54
其他设备 2,024,712.05 -- 1,775,320.65
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机器及电子设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 103,458,585.57 -- 106,762,447.14
其中：房屋及建筑物 85,164,546.28 -- 88,769,041.30
运输工具 2,592,841.74 -- 2,756,692.65
机器及电子设备 13,676,485.50 -- 13,461,392.54
其他设备 2,024,712.05 -- 1,775,320.65
本期折旧额元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
宝安区龙华街道昌永路东侧、宗地号 已完成并竣工，由于与项目总包商的费
A838-0833、宗地面积 14137.66 ㎡，土地 用正处于核算阶段，房产证未能如期办 2014 年 12 月
证号深房地字第 5000443384 号 理
本公司根据《2008 年度福田区企业人才
福保桂花苑 2 栋 C 座 2704 号 无法办理产权证
住房管理办法》相关规定购得的企业人
83
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才住房
本公司根据《2008 年度福田区企业人才
福保桂花苑 4 栋 B 座 502 号 住房管理办法》相关规定购得的企业人 无法办理产权证
才住房
本公司根据《福田区 2013 年度企业人才
红树福苑 6 栋 B 座 1504 房 住房配售方案》相关规定购得的企业人 无法办理产权证
才住房
本公司根据《福田区 2013 年度企业人才
红树福苑 6 栋 B 座 1503 房 住房配售方案》相关规定购得的企业人 无法办理产权证
才住房
本公司根据《福田区 2013 年度企业人才
红树福苑 6 栋 B 座 901 房 住房配售方案》相关规定购得的企业人 无法办理产权证
才住房
固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
企业人才住房(观澜伟禄雅
721,880.00 721,880.00 721,880.00 721,880.00
苑)
快捷通预付卡管理系统 948,000.00 948,000.00
合计 721,880.00 721,880.00 1,669,880.00 1,669,880.00
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
企业人
才住房 721,880.
其他
(观澜伟 00
禄雅苑)
快捷通 1,580,00 948,000. 60.00% 其他
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预付卡 0.00 00
管理系
统
1,580,00 948,000. 721,880.
合计 -- -- -- --
0.00 00 00
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
85
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三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 38,236,796.15 8,673,611.32 88,888.88 46,821,518.59
土地使用权 7,839,753.60 7,839,753.60
外购软件 2,907,364.75 3,837,495.70 88,888.88 6,655,971.57
专利及技术 27,489,677.80 4,836,115.62 32,325,793.42
二、累计摊销合计 18,597,274.51 2,843,580.26 21,440,854.77
土地使用权 1,879,898.93 107,063.26 1,986,962.19
外购软件 1,997,504.39 723,659.56 2,721,163.95
专利及技术 14,719,871.19 2,012,857.44 16,732,728.63
三、无形资产账面净值合计 19,639,521.64 5,830,031.06 88,888.88 25,380,663.82
土地使用权 5,959,854.67 5,852,791.41
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深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
外购软件 909,860.36 3,934,807.62
专利及技术 12,769,806.61 15,593,064.79
土地使用权
外购软件
专利及技术
无形资产账面价值合计 19,639,521.64 5,830,031.06 88,888.88 25,380,663.82
土地使用权 5,959,854.67 5,852,791.41
外购软件 909,860.36 3,934,807.62
专利及技术 12,769,806.61 15,593,064.79
本期摊销额元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
指纹考勤系统 393,133.62 393,133.62
捷易通 V 型停车场 332,747.13 175,520.37 508,267.50
国密 CPU 读头 216,471.73 216,471.73
高清网络摄像机 107,843.39 107,843.39
商业版停车场控制
172,495.04 172,495.04
器
NISSP 集成平台系
6,640,419.76 2,068,045.74 4,442,982.00 4,265,483.50
统(二期)
合计 7,582,772.24 2,523,904.54 4,836,115.62 5,270,561.16
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 18.03%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 61.44%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
投资收购上海捷羿软件系统有
0.00 4,423,798.14 4,423,798.14 0.00
限公司
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合计 4,423,798.14 4,423,798.14
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试。由于商誉难以独立产生现金流量，结合与其
相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。为了进行资产减值测试，因企业合并形成的商誉的账面价值，
自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，应当将其分摊至相关的资
产组组合。这些相关的资产组或者资产组组合应当是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产
组组合，但不应当大于按照《企业会计准则第35号——分部报告》所确定的报告分部。企业在分摊商誉的
账面价值时，应当依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益情况下进行分摊，
在此基础上进行商誉减值测试。企业因重组等原因改变了其报告结构，从而影响到已分摊商誉的一个或者
若干个资产组或者资产组组合构成的，按照合理的方法，将商誉重新分摊至受影响的资产组或者资产组组
合。
与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当按以下步骤处理：首先对不包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；
然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价
值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于
其账面价值的，应当就其差额确认减值、损失，减值损失金额应当首先抵减分摊至资产组或者资产组组合
中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按
比例抵减其他各项资产的账面价值。
按照《企业会计准则第20号——企业合并》的规定，因企业合并所形成的商誉是母公司根据其在子公
司所拥有的权益而确认的商誉，子公司中归属于少数股东的商誉并没有在合并财务报表中予以确认。因此，
在对与商誉相关的资产组或者资产组组合进行减值测试时，由于其可收回金额的预计包括归属于少数股东
的商誉价值部分，因此为了使减值测试建立在一致的基础上，企业应当调整资产组的账面价值，将归属于
少数股东权益的商誉包括在内，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，似确定资产
组(包括商誉)是否发生了减值。上述资产组如发生减值的，应当首先抵减商誉的账面价值，但由于根据上
述方法计算的商誉减值损失包括了应由少数股东权益承担的部分，而少数股东权益拥有的商誉价值及其减
值损失都不在合并财务报表中反映，合并财务报表只反映归属于母公司的商誉减值损失，因此应当将商誉
减值损失在可归属于母公司和少数股东权益部分之间按比例进行分摊，以确认归属于母公司的商誉减值损
失。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
装修费 1,113,958.08 191,000.00 359,132.99 945,825.09
合计 1,113,958.08 191,000.00 359,132.99 945,825.09 --
长期待摊费用的说明
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26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,128,081.91 1,128,081.91
未实现内部销售利润 59,939.95 67,931.95
小计 1,188,021.86 1,196,013.86
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 3,353,973.83 158,622.58
可抵扣亏损 6,128,059.68 965,285.33
合计 9,482,033.51 1,123,907.91
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2015 年
2016 年 102,376.85 102,376.85
2017 年 58,964.17 58,964.17
2018 年 803,944.31 803,944.31
2019 年 5,162,774.35
合计 6,128,059.68 965,285.33 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
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应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备 7,520,546.05 7,520,546.05
未实现内部销售利润 239,759.79 271,727.79
小计 7,760,305.84 7,792,273.84
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 1,188,021.86 1,196,013.86
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 7,679,168.63 3,195,901.25 550.00 10,874,519.88
合计 7,679,168.63 3,195,901.25 550.00 10,874,519.88
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预付投资款 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
90
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
材料采购款 44,003,687.53 46,858,807.40
91
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设备采购款 245,690.49 859,547.11
工程款 3,255,023.20 4,496,187.10
合计 47,504,401.22 52,214,541.61
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收货款 90,403,879.32 84,031,231.62
合计 90,403,879.32 84,031,231.62
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
38,767,024.14 59,093,355.37 89,248,852.27 8,611,527.24
贴和补贴
二、职工福利费 1,114,089.84 1,114,089.84
三、社会保险费 5,916,305.28 5,916,305.28
其中：医疗保险费 842,863.74 842,863.74
基本养老保险费 4,509,461.36 4,509,461.36
92
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失业保险费 532,584.27 532,584.27
工伤保险费 130,713.04 130,713.04
生育保险费 120,203.04 120,203.04
四、住房公积金 2,060,920.44 2,060,920.44
六、其他 488,926.78 265,354.90 265,354.90 488,926.78
工会经费 488,926.78 488,926.78
职工教育经费 265,354.90 265,354.90
合计 39,255,950.92 68,450,025.83 98,605,522.73 9,100,454.02
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额 265,354.90 元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 6,115,003.99 10,104,412.38
营业税 3,118.33
企业所得税 4,430,938.37 5,044,350.15
个人所得税 469,191.31 559,986.00
城市维护建设税 535,309.50 807,832.69
教育费附加 392,914.64 587,574.07
印花税 16,664.48 25,264.33
堤围费 4,305.02 6,288.41
合计 11,964,327.31 17,138,826.36
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付利息说明
93
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37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
押金保证金 2,483,058.43 2,479,980.10
拆借款
应付暂收款 764,515.84 558,414.77
售后回购融入资金
合计 3,247,574.27 3,038,394.87
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
94
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40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
95
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（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
96
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44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
深圳市产业技术进步资金 2,991,216.68 8,783.32 3,000,000.00
合计 2,991,216.68 8,783.32 3,000,000.00 --
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
新一代智能安防信息系统平台（NISSP） 1,579,909.61 1,749,609.61
出入口控制及管理系统产业化项目 6,314,350.08 6,398,978.18
战略性新兴产业发展专项资金 5,000,000.00
合计 12,894,259.69 8,148,587.79
其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
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单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
新一代智能安防信
1,749,609.61 169,700.00 1,579,909.61 与资产相关
息系统平台（NISSP）
出入口控制及管理
6,398,978.18 84,628.10 6,314,350.08 与资产相关
系统产业化项目
战略性新兴产业发
5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
展专项资金
合计 8,148,587.79 5,000,000.00 254,328.10 12,894,259.69 --
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 184,050,807.00 110,430,484.00 110,430,484.00 294,481,291.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
2014年5月16日，经2013年度股东大会审议通过，公司于2014年5月29日实施2013年度权益分派：以总
股本184,050,807股为基数，进行资本公积转增股本，每10股转增6股，资本公积(股本溢价)110,430,484.00
元转增股本，总股本变更为294,481,291股。
48、库存股
库存股情况说明
公司职员李宏、王必璠、张隆凯、梁卓涛、陆晓东、宋荣辉、刘宏涛共计持有公司股权激励股份271440股，因现已离职，已
经不符合公司相关股权激励条款，所以公司以当时股权激励价格回购这部分股权，并将在未来适当时候注销此库存股。
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
98
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资本溢价（股本溢价） 323,344,951.10 500,800.00 110,430,484.00 213,415,267.10
其他资本公积 4,203,500.00 500,800.00 3,702,700.00
合计 327,548,451.10 500,800.00 110,931,284.00 217,117,967.10
资本公积说明
本期股本溢价减少110,430,484.00元，系实施2013年度权益分派，以股本溢价110,430,484.00元转增股本；
资本公积—其他资本公积减少500,800.00元，系1月份股权激励第一期解锁,结转解锁日前确认的资本公积
(其他资本公积)记入资本公积(股本溢价)500,800.00元。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 33,313,191.44 33,313,191.44
合计 33,313,191.44 33,313,191.44
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 180,266,796.07 --
调整后年初未分配利润 180,266,796.07 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 25,712,168.14 --
应付普通股股利 7,354,616.28
期末未分配利润 198,624,347.93 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
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经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 172,808,237.88 157,381,171.52
其他业务收入 14,506,808.52 12,026,206.40
营业成本 95,863,267.26 87,013,661.39
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
安防 171,619,558.69 93,712,164.59 157,381,171.52 85,089,827.80
软件 1,188,679.19
合计 172,808,237.88 93,712,164.59 157,381,171.52 85,089,827.80
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
智能停车场管理系统 84,621,871.24 36,759,496.39 82,359,122.27 38,351,161.01
智能门禁管理系统 18,052,965.80 9,743,275.92 13,560,656.69 7,725,599.89
智能通道闸管理系统 20,991,139.86 14,626,266.93 18,399,145.21 10,981,255.57
其它智能系统 2,000,425.97 603,306.27 1,662,145.64 645,466.00
道闸 36,609,842.18 24,579,243.49 33,129,522.04 21,264,307.79
折叠门 5,961,712.95 4,842,322.36 4,451,799.55 3,444,171.81
岗亭 2,905,792.66 2,350,799.35 3,014,369.86 2,259,260.42
其它机电产品 475,808.03 207,453.88 804,410.26 418,605.31
一卡通软件 1,188,679.19
100
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合计 172,808,237.88 93,712,164.59 157,381,171.52 85,089,827.80
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 171,631,057.24 93,144,015.42 154,991,389.91 84,073,525.01
国外 1,177,180.64 568,149.17 2,389,781.61 1,016,302.79
合计 172,808,237.88 93,712,164.59 157,381,171.52 85,089,827.80
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
万科物业发展有限公司 4,575,522.96 2.44%
武汉捷顺科技有限公司 3,645,034.02 1.95%
郑州深捷电子科技有限公司 2,512,532.62 1.34%
佛山市顺德区碧晶电子科技有限
2,399,219.70 1.28%
公司
沈阳恒万溢科技电子有限公司 2,077,962.65 1.11%
合计 15,210,271.95 8.12%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
101
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56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 4,350.53 21,747.19
城市维护建设税 1,764,875.09 1,398,914.24
教育费附加 1,261,049.14 999,224.45
合计 3,030,274.76 2,419,885.88 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 18,083,838.05 19,338,887.22
运杂费 3,064,506.88 2,598,133.64
房屋租赁费 2,946,955.23 3,058,161.56
差旅费 380,584.61 408,505.82
通讯费 575,437.34 637,568.39
广告展览费 142,400.00 42,927.89
折旧费 608,032.06 731,769.97
业务招待费 422,199.42 353,694.02
办公费 261,153.48 394,441.72
水电费 223,942.45 274,838.08
其他 898,000.02 645,262.62
合计 27,607,049.54 28,484,190.93
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 13,894,635.34 9,547,065.05
研发费用 11,474,626.73 9,907,691.13
摊销费 2,974,411.40 2,259,439.86
办公费 1,212,548.76 993,737.98
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折旧费 2,909,150.76 2,162,375.42
网络使用及通信费 1,231,722.51 1,165,886.70
房屋租赁费 615,798.88 567,745.53
差旅费 1,344,968.66 307,322.01
其他 896,562.33 2,101,891.72
合计 36,554,425.37 29,013,155.40
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
减：利息收入 -5,313,109.35 -2,746,838.56
汇兑损失 18,269.98 84,574.88
减：汇兑收益 -27,004.52 -10,951.52
手续费 36,594.11 34,534.64
其他 189.99 501.84
合计 -5,285,059.79 -2,638,178.72
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
103
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（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,190,277.84 1,058,809.12
合计 3,190,277.84 1,058,809.12
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 28,528.10 6,845.15 28,528.10
其中：固定资产处置利得 28,528.10 6,845.15 28,528.10
政府补助 579,994.78 769,664.70 579,994.78
赔偿金、违约金 205,941.69 322,199.65 205,941.69
其他 17,784.28 6,006.00 17,784.28
合计 832,248.85 1,104,715.50 832,248.85
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
深圳市福田区财政局区
产业发展专项资金财政 33,300.00 与收益相关 是
贡献奖励
福田区财政局支付技术 128,800.00 与收益相关 是
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创新龙头企业认定支持
两项资助
福田区人力资源局支付
福田区大学生实际基地 156,400.00 与收益相关 是
11、12 补贴
深圳市财政委员会支付
企业国内市场开拓资助 132,460.00 与收益相关 是
经费
福田区人力资源局支付
福田区大学生实际基地 206,400.00 与收益相关 是
1-3 月补贴
递延收入-与收益相关
245,544.78 112,304.70 与资产相关 是
政府补助本期转入
深圳市市场监督管理局
14,000.00 与收益相关 是
专利资助费
福田区财政局付标准研
66,250.00 与收益相关 是
制项目资助
福田区财政局付企业开
208,000.00 与收益相关 是
拓市场参展支持补助
福田区财政局付知识产
46,200.00 与收益相关 是
权专项奖励资助
合计 579,994.78 769,664.70 -- --
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 47,676.20 634.00 47,676.20
其中：固定资产处置损失 47,676.20 634.00 47,676.20
对外捐赠 35,000.00 35,000.00
罚款支出 19,906.00
其他 3,728.80
合计 82,676.20 20,393.50 82,676.20
营业外支出说明
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65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 4,594,534.21 3,825,650.11
所得税调整 -1,216,252.04
合计 3,378,282.17 3,825,650.11
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项目 序号 2013年度
归属于公司普通股股东的净利润 A
25,712,168.14
非经常性损益 B 637,142.34
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 C=A-B 25,075,025.80
润
期初股份总数 D 184,050,807.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 110,430,484.00
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E
+F×G/K 294,481,291.00
-H×I/K-
J
基本每股收益 M=A/L
0.0873
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L
0.0851
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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4.外币财务报表折算差额 696.21
小计 696.21
合计 696.21
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
往来款 90,020.69
银行利息收入 5,313,109.35
政府补助 5,334,450.00
收回保函保证金 566,595.25
其他 223,725.97
合计 11,527,901.26
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
管理费用、销售费用 14,910,137.96
手续费等支出 36,784.10
捐赠及罚款 35,000.00
支付保函保证金 201,132.69
往来款 2,338,828.71
合计 17,521,883.46
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
非同一控制下收购子公司收回现金 11,442,889.46
107
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合计 11,442,889.46
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
股份回购 615,468.00
合计 615,468.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 23,726,101.90 21,314,525.81
加：资产减值准备 3,190,277.84 1,058,809.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,780,263.74 4,089,486.41
无形资产摊销 2,843,580.26 2,241,399.11
长期待摊费用摊销 359,132.99 380,450.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 19,148.10 1,154.85
108
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以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 487.50
财务费用（收益以“－”号填列） -8,734.54 74,582.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 7,992.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,493,497.51 -16,417,236.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,470,839.96 -7,466,651.95
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -26,350,347.49 -20,197,380.16
经营活动产生的现金流量净额 4,544,757.25 -14,920,373.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 576,536,077.32 480,480,817.97
减：现金的期初余额 585,799,708.57 519,106,481.83
现金及现金等价物净增加额 -9,263,631.25 -38,625,663.86
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 10,000,000.00
4．取得子公司的净资产 933,729.14
流动资产 1,712,199.15
非流动资产 26,817.08
流动负债 805,287.09
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 576,536,077.32 585,799,708.57
其中：库存现金 266,698.54 476,577.07
可随时用于支付的银行存款 576,269,378.78 585,323,131.50
三、期末现金及现金等价物余额 576,536,077.32 585,799,708.57
现金流量表补充资料的说明
109
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
期末受限货币资金423,711.86元。
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
深圳市捷顺
20,000,000.
智能有限公 控股子公司 销售 深圳 唐健 销售 100.00% 100.00% 66988935-8
00
司
深圳市捷顺
100,000,000 593029928-
通网络科技 控股子公司 生产 深圳 唐健 生产 100.00% 100.00%
.00 9
有限公司
深圳市科漫
达智能管理 20,000,000.
控股子公司 生产 深圳 唐健 生产 100.00% 100.00% 05787072-8
科技有限公 00
司
深圳市快捷
控股子公司 生产 深圳 唐健 生产 3,000,000.0 68.00% 68.00% 05397010-7
通智能科技
110
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
有限公司 0
香港捷顺智 美元
控股子公司 销售 香港 唐健 销售 100.00% 100.00%
能有限公司 13,000.00
上海捷羿软
件系统有限 控股子公司 生产 上海 唐健 生产 4,081,633.0 51.00% 51.00% 08002354-3
公司 0
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 投资单位表 关联关系
位名称 人 比例 码
决权比例
一、合营企业
二、联营企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
111
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
112
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（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市科漫达智能
其他应收款-代垫费用 202,439.39 93.40
管理科技有限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司本期行权的各项权益工具总额 200,448.00
113
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和
2012 年实施的股权激励：2.24 元、14 个月
合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩
2013 年实施的股权激励：2.49 元、18.50 个月
余期限
股份支付情况的说明
2014年5月16日，经2013年度股东大会审议通过，公司于2014年5月29日实施2013年度权益分派：以
总股本184,050,807股为基数，进行资本公积转增股本，每10股转增6股，使得2012年授予的权益工具授予
价格由3.59元变更为2.24元，2013年授予的权益工具授予价格由3.99元变更为2.49元。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
公司采用授予日市价减去认沽期权价值的方法确定限制性股
票的公允价值，期权定价模型确定认沽期权价值，限制性股
授予日权益工具公允价值的确定方法
票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确
定。
公司采用获授限制性股票额度基数与对应年度个人绩效考核
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
系数的乘积确定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 5,693,100.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额 8,516,700.00
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
114
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、以股份支付服务情况
单位： 元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
本期期初深圳市捷顺科技实业股份有限公司通过自筹资金1000万元人民币收购上海捷羿软件系统有限公司，持股比例51%，
表决权比例51%，对其拥有实质控制权，且深圳市捷顺科技实业股份有限公司与上海捷羿软件系统有限公司为在合并前后不
115
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
受同一方或相同的多方最终控制的合并交易，为非同一控制下的控股合并，故自收购日起，将其纳入合并财务报表范围。投
资收购时详细情况请查询巨潮资讯网相关公告。
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
融资产（不含衍生金融资
产）
2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00
上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
116
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8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
95.63
账龄分析法组合 78,941,870.58 9,477,539.72 12.01% 86,040,171.63 95.97% 6,827,351.20 7.94%
%
个别认定法组合 3,610,810.19 4.37% 3,610,810.19 4.03%
100.00
组合小计 82,552,680.77 9,477,539.72 11.48% 89,650,981.82 6,827,351.20 7.62%
%
合计 82,552,680.77 -- 9,477,539.72 -- 89,650,981.82 -- 6,827,351.20 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 44,279,018.23 56.09% 2,213,950.91 74,586,011.21 86.69% 3,729,300.56
1 年以内小
44,279,018.23 56.09% 2,213,950.91 74,586,011.21 86.69% 3,729,300.56
计
1至2年 26,924,047.50 34.11% 2,692,404.75 7,360,955.39 8.56% 736,095.54
117
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2至3年 4,525,172.56 5.73% 1,357,551.77 2,473,214.18 2.87% 741,964.25
3 年以上 3,213,632.29 4.07% 3,213,632.29 1,619,990.85 1.88% 1,619,990.85
合计 78,941,870.58 -- 9,477,539.72 86,040,171.63 -- 6,827,351.20
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
118
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
深圳市科漫达智能管理
关联方 3,610,810.19 1-2 年 4.37%
科技有限公司
深圳新安湖实业有限公
非关联关系 1,539,255.65 1-2 年 1.86%
司
厦门万安智能股份有限
非关联关系 1,445,373.00 1 年以内 1.75%
公司
万科物业发展有限公司 非关联关系 3,761,621.23 1 年以内 4.56%
江苏苏宁建材有限公司 非关联关系 2,122,297.20 1-2 年 2.57%
合计 -- 12,479,357.27 -- 15.11%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
深圳市科漫达智能管理科技
子公司 3,610,810.19 4.37%
有限公司
合计 -- 3,610,810.19 4.37%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
119
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
按组合计提坏账准备的其他应收款
96.31 16.03 99.99 23.51
账龄分析法组合 5,286,978.58 880,017.13 2,948,149.87 693,194.85
% % % %
个别认定法组合 202,439.39 3.69% 93.40 0.01%
16.03 100.0
组合小计 5,489,417.97 880,017.13 2,948,243.27 693,194.85
% 0%
合计 5,489,417.97 -- 880,017.13 -- 2,948,243.27 -- 693,194.85 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 3,797,301.15 71.82% 189,865.06 1,920,656.94 65.15% 96,032.85
1 年以内小计 3,797,301.15 71.82% 189,865.06 1,920,656.94 65.15% 96,032.85
1至2年 832,303.25 15.74% 83,230.33 361,524.57 12.26% 36,152.46
2至3年 72,074.92 1.36% 21,622.48 149,941.17 5.09% 44,982.35
3 年以上 585,299.26 11.07% 585,299.26 516,027.19 17.50% 516,027.19
合计 5,286,978.58 -- 880,017.13 2,948,149.87 -- 693,194.85
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 转回或收回金额
120
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
天津融创置地有限公司 非关联关系 300,000.00 1 年以内 5.67%
西城庆德电磁厂 非关联关系 180,000.00 3 年以上 3.40%
北京市四海正金锅炉公
非关联关系 100,000.00 1-2 年 1.89%
司
中国图书进出口公司 非关联关系 88,082.00 3 年以上 1.67%
福田区国税局 非关联关系 363,247.88 1 年以内 6.87%
合计 -- 1,031,329.88 -- 19.50%
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（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
深圳市科漫达智能管理科技
子公司 202,439.39 3.69%
有限公司
合计 -- 202,439.39 3.69%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
深圳市捷
20,000,00 20,000,00 20,000,00
顺智能有 成本法 100.00% 100.00%
0.00 0.00 0.00
限公司
深圳市捷
顺通网络 100,000,0 100,000,0 100,000,0
成本法 100.00% 100.00%
科技有限 00.00 00.00 00.00
公司
深圳市科
漫达智能 20,365,39 20,365,39 20,365,39
成本法 100.00% 100.00%
管理科技 9.26 9.26 9.26
有限公司
上海捷羿
10,000,00 10,000,00 10,000,00
软件系统 成本法 51.00% 51.00%
0.00 0.00 0.00
有限公司
150,365,3 140,365,3 10,000,00 150,365,3
合计 -- -- -- --
99.26 99.26 0.00 99.26
长期股权投资的说明
122
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4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 171,210,527.22 156,688,024.04
其他业务收入 14,506,808.52 12,026,206.40
合计 185,717,335.74 168,714,230.44
营业成本 95,863,267.26 87,013,661.39
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
安防 171,210,527.22 93,712,164.59 156,688,024.04 85,089,827.80
合计 171,210,527.22 93,712,164.59 156,688,024.04 85,089,827.80
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
智能停车场管理系统 84,546,744.51 36,759,496.39 82,217,210.33 38,351,161.01
智能门禁管理系统 18,052,965.80 9,743,275.92 13,549,851.22 7,725,599.89
智能通道闸管理系统 20,813,637.96 14,626,266.93 18,139,035.98 10,981,255.57
其它智能系统 1,966,669.17 603,306.27 1,683,471.10 645,466.00
道闸 36,500,480.13 24,579,243.49 32,840,154.73 21,264,307.79
折叠门 5,958,898.92 4,842,322.36 4,442,589.49 3,444,171.81
岗亭 2,905,792.66 2,350,799.35 3,014,369.86 2,259,260.42
其它机电产品 465,338.07 207,453.88 801,341.33 418,605.31
合计 171,210,527.22 93,712,164.59 156,688,024.04 85,089,827.80
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（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 171,210,527.22 93,712,164.59 156,688,024.04 85,089,827.80
合计 171,210,527.22 93,712,164.59 156,688,024.04 85,089,827.80
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
万科物业发展有限公司 4,575,522.96 2.46%
武汉捷顺科技有限公司 3,645,034.02 1.96%
郑州深捷电子科技有限公司 2,512,532.62 1.35%
佛山市顺德区碧晶电子科技有限公司 2,399,219.70 1.29%
沈阳恒万溢科技电子有限公司 2,077,962.65 1.12%
合计 15,210,271.95 8.18%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
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（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 27,154,257.84 21,678,683.97
加：资产减值准备 2,837,010.80 1,058,517.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,727,500.70 4,087,755.91
无形资产摊销 2,167,685.48 2,241,399.11
长期待摊费用摊销 345,577.43 380,450.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
19,148.10 1,154.85
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 487.50
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,493,497.51 -16,417,236.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,483,050.55 -7,662,055.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -28,098,365.66 -20,236,866.77
经营活动产生的现金流量净额 5,142,367.73 -14,867,710.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 440,422,670.14 436,266,010.52
减：现金的期初余额 455,061,772.27 471,461,512.48
现金及现金等价物净增加额 -14,639,102.13 -35,195,501.96
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
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单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -19,148.10
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
579,994.78
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 188,725.97
减：所得税影响额 112,430.31
合计 637,142.34 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 25,712,168.14 21,333,328.88 742,921,031.96 725,178,251.89
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 25,712,168.14 21,333,328.88 742,921,031.96 725,178,251.89
按境外会计准则调整的项目及金额
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.49% 0.0873 0.0873
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
3.40% 0.0851 0.0851
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
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第十节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。
三、载有公司法定代表人签名的2014年半年度报告文件原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
深圳市捷顺科技实业股份有限公司
董事长：唐健
2014年8月18日
128