厦门蒙发利科技（集团）股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
2012 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2013]第110963号
厦门蒙发利科技（集团）股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的厦门蒙发利科技（集团）股份有限公司（以下
简称“蒙发利公司”）董事会编制的2012年度《关于公司募集资金存放
与使用情况的报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供蒙发利公司年度报告披露时使用，不得用作任何
其他目的。我们同意将本鉴证报告作为蒙发利公司年度报告的必备文
件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
蒙发利公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，
按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格
式指引编制《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保
证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对蒙发利公司董事会编
制的上述报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错
报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我
们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合
理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，厦门蒙发利科技（集团）股份有限公司董事会编制的
2012年度《关于公司募集资金存放与使用情况的报告》符合《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规
定，如实反映了厦门蒙发利科技（集团）股份有限公司公司募集资金
2012年度存放与使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国上海 二 O 一三年三月二十四日
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关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1318 号文核准，厦门蒙发利科技（集团）
股份有限公司（以下简称“公司”）首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）
股票 3,000 万股，每股面值 1.00 元，发行价格为人民币 52.00 元/股。截至 2011 年 9
月 5 日，公司募集资金总额 1,560,000,000.00 元，扣除发行费用 85,008,000.00 元，
实际募集资金净额为 1,474,992,000.00 元。立信会计师事务所(特殊普通合伙)已对公
司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具信会师报字（2011）第 13392
号《验资报告》。
截至 2012 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金 325,966,505.66 元。截至 2012 年 12
月 31 日，公司募集资金专户余额总计 1,186,179,144.05 元。
序号 项目 金额（元）
1 募集资金总额 1,560,000,000.00
1-1 减：发行费用 85,008,000.00
2 实际募集资金净额 1,474,992,000.00
2-1 四个项目累计资金投入 225,966,505.66
其中： 置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 87,381,134.77
2-2 偿还银行贷款、补充流动资金 100,000,000.00
2-3 加：利息收入扣除手续费等其它费用的净额 37,153,649.71
3 募集资金专户余额 1,186,179,144.05
二、 募集资金存放和管理情况
2011 年 9 月 21 日，为提高募集资金的使用效益，公司将中国民生银行股份有限公
司厦门分行募集资金专户（账号 2901014210014536）资金 103,7500,000.00 元分 10
笔转存为定期，2011 年 9 月 26 日已全部转回活期。
为进一步规范募集资金管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所中
小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的相关规定，结
合公司实际情况，公司于 2011 年 9 月 26 日第二届董事会第七次会议审议通过了《募
集资金专项存储及使用管理制度（修订）》（2011 年 10 月 13 日 2011 年第二次临时
股东大会已审议通过），公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严
格的审批程序，以保证专款专用。
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目前，公司本次募集资金开设了五个募集资金专户，募集资金三方监管协议及补充
协议签订具体情况如下：
1、2011 年 9 月 26 日，公司与保荐机构广发证券股份有限公司（以下简称“广发证
券”）、中国民生银行股份有限公司厦门分行签订《募集资金三方监管协议》；2011
年 9 月 28 日，子公司厦门蒙发利电子有限公司（简称“蒙发利电子”）与广发证券、
中国建设银行股份有限公司厦门市分行营业部签订《募集资金三方监管协议》；2011
年 9 月 29 日，子公司漳州康城家居用品有限公司（简称“漳州康城”）与广发证券、
中信银行股份有限公司厦门分行签订《募集资金三方监管协议》。
2、根据公司的募集资金使用情况，为进一步提升公司募集资金的使用效率，公司在
《募集资金三方监管协议》基础上，分别与相关各方签订了补充协议，约定以定期
存款或通知存款等方式存放募集资金。2011 年 10 月 25 日，公司与保荐机构广发证
券、中国民生银行股份有限公司厦门分行签订《募集资金三方监管协议补充协议》；
子公司蒙发利电子与广发证券、中国建设银行股份有限公司厦门市分行营业部签订
《募集资金三方监管协议补充协议》；2011 年 10 月 31 日，子公司漳州康城与广发
证券、中信银行股份有限公司厦门分行签订《募集资金三方监管协议补充协议》。
3、2012 年 6 月 12 日，子公司厦门蒙发利营销有限公司（简称“蒙发利营销公司”）
与保荐机构广发证券、中国工商银行股份有限公司厦门东区支行签订《募集资金三
方监管协议》；2012 年 6 月 26 日，子公司厦门康先电子科技有限公司（简称“厦门
康先”）与广发证券、中国农业银行股份有限公司厦门莲前支行签订《募集资金三方
监管协议》。
2011 年 10 月 25 日，公司将中国民生银行股份有限公司厦门分行募集资金专户（账
号 2901014210014536）资金 900,000,000.00 元分九笔转为定期。之后，公司根据
资金使用需要对定存进行了调整。截至 2012 年 12 月 31 日，该募集资金专户定存金
额为 550,000,000.00 元。
2011 年 10 月 27 日，蒙发利电子将中国建设银行股份有限公司厦门市分行营业部募
集资金专户（账号 35101535001052511766）资金 100,000,000.00 元分两笔转为定
期；2012 年 4 月 19 日及 20 日，蒙发利电子将上述专户资金 43,000,000.00 元分四
笔转为定期。之后，公司根据资金使用需要对定存进行了调整。截至 2012 年 12 月
31 日，该募集资金专户定存金额为 112,200,000.00 元。
2011 年 10 月 31 日，漳州康城将中信银行股份有限公司厦门分行募集资金专户（账
号 7342010182200110185）资金 100,000,000.00 元分两笔转为定期；2012 年 4 月
20 日，漳州康城将上述专户资金 76,000,000.00 元分五笔转为定期。之后，公司根
据资金使用需要对定存进行了调整。截至 2012 年 12 月 31 日，该募集资金专户定存
金额为 186,000,000.00 元。
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2012 年 6 月 8 日，蒙发利营销公司将中国工商银行股份有限公司厦门东区支行募集
资金专户（账号 4100023829200006582）资金 190,000,000.00 元分七笔转为定期。
之后，公司根据资金使用需要对定存进行了调整。截至 2012 年 12 月 31 日，该募集
资金专户定存金额为 163,360,000.00 元。
2012 年 6 月 26 日，厦门康先将中国农业银行股份有限公司厦门莲前支行募集资金
专户（账号 40-386001040024491）资金 170,000,000.00 元分七笔转为定期。之后，
公司根据资金使用需要对定存进行了调整。截至 2012 年 12 月 31 日，该募集资金专
户定存金额为 160,777,906.57 元。
根据协议，存单到期后将及时转入相关协议规定的募集资金专户进行管理或以存单
方式续存。
截至 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：
开户银
账户名称 银行账号 定存金额（元） 期 限 账户余额（元）
行
中 国 民 2012.10.25~
460,000,000.00
生 银 行 2013.10.25
厦门蒙发利科
股 份 有
技（集团）股 2901014210014536 555,267,630.87
限 公 司 2012.12.05~
份有限公司 90,000,000.00
厦 门 分 2013.12.05
行
中 国 建 2012.10.29~
70,000,000.00
设 银 行 2013.10.29
股 份 有 2012.10.29~
厦门蒙发利电 33,000,000.00
限 公 司 35101535001052511766 2013.04.29 113,025,625.50
子有限公司
厦 门 市
分 行 营 9,200,000.00 7 天通知存款
业部
2012.11.12~
100,000,000.00
2013.11.12
中 信 银
2012.10.23~
行 股 份 46,000,000.00
漳州康城家居 2013.10.23
有 限 公 7342010182200110185 191,276,439.15
用品有限公司 2012.10.23~
司 厦 门 20,000,000.00
2013.04.23
分行
2012.09.06~
20,000,000.00
2013.03.06
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开户银
账户名称 银行账号 定存金额（元） 期 限 账户余额（元）
行
2012.06.08~
100,000,000.00
2013.06.08
中 国 工
2012.12.10~
商 银 行 20,000,000.00
2013.06.10
厦门蒙发利营 股 份 有
4100023829200006582 2012.12.12~ 164,960,033.00
销有限公司 限 公 司 10,000,000.00
2013.03.12
厦 门 东
2012.12.10~
区支行 20,000,000.00
2013.03.10
13,360,000.00 7 天通知存款
2012.06.26~
50,000,000.00
2013.06.26
中 国 农
2012.12.26~
业 银 行 20,330,000.00
2013.06.26
厦门康先电子 股 份 有
40-386001040024491 2012.12.26~ 161,649,415.53
科技有限公司 限 公 司 30,447,906.57
2013.03.26
厦 门 莲
2012.12.20~
前支行 45,000,000.00
2013.06.20
15,000,000.00 7 天通知存款
合 计 1,186,179,144.05
三、 本年度募集资金实际使用情况
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
不存在变更募集资金投资项目的情况。
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五、 募集资金使用及披露中存在的问题
2012 年度，公司已按《深圳证券交易所中小企业上市公司规范运作指引》和公司《募
集资金专项存储及使用管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整的披露募集
资金的存放与管理情况。
附件： 《募集资金使用情况对照表》。
厦门蒙发利科技（集团）股份有限公司董事会
2013 年 3 月 24 日
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附件： 募集资金使用情况对照表 单位：元
募集资金总额 1,474,992,000.00（扣除发行费用后） 本年度投入募集资金总额 138,055,762.89
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 325,966,505.66
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更 截至期末投资 项目达到预期 项目可行性
募集资金 调整后 本年度 截至期末累计投入金 本年度实 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部分 进度（3）=（2） 可使用状态日 是否发生重
承诺投资总额 投资总额（1） 投入金额 额（2） 现的效益 预期效益
变更） /（1） 期 大变化
承诺投资项目
1、蒙发利电子年产 10 万台按摩椅新建项目 否 238,261,900.00 238,261,900.00 54,605,281.92 129,480,388.56 54.34% 2012.12 不适用 不适用 说明 1
2、漳州康城按摩居室电器生产基地新建项目 否 199,334,400.00 199,334,400.00 131,493.60 13,167,129.73 6.61% 说明 2 不适用 不适用 说明 2
承诺投资项目小计 437,596,300.00 437,596,300.00 54,736,775.52 142,647,518.29
超募资金投向
1、归还银行贷款 - - - 30,000,000.00 -
2、永久性补充流动资金 - - - 70,000,000.00 -
3、投资康先电子相关项目（注） 否 216,596,100.00 216,596,100.00 56,522,383.62 56,522,383.62 26.10% 2013.6 不适用 不适用 否
4、投资营销网络建设项目 否 191,003,500.00 191,003,500.00 26,796,603.75 26,796,603.75 14.03% 2015.6 不适用 不适用 否
合计 845,195,900.00 845,195,900.00 138,055,762.89 325,966,505.66
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
本次募集资金总额 1,560,000,000.00 元，扣除发行费用后募集资金净额为 1,474,992,000.00 元人民币，较募集资金投资项目资金需求 437,596,300.00 元超募资金 1,037,395,700.00 元。
1、2011 年 9 月 26 日公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用超募资金归还银行贷款和永久性补充流动资金的议案》，公司拟使用超募资金 100,000,000.00 元用以归还银行
贷款和永久性补充流动资金，其中 30,000,000.00 元用以归还银行贷款，70,000,000.00 元用以永久性补充流动资金。
2、2012 年 2 月 27 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用超募资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金 90,000,000.00 元暂时补充流动资金。2012 年 8 月
24 日，公司已将上述资金归还至募集资金专户。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 3、2012 年 2 月 27 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用超募资金投资项目的议案》，公司拟使用超募资金 216,596,100.00 元投资于公司全资子公司厦门康先电子科
技有限公司年产 6 万台电动轮椅和年产 12 万台老人椅项目。
4、2012 年 3 月 20 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用超募资金投资项目的议案》，公司拟使用超募资金 191,003,500.00 元投资厦门蒙发利营销有限公司全国营
销网络建设项目。
截至 2012 年 12 月 31 日，公司超募资金实际使用 183,318,987.37 元，其中，100,000,000.00 元用于归还银行贷款和永久性补充流动资金，超募资金投资的两项目累计投入资金 83,318,987.37
元。其余尚未使用资金，全部存于相关募集资金专户中。
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说明 2：经第二届董事会第十七次会议、2012 年第三次临时股东大会决议通过，公司暂缓在原建设地点以募集资金投资实施漳州康城按摩居室电器生产基地新建项目。主要是因为：该项
募集资金投资项目实施地点变更情况 目实施用地需要置换，公司继续在原地点建设项目受到影响。此外，因国际经济环境恶化，我国按摩器具出口增速放缓，公司经营业绩也受到一定影响。出于上述因素考虑，公司暂缓在原
建设地点投资实施漳州康城按摩居室电器生产基地新建项目。公司将根据募集资金土地置换情况及市场未来发展状况，于 2013 年 10 月 31 日前决定是否继续实施该项目。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
2011 年 9 月 26 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过，同意公司使用部分募集资金中的 87,381,134.77 元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，并经信会师报字（2011）第
募集资金投资项目先期投入及置换情况 13465 号鉴证报告审核。截至 2011 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金 87,381,134.77 元，用于置换蒙发利电子年产 10 万台按摩椅新建项目前期投入资金和置换漳州康城按摩居室电器生产
基地新建项目前期投入资金。2012 年，公司未有募集资金投资项目先期投入置换情况事宜。
2012 年 2 月 27 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用超募资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金 90,000,000.00 元暂时补充流动资金。2012 年 8 月 24
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
日，公司已将上述资金归还至募集资金专户。
说明 1：蒙发利电子年产 10 万台按摩椅新建项目承诺投资总额 238,261,900.00 元，截至 2012 年 12 月底，公司实际投入募集资金 129,480,388.56 元，已按计划进度建设完成，并已全部
投入运营。该项目投入生产后，将为公司新增 10 万台按摩椅产能，更好地满足客户需要，进一步增强公司的核心竞争力。
截止至 2012 年 12 月 31 日，该项目节余资金 108,781,511.44 元(不含利息收入，其中尚有 2,019,559.14 元尾款尚未支付）。项目节余的主要原因为：
项目实施出现募集资金节余的金额及原因
（1）在保证项目的工艺路线、设备选型符合设计要求的情况下，公司对工艺路线与设备选型进行了调整和优化；部分设备购买渠道由国外引进改为国内购买；通过公司原有老厂区设
备的重新调整，腾出一部分的设备供新项目使用；
（2）项目建设过程中，公司在保证项目建设质量的前提下，加强工程费用控制、监督与管理，减少了工程开支。
尚未使用的募集资金用途及去向 按规定用于募集资金投资项目，存放于募集资金专户及转为定期存单。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注：厦门康先电子科技有限公司年产 6 万台电动轮椅和年产 12 万台老人椅项目，前期自有资金预先投入 4,380.00 万元，因募集资金到账已超过半年而无法置换，进而造成募集资金投资减少。截止至 2012 年 12 月 31 日，该项目自有资
金及募集资金共计已投入 10,032.00 万元，投资进度为 46.32%。
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