江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
江苏爱康科技股份有限公司
2015 年半年度报告
证券代码：002610
证券简称：爱康科技
二〇一五年八月
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江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人邹承慧、主管会计工作负责人易美怀及会计机构负责人(会计主
管人员)黄新辉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
目录
2015 半年度报告 ....................................................................................................................................................................................2
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................5
第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................7
第三节 会计数据和财务指标摘要........................................................................................................................................................9
第四节 董事会报告 .............................................................................................................................................................................21
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................37
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................41
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..........................................................................................................................................42
第九节 财务报告 .................................................................................................................................................................................43
第十节 备查文件目录 .......................................................................................................................................................................158
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释义
释义项 指 释义内容
爱康科技、公司 指 江苏爱康科技股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
电站后市场 指 电站运营、电站金融及碳排放等运维环节的市场
3i 指 建议（Ideas）、激励（Impulses）、主动性（Initiatives）
专注于组串级故障诊断,及时对逆变器和组串故障进行报警,通过规
智能光伏电站管理系统 指 范化、标准化管理,通过智能化的解决手段进行电站优化,为全面提高
电站运维效率提供了保障的系统解决方案
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 爱康科技 股票代码 002610
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏爱康科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 爱康科技
公司的外文名称（如有） Jiangsu Akcome Science & Technology Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）AKCOME
公司的法定代表人 邹承慧
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 季海瑜
联系地址 江苏省张家港市经济开发区金塘路
电话 0512-82557563
传真 0512-82557644
电子信箱 zhengquanbu@akcome.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,368,634,596.49 1,001,241,480.77 36.69%
归属于上市公司股东的净利润（元） 48,192,367.74 36,257,653.01 32.92%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
49,019,417.08 34,030,429.48 44.05%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -94,835,079.38 -44,272,735.93 117.53%
基本每股收益（元/股） 0.07 0.12 -41.67%
稀释每股收益（元/股） 0.07 0.12 -41.67%
加权平均净资产收益率 2.07% 2.89% -0.82%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 9,467,451,463.90 8,423,742,626.71 12.39%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,346,919,328.67 2,298,834,164.61 2.09%
注：本报告期每股收益同比下降主要系报告期内公司实施 2014 年度利润分配方案，总股本由 362,500,000 增加至 725,000,000
股所致；本报告期净资产收益率同比下降主要系 2014 年下半年实施完成了非公开发行股票，募集资金到位导致净资产增加
所致。
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,924,622.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,426,062.63
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-568,045.42
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 165,566.46
减：所得税影响额 308,269.77
少数股东权益影响额（税后） -382,259.75
合计 -827,049.34 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，受政策引导和市场驱动等因素的影响，我国光伏产业形势有所好转，市场稳步扩大。公司围绕“改善资产负债
表、增加资产收益率、提高管理效益”的指导思想在光伏制造板块、光伏发电板块以及电站后市场板块进行深耕细作，各项
业务均取得了较快的发展。
1、不破不立，制造业稳健发展。公司制造板块主要产品包括太阳能电池铝边框、光伏安装支架、光伏焊带、EVA胶膜
等光伏配件产品、铝型材制造以及其他非光伏制造业产品。光伏配件制造属于公司的传统业务，经过几年的发展，已经形成
了一个相对比较稳定、优质的客户群体，并凭借着相对完整的产业链、大规模量产能力、卓越的研发设计能力和快速反应能
力，公司在上述业务领域具备一定的竞争优势。
报告期内，太阳能电池铝边框产品继续保持了较为稳定的增长，半年度实现营业收入5.44亿元，同比减少13.09%，主要
为2014年以来，公司对客户和订单选择较为谨慎，对客户的信用账期和订单的毛利水平要求较为严格，导致营业收入略有下
降。安装支架产品实现营业收入1.78亿元，同比增加51.69%，光伏焊带报告期内实现营业收入6430万元，较去年同期增长
78.34%。
报告期内，公司对制造板块，主要是以稳定产能、降低成本、提高效率，努力保持市场占有率和盈利水平为经营策略。
按照董事会要求，制造业不盲目扩大生产，不盲目接收订单，以回款周期和盈利水平作为考核的主要指标。管理层较好地贯
彻了经营策略，减少环节浪费，持续改进工艺，推行标准成本等手段，使制造业在报告期内取得了稳健的发展。
公司的EVA胶膜制造业务受制于产品技术水平和业务开拓能力的限制，近年来发展速度未能跟上公司的整体发展速度，未
能对公司的整体业绩贡献正面影响，在公司“从光伏制造业向光伏电站运营的转型”的战略指导下，为提高公司整体的资产收
益率，降低公司经营负担，深化公司转型成果，公司计划剥离经营情况不理想的EVA胶膜制造业资产，该项剥离工作预计
2015年下半年完成。未来公司将继续以提高资产收益率为经营指导方针，对不能为公司提供正面影响的资产进行清理和处置，
保持发展活力。
2、精益求精，光伏发电质、量齐升。依据公司的经营发展规划，公司力争成为国内规模较大的、有一定知名度和影响力
的光伏发电运营商。截止报告期末，公司累计并网光伏电站超过510MW。报告期内实现电力销售收入1.96亿元，较去年同
期增长87.52%，转型成果初步显现。
目前公司在建或拟建光伏电站超过500MW，公司将通过自建或收购的形式继续推动光伏电站持有规模的增加，在光伏电
站的持有量上继续保持国内民营企业中的领先地位；同时公司重点关注前期已并网的存量电站的质量的提升和系统的优化，
报告期内公司已建立光伏电站检测优化中心，检测设备购置并调试完毕、检测标准试行稿已经完成，目前正在组织专家对存
量电站进行系统和设备检测，寻找瓶颈环节，提升系统效率，为光伏后市场平台中的光伏电站分级及评估公司进行筹备。电
站检测优化是增加公司资产收益率的重要举措，也是打造电站金融平台的关键环节。
3、稳扎稳打，电站后市场从容布局。随着国内光伏发电扶持政策的陆续出台，光伏电站稳定的电费收入预期逐渐明朗，
光伏电站的金融属性逐渐清晰，新型的基于光伏电站的金融产品不断涌现。围绕着光伏电站的金融属性提供咨询服务，利用
公司较大规模的电站持有规模和积累的丰富的运维经验，报告期内公司积极筹划光伏电站后市场平台的打造，探索与光伏发
电相关的能源互联网、互联网金融等业务模式。
（1）光伏电站运维平台。随着国内光伏电站的装机容量的不断扩大，以及大量地域分散，规模较小的分布式电站的出
现，国内光伏电站运维市场空间巨大。自2011年开始，公司在国内较早地介入光伏电站的专业运维领域，培养了一批专业的
运维人员、积累了丰富的运维经验。鉴于此，公司计划打造光伏电站运维平台，提供第三方代理运维服务。
公司同华为技术有限公司开展打造智能光伏电站的合作，公司使用华为的智能光伏电站管理系统（FusionSolar系统）用于光
伏电站运维，建立和部署全球化的光伏电站管理和运维中心，对光伏电站进行集中的监控和管理；逐步实现电站监控系统与
生产管理系统、公司ERP等系统的有效整合；通过高精度和高可靠的数据采集与大数据挖掘分析对电站持续进行优化，促进
光伏电站逐步走向主动经营管理。目前公司与华为联合开发的集控系统已经上线，所有集控中心服务器调试工作已经完成，
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计划下半年完成公司所有并网电站的集控数据接入工作，对新建电站争取在并网时点同步完成集控数据上传。集控系统的上
线为第三方运维服务的开展提供了技术上的保障。
报告期内公司已经参股碳排放行业资讯类企业北京碳诺科技有限公司，同时同北京环境交易所有限公司达成合作意向，
共同进行碳排放业务的开拓。为第三方电站提供碳排放权的开发服务，增加电站运维的利润增长点，随着全国统一的碳排放
市场建成预期的增强，碳排放权的开发有望提速。碳排放权的开发有利于光伏电站衍生价值的体现。
（2）光伏电站金融服务平台。公司管理层判断基于光伏电站稳定的现金流入预期，作为基础资产的光伏电站将有更多的
渠道和方式同固定收益类金融产品相衔接。在董事会提出的“金融支持助推成长”的战略指引下，公司开始积极探索普惠金融
的商业模式，以稳定的发电收入为基础，通过移动互联网渠道引导全民参与电站投资，共享资本回报和环境回报。
公司目前已经完成“绿电宝”相关类别商标的注册。通过同本公司控股股东爱康国际控股有限公司子公司上海爱康富罗纳融资
租赁有限公司的业务合作，为投资者和太阳能光伏发电企业搭建一个高效、直接的融资租赁桥梁。普通投资者通过购买光伏
发电站项目的份额，享受固定收益，电站建设方获得了建设资金，理论上可以解决了中小规模电站尤其是分布式电站的融资
难问题。目前公司正在进行相关软件的开发和商业模式的搭建并将尽快推出相关的金融产品。
（3）电站分级及评估平台。为评估以光伏电站与基础资产的金融产品的质量风险，为投资者投资决策提供参考依据，需
要专业的、独立的第三方评估机构为光伏电站的质量提供评级。鉴于公司在光伏电站建设、运维领域丰富的经验和良好的口
碑，公司将寻找评估行业中优质的合作伙伴共同设立专门为光伏电站进行质量分级和评估的咨询服务公司。建立智能评价系
统，通过对光伏电站的选址、运维质量、系统性能、设备质量和安装质量等多个维度的考核对单个光伏电站进行质量分级。
通过多种方式累计评估业务量，提升公信力，最终获得金融机构的依赖感，逐步成为主流金融机构电站投融资的准入前提。
目前已成立光伏电站检测优化中心，检测设备购置并调试完毕、检测标准试行稿已经完成，正在组织专家对存量电站进行系
统和设备检测，寻找瓶颈环节，提升系统效率，为光伏后市场平台中的光伏电站分级及评估公司进行筹备。
（4）光伏电站相互保险平台。为降低以光伏电站作为基础资产的金融产品的风险溢价，提高金融产品的安全性，增强固
定收益投资者的购买意愿，在光伏电站的投融资过程中引入保险制度是国际上通行的做法。报告期内公司主要就光伏行业内
普遍关心影响发电量和电站质量的风险因素提供保险服务并就搭建相互保险平台进行探索。
（5）售电平台。自电力体制改革“9号文”下发以来，售电业务放开就成为新电改的重要内容和当前行业讨论的热点。售
电业务的放开对公司来说既是机遇也是挑战，为应对新形势下的能源变革，公司做为国内规模较大的民营光伏发电运营商也
在积极筹备售电业务平台的建立。目前下属公司新疆爱康电力开发有限公司已经将“售电业务”增加到经营范围中，公司计划
在内蒙、甘肃、青海和上海等地设立售电业务平台。目前电监部门关于申请售电业务许可的要求尚未明确，公司正在积极筹
备，力争率先启动。
4、协同作战，产融结合助推成长。为保证公司光伏电站运营目标的实现，降低资产负债率，2014年年底公司启动了非公
开发行股票项目，项目募集资金47亿元主要用于合计640MW光伏电站的投资。项目完成后将夯实公司民营光伏电站运营商
的领先地位。目前申报材料已获中国证监会受理。同时非公开发行公司债，短期融资券项目也正在启动，为公司业务发展提
供资金支持。
基于公司良好的商业信誉和风险控制能力，报告期内金融机构继续保持着对公司发展坚定的支持态度，截止报告期末，
和公司已经开展实际合作的金融机构28家。公司债务性融资余额404407.08万元，较去年同期增长58070.05万元，其中中长期
债务性融资141500万元，较去年同期增长1798.55万元。除常规的银行贷款外，公司已经开展了融资租赁、信托融资、并购
基金等多种形式的融资手段，为公司持续稳定发展保驾护航。
5、苦练内功，管理效益持续提升。报告期内，公司组织了啤酒节、集体婚礼、运动会、辩论赛、职业技能比赛等形式多
样的企业文化活动，展现了员工风采，增强了企业的凝聚力。公司高度重视员工激励，报告期内公司聘请专业的咨询机构持
续推进经营合伙制，促进个人价值的实现和企业目标实现的高度契合。通过宣讲会、征文、辩论赛、3i大赛等形式深化123
管理思想，一个核心文化：客户至上、贡献为本，两个基本法：“总裁-员工”的全员绩效法、“现金-现金”的作业成本法，三
个基本手段：用好每一个人、做好每一件事、节约每一分钱。强化执行力意识，建立执行力推动小组，打造高效执行力。
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二、主营业务分析
概述
报告期内，受政策引导和市场驱动等因素的影响，公司光伏制造板块和光伏发电板块业务均取得了较快的发展。公司对
制造板块，主要是以稳定产能、降低成本、提高效率，努力保持市场占有率和盈利水平为经营策略。全年实现主营业务销售
13.4亿元，同比增长38.02%，其中内销收入同比增长74.62%。
本报告期，公司努力降本增效。在收入大幅增长的情况下，保持成本未大幅同步上升，实现制造业毛利率17.34%，较同
期增加0.77%；同时本期各电站实际实现并网发电，本期实现发电收入1.96亿元，同比增长87.52%。毛利率59.49%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系 EVA、焊带、电
营业收入 1,368,634,596.49 1,001,241,480.77 36.69% 力等产品销售收入增加
所致；
主要系公司业务增加，
营业成本 1,092,713,720.25 800,630,885.93 36.48% 营业成本随着营业收入
的增加而增加所致；
主要系公司业务收入增
销售费用 29,281,353.93 28,224,509.75 3.74% 加导致物流费用、新业
务开拓费用增加所致；
主要系研发费用、差旅
管理费用 65,031,669.75 53,882,971.51 20.69%
费、税费等增加所致；
主要系用于电站项目建
财务费用 116,515,669.24 71,324,493.33 63.36% 设的项目贷款增加导致
利息费用增加所致；
主要系报告期盈利增加
所得税费用 12,144,412.09 1,260,749.02 863.27%
缴纳所得税增加所致；
主要系报告期公司增加
研发投入 10,545,371.71 9,091,078.96 16.00%
研发投入所致；
主要系报告期公司应付
经营活动产生的现金流
-94,835,079.38 -44,272,735.93 117.53% 账款到期支付增加所
量净额
致；
投资活动产生的现金流 主要系报告期电站项目
-597,273,967.04 -225,861,422.10 163.79%
量净额 投资支出增加所致
主要系报告期公司资本
筹资活动产生的现金流
694,905,035.71 242,013,033.70 187.14% 性支出项目增加导致新
量净额
增融资增加所致
现金及现金等价物净增 主要系筹资活动产生的
10,435,746.66 -26,984,671.65 -138.67%
加额 现金流量增加所致；
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2014年年度报告，公司提出了2015年经营发展计划：制造业稳步发展，光伏发电快速推进，金融支持助推成长。报告期内
公司经营计划实施顺利，制造业整体取得了较为稳定的成长，营业收入稳中有升，毛利水平逐步改善，并开始剥离盈利能力
较差的制造业资产，提高整体的资产收益率；光伏发电业务推进迅速，报告期内，公司筹备全年度的光伏电站的开工，并组
织对已并网的存量电站进行设备的和系统的优化，在稳固量上的优势外，努力提高光伏电站的质量上的优势，为后续电站金
融产品的打造提供更为优质的基础资产；资本市场融资探索持续推进，目前非公开发行股票项目已获证监会受理，公司将积
极推动项目的进展。同时和金融机构之间良好的合作关系也有利于确保电站建设资金的持续供给和业务目标的实现。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
其他制造业（太
1,144,058,036.88 971,769,906.88 15.06% 32.05% 34.43% -1.51%
阳能配件）
太阳能电站运营 196,004,331.64 79,402,287.99 59.49% 87.52% 119.00% -5.82%
分产品
太阳能电池边框 544,118,168.27 468,192,681.22 13.95% -13.09% -10.93% -2.09%
太阳能安装支架 178,675,047.35 144,091,882.46 19.36% 51.69% 52.25% -0.29%
EVA 胶膜 46,801,413.89 43,974,574.07 6.04% 12.86% 10.94% 1.63%
电站设备销售 208,274,789.52 189,543,819.44 8.99% 100.00% 100.00% 100.00%
电力销售 196,004,331.64 79,402,287.99 59.49% 87.52% 119.00% -5.82%
其他 166,188,617.86 125,966,949.69 24.20% 105.00% 100.15% 1.83%
分地区
内销 858,835,044.78 638,181,096.04 25.69% 74.62% 84.99% -4.17%
外销 481,227,323.74 412,991,098.83 14.18% 0.45% -0.28% 0.62%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生变化。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
90,634,607.00 211,262,556.84 -57.10%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
新疆聚阳能源科技有限公司 光伏发电 100.00%
北京碳诺科技有限公司 技术服务 20.00%
香港爱康电力国际控股有限公司 投资 100.00%
韩国爱康株式会社 光伏发电 100.00%
凤庆县爱康电力有限公司 光伏发电 100.00%
日本爱康株式会社 光伏发电 100.00%
内蒙古四子王旗神光能源发展有限公司 光伏发电 100.00%
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
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（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 96,960.1
报告期投入募集资金总额 4,385.26
已累计投入募集资金总额 89,699.33
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
截止 2015 年 6 月 30 日募集资金使用情况及余额：自本公司于 2011 年首次公开发行股票并在中小板上市起至 2015 年 6
月 30 日止，本公司共有两次募集资金，第一次为经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏爱康太阳能科技股份有限公
司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2011]1169 号）核准，并经深圳证券交易所同意，向社会公开发行股票募集资金（以
下简称“首次公开发行股票”）；第二次为经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏爱康科技股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可[2014]807 号）文件核准，本公司向不超过十名特定对象非公开发行股票募集资金（以下简称“非公
开发行股票”）。
（一）首次公开发行股票募集资金基本情况: 1.截止 2014 年 12 月 31 日，首次公开发行股票募集资金专户已全部销户，募
集资金使用完毕。
（二）非公开发行股票募集资金基本情况:
1.经公司 2013 年第二届董事会第五次临时会议及 2014 年第三次临时股东大会审议通过，公司非公开发行募集资金中将
28960.10 万元人民币补充流动资金，目前，超募资金已按照公告内容划出专户并投入使用。
2.为了更好地利用募集资金，提高募集资金的使用效率，提高股东收益。公司拟在原募集资金项目赣州地区 10MW 屋顶分
布式太阳能光伏发电项目、无锡地区 40MW 屋顶分布式太阳能光伏发电项目、苏州地区 30MW 屋顶分布式太阳能光伏发
电项目基础上增加甘肃金昌 100MW 地面电站、山西孝义 30MW 地面电站、新疆奇台 30MW 地面电站、甘肃酒泉 20MW
地面电站。增加募投项目后，公司共计投资建设分屋顶分布式太阳能光伏电站 80MW，太阳能光伏地面电站 180MW，合
计建设太阳能光伏电站 260MW。
14
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3.截止 2015 年 6 月 30 日，公司尚未使用募集资金余额未 73,117,661.47 元，与募集资金银行账户实际余额一致。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2015 年
赣州地区 10MW 屋顶
是 8,500 2,762.5 893.5 940.01 34.03% 12 月 31 否
分布式电站
日
2015 年
无锡地区 40MW 屋顶
是 34,000 11,050 3,057.7 11,062.06 100.00% 12 月 31 否
分布式电站
日
2015 年
苏州地区 30MW 屋顶
是 25,500 8,287.5 29.12 4,559.12 55.01% 12 月 31 否
分布式电站
日
2015 年
甘肃金昌 100MW 地
是 25,500 25,500 100.00% 12 月 31 否
面电站
日
2015 年
山西孝义 30MW 地面
是 7,650 404.94 6,856.32 89.63% 12 月 31 否
电站
日
2015 年
新疆奇台 30MW 地面
是 7,650 7,651.58 100.00% 12 月 31 否
电站
日
2015 年
甘肃酒泉 20MW 地面
是 5,100 4,167.46 81.71% 12 月 31 否
电站
日
补充流动资金 29,000 28,960.1 28,962.78
承诺投资项目小计 -- 97,000 96,960.1 4,385.26 89,699.33 -- -- -- --
超募资金投向
归还银行贷款（如有） -- 0 0 -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 0 0 -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 0 0 -- -- -- --
合计 -- 97,000 96,960.1 4,385.26 89,699.33 -- -- 0 -- --
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江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 各项目未完工或已完工尚未发电，故无产量和实际收益。
（分具体项目）
甘肃酒泉 20MW 地面电站项目因额度指标原因，并网时间存在不确定性；赣州地区 10MW，无锡地
项目可行性发生重大
区 40MW，苏州地区 30MW 分布式电站项目已部分建成并网。后期项目正在与屋顶方协调，具体建
变化的情况说明
成并网时间较原计划有延后的可能性。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
2014 年为了更好地利用募集资金，提高募集资金的使用效率，提高股东收益。公司在原募集资金项
募集资金投资项目实 目赣州地区 10MW 屋顶分布式太阳能光伏发电项目、无锡地区 40MW 屋顶分布式太阳能光伏发电
施地点变更情况 项目、苏州地区 30MW 屋顶分布式太阳能光伏发电项目基础上增加甘肃金昌 100MW 地面电站、
山西孝义 30MW 地面电站、新疆奇台 30MW 地面电站、甘肃酒泉 20MW 地面电站。增加募投项
目后，公司共计投资建设分屋顶分布式太阳能光伏电站 80MW，太阳能光伏地面电站 180MW，合
计建设太阳能光伏电站 260MW。
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
截至 2015 年 6 月 30 日,公司尚未使用的募集资金全部存放于公司募集资金专用账户内。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 未有异常
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 截至期末实 截至期末投 项目达到预 变更后的项
变更后的项 对应的原承 本报告期实 本报告期实 是否达到预
拟投入募集 际累计投入 资进度 定可使用状 目可行性是
目 诺项目 际投入金额 现的效益 计效益
资金总额 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 否发生重大
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江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
(1) 变化
赣州地区 赣州地区
2015 年 12
10MW 屋顶 10MW 屋顶 2,762.5 893.5 940.01 34.03% 否
月 31 日
分布式电站 分布式电站
无锡地区 无锡地区
2015 年 12
40MW 屋顶 40MW 屋顶 11,050 3,057.7 11,062.06 100.00% 否
月 31 日
分布式电站 分布式电站
苏州地区 苏州地区
2015 年 12
30MW 屋顶 30MW 屋顶 8,287.5 29.12 4,559.12 55.01% 否
月 31 日
分布式电站 分布式电站
甘肃金昌
2015 年 12
100MW 地 25,500 25,500 100.00% 否
月 31 日
面电站
山西孝义
2015 年 12
30MW 地面 7,650 404.94 6,856.32 89.63% 否
月 31 日
电站
新疆奇台
2015 年 12
30MW 地面 7,650 7,651.58 100.00% 否
月 31 日
电站
甘肃酒泉
2015 年 12
20MW 地面 5,100 4,167.46 81.71% 否
月 31 日
电站
合计 -- 68,000 4,385.26 60,736.55 -- -- 0 -- --
2014 年 9 月 30 日，公司第二届董事会第二十次临时会议,审议通过了《关于增加非
公开发行股票募集资金投资项目的议案》，并提交 2014 年第十次临时股东大会审议。
2014 年 10 月 10 日公司召开 2014 年底十次临时股东大会，股东大会同意《关于增加
变更原因、决策程序及信息披露情况
非公开发行股票募集资金投资项目的议案》。公司在原募集资金的基础上增加甘肃金
说明(分具体项目)
昌 100MW 地面电站、山西孝义 30MW 地面电站、新疆奇台 30MW 地面电站、甘肃
酒泉 20MW 地面电站。增加募投项目后，公司共计投资建设分屋顶分布式太阳能光
伏电站 80MW，太阳能光伏地面电站 180MW，合计建设太阳能光伏电站 260MW。
未达到计划进度或预计收益的情况
各项目未完工或已完工尚未全部发电，故无实际收益。
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
董事会关于 2015 年上半年募集资金存放 《董事会关于 2015 年上半年募集资金
2015 年 08 月 28 日
与实际使用情况的专项报告 存放与实际使用情况的专项报告》，巨
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江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
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4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
九州方园
博乐市新 光伏光热 光伏光热 569,823,84 169,858,59 6,821,092.9 1,764,747
参股公司 17,000.00 1,764,747.43
能源有限 发电 电站投资 0.46 1.39 2 .43
公司
广东爱康
太阳能科 太阳能电 1,590,278,7 563,613,86 697,790,63 10,015,54
参股公司 制造业 11,111.12 8,543,299.09
技有限公 池片 60.47 8.27 1.29 0.67
司
南通爱康
877,527,72 259,576,99 307,999,57 4,653,002
金属科技 子公司 制造业 型材、边框 27,930.00 3,385,172.14
4.73 3.57 4.41 .14
有限公司
苏州爱康
薄膜新材 305,326,41 242,263,93 50,905,080. -2,778,98
子公司 制造业 EVA 28,660.80 -2,302,009.60
料有限公 9.31 8.03 33 0.40
司
江阴爱康
127,696,58 41,796,798. 65,747,262. 17,214,20 12,912,606.5
光伏焊带 子公司 制造业 焊带 1,000.00
3.87 60 89 9.47 0
有限公司
新疆爱康
光伏光热 光伏光热 542,389,27 197,585,45 20,020,000. -167,744.
电力开发 子公司 18,800.00 -167,744.74
电 电站投资 1.73 5.25 01 74
有限公司
青海昱辉
光伏光热 光伏光热 524,934,31 196,406,58 31,877,163. 5,895,119
新能源有 子公司 16,533.00 6,052,181.97
发电 电站投资 8.38 7.64 82 .04
限公司
青海蓓翔
新能源开 光伏光热 光伏光热 1,130,304,8 384,612,35 45,573,408. 6,201,656
子公司 35,000.00 4,211,892.61
发有限公 发电 电站投资 16.61 8.95 29 .27
司
苏州爱康
717,115,43 235,990,98 222,783,15 4,671,854
金属科技 子公司 制造业 安装支架 19,204.80 3,561,549.89
8.27 8.90 4.93 .51
有限公司
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江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
赣州爱康
光伏光热 光伏光热 32,622,599. 2,220,871.6 223,899.8
能源开发 子公司 200.00 566,976.14 223,899.82
发电 电站投资 54 6 2
有限公司
特克斯昱
辉太阳能 光伏光热 光伏光热 192,684,34 65,327,655. 5,922,478.6 2,610,553
子公司 6,300.00 2,610,140.15
开发有限 发电 电站投资 3.48 92 4 .55
公司
新疆聚阳
光伏光热 光伏光热 303,805,12 93,714,676. 5,791,963.2 4,566,783
能源科技 子公司 9,000.00 4,566,564.15
发电 电站投资 1.30 90 4 .10
有限公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
118.00% 至 161.47%
动幅度
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
9,500 至 13,000
动区间（万元）
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
8,050.84
元）
1、随着公司已并网电站持有量的陆续增加电费收入对利润贡献增加；2、
焊带产品销售继续保持增长趋势对毛利贡献较大；3、边框产品因铝价下降
业绩变动的原因说明
和汇率变化带来毛利的增长；4、支架外销比例增加，原材料成本下降带来
毛利增加。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
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√ 适用 □ 不适用
公司 2014 年度利润分配方案已获2015 年 4 月 21 日召开的2014 年年度股东大会审议通过并于 2015 年 5 月实施完毕。
公司 2014 年度利润分配方案为：以2014 年 12 月 31 日的公司总股本362,500,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红
利0.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后，公司总股本变更为 725,000,000
股。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规的规定，持续健全法人治理结构，坚持依法运作，认真做好各
项治理工作，严格执行各项公司内部控制制度，积极完善投资者关系管理，加强与投资者的信息交流，充分维护广大投资者
的利益。公司治理实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，符合公司已建立
制度的规定。报告期内公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率
内蒙古四 取得内蒙 200 已于 2015 有利于企 纳入合并 否 不适用 2015 年 04 巨潮资讯
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子王旗神 古四子王 年 4 月 13 业转型升 报表范围 月 08 日 网《关于四
光能源发 旗神光能 日完成了 级，提升盈 后，实现净 子王旗
展有限公 源发展有 所涉资产 利能力，保 利润 20MW 光
司 限公司 的过户手 障公司未 -29.94 万 伏电站项
100%股权 续和工商 来可持续 元 目的进展
变更登记 发展 公告》 公
告编号：
2015-26
已于 2015 有利于企
取得凤庆 年 4 月 22 业转型升
凤庆县爱 县爱康电 日完成了 级，提升盈
康电力有 力有限公 10 所涉资产 利能力，保 否 不适用
限公司 司 100%股 的过户手 障公司未
权 续和工商 来可持续
变更登记 发展
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
被购买方名称 股权取得 股权取得成本 股权取得比例 股权取得 购买日 购买日的确定
时点 （元） （%） 方式 依据
内蒙古四子王旗神光能源 2015 年 4 月 2,000,000.00 100 购买 2015 年 4 月 控制财务和经
发展有限公司 13日 13日 营决策
凤庆县爱康电力有限公司 2015 年 4 月 100,000.00 100 购买 2015 年 4 月 控制财务和经
24日 24日 营决策
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
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七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
江阴爱 向关联
同受控
康农业 人采购 农副食
股股东 市场价 30.96 130 否
科技有 产品、商 品
控制
限公司 品
公司董
苏州广 向关联
事徐国
厦物业 人采购 物业管
辉任该 市场价 93.89 160 否
管理有 产品、商 理费
公司总
限公司 品
经理
江苏爱 向关联
康实业 控股股 人采购 安装服
市场价 1,978.2 5,000 否
集团有 东 产品、商 务等
限公司 品
苏州盛 同受控 向关联
康光伏 股股东 人采购 13,498.0
组件 市场价 15,000 否
科技有 重大影 产品、商 4
限公司 响 品
研创光
向关联
电科技 邹承慧
人采购
（赣州）任该公 组件 市场价 146.76 否
产品、商
有限公 司董事
品
司
江苏爱
向关联
康房地 同受控
人采购 宿舍房
产开发 股股东 市场价 2.61 否
产品、商 租
有限公 控制
品
司
苏州爱
向关联
康能源 同受控
人采购 股权收
工程技 股股东 市场价 10 否
产品、商 购
术有限 控制
品
公司
23
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
苏州盛 同受控 向关联
康光伏 股股东 人销售 销售
市场价 1,528.05 3,000 否
科技有 重大影 产品、商 EVA
限公司 响 品
苏州盛 同受控 向关联
康光伏 股股东 人销售 销售焊
市场价 1,200.99 2,000 否
科技有 重大影 产品、商 带
限公司 响 品
苏州盛 同受控 向关联
康光伏 股股东 人销售 销售铝
市场价 3,898.8 10,000 否
科技有 重大影 产品、商 边框
限公司 响 品
苏州盛 同受控 向关联
康光伏 股股东 人销售 房租收
市场价 137.85 400 否
科技有 重大影 产品、商 入
限公司 响 品
苏州盛 同受控 向关联
康光伏 股股东 人销售 水电费
市场价 128.77 否
科技有 重大影 产品、商 收入
限公司 响 品
江苏爱 向关联
康实业 控股股 人销售 销售支
市场价 343.86 4,000 否
集团有 东 产品、商 架
限公司 品
江苏爱 向关联
康实业 控股股 人销售 房租收
市场价 42.96 400 否
集团有 东 产品、商 入
限公司 品
苏州爱
向关联
康能源 同受控
人销售 销售固
工程技 股股东 市场价 13.22 否
产品、商 定资产
术有限 控制
品
公司
苏州爱
向关联
康能源 同受控
人销售 销售支
工程技 股股东 市场价 43.42 否
产品、商 架
术有限 控制
品
公司
苏州爱 同受控 向关联
房租收
康能源 股股东 人销售 市场价 1.26 否
入
工程技 控制 产品、商
24
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
术有限 品
公司
研创光
向关联
电科技 邹承慧
人销售 销售组
（赣州）任该公 市场价 199.71 否
产品、商 件
有限公 司董事
品
司
23,299.3
合计 -- -- -- 40,090 -- -- -- -- --
5
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 不适用
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
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江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
本公司为改善公司融资结构，补充公司生产经营和发展资金，采用固定资产售后回租融资租赁业务方式向江苏金茂融
资租赁有限公司、华晟融资租赁有限公司、福能（平潭）融资租赁股份有限公司等三家公司进行融资，具体情况如下：
① 2014年1月本公司之孙公司苏州中康电力开发有限公司与江苏金茂融资租赁有限公司签订《融资租赁合同》（编号：
JMZL(14)HZ002号），取得借款1,000.00 万元，借款基准利率7.0725%，借款期限 2014年1月22日至2015年7月20日，分季度
还本付息。江苏爱康实业集团有限公司、邹承慧为上述借款提供担保，公司以苏州盛康屋顶电站作为抵押并以其电费收费权
作为质押。
② 2014年5月本公司之孙公司苏州中康电力开发有限公司与江苏金茂融资租赁有限公司签订《融资租赁合同》（编号：
JMZL(14)HZ012号），取得借款2,500.00 万元，借款基准利率6.765%，借款期限 2014年5月12日至2017年5月13日，分月还
本付息。江苏爱康实业集团有限公司、邹承慧为上述借款提供担保，公司以福瑞特装屋顶电站作为抵押并以其电费收费权作
为质押。
③ 2014年12月本公司之孙公司苏州中康电力开发有限公司与华晟融资租赁有限公司签订《融资租赁合同》（编号：
华晟（2014）租字第067号），取得借款3,500.00 万元，借款期限 2014年12月24日至2017年12月23日，分月还本付息。江苏
爱康实业集团有限公司、邹承慧为上述借款提供担保，公司以神舟铝业、海龙实业、苏州新材料、苏州金属等四个屋顶电站
作为抵押。
④ 2014年2月20日本公司之孙公司青海蓓翔新能源开发有限公司与福能（平潭）融资租赁股份有限公司签订《融资性
售后回租合同》（编号：FNZ20140201号），取得借款8,650.00 万元，借款基准利率8.00%，借款期限自起租日起算48个月，
按协议分月还本付息。邹承慧、季海瑜为上述借款提供担保，公司以共和电厂65MW电站作为抵押并以其电费收费权作为质
押，本公司将持有的青海蓓翔新能源开发有限公司80%的股权全部转让至福能（平潭）融资租赁股份有限公司名下作为担保
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
26
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
江阴东华铝材科 2015 年 04 2015 年 03 月 07 连带责任保
15,000 10,000 一年 否 否
技有限公司 月 01 日 日 证
江阴东华铝材科 2014 年 12 2014 年 12 月 02 连带责任保
4,100 4,100 一年 否 否
技有限公司 月 20 日 日 证
江阴东华铝材科 2014 年 01 2014 年 01 月 23 连带责任保
15,000 15,000 一年 是 否
技有限公司 月 04 日 日 证
苏州盛康光伏科 2015 年 04 2014 年 08 月 26 连带责任保
9,700 9,684 一年 否 是
技有限公司 月 01 日 日 证
苏州盛康光伏科 2015 年 04 2015 年 06 月 16 连带责任保 至 2015 年 12
3,000 3,000 否 是
技有限公司 月 01 日 日 证 月 15 日
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
29,700 13,000
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
29,700 26,784
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
苏州爱康金属科 2014 年 03 2011 年 12 月 19 连带责任保 至 2015 年 11
3,000 2,500 否 是
技有限公司 月 18 日 日 证 月 25 日
苏州爱康金属科 2014 年 03 2011 年 09 月 27 连带责任保 至 2015 年 11
1,000 1,000 否 是
技有限公司 月 18 日 日 证 月 25 日
南通爱康金属科 2015 年 04 2015 年 05 月 21 连带责任保 至 2016 年 5
4,000 4,000 否 是
技有限公司 月 01 日 日 证 月 20 日
南通爱康金属科 2015 年 04 2015 年 05 月 20 连带责任保 至 2016 年 5
5,000 5,000 否 是
技有限公司 月 01 日 日 证 月 19 日
南通爱康金属科 2014 年 03 2015 年 02 月 12 连带责任保 至 2015 年 7
1,000 1,000 否 是
技有限公司 月 18 日 日 证 月 31 日
南通爱康金属科 2014 年 03 2015 年 02 月 12 连带责任保 至 2015 年 8
2,000 2,000 否 是
技有限公司 月 18 日 日 证 月 12 日
南通爱康金属科 2014 年 03 2011 年 10 月 28 连带责任保 至 2016 年 12
24,400 2,100 否 是
技有限公司 月 18 日 日 证 月 26 日
南通爱康金属科 2014 年 03 2013 年 10 月 28 连带责任保 至 2016 年 10
17,600 12,495.64 否 是
技有限公司 月 18 日 日 证 月 30 日
南通爱康金属科 2014 年 03 2014 年 11 月 26 连带责任保 至 2015 年 11
4,000 4,000 否 是
技有限公司 月 18 日 日 证 月2日
南通爱康金属科 2014 年 03 2014 年 02 月 08 连带责任保 至 2015 年 2
2,500 4,500 是 是
技有限公司 月 18 日 日 证 月8日
27
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
南通爱康金属科 2014 年 03 2014 年 05 月 29 连带责任保 至 2015 年 5
3,000 3,000 是 是
技有限公司 月 18 日 日 证 月 27 日
南通爱康金属科 2015 年 04 2015 年 03 月 25 连带责任保 至 2015 年 8
17,600 2,500 否 是
技有限公司 月 01 日 日 证 月 31 日
南通爱康金属科 2014 年 03 2011 年 10 月 18 连带责任保 至 2016 年 10
17,600 2,000 否 是
技有限公司 月 18 日 日 证 月 30 日
苏州中康电力开 2014 年 06 2014 年 08 月 11 连带责任保 至 2017 年 8
10,000 10,000 否 是
发有限公司 月 26 日 日 证 月 10 日
苏州中康电力开 2014 年 07 2014 年 09 月 04 连带责任保 至 2015 年 9
9,600 9,600 否 是
发有限公司 月 05 日 日 证 月4日
苏州中康电力开 2015 年 04 2015 年 03 月 23 连带责任保 至 2018 年 3
36,000 30,000 否 是
发有限公司 月 01 日 日 证 月 23 日
苏州中康电力开 2014 年 10 2014 年 11 月 27 连带责任保 至 2015 年 11
64,000 64,000 否 是
发有限公司 月 17 日 日 证 月 27 日
苏州中康电力开 2014 年 12 2014 年 12 月 24 连带责任保 至 2017 年 12
3,500 3,143.32 否 是
发有限公司 月 20 日 日 证 月 24 日
苏州中康电力开 2015 年 02 2015 年 03 月 02 连带责任保 至 2016 年 3
6,000 6,000 否 是
发有限公司 月 07 日 日 证 月3日
金昌清能电力有 2014 年 12 2014 年 12 月 05 连带责任保 至 2015 年 12
17,300.27 17,300.27 否 是
限公司 月 04 日 日 证 月5日
金昌清能电力有 2014 年 06 2014 年 12 月 04 连带责任保 至 2017 年 12
25,500 17,300.27 否 是
限公司 月 26 日 日 证 月4日
金昌清能电力有 2014 年 12 2015 年 01 月 12 连带责任保 至 2016 年 1
18,031.73 18,031.73 否 是
限公司 月 04 日 日 证 月 12 日
青海蓓翔新能源 2011 年 11 2012 年 05 月 15 连带责任保
15,000 11,200 十年 否 是
开发有限公司 月 30 日 日 证
青海蓓翔新能源 2012 年 09 2013 年 03 月 13 连带责任保
15,000 13,700 十五年 否 是
开发有限公司 月 27 日 日 证
青海蓓翔新能源 2013 年 11 2014 年 05 月 21 连带责任保
15,000 14,400 十五年 否 是
开发有限公司 月 13 日 日 证
青海蓓翔新能源 2014 年 01 2014 年 02 月 20 连带责任保 至 2018 年 3
8,650 8,650 否 是
开发有限公司 月 28 日 日 证 月 20 日
新疆爱康电力开 2012 年 09 2013 年 04 月 26 连带责任保
10,000 8,350 十年 否 是
发有限公司 月 27 日 日 证
新疆爱康电力开 2014 年 03 2014 年 04 月 17 连带责任保
10,000 9,500 八年 否 是
发有限公司 月 18 日 日 证
新疆爱康电力开 2013 年 08 2013 年 10 月 08 连带责任保
10,000 10,000 八年 否 是
发有限公司 月 28 日 日 证
28
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
浙江瑞旭投资有 2014 年 04 2012 年 07 月 27 连带责任保
22,000 20,500 十五年 否 是
限公司 月 12 日 日 证
浙江瑞旭投资有 2014 年 04 2013 年 03 月 19 连带责任保
16,000 15,400 十五年 否 是
限公司 月 12 日 日 证
浙江瑞旭投资有 2014 年 04 2013 年 03 月 19 连带责任保
16,000 15,400 十五年 否 是
限公司 月 12 日 日 证
四子王旗神光新
2014 年 12 2015 年 01 月 15 连带责任保
能源发展有限公 8,500 7,650 三年 否 是
月 20 日 日 证
司
四子王旗神光新
2015 年 04 2015 年 04 月 29 连带责任保
能源发展有限公 6,000 6,000 三年 否 是
月 01 日 日 证
司
四子王旗神光新
2015 年 04 2015 年 06 月 23 连带责任保
能源发展有限公 6,000 6,000 三年 否 是
月 01 日 日 证
司
特克斯昱辉新能 2015 年 04 2015 年 03 月 27 连带责任保 至 2025 年 2
11,000 8,000 否 是
源有限公司 月 01 日 日 证 月 26 日
特克斯昱辉新能 2015 年 04 2015 年 05 月 06 连带责任保 2025 年 3 月
11,000 1,000 否 是
源有限公司 月 01 日 日 证 26 日
特克斯昱辉新能 2015 年 04 2015 年 06 月 10 连带责任保 2025 年 3 月
11,000 1,000 否 是
源有限公司 月 01 日 日 证 26 日
特克斯昱辉新能 2015 年 04 2015 年 01 月 14 连带责任保 至 2015 年 7
11,000 835.28 否 是
源有限公司 月 01 日 日 证 月 13 日
新疆聚阳能源科 2015 年 04 2015 年 03 月 31 连带责任保 至 2015 年 9
15,000 5,000 否 是
技有限公司 月 01 日 日 证 月 30 日
新疆聚阳能源科 2015 年 04 2015 年 04 月 10 连带责任保
15,000 5,000 十年 否 是
技有限公司 月 01 日 日 证
新疆聚阳能源科 2015 年 04 2015 年 05 月 27 连带责任保
15,000 5,000 十年 否 是
技有限公司 月 01 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
472,866.8 114,017.01
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
682,348.8 341,760.6
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
29
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
502,566.8 127,017.01
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
712,048.8 368,544.6
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 157.03%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 12,684
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作
承诺
资产重组时所作承诺
自本公司股票
江苏爱康实业有 2010 年 12 月 29
首次公开发行或再融资时所作承诺 上市之日起三 2014-08-15 履行完毕
限责任公司 日
十六个月内，不
30
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
转让或者委托
他人管理其直
接或间接持有
的发行人股份，
也不由发行人
回购该部分股
份。
自本公司股票
上市之日起三
十六个月内，不
转让或者委托
爱康国际控股有 他人管理其直 2010 年 12 月 29
2014-08-15 履行完毕
限公司 接或间接持有 日
的发行人股份，
也不由发行人
回购该部分股
份。
自本公司股票
上市之日起三
十六个月内，不
转让或者委托
江阴爱康投资有 他人管理其直 2010 年 12 月 29
2014-08-15 履行完毕
限公司 接或间接持有 日
的发行人股份，
也不由发行人
回购该部分股
份。
"控股股东江苏
爱康实业集团
有限公司、爱康
国际控股有限
公司、江阴爱康
投资有限公司、
爱康国际控股有
实际控制人邹
限公司;江苏爱康
承慧分别向本 2010 年 12 月 29
实业集团有限公 9999-12-31 严格履行
公司出具了《避 日
司;江阴爱康投资
免同业竞争承
有限公司;邹承慧
诺函》，承诺：
本公司（本人）
将尽职、勤勉地
履行《公司法》、
《公司章程》所
规定的股东职
31
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
责，不利用股份
公司的股东地
位损害股份公
司及股份公司
其他股东、债权
人的合法权益。
在本承诺书签
署之日，本公
司、本公司（或
本人）控制的其
他企业均未生
产、开发任何与
股份公司生产、
开发的产品构
成竞争或可能
构成竞争的产
品，未直接或间
接经营任何与
股份公司经营
的业务构成竞
争或可能构成
竞争的业务，也
未参与投资任
何与股份公司
生产、开发的产
品或经营的业
务构成竞争或
可能构成竞争
的其他公司、企
业或其他组织、
机构。自本承诺
书签署之日起，
本公司、本公司
（或本人）控制
的其他企业将
不生产、开发任
何与股份公司
生产、开发的产
品构成竞争或
可能构成竞争
的产品，不直接
或间接经营任
何与股份公司
经营的业务构
32
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
成竞争或可能
构成竞争的业
务，也不参与投
资任何与股份
公司生产的产
品或经营的业
务构成竞争或
可能构成竞争
的其他企业。自
本承诺书签署
之日起，如本公
司、本公司（或
本人）控制的其
他企业进一步
拓展产品和业
务范围，或股份
公司进一步拓
展产品和业务
范围，本公司或
本公司控制的
其他企业将不
与股份公司现
有或拓展后的
产品或业务相
竞争；若与股份
公司及其下属
子公司拓展后
的产品或业务
产生竞争，则本
公司或本公司
控制的其他企
业将停止生产
或经营相竞争
的业务或产品，
或者将相竞争
的业务或产品
纳入到股份公
司经营，或者将
相竞争的业务
或产品转让给
无关联关系的
第三方的方式
避免同业竞争。
发行人、发行人
33
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
控股股东、发行
人实际控制人
分别出具承诺
函，承诺不发生
关联方资金拆
借行为。"
2014 年 9 月 24
日，公司非公开
发行 6,250 万股
人民币普通股
（A 股）股票上
市完成。公司实 2014 年 09 月 24
邹承慧 2017-09-24 严格履行
际控制人邹承 日
慧先生认购 640
万股并承诺自
发行结束之日
起，三十六个月
内不转让。
公司全体董事、
监事承诺：本人
在担任发行人
董事期间，每年
转让的股份不
超过本人直接
或间接持有公
司股份总数的
邹承慧;季海瑜;徐 百分之二十五；
国辉;易美怀;丁韶 自申报离任六
2013 年 09 月 16
华;刘丹萍;吕学强; 个月后的十二 9999-12-31 严格履行
日
袁淳;袁源;汤勇;赵 个月内通过证
其他对公司中小股东所作承诺 剑;史强； 券交易所挂牌
交易出售本公
司股票数量占
其所持有本公
司股票总数（包
括有限售条件
和无限售条件
的股份）的比例
不超过 50%。
控股股东江苏
江苏爱康实业集 爱康实业集团 2012 年 10 月 11
9999-12-31 严格履行
团有限公司 有限公司参股 日
太阳能电池组
34
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
件生产企业苏
州盛康光伏科
技有限公司（以
下简称"苏州盛
康"），为避免同
爱康科技构成
同业竞争，特作
承诺如下：自本
承诺书签署之
日起，如爱康科
技及下属子公
司计划开展太
阳能电池组件
业务或任何可
能与苏州盛康
构成竞争或可
能构成竞争关
系的业务，则本
公司同意将持
有的苏州盛康
的股权以经审
计净资产的价
格转让给爱康
科技，若爱康科
技拒绝受让，则
本公司应当将
持有苏州盛康
的股权转让给
无关联关系的
第三方以避免
同业竞争。本公
司不利用控股
股东地位影响
爱康科技关于
拓展与苏州盛
康产生或可能
产生竞争关系
业务的决策。在
爱康科技董事
会、股东大会审
议上述事宜时，
本公司承诺回
避表决。
邹承慧 "邹承慧先生拟 2014 年 12 月 09 2015-06-08 履行完毕
35
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以自身名义自 日
2014 年 12 月 9
日起六个月内
通过深圳证券
交易所允许的
方式(包括但不
限于竞价交易、
大宗交易等)增
持公司股份不
低于公司总股
本的 1%，不超
过公司总股本
的 2%。"
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
36
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
64,750,00 64,750,00 70,286,89 135,036,8
一、有限售条件股份 17.86% 5,536,896 18.62%
0 0 6 96
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
13,000,00
2、国有法人持股 6,500,000 1.79% 6,500,000 6,500,000 1.79%
0
58,250,00 58,250,00 63,786,89 122,036,8
3、其他内资持股 16.07% 5,536,896 16.83%
0 0 6 96
43,100,00 43,100,00 43,100,00 86,200,00
其中：境内法人持股 11.89% 11.89%
0 0 0 0
15,150,00 15,150,00 20,686,89 35,836,89
境内自然人持股 4.18% 5,536,896 4.94%
0 0 6 6
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
297,750,0 297,750,0 292,213,1 589,963,1
二、无限售条件股份 82.14% -5,536,896 81.38%
00 00 04 04
297,750,0 297,750,0 292,213,1 589,963,1
1、人民币普通股 82.14% -5,536,896 81.38%
00 00 04 04
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
362,500,0 362,500,0 362,500,0 725,000,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 00 00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2015年5月8日，董事长邹承慧先生增持公司股份完毕，合计通过二级市场增持公司股份3691263股，按规定，该部分高管
锁定股75%自动锁定；
2、2015年5月29日，公司2014年度利润分配及转增股本方案实施完毕，以截止2014年12月30日总股本36250万股为基数，每
37
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十股转增十股，转增后公司总股本为72500万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2014年年度股东大会审议通过了2014年年度利润分配方案。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2015年5月29日为除权除息日，办理 完毕转增股本的登记手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 65,225 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
江苏爱康实业 135,999,0 135,999,00
境内非国有法人 18.76% 质押 135,999,000
集团有限公司 00 0
爱康国际控股 113,987,2 113,987,25
境外法人 15.72% 质押 113,980,000
有限公司 50 0
26,182,52 22,836,89
邹承慧 境内自然人 3.61% 3,345,630 质押 18,800,000
6 6
北京创恒鼎盛 18,800,00 18,800,00
境内非国有法人 2.59% 质押 18,800,000
科技有限公司 0 0
国联安基金－
浦发银行－国
联安－鑫富越 18,000,00 18,000,00
其他 2.48%
定增 1 号特定 0 0
多客户资产管
理计划
财通基金－光 13,134,16 13,134,16
其他 1.81%
大银行－富春 4 4
38
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
96 号资产管理
计划
13,000,00 13,000,00
周雪钦 境内自然人 1.79% 质押 13,000,000
0 0
华能资本服务 13,000,00 13,000,00
国有法人 1.79%
有限公司 0 0
兴业全球基金
－光大银行－
兴全定增 63 号 11,960,00 11,960,00
其他 1.65%
分级特定多客 0 0
户资产管理计
划
江阴爱康投资 11,745,00
境内非国有法人 1.62% 11,745,000 质押 11,745,000
有限公司 0
公司前十名股东中,江苏爱康实业集团有限公司、爱康国际控股有限公司、江阴爱康投资
上述股东关联关系或一致行动的 有限公司为同一实际控制人邹承慧控制的关联企业，上述股东存在一致行动的可能。上
说明 述其他股东未知他们之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
江苏爱康实业集团有限公司 135,999,000 人民币普通股 135,999,000
爱康国际控股有限公司 113,987,250 人民币普通股 113,987,250
江阴爱康投资有限公司 11,745,000 人民币普通股 11,745,000
银河资本－西部证券－银河资本
－盛世景新策略 1 号资产管理计 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
划
邹承慧 3,345,630 人民币普通股 3,345,630
中国工商银行－诺安股票证券投
2,779,900 人民币普通股 2,779,900
资基金
中国农业银行股份有限公司－华
安智能装备主题股票型证券投资 2,400,650 人民币普通股 2,400,650
基金
南通高胜成长创业投资有限公司 2,400,000 人民币普通股 2,400,000
中国邮政储蓄银行股份有限公司
－天弘互联网灵活配置混合型证 2,400,000 人民币普通股 2,400,000
券投资基金
中国建设银行股份有限公司－交
1,872,266 人民币普通股 1,872,266
银施罗德国证新能源指数分级证
39
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之 公司前十名无限售流通股东中,江苏爱康实业集团有限公司、爱康国际控股有限公司、江
间，以及前 10 名无限售条件普通 阴爱康投资有限公司为同一实际控制人邹承慧控制的关联企业，上述股东存在一致行动
股股东和前 10 名普通股股东之间 的可能。上述其他股东未知他们之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持
关联关系或一致行动的说明 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
40
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
41
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事长;总
邹承慧 现任 9,400,000 16,782,526 0 26,182,526 0 0 0
经理
合计 -- -- 9,400,000 16,782,526 0 26,182,526 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2015 年 06 月 23
史强 监事 任免 因职务变动请求辞去监事职务
日
2015 年 07 月 09
史强 董事 被选举 被选举为公司董事
日
2015 年 06 月 23
史强 副总经理 聘任 被聘任为公司副总经理
日
2015 年 07 月 09
李光华 监事 被选举 被选举为公司监事
日
2015 年 07 月 09
丁惠华 监事 被选举 被选举为公司监事
日
2015 年 06 月 23
李家康 副总经理 离任 因工作变动原因请求辞去公司副总经理职务
日
2015 年 06 月 23
黄国云 副总经理 离任 因工作变动原因请求辞去公司副总经理职务
日
2015 年 06 月 23
吕学强 董事 离任 因个人原因请求辞去公司董事职务
日
42
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏爱康科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,136,144,008.67 1,131,649,854.96
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
568,045.42
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 22,836,639.83 21,643,280.06
应收账款 1,557,145,316.97 1,255,247,060.82
预付款项 37,225,112.13 34,805,827.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,855,333.49 6,103,676.16
应收股利
其他应收款 208,469,855.43 127,500,446.24
买入返售金融资产
存货 223,253,395.40 164,966,960.67
划分为持有待售的资产
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江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产 1,000,000.00
其他流动资产 111,523,180.13 144,146,736.03
流动资产合计 3,302,452,842.05 2,886,631,887.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 72,265,000.00 10,625,000.00
长期股权投资 185,831,654.74 180,955,886.77
投资性房地产
固定资产 4,415,560,005.39 3,820,814,213.32
在建工程 397,511,157.81 736,190,962.74
工程物资 1,822,530.01 2,234,108.30
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 187,771,001.82 186,953,338.98
开发支出 13,461,076.35 10,570,528.41
商誉 13,698,850.23 12,390,894.31
长期待摊费用 30,214,905.01 21,812,428.77
递延所得税资产 42,850,514.52 47,508,851.30
其他非流动资产 804,011,925.97 507,054,526.07
非流动资产合计 6,164,998,621.85 5,537,110,738.97
资产总计 9,467,451,463.90 8,423,742,626.71
流动负债：
短期借款 2,433,498,100.00 2,398,408,440.80
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 773,911,124.26 481,576,073.43
应付账款 989,392,459.43 1,114,461,115.85
44
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
预收款项 4,328,272.14 131,190,588.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,513,074.94 13,047,665.42
应交税费 19,359,105.30 20,385,918.30
应付利息 7,353,602.84 9,288,306.51
应付股利
其他应付款 127,398,253.19 60,123,366.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 256,154,421.62 206,674,190.54
其他流动负债 422,429,836.91 178,925,354.94
流动负债合计 5,048,338,250.63 4,614,081,020.33
非流动负债：
长期借款 1,415,000,000.00 1,208,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 467,162,046.65 113,706,161.94
长期应付职工薪酬
专项应付款 3,520,000.00 3,520,000.00
预计负债
递延收益 98,644,449.89 100,504,199.91
递延所得税负债 142,011.36
其他非流动负债
非流动负债合计 1,984,326,496.54 1,426,372,373.21
负债合计 7,032,664,747.17 6,040,453,393.54
所有者权益：
股本 725,000,000.00 362,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
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江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
永续债
资本公积 1,404,992,154.23 1,767,492,154.23
减：库存股
其他综合收益 578,324.66 685,528.34
专项储备
盈余公积 28,734,650.20 28,734,650.20
一般风险准备
未分配利润 187,614,199.58 139,421,831.84
归属于母公司所有者权益合计 2,346,919,328.67 2,298,834,164.61
少数股东权益 87,867,388.06 84,455,068.56
所有者权益合计 2,434,786,716.73 2,383,289,233.17
负债和所有者权益总计 9,467,451,463.90 8,423,742,626.71
法定代表人：邹承慧 主管会计工作负责人：易美怀 会计机构负责人：黄新辉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 572,154,321.06 655,936,685.38
以公允价值计量且其变动计入当
568,045.42
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 945,410.34 596,365,119.93
应收账款 373,078,727.61 426,178,360.35
预付款项 52,040,741.45 141,055,833.42
应收利息 3,966,689.02 5,811,905.62
应收股利 32,970,788.53 32,970,788.53
其他应收款 1,426,660,010.94 781,638,791.29
存货 87,715,196.21 74,329,007.18
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,153,974.83 7,814,937.15
流动资产合计 2,566,685,859.99 2,722,669,474.27
非流动资产：
46
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可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 62,640,000.00
长期股权投资 1,517,264,371.81 1,509,788,680.05
投资性房地产 881,940.00 911,073.90
固定资产 155,528,838.34 162,391,532.17
在建工程 120,188.68 120,188.68
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,180,751.01 41,812,343.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 12,865,444.99 13,543,612.37
递延所得税资产 17,185,849.56 20,989,123.66
其他非流动资产 82,145,992.45 50,179,700.00
非流动资产合计 1,889,813,376.84 1,799,736,253.83
资产总计 4,456,499,236.83 4,522,405,728.10
流动负债：
短期借款 581,498,100.00 1,252,952,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 968,249,552.44 427,440,000.00
应付账款 468,525,965.87 132,613,954.38
预收款项 13,601,806.03 50,863,550.84
应付职工薪酬 5,107,733.55 5,337,683.66
应交税费 395,415.49 1,628,868.28
应付利息 822,729.73 2,535,619.03
应付股利
其他应付款 41,088,379.72 312,243,244.31
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 72,237,761.30 1,709,401.71
47
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他流动负债 159,552.76 185,129.52
流动负债合计 2,151,686,996.89 2,187,509,451.73
非流动负债：
长期借款 60,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 21,580,141.29 2,471,521.40
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 142,011.36
其他非流动负债
非流动负债合计 21,580,141.29 62,613,532.76
负债合计 2,173,267,138.18 2,250,122,984.49
所有者权益：
股本 725,000,000.00 362,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,408,658,281.26 1,771,158,281.26
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,734,650.20 28,734,650.20
未分配利润 120,839,167.19 109,889,812.15
所有者权益合计 2,283,232,098.65 2,272,282,743.61
负债和所有者权益总计 4,456,499,236.83 4,522,405,728.10
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,368,634,596.49 1,001,241,480.77
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江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：营业收入 1,368,634,596.49 1,001,241,480.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,306,360,225.81 963,802,349.97
其中：营业成本 1,092,713,720.25 800,630,885.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,314,406.11 2,659,200.09
销售费用 29,281,353.93 28,224,509.75
管理费用 65,031,669.75 53,882,971.51
财务费用 116,515,669.24 71,324,493.33
资产减值损失 -2,496,593.47 7,080,289.36
加：公允价值变动收益（损失以
-568,045.42
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,375,767.97 1,911,834.93
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 64,082,093.23 39,350,965.73
加：营业外收入 3,995,292.36 3,502,640.77
其中：非流动资产处置利得 17,209.21 0.05
减：营业外支出 4,328,286.26 640,140.18
其中：非流动资产处置损失 3,941,832.20 58,342.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 63,749,099.33 42,213,466.32
减：所得税费用 12,144,412.09 1,260,749.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,604,687.24 40,952,717.30
归属于母公司所有者的净利润 48,192,367.74 36,257,653.01
少数股东损益 3,412,319.50 4,695,064.29
49
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额 -107,203.68 2,063.17
归属母公司所有者的其他综合收益
-107,203.68 2,063.17
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-107,203.68 2,063.17
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -107,203.68 2,063.17
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 51,497,483.56 40,954,780.47
归属于母公司所有者的综合收益
48,085,164.06 36,259,716.18
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,412,319.50 4,695,064.29
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.12
（二）稀释每股收益 0.07 0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：邹承慧 主管会计工作负责人：易美怀 会计机构负责人：黄新辉
4、母公司利润表
单位：元
50
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 566,447,304.61 628,792,822.66
减：营业成本 505,379,781.15 555,707,598.96
营业税金及附加 2,405,916.21
销售费用 10,796,452.79 12,065,814.04
管理费用 20,865,599.77 21,621,095.38
财务费用 14,950,960.42 21,051,322.07
资产减值损失 -336,813.18 1,035,307.87
加：公允价值变动收益（损失以
-568,045.42
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,649,107.26 6,419,889.11
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,466,469.29 21,463,450.94
加：营业外收入 1,161,489.16 881,774.49
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 17,340.67 309,760.90
其中：非流动资产处置损失 17,340.67 6,760.90
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
14,610,617.78 22,035,464.53
列）
减：所得税费用 3,661,262.74 4,407,092.91
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,949,355.04 17,628,371.62
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
51
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 10,949,355.04 17,628,371.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.06
（二）稀释每股收益 0.01 0.06
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,308,210,815.76 749,883,849.50
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 59,583,248.13 56,598,780.84
收到其他与经营活动有关的现金 130,508,665.14 63,881,607.42
经营活动现金流入小计 1,498,302,729.03 870,364,237.76
购买商品、接受劳务支付的现金 1,404,813,965.73 683,398,127.50
客户贷款及垫款净增加额
52
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
84,258,467.80 83,571,312.72
金
支付的各项税费 48,488,960.93 25,171,608.38
支付其他与经营活动有关的现金 55,576,413.95 122,495,925.09
经营活动现金流出小计 1,593,137,808.41 914,636,973.69
经营活动产生的现金流量净额 -94,835,079.38 -44,272,735.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
7,390.05 186,939.22
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,390.05 186,939.22
购建固定资产、无形资产和其他
490,514,818.31 160,978,372.90
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,167,255.52 65,069,988.42
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
42,399,283.26
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 60,200,000.00
投资活动现金流出小计 597,281,357.09 226,048,361.32
投资活动产生的现金流量净额 -597,273,967.04 -225,861,422.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
5,700,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 982,514,145.00 963,962,127.72
发行债券收到的现金 64,220,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 619,145,199.26 184,101,041.66
53
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
筹资活动现金流入小计 1,665,879,344.26 1,153,763,169.38
偿还债务支付的现金 812,438,812.20 816,248,463.03
分配股利、利润或偿付利息支付
126,071,535.15 47,735,669.31
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 32,463,961.20 47,766,003.34
筹资活动现金流出小计 970,974,308.55 911,750,135.68
筹资活动产生的现金流量净额 694,905,035.71 242,013,033.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的
7,639,757.37 1,136,452.68
影响
五、现金及现金等价物净增加额 10,435,746.66 -26,984,671.65
加：期初现金及现金等价物余额 415,315,718.80 196,855,610.37
六、期末现金及现金等价物余额 425,751,465.46 169,870,938.72
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 615,276,621.51 580,045,024.83
收到的税费返还 54,305,807.87 56,196,253.87
收到其他与经营活动有关的现金 11,622,538.63 136,075,557.84
经营活动现金流入小计 681,204,968.01 772,316,836.54
购买商品、接受劳务支付的现金 368,997,387.19 627,224,114.31
支付给职工以及为职工支付的现
32,366,156.81 42,069,451.59
金
支付的各项税费 9,228,359.62 2,881,684.98
支付其他与经营活动有关的现金 307,109,244.02 167,775,268.71
经营活动现金流出小计 717,701,147.64 839,950,519.59
经营活动产生的现金流量净额 -36,496,179.63 -67,633,683.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,508,054.18
处置固定资产、无形资产和其他
6,432.60 190,673.17
长期资产收回的现金净额
54
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,432.60 4,698,727.35
购建固定资产、无形资产和其他
34,224,553.78 4,281,927.21
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,826,584.50
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00
投资活动现金流出小计 100,051,138.28 4,281,927.21
投资活动产生的现金流量净额 -100,044,705.68 416,800.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 429,718,175.00 544,186,566.15
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 219,825,804.43 62,601,041.66
筹资活动现金流入小计 649,543,979.43 606,787,607.81
偿还债务支付的现金 506,952,000.00 499,110,444.00
分配股利、利润或偿付利息支付
25,573,496.13 21,498,876.79
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 43,652,912.68 43,325,596.11
筹资活动现金流出小计 576,178,408.81 563,934,916.90
筹资活动产生的现金流量净额 73,365,570.62 42,852,690.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
7,024,543.32 1,138,599.47
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -56,150,771.37 -23,225,592.53
加：期初现金及现金等价物余额 152,342,814.81 87,558,843.39
六、期末现金及现金等价物余额 96,192,043.44 64,333,250.86
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
55
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他权益工具 东权益 权益合
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 计
股本 优先 永续
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
362,50 1,767,4 2,383,2
685,528 28,734, 139,421 84,455,
一、上年期末余额 0,000. 92,154. 89,233.
.34 650.20 ,831.84 068.56
00 23 17
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
362,50 1,767,4 2,383,2
685,528 28,734, 139,421 84,455,
二、本年期初余额 0,000. 92,154. 89,233.
.34 650.20 ,831.84 068.56
00 23 17
三、本期增减变动 362,50 -362,50
-107,20 48,192, 3,412,3 51,497,
金额（减少以“－” 0,000. 0,000.0
3.68 367.74 19.50 483.56
号填列） 00 0
（一）综合收益总 -107,20 48,192, 3,412,3 51,497,
额 3.68 367.74 19.50 483.56
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
56
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362,50 -362,50
（四）所有者权益
0,000. 0,000.0
内部结转
00 0
362,50 -362,50
1．资本公积转增
0,000. 0,000.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
725,00 1,404,9 2,434,7
578,324 28,734, 187,614 87,867,
四、本期期末余额 0,000. 92,154. 86,716.
.66 650.20 ,199.58 388.06
00 23 73
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
300,00 1,311,8
860,091 688,656 28,734, 47,405, 74,916,
一、上年期末余额 0,000. 35,735.
,128.38 .62 650.20 056.89 243.57
00 66
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
300,00 1,311,8
860,091 688,656 28,734, 47,405, 74,916,
二、本年期初余额 0,000. 35,735.
,128.38 .62 650.20 056.89 243.57
00 66
57
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三、本期增减变动 62,500 1,071,4
907,401 -3,128.2 92,016, 9,538,8
金额（减少以“－” ,000.0 53,497.
,025.85 8 774.95 24.99
号填列） 0 51
（一）综合收益总 -3,128.2 92,016, 6,620,0 98,633,
额 8 774.95 93.54 740.21
62,500
（二）所有者投入 907,401 5,745,7 975,646
,000.0
和减少资本 ,025.85 44.99 ,770.84
0
62,500
1．股东投入的普 907,401 5,745,7 975,646
,000.0
通股 ,025.85 44.99 ,770.84
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-2,827, -2,827,0
（三）利润分配
013.54 13.54
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -2,827, -2,827,0
股东）的分配 013.54 13.54
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
58
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362,50 1,767,4 2,383,2
685,528 28,734, 139,421 84,455,
四、本期期末余额 0,000. 92,154. 89,233.
.34 650.20 ,831.84 068.56
00 23 17
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
362,500, 1,771,158 28,734,65 109,889 2,272,282
一、上年期末余额
000.00 ,281.26 0.20 ,812.15 ,743.61
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
362,500, 1,771,158 28,734,65 109,889 2,272,282
二、本年期初余额
000.00 ,281.26 0.20 ,812.15 ,743.61
三、本期增减变动
362,500, -362,500, 10,949, 10,949,35
金额（减少以“－”
000.00 000.00 355.04 5.04
号填列）
（一）综合收益总 10,949, 10,949,35
额 355.04 5.04
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
59
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股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益 362,500, -362,500,
内部结转 000.00 000.00
1．资本公积转增 362,500, -362,500,
资本（或股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
725,000, 1,408,658 28,734,65 120,839 2,283,232
四、本期期末余额
000.00 ,281.26 0.20 ,167.19 ,098.65
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
300,000, 863,757,2 28,734,65 57,940, 1,250,432
一、上年期末余额
000.00 55.41 0.20 739.24 ,644.85
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
300,000, 863,757,2 28,734,65 57,940, 1,250,432
二、本年期初余额
000.00 55.41 0.20 739.24 ,644.85
三、本期增减变动
62,500,0 907,401,0 51,949, 1,021,850
金额（减少以“－”
00.00 25.85 072.91 ,098.76
号填列）
（一）综合收益总 51,949, 51,949,07
额 072.91 2.91
（二）所有者投入 62,500,0 907,401,0 969,901,0
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江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
和减少资本 00.00 25.85 25.85
1．股东投入的普 62,500,0 907,401,0 969,901,0
通股 00.00 25.85 25.85
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
362,500, 1,771,158 28,734,65 109,889 2,272,282
四、本期期末余额
000.00 ,281.26 0.20 ,812.15 ,743.61
三、公司基本情况
江苏爱康科技股份有限公司（原名江苏爱康太阳能科技股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）是经江苏爱康太阳
能科技有限公司（原名江阴爱康太阳能器材有限公司）整体变更设立。本公司于2010年9月14日完成工商变更登记，取得无
锡市江阴工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号为320281400010819号。注册地址为江阴市华士工业集中区红苗
园区勤丰路1015号。本公司总部位于江苏省张家港市经济开发区金塘路。本公司主要从事研究、开发、生产、加工金属制品、
新材料；新能源投资。
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏爱康太阳能科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许
可[2011]1169号）核准，并经深圳证券交易所同意，公开发行5,000万股人民币普通股(A股)，发行价格为16.00元/股，扣除承
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江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币41,349,325.34元后，净募集资金共计人民币758,650,674.66元，上述
资金于2011年8月8日到位，业经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2011)验字第60763124_B01号验资报告。
根据本公司2011年年度股东大会决议和章程修正案规定，本公司以2011年12月31日总股本200,000,000股为基数，以每10
股转增5股的比例用资本公积向全体股东转增股份100,000,000股，并于2012年度实施。转增后，注册资本增至人民币
300,000,000.00元。
2014年8月13日，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏爱康科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可[2014]807号）核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票不超过12500万股。公司于2014年8月采用询价
发行方式非公开发行人民币普通股（A股）6,250万股，发行价格为16.00元/股，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他
交易费用共计人民币30,098,974.15元后，净募集资金共计人民币969,901,025.85元，上述资金于2014年8月29日到位，业经瑞
华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字[2014]33010007号验资报告。
截至2015年6月30日，本公司累计发行股本总数72500万股。
本公司经营范围为：研究、开发、生产、加工太阳能器材专用高档五金件、太阳能发电安装系统、太阳能发电板封装膜；
太阳能发电系统的设计、施工；光伏光热电站的开发、建设、运营和维护；光伏光热电站的技术开发、项目咨询和技术服务；
从事铝锭的批发及进出口业务。
本公司的母公司和最终母公司为于中国成立的江苏爱康实业集团有限公司，实际控制人为邹承慧先生。
本财务报表业经本公司董事会于2015年8月28日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
本公司2015年6月30日纳入合并范围的子公司共72户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司2015年6月30日合并
范围比上年度增加32户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准
则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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本公司及各子公司从事光伏太阳能配件制造和光伏电站营运业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相
关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、
28“收入”、本附注五、21“无形资产”各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年6月30日的财务状况及2015年半
年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订
的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公
司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币
为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合
并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并
日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
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参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业
合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方
实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生
时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进
一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进
行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的
初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用
与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价
值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收
益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是
指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表
中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并
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且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财
务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报
表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少
数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少
数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失
控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股
权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的
各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些
交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政
策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的
资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所
产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等
资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业
会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确
认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
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8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下
同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位
币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的
套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性
项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑
差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允
价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑
差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期
汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各
项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合
收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全
部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节
项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负
债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部
分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
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量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪
商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场
的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行
集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生
工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定
可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风
险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础
进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及
与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入
或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资
产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信
用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及
折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括
应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际
利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出
售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
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可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产
与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融
资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期
损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发
生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，
该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产
价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的
公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与
分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
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（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负
债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其
他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以
及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按
照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当
期损益。
③ 财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其
变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—
或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较
高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间
签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现
存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有
效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余
衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍
生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义
的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生
工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金
融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出
售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣
减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 50 万元以上的应收款项确认为单项金
单项金额重大的判断依据或金额标准
额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 个别认定法
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
无风险的组合 其他方法
合并范围内公司往来款项的组合
职工周转用备用金的组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：应
单项计提坏账准备的理由 收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款
项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应
收款项。
坏账准备的计提方法 个别认定法
12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、委托加工物资、在产品、周转材料、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价
准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价
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准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可
合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原
已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按分次摊销法摊销；包装物于领用时按分次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作
出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产
核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待
售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按
照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并
中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售
的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，
并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划
归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投
资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承
担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发
行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否
属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子
交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付
对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益
法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
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对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并
成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方
的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资
成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不
进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累
计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，
分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资
产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接
相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构
成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务
报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实
际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现
金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照
本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营
企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司
的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失
的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，
以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损
益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司
自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与
交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期
投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司2009年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投
资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
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③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按
本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收
益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法
核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综
合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时
全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期
股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作
出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其
成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账
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价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用
途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成
本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投
资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00% 4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.50-19.00
光电设备 年限平均法 20 5.00% 4.75
运输设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.50-19.00
办公和其他设备 年限平均法 5 5.00% 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租
赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两
者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款
费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本
化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状
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态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销
售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的
资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计
量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则
分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合
理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命
内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，
还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，
则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营
企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可
收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售
协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃
市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费
以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时
所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确
认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值
损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其
他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主
要包括固定资产改良支出、模具以及其他。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工
会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的
应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
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（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者
孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付
的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的
内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计
划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该
义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商
品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的
完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，
并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计
量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计
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量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定.
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补
助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计
税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得
税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业
及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延
所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确
认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣
暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
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对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间
的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东
权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期
所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得
税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生
的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和
一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担
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保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款
扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
资产证券化业务
本公司将部分应收款项（“信托财产”）证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持
证券，本公司持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产
服务商，提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制
资产服务报告等服务；同时本公司作为流动性支持机构，在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持，
以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息
偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报
酬，故未对信托财产终止确认；同时，本公司对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本公司对该
实体行使控制权的程度：
- 当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司予以终止确认该金融资产；
- 当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融资产；
- 如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果
本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本
公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 17%的税率计算销项税，并
增值税 按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差 17%
额计缴增值税。
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营业税 按应税营业额的 5%计缴营业税。 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 5%或 7%计缴 5%或 7%
企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴。 25%
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3%
地方教育附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
香港爱康电力国际控股有限公司 16.5%
2、税收优惠
（1）太阳能光伏发电项目公司
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58
号）以及相关公告和通知，“自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的以《西部地区鼓励类产业目录》中规定
的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业减按15%的税率征收企业所得税”。本公司之孙
公司青海蓓翔新能源开发有限公司共和电厂、新疆爱康电力开发有限公司、青海昱辉新能源有限公司、柯坪嘉盛阳光电力有
限公司、九州方园博州新能源有限公司符合西部大开发税收优惠政策条件，可按15%的税率缴纳企业所得税。
（2）太阳能光伏发电项目
本公司之孙公司青海蓓翔新能源开发有限公司所属共和电厂一期25MW项目符合《中华人民共和国企业所得税法》第
二十七条第二款、《企业所得税法实施条例》第八十七条及财政部、国家税务总局、国家发展和改革委员会以财税〔2008〕
116号文发布的《公共基础设施项目企业所得税优惠目录（2008年版）》“由政府投资主管部门核准的太阳能发电新建项目”
条件，自项目取得第一笔生产经营收入所属年度起，第一至第三年免征所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税，2012
年度为第一个免税年度，该减免税已经获得共和县国家税务局备案。
该所得税优惠政策同时适用于本公司以下项目：
公司名称 项目名称 项目优惠起始年度
青海蓓翔新能源开发有限公司共和光伏 共和电厂二期20MW项目 2013年
电厂 共和电厂三期20MW项目 2014年
新疆爱康电力开发有限公司 新疆精河电厂一期20MW项目 2013年
新疆精河电厂二期20MW项目 2013年
青海昱辉新能源有限公司 青海乌兰电厂一期20MW项目 2011年
青海乌兰电厂二期20MW项目 2013年
柯坪嘉盛阳光电力有限公司 新疆柯坪电厂一期20MW项目 2013年
九州方园博州新能源有限公司 博州电厂一期30MW项目 2013年
博州电厂二三四期70MW项目 2014年
（3）苏州爱康金属科技有限公司
根据经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局《关于公示江苏省2014年第一批拟
认定高新技术企业名单的通知》（苏高企协[2014]9号），本公司被认定为高新技术企业，有效期三年。本公司之子公司苏
州爱康金属科技有限公司于2014年6月30日收到江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局
联合下发的高新技术企业证书（证书编号：GR201432000218，发证时间：二〇一四年六月三十日，有效期：三年）。依照
《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、国家税务总局《关于企业所得税减免税管理问题的通知》（国税发[2008]111
号），公司在2014年至2016年期间可按照15%的优惠税率缴纳企业所得税。
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3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 50,755.62 26,884.26
银行存款 425,700,709.84 415,288,834.54
其他货币资金 710,392,543.21 716,334,136.16
合计 1,136,144,008.67 1,131,649,854.96
其中：存放在境外的款项总额 2,961.35 6,891.04
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期
0.00 568,045.42
损益的金融资产
其他 0.00 568,045.42
合计 568,045.42
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 12,836,639.83 21,643,280.06
商业承兑票据 10,000,000.00
合计 22,836,639.83 21,643,280.06
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（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 562,606,531.36 237,503,519.33
商业承兑票据 32,531,803.41
合计 595,138,334.77 237,503,519.33
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
32,318,6 7,724,71 24,593,96 35,337, 7,905,412 27,431,788.
独计提坏账准备的 2.06% 69.10% 2.79% 63.08%
80.31 9.66 0.65 201.28 .81 47
应收账款
按信用风险特征组 1,227,1
1,531,95 1,531,955 1,227,141,4
合计提坏账准备的 97.68% 0.00% 41,449. 96.79% 0.00%
5,317.23 ,317.23 49.45
应收账款 45
单项金额不重大但
4,049,60 3,453,56 596,039.0 5,300,5 4,626,753
单独计提坏账准备 0.26% 30.90% 0.42% 36.92% 673,822.90
2.92 3.83 9 76.39 .49
的应收账款
1,267,7
1,568,32 11,178,2 1,557,145 12,532,16 1,255,247,0
合计 100.00% 100.00% 79,227. 100.00% 100.00%
3,600.46 83.49 ,316.97 6.30 60.82
12
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
青海火电工程公司 22,473,661.00 1,259,520.25 5.60% 逾期未收回
北京天恒华意科技发展
523,982.50 523,982.50 100.00% 逾期未收回
有限公司
郑州市夜明珠太阳能科
2,152,677.50 107,633.88 5.00% 逾期未收回
技有限公司
上海宝冶集团有限公司 1,578,815.26 505,772.65 32.03% 逾期未收回
中国水电建设集团武威
868,116.54 868,116.54 100.00% 逾期未收回
光伏发电有限公司
北京中建华威机电设备
517,708.00 517,708.00 100.00% 逾期未收回
安装工程有限公司
中盛光电能源股份有限
578,909.40 578,909.40 100.00% 逾期未收回
公司
葛洲坝集团电力有限责
862,224.00 640,490.40 74.28% 逾期未收回
任公司
Sovello GMBH 1,512,831.67 1,512,831.60 100.00% 逾期未收回
安徽惠德太阳能科技有
514,208.88 474,208.88 92.22% 逾期未收回
限公司
ADVANCED SOLAR
735,545.56 735,545.56 100.00% 逾期未收回
PHOTONICS
合计 32,318,680.31 7,724,719.66 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 1,353,882.81 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
常熟阿特斯阳光电力科技有限公司 981.43 款项收回
84
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西宁光明太阳能有限公司 150,000.00 款项收回
羲和太阳能电力有限公司 31,972.50 款项收回
江苏隆昌新能源投资有限公司 100,000.00 款项收回
上海安悦节能技术有限公司 32,534.30 款项收回
皇明洁能控股有限公司 55,900.00 款项收回
北京京仪绿能电力系统工程有限公司 775.00 款项收回
中利腾晖光伏科技有限公司 525,274.41 款项收回
山东省建设第三安装有限公司 99,160.00 款项收回
新疆畅维新能源有限公司 46,368.00 款项收回
上海泰阳光热工程有限公司 41,035.85 款项收回
合计 1,084,001.49 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 269,881.32
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
客户一 非关联方 215,000,000.00 一年以内 32.27%
客户二 非关联方 145,016,714.18 一年以内 21.77%
客户三 非关联方 121,812,900.00 一年以内 18.28%
客户四 非关联方 93,328,207.53 一年以内 14.01%
客户五 非关联方 91,069,120.00 一年以内 13.67%
合计 -- 666,226,941.71 -- 100.00%
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 19,076,192.36 51.25% 29,811,479.51 85.65%
1至2年 14,229,647.15 38.23% 4,663,559.78 13.40%
2至3年 2,808,700.51 7.55% 320,038.09 0.92%
3 年以上 1,110,572.11 2.98% 10,750.00 0.03%
合计 37,225,112.13 -- 34,805,827.38 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
嘉兴兴羿光伏科技有限公司 非关联方供应商 12,353,520.00 一年以内 预付材料款
宜兴市建工建筑安装有限责 非关联方供应商 5,786,800.00 一年以内 预付材料款
任公司
苏州盛隆光电科技有限公司 非关联方供应商 3,266,596.52 一年以内 预付材料款
广东豪美铝业股份有限公司 非关联方供应商 2,269,527.99 一年以内 预付材料款
喀左蒙古族自治县可再生能 非关联方供应商 2,200,500.00 一年以内 预付电站项目土地租金
源开发利用工作领导小组办
公室
合计 25,876,944.51
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
86
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项目 期末余额 期初余额
定期存款 4,855,333.49 6,103,676.16
合计 4,855,333.49 6,103,676.16
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00% 0.00
其他应收款
按信用风险特征组
208,425, 208,425,5 127,500 127,500,44
合计提坏账准备的 99.90% 0.00 99.85%
555.43 55.43 ,446.24 6.24
其他应收款
单项金额不重大但 228,400. 0.10% 184,100. 80.60% 44,300.00 185,300 0.15% 185,300.1 100.00% 0.00
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单独计提坏账准备 15 15 .15 5
的其他应收款
208,653, 184,100. 208,469,8 127,685 185,300.1 127,500,44
合计 100.00% 0.09% 100.00% 0.15%
955.58 15 55.43 ,746.39 5 6.24
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,200.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
侯军国 1,200.00 收到现金
合计 1,200.00 --
本期收回坏账准备1200元，为公司代垫租房押金。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税 961,166.93 9,922,935.89
光伏项目保证金 21,491,100.00 21,000,000.00
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备用金 6,308,317.69 7,876,963.69
往来款及其他 179,893,370.96 88,885,846.81
合计 208,653,955.58 127,685,746.39
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
如皋经济开发区财
土地平整款 43,115,852.65 2-3 年 18.32%
政分局
济南统联新能源有
屋顶电站收购款 31,161,900.00 1 年以内 13.24%
限公司
徐州统联新能源有
屋顶电站收购款 17,621,312.50 1 年以内 7.49%
限公司
湖北金湖建设工程
地面电站收购款 17,480,000.00 1 年以内 7.43%
有限公司
无锡联盛合众新能
屋顶电站收购款 11,086,650.00 1 年以内 4.71%
源有限公司
合计 -- 120,465,715.15 -- 51.20%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
89
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原材料 89,795,147.70 462,528.16 89,332,619.54 49,794,346.45 665,665.12 49,128,681.33
在产品 13,739,281.84 13,739,281.84 13,842,954.21 13,842,954.21
库存商品 112,676,569.38 112,676,569.38 95,992,160.10 1,274,324.05 94,717,836.05
周转材料 4,749,754.85 4,749,754.85 4,631,565.47 4,631,565.47
委托加工物资 2,755,169.79 2,755,169.79 2,645,923.61 2,645,923.61
合计 223,715,923.56 462,528.16 223,253,395.40 166,906,949.84 1,939,989.17 164,966,960.67
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 665,665.12 203,136.96 462,528.16
库存商品 1,274,324.05 1,274,324.05
合计 1,939,989.17 1,477,461.01 462,528.16
注：计提存货跌价准备的依据：存货中部分产品和原材料的可变现净值低于存货成本，本期转回或转销原因是本年库存商品
和边角料已经销售。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁押金 1,000,000.00
合计 1,000,000.00
其他说明：
90
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13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 52,396,880.77 47,606,657.14
待抵扣增值税进项税额 59,126,299.36 96,540,078.89
合计 111,523,180.13 144,146,736.03
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
91
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15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁保证金 72,265,000.00 72,265,000.00 10,625,000.00 10,625,000.00
合计 72,265,000.00 72,265,000.00 10,625,000.00 10,625,000.00 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
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二、联营企业
广东爱康
太阳能科 111,014,1 1,708,659 112,722,7
技有限公 13.84 .82 73.66
司
九州方园
博乐市新 69,941,77 726,660.7 70,668,43
能源有限 2.93 1 3.64
公司
北京碳诺
2,500,000 -59,552.5 2,440,447
科技有限
.00 6 .44
公司
180,955,8 2,500,000 2,375,767 185,831,6
小计 0.00
86.77 .00 .97 54.74
180,955,8 2,500,000 2,375,767 185,831,6
合计 0.00
86.77 .00 .97 54.74
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 光电设备 运输设备 办公及其他 合计
一、账面原值： 1,142,796,826.29 256,037,554.56 2,773,928,040.45 13,336,978.44 24,828,810.24 4,210,928,209.98
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1.期初余额 1,161,763,173.91 247,302,081.87 2,753,989,124.82 13,560,868.44 33,171,781.96 4,209,787,031.00
2.本期增加金
230,689,615.84 1,363,785.19 486,037,299.90 927,777.03 475,039.47 719,493,517.43
额
（1）购置 1,019,580.57 1,363,785.19 927,777.03 475,039.47 3,786,182.26
（2）在建工
229,670,035.27 0.00 486,037,299.90 0.00 715,707,335.17
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
0.00 1,202,223.47 20,058,462.64 0.00 461,706.99 21,722,393.10
额
（1）处置或
1,202,223.47 20,058,462.64 461,706.99 21,722,393.10
报废
4.期末余额 1,392,452,789.75 247,463,643.59 3,219,967,962.08 14,488,645.47 33,185,114.44 4,907,558,155.33
二、累计折旧 108,328,571.02 70,839,099.10 180,047,639.51 7,131,551.09 15,162,679.10 381,509,539.82
1.期初余额 110,197,101.52 66,607,430.81 178,265,184.07 7,171,329.66 19,202,311.41 381,443,357.47
2.本期增加金
28,210,960.35 13,176,843.29 62,044,622.61 1,162,613.07 1,816,875.41 106,411,914.73
额
（1）计提 28,210,960.35 13,176,843.29 62,044,622.61 1,162,613.07 1,816,875.41 106,411,914.73
3.本期减少金
138,408,061.87 350,685.82 2,664,197.43 371,699.22 3,386,582.47
额
（1）处置或
350,685.82 2,664,197.43 371,699.22 3,386,582.47
报废
4.期末余额 138,408,061.87 79,433,588.28 237,645,609.25 8,333,942.73 20,647,487.60 484,468,689.73
三、减值准备
1.期初余额 129,164.21 7,400,296.00 7,529,460.21
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
94
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4.期末余额 129,164.21 7,400,296.00 7,529,460.21
四、账面价值
1.期末账面价
1,253,915,563.67 168,030,055.31 2,974,922,056.83 6,154,702.74 12,537,626.84 4,415,560,005.39
值
2.期初账面价
1,051,436,908.18 180,694,651.06 2,568,323,644.75 6,389,538.78 13,969,470.55 3,820,814,213.32
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
青海共和光伏电
59,446,143.16 59,446,143.16 30,841,435.77 30,841,435.77
厂
新疆精河光伏电
21,453,456.06 21,453,456.06 2,377,567.91 2,377,567.91
厂
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青海公共租赁房 1,386,324.79 1,386,324.79 1,189,743.59 1,189,743.59
青海支架厂房 6,082,049.00 6,082,049.00 6,082,049.00 6,082,049.00
边框支架项目零
7,329,383.78 7,329,383.78 7,471,416.75 7,471,416.75
星工程
新疆特克斯电站 0.00 0.00 62,528,662.66 62,528,662.66
新疆奇台电站 0.00 0.00 183,806,544.38 183,806,544.38
金昌清能电站 359,924,519.26 359,924,519.26
甘肃酒泉电站 360,839.05 360,839.05 300,072.96 300,072.96
山西孝义电站 131,847,308.83 131,847,308.83 59,027,869.73 59,027,869.73
赣州地区电站 0.00 0.00 8,898,604.67 8,898,604.67
无锡地区电站 31,494.97 31,494.97 31,494.97 31,494.97
苏州地区电站 8,138,338.40 8,138,338.40 6,586,546.42 6,586,546.42
四子神光电站 151,932,614.71 151,932,614.71
南召地区电站 938,823.55 938,823.55
其他 8,564,381.51 8,564,381.51 7,124,434.67 7,124,434.67
合计 397,511,157.81 397,511,157.81 736,190,962.74 736,190,962.74
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
青海共
85,000,0 30,841,4 28,604,7 59,446,1 金融机
和光伏 69.94% 在建 0.00 0.00
00.00 35.77 07.39 43.16 构贷款
电厂
新疆精
425,000, 2,377,56 19,075,8 21,453,4 金融机
河光伏 5.05% 在建 0.00 0.00
000.00 7.91 88.15 56.06 构贷款
电厂
青海公
9,500,00 1,189,74 196,581. 1,386,32 金融机
共租赁 14.59% 在建 0.00 0.00
0.00 3.59 20 4.79 构贷款
房
青海支 8,500,00 6,082,04 6,082,04 金融机
71.55% 在建 0.00 0.00
架厂房 0.00 9.00 9.00 构贷款
新疆特
180,000, 62,528,6 11,518,3 74,047,0 1,314,35 1,028,54 募股资
克斯电 0.00 101.38% 已完工 8.00%
000.00 62.66 74.84 37.50 3.19 4.97 金
站
96
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新疆奇 255,000, 183,806, 52,914,0 236,720, 3,420,68 2,485,04 募股资
0.00 103.42% 已完工 8.00%
台电站 000.00 544.38 86.57 630.95 5.10 3.70 金
金昌清 850,000, 359,924, 32,275,8 392,200, 29,286,4 21,491,1 募股资
0.00 100.84% 已完工 10.20%
能电站 000.00 519.26 60.99 380.25 58.38 42.61 金
甘肃酒 170,000, 300,072. 99,745.4 38,979.3 360,839. 募股资
0.24% 未开工
泉电站 000.00 96 7 8 05 金
山西孝 281,100, 59,027,8 72,819,4 131,847, 1,081,58 944,885. 募股资
53.81% 在建 8.00%
义电站 000.00 69.73 39.10 308.83 5.19 70 金
赣州地 85,000,0 8,898,60 6,629,10 15,527,7 部分完 募股资
0.00 24.09%
区电站 00.00 4.67 3.76 08.43 工 金
无锡地 340,000, 31,494.9 31,494.9 部分完 募股资
7.15%
区电站 000.00 7 7 工 金
苏州地 255,000, 6,586,54 1,551,79 8,138,33 部分完 募股资
3.19%
区电站 000.00 6.42 1.98 8.40 工 金
四子神 172,000, 151,932, 151,932, 932,054. 932,054. 金融机
100.29% 已完工 9.00%
光电站 000.00 614.71 614.71 76 76 构贷款
南召地 747,000, 938,823. 938,823. 938,823. 938,823. 金融机
0.13% 未开工 8.00%
区电站 000.00 55 55 55 55 构贷款
零星工 7,471,41 1,397,54 817,181. 8,051,77 805,418. 805,418. 金融机
在建 8.00%
程项目 6.75 2.80 68 7.87 10 10 构贷款
3,863,10 729,066, 379,954, 719,351, 389,669, 37,779,3 28,625,9
合计 -- -- --
0,000.00 528.07 560.51 918.19 170.39 78.27 13.39
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用设备-太阳能电池板 1,822,530.01 2,234,108.30
合计 1,822,530.01 2,234,108.30
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
97
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 154,708,725.60 12,714,346.40 0.00 40,505,311.99 207,928,383.99
2.本期增加金
3,118,295.00 733,496.94 3,851,791.94
额
（1）购置 3,118,295.00 733,496.94 3,851,791.94
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 157,827,020.60 12,714,346.40 0.00 41,238,808.93 211,780,175.93
二、累计摊销
1.期初余额 13,281,196.87 3,164,822.87 0.00 4,529,025.27 20,975,045.01
2.本期增加金 1,599,864.65 635,717.22 798,547.23 3,034,129.10
98
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
额
（1）计提 1,599,864.65 635,717.22 798,547.23 3,034,129.10
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 14,881,061.52 3,800,540.09 5,327,572.50 24,009,174.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
142,945,959.08 8,913,806.31 35,911,236.43 187,771,001.82
值
2.期初账面价
141,427,528.73 9,549,523.53 35,976,286.72 186,953,338.98
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 5.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
汽车减震、减
861,902.09 243.07 862,145.16
噪（Auto
99
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NVH）
高性能复合
3,324,779.52 99,562.00 3,424,341.52
背板
抗 PID 太阳
824,326.17 -9,854.51 814,471.66
能封装胶膜
高反射率白
1,484,575.06 420,899.47 1,905,474.53
色 EVA 胶膜
新型高效白
色聚烯烃封 1,039,321.93 595,702.23 1,635,024.16
装材料
苏州新材-研
发项目
-RD1501 有 315,080.74 315,080.74
机硅光伏封
装材料
苏州新材-研
发项目
-RD1502 锂 458,005.10 458,005.10
离子电池隔
膜材料
安全性能较
高的彩钢瓦
1,603,224.61 710,295.15 2,313,519.76
用屋顶系统
研发
双立柱冲击
桩太阳能支 1,432,399.03 300,614.69 1,733,013.72
架的研发
10,570,528.4 13,461,076.3
合计 2,890,547.94
1 5
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
青海蓓翔新能源
7,758,936.15 7,758,936.15
开发有限公司
100
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浙江瑞旭投资有
3,419,284.37 3,419,284.37
限公司
新疆聚阳能源科
835,663.96 835,663.96
技有限公司
金昌清能电力有
196,563.54 196,563.54
限公司
柯坪嘉盛阳光电
180,446.29 180,446.29
力有限公司
内蒙古四子王旗
神光能源发展有 1,307,955.92 1,307,955.92
限公司
合计 12,390,894.31 1,307,955.92 0.00 13,698,850.23
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
固定资产改良支出 3,141,412.36 106,473.77 596,443.01 2,651,443.12
模具 14,793,504.61 1,121,370.72 3,562,013.47 12,352,861.86
其他 3,877,511.80 12,857,028.06 1,523,939.83 15,210,600.03
合计 21,812,428.77 14,084,872.55 5,682,396.31 30,214,905.01
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
101
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资产减值准备 11,517,861.43 2,288,019.26 13,632,768.20 2,816,745.96
内部交易未实现利润 2,586,533.08 646,633.27 2,586,533.08 646,633.27
可抵扣亏损 159,663,447.97 39,915,861.99 176,181,888.28 44,045,472.07
合计 173,767,842.48 42,850,514.52 192,401,189.56 47,508,851.30
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 0.00 0.00 568,045.42 142,011.36
资产
合计 0.00 0.00 568,045.42 142,011.36
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 42,850,514.52 47,508,851.30
递延所得税负债 142,011.36
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,024,687.42 1,024,687.42
可抵扣亏损 35,111,461.50 35,353,472.83
合计 36,136,148.92 36,378,160.25
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 5,372,619.44 5,372,619.44
2017 年 10,678,621.47 10,678,621.47
2018 年 13,810,736.81 13,810,736.81
102
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2019 年 4,023,846.16 4,023,846.16
2020 年 1,225,637.62
合计 35,111,461.50 33,885,823.88 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期资产预付款 413,310,784.48 184,873,878.12
预缴税金 2,803,653.67 2,998,423.09
待抵扣增值税进项税额 447,023,787.18 415,722,303.75
减：一年内到期部分 -59,126,299.36 -96,540,078.89
合计 804,011,925.97 507,054,526.07
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 583,000,000.00 452,866,200.00
抵押借款 820,000,000.00 939,241,440.80
保证借款 1,030,498,100.00 815,300,800.00
信用借款 191,000,000.00
合计 2,433,498,100.00 2,398,408,440.80
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
103
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 460,468,370.26 135,918,634.00
银行承兑汇票 313,442,754.00 345,657,439.43
合计 773,911,124.26 481,576,073.43
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 944,368,412.94 1,072,361,603.10
1-2 年 33,813,253.16 34,543,761.47
2-3 年 9,256,547.05 7,305,033.16
3 年以上 1,954,246.28 250,718.12
合计 989,392,459.43 1,114,461,115.85
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
海南藏族自治州地方税务局直属税务分
6,182,590.00 缓缴耕地占用税
局待缴库税款收缴专户
比亚迪汽车工业有限公司 4,160,000.00 工程未结算
特变电工新疆新能源股份有限公司 3,263,894.08 工程未结算
株洲变流技术国家工程研究中心有限公
2,520,000.00 工程未结算
司
青海安东建筑有限公司 2,073,840.00 工程未结算
104
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国电光伏有限公司 1,800,259.93 工程未结算
江苏金厦建设集团有限公司青海分公司 1,460,000.00 工程未结算
江苏精亚机电工程有限公司 1,100,488.47 工程未结算
新疆电力设计院 1,060,753.00 工程未结算
重庆市亚东亚集团变压器有限公司 1,036,000.00 工程未结算
苏州南洋电缆有限公司 959,470.80 工程未结算
南通光华建筑工程有限公司 951,462.07 工程未结算
深圳科士达科技股份有限公司 841,000.00 工程未结算
西宁华程机电设备有限公司 830,000.00 工程未结算
江苏中苑建设集团有限公司 828,744.49 工程未结算
湖北省电力勘测设计院工程总承包部 800,000.00 工程未结算
广东明阳龙源电力电子有限公司 786,500.00 工程未结算
南京国电南自电网自动化有限公司 762,400.00 工程未结算
江阴旭盟金属科技有限公司 717,168.76 工程未结算
江苏宝亨新电气有限公司 601,600.00 工程未结算
重庆市圣奇建设（集团）有限公司 514,051.29 工程未结算
合计 33,250,222.89 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 3,180,175.24 130,552,168.59
1 年-2 年 551,315.68 344,741.83
2 年-3 年 229,638.72 293,677.59
3 年以上 367,142.50
合计 4,328,272.14 131,190,588.01
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
105
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,399,094.75 81,395,645.78 80,041,374.33 13,753,366.20
二、离职后福利-设定提
648,570.67 5,350,932.46 5,239,794.39 759,708.74
存计划
三、辞退福利 186,938.03 186,938.03
合计 13,047,665.42 86,933,516.27 85,468,106.75 14,513,074.94
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
11,820,195.04 69,315,403.30 68,014,765.80 13,120,832.54
补贴
2、职工福利费 5,876,834.60 5,876,834.60
3、社会保险费 326,283.94 2,849,146.51 2,839,699.30 335,731.15
其中：医疗保险费 248,952.30 2,124,663.26 2,127,430.64 246,184.92
工伤保险费 59,736.97 553,212.51 544,416.34 68,533.14
生育保险费 17,594.67 171,270.74 167,852.32 21,013.09
4、住房公积金 103,722.10 2,043,343.64 1,949,261.49 197,804.25
5、工会经费和职工教育
148,893.67 1,310,917.73 1,360,813.14 98,998.26
经费
合计 12,399,094.75 81,395,645.78 80,041,374.33 13,753,366.20
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
106
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1、基本养老保险 608,691.68 4,982,685.52 4,908,280.57 683,096.63
2、失业保险费 39,878.99 368,246.94 331,513.82 76,612.11
合计 648,570.67 5,350,932.46 5,239,794.39 759,708.74
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,293,342.43 5,923,959.35
营业税 201,609.69 743,547.33
企业所得税 3,570,611.22 9,710,017.22
个人所得税 42,098.54 429,747.06
城市维护建设税 641,950.63 550,666.57
印花税 87,327.10 632,176.08
土地使用税 467,929.94 467,930.00
房产税 976,462.66 912,047.18
教育费附加 625,613.55 546,217.71
政府基金 452,159.54 469,609.80
合计 19,359,105.30 20,385,918.30
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 3,355,982.44 3,071,913.65
短期借款应付利息 3,997,620.40 6,216,392.86
合计 7,353,602.84 9,288,306.51
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
107
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项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 124,969,721.84 58,403,480.23
1 年-2 年 790,400.97 1,448,688.74
2 年-3 年 1,100,988.29 258,097.56
3 年以上 537,142.09 13,100.00
合计 127,398,253.19 60,123,366.53
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
熊元福 655,225.13 未付往来款
合计 655,225.13 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 222,517,537.93 161,000,000.00
一年内到期的长期应付款 33,636,883.69 45,674,190.54
合计 256,154,421.62 206,674,190.54
其他说明：
108
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44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 64,220,000.00
预提费用-水电费、运输费等 2,482,848.52 2,476,400.03
融资租赁款 355,726,988.39 176,448,954.91
合计 422,429,836.91 178,925,354.94
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 其他 期末余额
提利息 销
65,000,00 2015 年 6 65,000,00 65,000,00 780,000.0 64,220,00
公司债 6 个月 0.00 0.00 0.00
0.00 月 0.00 0.00 0 0.00
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 338,000,000.00 307,500,000.00
抵押借款 1,149,517,537.93 977,000,000.00
保证借款 150,000,000.00 50,000,000.00
信用借款 35,000,000.00
减：一年内到期的长期借款 -222,517,537.93 -161,000,000.00
合计 1,415,000,000.00 1,208,500,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
109
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46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付款购买固定资产 4,180,923.11 4,180,923.11
长期借款 365,028,767.12 5,028,767.12
融资租赁款 121,060,880.52 150,170,662.25
其中：江苏金茂融资租赁有限公司 5,220,827.24
江苏金茂融资租赁有限公司 18,198,612.12 20,856,073.87
华晟融资租赁有限公司 48,567,248.39 35,557,377.55
福能（平潭）融资租赁股份有限公司 54,295,020.01 88,536,383.59
减：一年内到期部分 23,108,524.10 45,674,190.54
合计 467,162,046.65 113,706,161.94
其他说明：
110
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
专项应付款 3,520,000.00 3,520,000.00 注
合计 3,520,000.00 3,520,000.00 --
其他说明：
注：根据青海省海南州共和县发展和改革局文件《关于青海蓓翔新能源开发有限公司公共租赁房建设项目的立项批
复》，本公司之孙公司青海蓓翔新能源开发有限公司获得国家投资412.50万元用于公共租赁房建设，该补助资金将根椐有关
规定，实行专项管理，专款专用。
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
111
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
本公司之子公司南
通爱康金属科技有
限公司 2011 年根据
与江苏省如皋经济
基建建设投资返还 开发区管委会签订
34,371,199.99 34,371,199.99
款 的有关协议取得基
建建设土地平整款
37,360,000.00 元，在
相关资产寿命内分
配计入当期损益
）本公司之子公司苏
州爱康薄膜新材料
有限公司 2012 年 2
月根据苏财教
[2010]218 号文收到
江苏省 2010 年第十
五批省级科技创新
科技创新与成果转 与成果转化专项引
702,000.00 54,000.00 648,000.00
化专项资金 导资金 2,250,000.00
元，其中
1,080,000.00 元专项
用于购买设备，按设
备的使用年限计入
当期损益。本年转入
当期损益 54,000.00
元。
根据张家港市人民
政府《关于印发关于
鼓励太阳能光伏发
电示范工程建设工
作意见的通知》（张
政发【2012】10 号），
光伏并网发电
54,687,499.92 1,562,500.02 53,124,999.90 本公司之孙公司苏
(5MW)项目
州中康电力有限公
司建设的苏州盛康
科技有限公司
2.23MW 屋顶项目、
苏州爱康金属科技
有限公司 1MW 屋
112
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
顶项目、苏州爱康薄
膜新材料有限公司
1MW 屋顶项目和江
苏神州铝业有限公
司 1.5MW 屋顶项目
等四个分布式光伏
发电项目，由市政府
按照 1 元/瓦给予新
兴产业投资基金光
伏发电专项扶持资
金补贴，收到
5,730,000.00 元的补
贴。本年转入当期
损,562,500.02 元。
根据青海省科学技
术厅 2012 年 6 月 28
日下发的《关于下达
二○一二年第一批
科技项目计划的通
知》（青科发计字
【2012】136 号），
单产 500MW 高强 本公司之孙公司青
度、高耐候光伏组件 海蓓翔新能源开发
1,500,000.00 1,500,000.00
边框及支架产业化 有限公司累计收到
项目 单产 500MW 高强
度、高耐候光伏组件
边框及支架产业化
项目补贴款
1,500,000.00 元，由
于该项目尚在建设
中，不能计入本年损
益。
）本公司之非同一控
制下合并孙公司九
州方园博州新能源
有限公司根据九州
方园新能源股份有
限公司与新疆博州
商信委扶持资金 3,800,000.00 100,000.00 3,700,000.00
博乐市人民政府签
订的有关协议取得
商信委扶持资金
4,000,000.00 元，在
相关资产摊销年限
内分配计入当期损
113
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
益，本年转入当期损
100,000.00 元。
根据张家港市人民
政府《关于印发关于
鼓励太阳能光伏发
电示范工程建设工
作意见的通知》（张
政发【2012】10 号），
本公司之孙公司苏
州中康电力有限公
司建设的苏州盛康
科技有限公司
2.23MW 屋顶项目、
苏州爱康金属科技
张家港市光伏发电 有限公司 1MW 屋
专项扶持资金 5,443,500.00 143,250.00 5,300,250.00 顶项目、苏州爱康薄
(5.73MW 项目) 膜新材料有限公司
1MW 屋顶项目和江
苏神州铝业有限公
司 1.5MW 屋顶项目
等四个分布式光伏
发电项目，由市政府
按照 1 元/瓦给予新
兴产业投资基金光
伏发电专项扶持资
金补贴，收到
5,730,000.00 元的补
贴。本期转入当期损
益 143,250.00 元。
合计 100,504,199.91 1,859,750.02 98,644,449.89 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
114
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 362,500,000.00 362,500,000.00 362,500,000.00 725,000,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,731,226,093.72 362,500,000.00 1,368,726,093.72
其他资本公积 36,266,060.51 36,266,060.51
合计 1,767,492,154.23 362,500,000.00 1,404,992,154.23
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 期末余额
本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属
115
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 578,324.6
685,528.34 -107,203.68 -107,203.68
合收益 6
578,324.6
外币财务报表折算差额 685,528.34 -107,203.68 -107,203.68
6
578,324.6
其他综合收益合计 685,528.34 -107,203.68 -107,203.68
6
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 28,734,650.20 28,734,650.20
合计 28,734,650.20 28,734,650.20
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 172,061,286.30 80,044,511.35
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -32,639,454.46 -32,639,454.46
调整后期初未分配利润 139,421,831.84 47,405,056.89
加：本期归属于母公司所有者的净利润 48,192,367.74 36,257,653.01
期末未分配利润 187,614,199.58 83,662,709.90
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-32,639,454.46 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
116
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61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,340,062,368.52 1,051,172,194.87 970,910,307.50 759,118,393.46
其他业务 28,572,227.97 41,541,525.38 30,331,173.27 41,512,492.47
合计 1,368,634,596.49 1,092,713,720.25 1,001,241,480.77 800,630,885.93
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 454,666.67 -79,832.91
城市维护建设税 2,494,584.71 1,366,079.66
教育费附加 2,365,154.73 1,372,953.34
合计 5,314,406.11 2,659,200.09
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
物流费用 16,061,356.18 15,746,206.91
职工费用 6,917,093.15 6,507,955.34
业务宣传费 332,613.13 29,816.99
差旅费 1,339,032.50 1,634,734.39
业务招待费 1,278,861.26 1,344,350.89
样品费 814,183.58 376,944.84
电话费 20,475.00 1,200.00
办公费 110,865.78 213,272.80
其他 2,406,873.35 2,370,027.59
合计 29,281,353.93 28,224,509.75
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
职工费用 26,729,968.66 25,257,237.17
物料消耗 7,703,270.41 5,195,186.46
折旧 6,843,267.59 7,727,102.11
税金费用 6,295,398.82 4,698,304.19
咨询费 1,224,530.15 1,437,909.99
业务招待费 1,364,757.70 1,154,511.73
差旅费 1,711,867.78 968,820.72
保险费 1,856,800.61 1,476,741.66
水电费 1,930,268.36 1,415,836.92
办公费 653,168.47 423,576.28
摊销 3,182,687.53 3,178,380.77
其他 5,535,683.67 949,363.51
合计 65,031,669.75 53,882,971.51
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 158,089,622.04 77,421,119.06
利息收入 -16,983,870.37 -12,154,472.30
利息资本化金额 28,625,913.39 3,849,999.99
汇兑损益 -7,711,300.80 -2,375,235.44
手续费 3,333,893.05 2,839,856.27
其他 8,413,238.71 1,743,225.75
合计 116,515,669.24 71,324,493.33
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,019,132.46 3,062,877.22
二、存货跌价损失 -1,477,461.01 4,017,412.14
合计 -2,496,593.47 7,080,289.36
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其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
外汇远期结售汇合约 -568,045.42
合计 -568,045.42
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,375,767.97 1,911,834.93
合计 2,375,767.97 1,911,834.93
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 17,209.21 0.05
其中：固定资产处置利得 17,209.21 0.05 17,209.21
政府补助 3,426,062.63 2,963,547.02 3,426,062.63
其他 552,020.52 144,861.53 552,020.52
合计 3,995,292.36 3,502,640.77 3,995,292.36
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
中小企业发展专项资金 673,400.00 与收益相关
2015 年度江苏省商务发展专
300,000.00 与收益相关
项资金
扶持资金 100,000.00 与收益相关
工业企业规范化奖励 50,000.00 与收益相关
人力资源和社保局就业补助
20,000.00 与收益相关
金
119
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
科技局资助经费 0.00 100,000.00 与收益相关
财政局＂中小企业上台阶＂
0.00 300,000.00 与收益相关
奖金
2013 年外贸稳增长促转型项
目进出口信用保险-综合险补 300,000.00 与收益相关
助
2013 年度江苏省商务发展专
120,000.00 与收益相关
项资金
2012 年外贸稳增长和转型升
20,000.00 324,000.00 与收益相关
级奖（开拓国际市场）
苏州市科学技术局大型科学
27,000.00 13,326.00 与收益相关
仪器设施共享服务补贴款
江苏省大型科学仪器设施共
27,000.00 16,471.00 与收益相关
享服务补贴款
科技创新与成果转化专项引
1,080.00 与收益相关
导资金
2014 年外贸稳增长和转型升
30,000.00 与收益相关
级奖（开拓国际市场）
光伏并网发电(5MW)项目 1,914,332.63 1,562,500.02 与资产相关
张家港市光伏发电专项扶持
143,250.00 143,250.00 与资产相关
资金(5.73MW 项目)
张家港市技术改造专项（贴
150,000.00 与收益相关
息）资金项目
科技局专项应付款确认补贴
54,000.00 与收益相关
收入
合计 3,426,062.63 2,963,547.02 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 3,941,832.20 58,342.75
其中：固定资产处置损失 3,941,832.20 58,342.75
对外捐赠 61,850.00 300,000.00
其他 324,604.06 281,797.43
合计 4,328,286.26 640,140.18
120
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,200,829.92 1,600,105.89
递延所得税费用 10,943,582.17 -339,356.87
合计 12,144,412.09 1,260,749.02
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 63,749,099.33
按法定/适用税率计算的所得税费用 7,628,086.67
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 4,516,325.42
所得税费用 12,144,412.09
其他说明
72、其他综合收益
详见附注 57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,536,312.61 6,386,980.00
往来款及其他 117,588,569.14 48,130,790.54
利息收入 11,383,783.39 9,363,836.88
合计 130,508,665.14 63,881,607.42
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
121
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
物流费 15,966,452.16 17,201,346.36
水电费及其他 10,657,334.63 10,027,199.53
咨询费 1,224,530.15 1,437,909.99
差旅费 3,050,900.28 2,603,555.11
业务招待费 2,643,618.96 2,498,862.62
业务宣传费 332,613.13 29,816.99
往来款 21,700,964.64 88,697,234.49
合计 55,576,413.95 122,495,925.09
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
信托计划 60,000,000.00
投标保证金 200,000.00
合计 60,200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银票贴现 254,145,199.26 62,601,041.66
融资租赁 5,000,000.00 121,500,000.00
苏州信托有限公司投入资金 360,000,000.00
合计 619,145,199.26 184,101,041.66
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
122
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行借款及融资费用 32,463,961.20 47,766,003.34
合计 32,463,961.20 47,766,003.34
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 51,604,687.24 40,952,717.30
加：资产减值准备 -2,496,593.47 7,080,289.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
103,025,332.26 60,889,892.15
物资产折旧
无形资产摊销 3,034,129.10 2,899,636.90
长期待摊费用摊销 6,078,949.03 4,016,730.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
3,924,622.99
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 127,584,483.42 81,271,119.05
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,658,336.78 74,539.48
存货的减少（增加以“－”号填列） -58,286,434.73 -13,614,368.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-440,145,450.05 -367,444,610.95
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
106,182,858.05 139,601,318.42
列）
经营活动产生的现金流量净额 -94,835,079.38 -44,272,735.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 425,751,465.46 169,870,938.72
减：现金的期初余额 415,315,718.80 196,855,610.37
现金及现金等价物净增加额 10,435,746.66 -26,984,671.65
123
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 100,000.00
其中： --
凤庆县爱康电力有限公司 100,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 131,993.02
其中： --
内蒙古四子王旗神光能源发展有限公司 31,993.02
凤庆县爱康电力有限公司 100,000.00
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 42,431,276.28
其中： --
浙江瑞旭投资有限公司 38,431,276.28
酒泉聚能风光科技有限公司 4,000,000.00
取得子公司支付的现金净额 42,399,283.26
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 425,751,465.46 415,315,718.80
其中：库存现金 43,267.95 26,884.26
可随时用于支付的银行存款 425,708,197.51 415,288,834.54
三、期末现金及现金等价物余额 425,751,465.46 415,315,718.80
其他说明：
124
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 77,310,530.97
其中：美元 12,300,758.97 6.11 75,201,920.06
欧元 91.53 6.87 628.80
港币 3,563.83 0.79 2,810.44
新加坡元 6.15 4.56 28.03
日元 22,135,470.00 0.05 1,107,924.55
韩元 179,632,741.00 0.01 995,883.92
澳元 129.60 4.70 609.03
瑞士法郎 108.40 6.70 726.14
应收账款 -- -- 189,858,535.25
其中：美元 26,289,126.11 6.11 160,721,201.38
欧元 1,452,306.70 6.87 9,977,201.79
日元 382,804,525.00 0.05 19,160,132.08
其他应收款 1,727,997.83
其中：美元 224,468.12 6.11 1,372,308.30
日元 7,106,400.00 0.05 355,689.53
短期借款 46,298,100.00
其中： 日元 925,000,000.00 0.05 46,298,100.00
应付账款 54,517.54
其中：美元 8,917.42 6.11 54,517.54
预收账款 31,298,488.44
125
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：美元 4,985,324.41 6.11 30,478,279.32
欧元 119,391.71 6.87 820,209.12
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
内蒙古四子
王旗神光能 2015 年 04 月 2015 年 04 月 控制财务和
2,000,000.00 100.00% 购买 -21,015.06
源发展有限 13 日 13 日 经营决策
公司
凤庆县爱康
2015 年 04 月 2015 年 04 月 控制财务和
电力有限公 100,000.00 100.00% 购买 -166.22
24 日 24 日 经营决策
司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
内蒙古四子王旗神光能源发展有限公
合并成本 凤庆县爱康电力有限公司
司
--现金 2,000,000.00 100,000.00
合并成本合计 2,000,000.00 100,000.00
126
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 692,044.08 100,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
1,307,955.92
公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
内蒙古四子王旗神光能源发展有限公司 凤庆县爱康电力有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 31,993.02 31,993.02 100,000.00 100,000.00
其他流动资产 481,221.00 481,221.00
在建工程 152,421,452.59 152,421,452.59
长期待摊费用 2,189,859.00 2,189,859.00
其他非流动资产 21,513,605.41 21,513,605.41
应付款项 172,050,000.00 172,050,000.00
其他流动负债 3,896,086.94 3,896,086.94
净资产 692,044.08 692,044.08 100,000.00 100,000.00
取得的净资产 692,044.08 692,044.08 100,000.00 100,000.00
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
127
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合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）本年新纳入合并范围子公司或孙公司
名称 年末净资产 本年净利润 新增方式
微山爱康新能源有限公司 -1,997.98 新设
-1,997.98
128
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泗水鑫阳新能源电力有限公司 -1,758.23 新设
-1,758.23
佳县嘉阳电力开发有限公司 -1,984.91 新设
-1,984.91
西吉县中康电力开发有限公司 -1,324.09 新设
-1,324.09
乌兰察布爱康新能源发电有限公司 -1,741.70 新设
-1,741.70
青州爱康新能源有限公司 新设
- -
泌阳县中康太阳能电力开发有限公司 -1,990.00 新设
-1,990.00
平泉县仁辉光伏发电有限公司 新设
- -
布拖县中康电力开发有限公司 -1,204.54 新设
-1,204.54
韩国爱康株式会社 -309,021.74 新设
1,401,207.24
禄劝县爱康能源电力有限公司 新设
-516.52 -516.52
鄂尔多斯市爱康兴兆新能源有限公司 新设
-503.89 -503.89
弋阳县爱康电力开发有限公司 新设
- -
昌江爱康电力开发有限公司 -2,352.68 新设
-2,352.68
元氏县爱康新能源开发有限公司 新设
- -
吉木萨尔县昇晖新能源科技有限公司 新设
- -
大安市爱康新能源开发有限公司 新设
- -
镇赉县爱康电力有限公司 新设
- -
武安市爱康光伏发电有限公司 新设
- -
平乡县爱康电力开发有限公司 新设
- -
沭阳爱康新能源开发有限公司 新设
- -
抚州爱康电力开发有限公司 新设
- -
129
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
巴林左旗爱康电力开发有限公司 -2,240.00 新设
-2,240.00
日本爱康株式会社 -400,538.32 新设
1,103,230.71
廊坊市中康新能开发有限公司 新设
- -
宽甸满族自治县爱康太阳能发电有限公司 新设
- -
巴彦淖尔市爱康新能源有限公司 新设
- -
海兴宏润华夏能源有限公司 新设
- -
徐闻爱康电力开发有限公司 新设
- -
崇左市爱康能源电力有限公司 新设
- -
内蒙古四子王旗神光能源发展有限公司 -21,015.06 购买
671,029.02
凤庆县爱康电力有限公司 购买
99,833.78 -166.22
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
南通爱康金属科
江苏南通市 江苏南通市 制造业 100.00% 设立
技有限公司
苏州爱康薄膜新
江苏苏州市 江苏苏州市 制造业 100.00% 设立
材料有限公司
苏州爱康金属科
江苏苏州市 江苏苏州市 制造业 97.40% 设立
技有限公司
江阴爱康光伏焊
江苏无锡市 江苏无锡市 制造业 80.00% 设立
带有限公司
苏州爱康电力开 江苏苏州市 江苏苏州市 投资和贸易 100.00% 设立
130
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
发有限公司
香港爱康电力国
香港 香港 投资 100.00% 设立
际控股有限公司
张家港保税区爱
同一控制下企业
康商贸有限责任 江苏张家港市 江苏张家港市 贸易 100.00%
合并
公司
无锡爱康电力发
江苏无锡 江苏无锡 制造业 100.00% 设立
展有限公司
青海蓓翔新能源
开发有限公司 青海共和 青海西宁 光伏电站 购买
（注）
新疆爱康电力开
新疆精河 新疆精河 光伏电站 100.00% 设立
发有限公司
苏州中康电力开
江苏张家港 江苏张家港 贸易 17.00% 83.00% 设立
发有限公司
青海蓓翔电力设
青海共和 青海共和 制造业 100.00% 设立
备有限公司
朝阳爱康电力新
能源开发有限公 辽宁喀左 辽宁喀左 光伏发电 100.00% 设立
司
南康爱康新能源
江西南康 江西南康 光伏发电 100.00% 设立
科技有限公司
上海栎康新能源
科技发展有限公 上海市 上海市 光伏发电 100.00% 设立
司
赣州爱康能源开
江西赣州 江西赣州 光伏发电 100.00% 设立
发有限公司
无棣爱康电力开
山东无棣 山东无棣 光伏发电 100.00% 设立
发有限公司
浙江瑞旭投资有
浙江嘉兴 浙江嘉兴 贸易 100.00% 购买
限公司
青海昱辉新能源
青海乌兰 青海乌兰 光伏发电 100.00% 购买
有限公司
柯坪嘉盛阳光电
新疆柯坪县 新疆柯坪县 光伏发电 100.00% 购买
力有限公司
特克斯昱辉太阳
新疆特克斯 新疆特克斯 光伏发电 100.00% 购买
能开发有限公司
榆林市榆神工业
陕西神木 陕西神木 光伏发电 100.00% 购买
园区昱辉新能源
131
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
有限公司
嘉祥昱辉新能源
山东嘉祥 山东嘉祥 光伏发电 100.00% 购买
有限公司
承德县昱辉新能
河北承德 河北承德 光伏发电 100.00% 购买
源有限公司
绥滨昱辉太阳能
黑龙江绥滨 黑龙江绥滨 光伏发电 100.00% 购买
发电有限公司
黑龙江省九三农
垦昱辉太阳能发 黑龙江嫩江 黑龙江嫩江 光伏发电 100.00% 购买
电有限公司
哈密爱康亚太电
新疆哈密 哈疆哈密 光伏发电 80.00% 设立
力开发有限公司
新疆聚阳能源科
新疆奇台 新疆奇台 光伏发电 99.42% 购买
技有限公司
金昌清能电力有
甘肃金昌 甘肃金昌 光伏发电 100.00% 购买
限公司
酒泉聚能风光科
甘肃酒泉 甘肃酒泉 光伏发电 80.00% 购买
技有限公司
沾化爱康电力开
山东沾化 山东沾化 光伏发电 100.00% 设立
发有限公司
九州方园博州新
新疆博州 新疆博州 光伏发电 100.00% 购买
能源有限公司
孝义市太子可再
生能源科技有限 山西孝义 山西孝义 光伏发电 95.00% 购买
公司
靖远中康电力开
甘肃靖远 甘肃靖远 光伏发电 100.00% 设立
发有限公司
无锡中康电力开
江苏无锡 江苏无锡 光伏发电 100.00% 设立
发有限公司
烟台爱康电力开
山东烟台 山东烟台 光伏发电 100.00% 设立
发有限公司
枣庄爱康电力有
山东枣庄 山东枣庄 光伏发电 100.00% 设立
限公司
围场满族蒙古族
自治县爱康太阳 内蒙古围场县 内蒙古围场县 光伏发电 100.00% 设立
能发电有限公司
南召县中机国能
河南南召 河南南召 光伏发电 95.00% 购买
电力有限公司
宿州恒康新能源 安徽宿州 安徽宿州 光伏发电 100.00% 购买
132
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
有限公司
微山爱康新能源 山东省济宁市微 山东省济宁市微
光伏发电 95.00% 设立
有限公司 山县 山县
泗水鑫阳新能源
山东省济宁市 山东省济宁市 光伏发电 100.00% 设立
电力有限公司
佳县嘉阳电力开
陕西佳县 陕西佳县 光伏发电 100.00% 设立
发有限公司
西吉县中康电力
宁夏西吉县 宁夏西吉县 光伏发电 100.00% 设立
开发有限公司
乌兰察布爱康新
能源发电有限公 内蒙古乌兰察布 内蒙古乌兰察布 光伏发电 100.00% 设立
司
青州爱康新能源
山东潍坊市 山东潍坊市 光伏发电 100.00% 设立
有限公司
内蒙古四子王旗
神光能源发展有 内蒙古四子王旗 内蒙古四子王旗 光伏发电 100.00% 购买
限公司
泌阳县中康太阳
能电力开发有限 河南泌阳县 河南泌阳县 光伏发电 100.00% 设立
公司
平泉县仁辉光伏
河北省承德市 河北省承德市 光伏发电 100.00% 设立
发电有限公司
布拖县中康电力
四川布拖县 四川布拖县 光伏发电 100.00% 设立
开发有限公司
韩国爱康株式会
韩国 韩国 光伏发电 100.00% 设立
社
凤庆县爱康电力
云南省临沧市 云南省临沧市 光伏发电 100.00% 购买
有限公司
禄劝县爱康能源
云南禄劝县 云南禄劝县 光伏发电 100.00% 设立
电力有限公司
鄂尔多斯市爱康
内蒙古鄂尔多斯 内蒙古鄂尔多斯
兴兆新能源有限 光伏发电 100.00% 设立
市 市
公司
弋阳县爱康电力
江西省上饶市 江西省上饶市 光伏发电 100.00% 设立
开发有限公司
昌江爱康电力开
海南昌江县 海南昌江县 光伏发电 100.00% 设立
发有限公司
元氏县爱康新能
河北元氏县 河北元氏县 光伏发电 100.00% 设立
源开发有限公司
133
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
吉木萨尔县昇晖
新能源科技有限 新疆吉木萨尔县 新疆吉木萨尔县 光伏发电 95.00% 设立
公司
大安市爱康新能
吉林白城大安市 吉林白城大安市 光伏发电 100.00% 设立
源开发有限公司
镇赉县爱康电力
吉林省镇赉县 吉林省镇赉县 光伏发电 100.00% 设立
有限公司
武安市爱康光伏
河北武安市 河北武安市 光伏发电 100.00% 设立
发电有限公司
平乡县爱康电力
河北平乡县 河北平乡县 光伏发电 100.00% 设立
开发有限公司
沭阳爱康新能源
江苏沭阳县 江苏沭阳县 光伏发电 100.00% 设立
开发有限公司
抚州爱康电力开
江西省抚州市 江西省抚州市 光伏发电 100.00% 设立
发有限公司
巴林左旗爱康电
内蒙古赤峰 内蒙古赤峰 光伏发电 100.00% 设立
力开发有限公司
日本爱康株式会
日本 日本 光伏发电 100.00% 设立
社
廊坊市中康新能
河北廊坊 河北廊坊 光伏发电 100.00% 设立
开发有限公司
宽甸满族自治县
爱康太阳能发电 辽宁丹东 辽宁丹东 光伏发电 100.00% 设立
有限公司
巴彦淖尔市爱康
"内蒙古五原县" "内蒙古五原县" 光伏发电 100.00% 设立
新能源有限公司
海兴宏润华夏能
河北沧州海兴县 河北沧州海兴县 光伏发电 95.00% 设立
源有限公司
徐闻爱康电力开
广东湛江徐闻县 广东湛江徐闻县 光伏发电 100.00% 设立
发有限公司
崇左市爱康能源
广西崇左市 广西崇左市 光伏发电 100.00% 设立
电力有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
苏州爱康金属科技有限公司（以下简称“苏州金属”）：
张家港市金茂创业投资有限公司（以下简称“金茂创投”）与本公司于2014年10月18日签订《苏州爱康金属科技有限公
司增资协议》，协议约定金茂创投以货币资金500万元向苏州金属增资，增资后苏州金属实收资本变更为19,204.8万元，金茂
创投和本公司的持股比例分别为2.6%和97.4%。根据《苏州爱康金属科技有限公司增资协议之补充协议》规定，投资三年内，
金茂创投不参与苏州金属的利润分配，同时本公司有权要求回购金茂创投股权，回购价格按照6%年利率计算（计算公式：
回购价格=金茂对苏州金属的投资额*（1+投资天数/365*6%））；投资满三年，金茂创投有权要求本公司以上述计算方式回
购苏州金属股权。据此，本公司对苏州金属的持股比例为97.40%，表决权比例为100%，本年本公司将苏州金属100%纳入合
134
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
并范围。
注：根据本公司与福能（平潭）融资租赁股份有限公司签订的相关协议，本公司将持有的青海蓓翔新能源开发有限公
司80%的股权全部转让至福能（平潭）融资租赁股份有限公司名下作为固定资产售后回租融资租赁业务的担保，本公司仍然
控制着该公司的财务和经营决策，作为子公司纳入合并范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
江阴爱康光伏焊带有限
20.00% 2,582,521.30 0.00 6,293,052.70
公司
青海蓓翔新能源开发有
20.00% 842,313.26 0.00 77,984,638.56
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
江阴爱
康光伏 121,825, 5,871,49 127,696, 85,899,7 85,899,7 116,346, 5,293,34 121,640, 92,755,9 92,755,9
焊带有 084.37 9.50 583.87 85.27 85.27 770.63 7.28 117.91 25.81 25.81
限公司
青海蓓
翔新能
336,038, 807,198, 1,143,23 283,219, 470,440, 753,659, 221,517, 810,652, 1,032,17 122,214, 524,243, 646,458,
源开发
833.15 953.67 7,786.82 273.07 019.91 292.98 671.64 346.01 0,017.65 507.63 883.51 391.14
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现
135
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
额 金流量 额 金流量
江阴爱康光
65,747,262.8 12,912,606.5 12,912,606.5 22,055,482.8 104,113,840. 18,257,516.0 18,257,516.0
伏焊带有限 5,907,396.03
9 0 0 5 85 9 9
公司
青海蓓翔新
45,573,408.2 56,943,138.2 81,175,426.4 15,806,196.8 15,806,196.8 15,045,244.5
能源开发有 4,211,566.31 4,211,566.31
9 6 9 4 4 6
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
广东爱康太阳能
广东佛山 广东佛山 硅片制造 20.00% 权益法
科技有限公司
九州方园博乐市
新疆博州 新疆博州 光伏电站营运 41.18% 权益法
新能源有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
136
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
广东爱康太阳能科技有 九州方园博乐市新能源 广东爱康太阳能科技有 九州方园博乐市新能源
限公司 有限公司 限公司司 有限公司
流动资产 1,055,296,624.79 9,155,076.98 932,705,334.76 4,473,853.31
非流动资产 534,982,135.68 515,009,429.64 566,919,493.79 568,939,883.08
资产合计 1,590,278,760.47 524,164,506.62 1,499,624,828.55 573,413,736.39
流动负债 810,138,788.86 352,541,167.80 713,028,156.03 403,555,145.00
非流动负债 216,526,103.34 231,526,103.34 231,526,103.34
负债合计 1,026,664,892.20 352,541,167.80 944,554,259.37 403,555,145.00
归属于母公司股东权益 563,613,868.27 171,623,338.82 555,070,569.18 169,858,591.39
按持股比例计算的净资
112,722,773.65 70,668,433.63 111,014,113.84 69,941,772.93
产份额
对联营企业权益投资的
112,722,773.65 70,668,433.63 111,014,113.84 69,941,772.93
账面价值
营业收入 697,790,631.29 6,821,092.92 1,213,305,081.11
净利润 8,543,299.09 1,764,747.43 26,514,508.40 -136,839.33
综合收益总额 8,543,299.09 1,764,747.43 26,514,508.40 -136,839.33
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 本期末累积未确认的损失
137
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失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这
些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管
理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是
在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、日元有关，除本公司及本公司的几
个下属子公司以美元、欧元、日元进行部分采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2014年12月31
日，除下表所述资产或负债为美元、欧元、日元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债
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产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项目 年末外币余额 年初外币余额
货币资金
其中：美元 12,300,758.97 15,456,907.58
欧元 91.53 164,106.76
新加坡元 6.15 6.15
日元 22,135,470.00 52,205,730.00
韩元 179,632,741.00 82,000.00
澳元 129.60 129.60
瑞士法郎 108.40 108.40
港元 3,563.83 8,735.00
应收账款 - -
其中：美元 26,289,126.11 24,453,191.99
欧元 1,452,306.70 492,326.30
日元 382,804,525.00 237,063,664.78
其他应收款 - -
其中：美元 224,468.12 13,458.00
日元 7,106,400.00 1,062,540.00
短期借款 - -
其中：美元 - 21,836,685.39
日元 925,000,000.00 -
应付账款 - -
其中：美元 8,917.42 24,564.00
预收账款 - -
其中：美元 4,985,324.41 261,855.71
欧元 119,391.71 23,702.51
日元 - 38,200,340.65
本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司本期已购买总额为980.00万元的外币远期合同以消除部分
外汇风险敞口。除此之外，本公司目前并未采取其他措施规避外汇风险。
外汇风险敏感性分析：
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量
不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值0.5%，则公司将减少或增加净利润 47.76 万元（2013 年 12 月 31 日：43.20
万元）。
（2）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的
浮动利率。
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
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市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
项目 利率变动 本年度 上年度
对净利润的影响 对股东权益的 对净利润的影响 对股东权益的影
影响 响
短期借款 增加0.5% -318,750.00 -318,750.00 -318,750.00 -318,750.00
短期借款 减少0.5% 318,750.00 318,750.00 318,750.00 318,750.00
长期借款 增加0.5% -6,549,750.00 -6,549,750.00 -5,258,000.00 -5,258,000.00
长期借款 减少0.5% 6,549,750.00 6,549,750.00 5,258,000.00 5,258,000.00
长期应付款 增加0.5% -2,426,594.68 -2,426,594.68 -659,994.68 -659,994.68
长期应付款 减少0.5% 2,426,594.68 2,426,594.68 659,994.68 659,994.68
2、信用风险
2014年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金
融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，
但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司对信用额度进行审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本
公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管
理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低
现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为主要资金来源。2015年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币 万元(2014年12
月31日：人民币54,013.26万元)。
（二）金融资产转移
本期金融资产转移为应收票据背书和应收账款保理。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
140
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期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
金属模具的生产；批
江苏爱康实业集团
江苏苏州市 发零售以及进出口 200,000,000.00 15.72% 15.72%
有限公司
业务
本企业的母公司情况的说明
本企业的母公司情况的说明
注：截至2014年12月31日，邹承慧先生本人和其控制的爱康国际控股有限公司、江苏爱康实业有限责任公司以及实施
重大影响的江阴爱康投资有限公司合计持有本公司38.69%表决权股份，本公司最终控制方是自然人邹承慧先生。
本企业最终控制方是邹承慧先生。
其他说明：
141
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
广东爱康太阳能科技有限公司 参股公司
九州方园博乐市新能源有限公司 参股公司
北京碳诺科技有限公司 参股公司
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
爱康国际控股有限公司 本公司之股东
江阴爱康投资有限公司 本公司之股东
江阴爱康农业科技有限公司 同受控股股东控制
江苏五实贸易有限公司（原名江苏爱康能源开发有限公司） 同受控股股东控制
江苏爱康房地产开发有限公司 同受控股股东控制
苏州爱康低碳技术研究院有限公司 同受控股股东控制
苏州盛康光伏科技有限公司 同受控股股东重大影响
张家港中康新材料有限公司 同受控股股东控制
研创光电科技(赣州)有限公司 邹承慧任该公司董事
苏州爱康能源工程技术有限公司（原名张家港爱康光伏技术
同受控股股东控制
开发有限公司）
苏州广厦物业管理有限公司 公司董事徐国辉任该公司总经理
季海瑜 公司董事、董事会秘书、副总经理
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
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关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
江阴爱康农业科技
农副食品 309,615.51 1,300,000.00 否 478,200.00
有限公司
江苏爱康实业集团 光电设备、工程服
19,782,040.16 50,000,000.00 否
有限公司 务等
苏州盛康光伏科技
组件采购 134,980,394.89 150,000,000.00 否
有限公司
苏州爱康能源工程
股权收购 100,000.00 否
技术有限公司
苏州广厦物业管理
安保、清洁费 938,900.00 1,600,000.00 否
有限公司
研创光电科技（赣
组件采购 1,467,590.38 否
州）有限公司
合计 157,578,540.94
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏爱康实业集团有限公司 销售支架 3,438,599.89
江苏爱康实业集团有限公司 销售组件 684,900.00
苏州盛康光伏科技有限公司 销售 EVA 15,280,467.39 5,661,300.00
苏州盛康光伏科技有限公司 销售焊带 12,009,892.19 6,901,100.00
苏州盛康光伏科技有限公司 销售铝边框 38,988,025.49 18,461,600.00
苏州盛康光伏科技有限公司 水电费收入 1,287,652.76
研创光电科技（赣州）有限公
销售组件 1,997,064.10
司
苏州爱康能源工程技术有限公
销售固定资产 132,219.14
司
苏州爱康能源工程技术有限公
销售支架 434,188.10
司
合计 73,568,109.06
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
143
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
江苏爱康实业集团有限公司 办公楼 429,600.00 429,600.00
苏州盛康光伏科技有限公司 仓库 1,378,473.60 520,095.00
苏州爱康能源工程技术有限
仓库 12,600.00
公司
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
江苏爱康房地产开发有限公
宿舍 26,110.00
司
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
苏州盛康光伏科技有限
97,000,000.00 2015 年 02 月 08 日 2017 年 09 月 09 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
江苏爱康实业集团有限
80,000,000.00 2015 年 03 月 03 日 2017 年 05 月 25 日 否
公司、邹承慧
江苏爱康实业集团有限
640,000,000.00 2015 年 11 月 27 日 2017 年 11 月 26 日 否
公司、邹承慧
江苏爱康实业集团有限 144,000,000.00 2015 年 01 月 29 日 2017 年 06 月 22 日 否
144
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司、邹承慧
江苏爱康实业集团有限
公司、苏州盛康光伏科 50,000,000.00 2015 年 08 月 20 日 2017 年 08 月 19 日 否
技有限公司
邹承慧 64,000,000.00 2015 年 01 月 16 日 2017 年 05 月 07 日 否
江苏爱康实业集团有限
40,000,000.00 2015 年 01 月 09 日 2017 年 01 月 08 日 否
公司
苏州盛康光伏科技有限
公司、江苏爱康实业集 68,000,000.00 2015 年 05 月 30 日 2017 年 05 月 29 日 否
团有限公司、邹承慧
邹承慧 96,000,000.00 2015 年 12 月 16 日 2017 年 12 月 15 日 否
江苏爱康实业集团有限
90,000,000.00 2015 年 03 月 20 日 2017 年 03 月 19 日 否
公司
江苏爱康实业集团有限
公司、苏州盛康光伏科 90,000,000.00 2015 年 12 月 12 日 2017 年 12 月 11 日 否
技有限公司
苏州盛康光伏科技有限
公司、江苏爱康实业集 24,000,000.00 2015 年 02 月 17 日 2017 年 02 月 16 日 否
团有限公司、邹承慧
苏州盛康光伏科技有限
公司、江苏爱康实业集 83,000,000.00 2015 年 02 月 27 日 2017 年 02 月 26 日 否
团有限公司、邹承慧
苏州盛康光伏科技有限
公司、江苏爱康实业集 30,000,000.00 2015 年 06 月 09 日 2017 年 06 月 08 日 否
团有限公司、邹承慧
江苏爱康实业集团有限
公司、苏州盛康光伏科 90,000,000.00 2015 年 06 月 23 日 2017 年 06 月 23 日 否
技有限公司
江苏爱康实业集团有限
50,000,000.00 2015 年 06 月 26 日 2017 年 06 月 25 日 否
公司、邹承慧
邹承慧 40,000,000.00 2015 年 11 月 27 日 2017 年 11 月 26 日 否
邹承慧 8,000,000.00 2015 年 08 月 21 日 2017 年 08 月 20 日 否
邹承慧 10,000,000.00 2015 年 12 月 01 日 2017 年 11 月 30 日
江苏爱康实业集团有限
255,000,000.00 2015 年 01 月 05 日 2017 年 01 月 04 日 否
公司、邹承慧
邹承慧 150,000,000.00 2015 年 05 月 21 日 2024 年 05 月 14 日 否
邹承慧 150,000,000.00 2015 年 05 月 21 日 2030 年 03 月 12 日 否
邹承慧 150,000,000.00 2015 年 05 月 21 日 2031 年 05 月 20 日 否
145
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
邹承慧 100,000,000.00 2015 年 04 月 21 日 2025 年 04 月 24 日 否
邹承慧 100,000,000.00 2015 年 04 月 18 日 2024 年 04 月 16 日 否
江苏爱康实业集团有限
10,000,000.00 2015 年 01 月 21 日 2017 年 07 月 20 日 否
公司、邹承慧
江苏爱康实业集团有限
25,000,000.00 2015 年 01 月 14 日 2019 年 05 月 13 日 否
公司、邹承慧
江苏爱康实业集团有限
35,000,000.00 2015 年 01 月 24 日 2019 年 12 月 23 日 否
公司、邹承慧
邹承慧、季海瑜 86,500,000.00 2015 年 01 月 21 日 2020 年 03 月 20 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,197,800.00 2,241,800.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款： 苏州爱康能源工程 38,770.25
146
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
技术有限公司
合计 38,770.25
苏州盛康光伏科技
其他应收款： 161,056.65
有限公司
江苏爱康实业集团
71,600.00
有限公司
合计 232,656.65
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款： 江阴爱康农业科技有限公司 33,768.00
苏州盛康光伏科技有限公司 104,909,286.35 230,440,516.00
苏州广厦物业管理有限公司 31,800.00
研创光电科技(赣州)有限公司 758,202.00
合计 104,941,086.35 231,232,486.00
应付票据： 苏州盛康光伏科技有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 100,000,000.00 100,000,000.00
预收款项： 苏州盛康光伏科技有限公司 124,916,590.33
合计 124,916,590.33
其他应付款： 江阴爱康农业科技有限公司 24,485.55
合计 24,485.55
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
147
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2015年06月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
本次非公开发行的数量为不超过16,359.21万股，经公司股东大会授权，具体发行数量将由公司董事会与保荐机构（主承
销商）协商确定，本次非公开发行股票募集资金总额不超过47亿元。
148
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为制造业和电站营运两个经营分部，本
公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了七个报
告分部，分别为边框型材、支架、新材料、电站设备、焊带、电力、其他。这些报告分部是以产品为基础确定的。本公司各
个报告分部提供的主要产品及劳务分别为生产和销售边框型材、支架、新材料、焊带、电力、其他和电站设备贸易。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计
量基础保持一致。
149
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 边框型材 支架 新材料 电费 电站设备 焊带 其他 分部间抵销 合计
主营业务 544,118,168 178,675,047 46,801,413. 196,004,331 208,274,789 64,301,542. 101,887,075 1,340,062,3
收入 .27 .35 89 .64 .52 22 .64 68.52
主营业务 468,192,681 144,091,882 43,974,574. 79,402,287. 189,543,819 41,811,084. 84,155,865. 1,051,172,1
成本 .22 .46 07 99 .44 45 24 94.87
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
因公司部分资产、负债为多个产品共同占有，故没有按分部披露。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
青海蓓翔新能源开发有限公司（以下简称“青海蓓翔”）股权担保及合并
2014年2月20日本公司之孙公司青海蓓翔与福能（平潭）融资租赁股份有限公司（以下简称“福能租赁”）签订《融资性
售后回租合同》（编号：FNZ20140201号），合同约定：青海蓓翔将自有的65MW整体发电资产作价8,650.00 万元卖给福能
租赁，同时与福能租赁签订售后回租合同，将该固定资产从福能租赁租回自行生产经营并按照合同规定向福能租赁支付租金，
租赁期限自起租日起算48个月，按月支付租金，租赁年利率为8%。邹承慧、季海瑜为上述租赁业务承担个人无限连带责任
担保，公司以共和电厂65MW电站电费收费权作为质押。合同同时约定青海蓓翔将租赁物65MW电站资产用于抵押至国家开
发银行贷款的行为不视为违约。
本公司及本公司之子公司苏州爱康电力开发有限公司（以下简称“苏州爱康”）、青海蓓翔、邹承慧、季海瑜、青海蓓翔
少数股东熊元福与福能租赁签订《股权转让（作为担保）及回购协议》，各方确定：苏州爱康将其持有的青海蓓翔80%股权
以人民币1元价格转让至福能租赁名下作为青海蓓翔履约担保方式之一，在青海蓓翔向福能租赁支付所有款项后，福能租赁
将受让青海蓓翔80%股权以人民币1元的价格返还转让至苏州爱康名下，熊元福放弃以上转让股权的优先购买权；在租赁期
间，如果青海蓓翔没有出现违约行为，则福能租赁不得转让或质押股权，不行使股东权利，不参与任何经营决策和日常管理，
不参与分配、分红、派息，不承担股东义务，不享有盈利，不承担亏损，青海蓓翔的董事由苏州爱康和熊元福委派；如果青
海蓓翔出现根本违约，则福能租赁享有以上权利。
公司预计在租赁期间青海蓓翔不会出现违约情况，根据实质重于形式原则，本公司转让青海蓓翔80%股权后，仍实质控
制青海蓓翔的财务和经营决策权利，租赁期间将青海蓓翔纳入合并范围。
150
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,027,04 1,987,04 2,156,0 2,116,018
独计提坏账准备的 0.54% 98.03% 40,000.07 0.50% 98.14% 40,000.07
0.55 0.48 18.48 .41
应收账款
按信用风险特征组
373,022, 373,022,2 426,138 426,138,36
合计提坏账准备的 99.18% 0.00 99.22%
221.49 21.49 ,360.28 0.28
应收账款
单项金额不重大但
1,075,98 1,059,48 1,199,3 1,199,323
单独计提坏账准备 0.29% 98.47% 16,506.05 0.28% 100.00%
8.46 2.41 23.45 .45
的应收账款
376,125, 3,046,52 373,078,7 429,493 3,315,341 426,178,36
合计 100.00% 0.81% 100.00% 0.77%
250.50 2.89 27.61 ,702.21 .86 0.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
Sovello GMBH 1,512,831.67 1,512,831.60 100.00% 逾期未收回
安徽惠德太阳能科技有
514,208.88 474,208.88 92.22% 逾期未收回
限公司
合计 2,027,040.55 1,987,040.48 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
151
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 268,818.97
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额187,847,822.05元，占应收账款年末余额合计数的比例50.35%，
相应计提的坏账准备年末余额汇总金额0元
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,426,66 1,426,660 781,638 781,638,79
合计提坏账准备的 100.00%
0,010.94 ,010.94 ,791.29 1.29
其他应收款
152
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
单项金额不重大但
23,608.0 23,608.0 23,608.
单独计提坏账准备 100.00% 0.00 23,608.00 100.00%
0 0 00
的其他应收款
1,426,68 23,608.0 1,426,660 781,662 781,638,79
合计 100.00% 0.02% 100.00% 23,608.00 0.00%
3,618.94 0 ,010.94 ,399.29 1.29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方 1,419,942,328.88 769,213,143.33
出口退税 961,166.93 9,849,422.56
备用金 1,412,428.18 83,384.75
往来款及其他 4,367,694.95 2,516,448.65
153
江苏爱康科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 1,426,683,618.94 781,662,399.29
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
苏州爱康电力开发有
往来款 925,472,076.52 3 年以内 64.87%
限公司
苏州中康电力开发有
往来款 392,094,952.43 1 年以内 27.48%
限公司
苏州爱康薄膜新材料
往来款 65,984,311.17 2 年以内 4.63%
有限公司
新疆爱康电力开发有
往来款 18,552,534.80 2 年以内 1.30%
限公司
江阴爱康光伏焊带有
往来款 10,524,898.58 3 年以内 0.74%
限公司
合计 -- 1,412,628,773.50 -- 99.02%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,408,287,993.03 6,186,842.32 1,402,101,150.71 1,404,961,408.53 6,186,842.32 1,398,774,566.21
对联营、合营企
115,163,221.10 115,163,221.10 111,014,113.84 111,014,113.84
业投资
合计 1,523,451,214.13 6,186,842.32 1,517,264,371.81 1,515,975,522.37 6,186,842.32 1,509,788,680.05
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
张家港保税区爱
康商贸有限责任 19,770,239.44 19,770,239.44 6,186,842.32
公司
无锡爱康电力发
0.00
展有限公司
南通爱康金属科
279,300,000.00 279,300,000.00
技有限公司
苏州爱康薄膜新
286,608,000.00 286,608,000.00
材料有限公司
苏州爱康金属科
187,048,000.00 187,048,000.00
技有限公司
江阴爱康光伏焊
8,000,000.00 8,000,000.00
带有限公司
苏州爱康电力开
50,000,000.00 50,000,000.00
发有限公司
香港爱康电力国
464,803,820.25 3,326,584.50 468,130,404.75
际控股有限公司
苏州中康电力开
109,431,348.84 109,431,348.84
发有限公司
合计 1,404,961,408.53 3,326,584.50 1,408,287,993.03 6,186,842.32
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
广东爱康
太阳能科 111,014,1 1,708,659 112,722,7
技有限公 13.84 .82 73.66
司
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北京碳诺
2,500,000 -59,552.5 2,440,447
科技有限
.00 6 .44
公司
111,014,1 2,500,000 1,649,107 115,163,2
小计 0.00
13.84 .00 .26 21.10
111,014,1 1,649,107 115,163,2
合计
13.84 .26 21.10
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 552,216,356.26 479,731,375.32 612,366,249.59 529,826,150.55
其他业务 14,230,948.35 25,648,405.83 16,426,573.07 25,881,448.41
合计 566,447,304.61 505,379,781.15 628,792,822.66 555,707,598.96
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 4,508,054.18
权益法核算的长期股权投资收益 1,649,107.26 1,911,834.93
合计 1,649,107.26 6,419,889.11
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -3,924,622.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
3,426,062.63
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
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受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -568,045.42
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 165,566.46
减：所得税影响额 308,269.77
少数股东权益影响额 -382,259.75
合计 -827,049.34 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.07% 0.07 0.07
扣除非经常性损益后归属于公司
2.11% 0.07 0.07
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
三、载有公司法定代表人签名的2015年半年度报告文本。
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