厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司
证券代码：002614
公告编号：2013-【】
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人邹剑寒、主管会计工作负责人苏卫标及会计机构负责人(会计主
管人员)王慧声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人邹剑寒、主管会计工作负责人苏卫标及会计机构负责人(会计主
管人员)王慧声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
公告编号：2013-40
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 1
第二节 公司简介 .................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................... 5
第四节 董事会报告 ................................................ 7
第五节 重要事项 ................................................. 24
第六节 股份变动及股东情况 ....................................... 27
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................. 30
第八节 财务报告 ................................................. 31
第九节 备查文件目录 ............................................ 107
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释义
释义项 指 释义内容
公司或本公司 指 厦门蒙发利科技（集团）股份有限公司
漳州蒙发利 指 漳州蒙发利实业有限公司，公司全资子公司
蒙发利电子 指 厦门蒙发利电子有限公司，公司全资子公司
厦门康先 指 厦门康先电子科技有限公司，公司全资子公司
深圳凯得克 指 深圳市凯得克科技有限公司，公司全资子公司
漳州康城 指 漳州康城家居用品有限公司，公司全资子公司
厦门康城 指 厦门康城健康家居产品有限公司，公司全资子公司
厦门宝利源 指 厦门宝利源健康科技有限公司，公司全资子公司
蒙发利营销 指 厦门蒙发利营销有限公司，公司全资子公司
蒙发利香港 指 蒙发利（香港）有限公司，公司全资子公司
康城美国 指 COZZIA USA，LLC，蒙发利香港全资子公司
富士メディッヶ日本株式会社（日本 FUJIMEDIC 股份有限公司），公
日本 FUJIMEDIC 指
司持股比例为 51.00%
蒙发利奥佳华 指 厦门蒙发利奥佳华贸易有限公司，公司持股比例为 50.00%
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 蒙发利 股票代码 002614
变更后的股票简称(如有) 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司
公司的中文简称（如有） 蒙发利
公司的外文名称（如有） XIAMEN COMFORT SCIENCE&TECHNOLOGY GROUP CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）EASEPAL
公司的法定代表人 邹剑寒
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李巧巧 吴奕伟
联系地址 厦门市思明区前埔路 168 号（五楼） 厦门市思明区前埔路 168 号（五楼）
电话 0592-3795739 0592-3795740
传真 0592-3795724 0592-3795724
电子信箱 cindyli@easepal.com.cn lala@easepal.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012
年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备
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置地点报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报
告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
2013 年 5 月 13 日公司召开 2013 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于修改<公司章程>部分条款
及办理工商变更登记手续的议案》，公司于 2013 年 5 月 29 日完成工商变更登记手续，并领取了厦门市工
商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。本次工商变更只涉及公司经营范围变更，变更后的经营范围
为：研发、销售一类医疗器械、保健器具、康复理疗器具（不含假肢、矫形器（辅助器具）等须经前置审
批许可的项目）、健身器材、美容器具、家居产品；开发、生产、加工、销售电子按摩器材及其相关材料；
座、靠、垫制品；低压电器配件；日用五金制品、电子产品、模具、家具、家电、化工原料（需经前置许
可项目除外）、聚氨酯泡棉制品及其提供技术转让、咨询、服务；经营本企业自产产品的出口业务和本企
业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁
止进出口的商品及技术除外。未涉及前置许可的其他经营项目。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应
在取得有关部门的许可后方可经营。）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 881,768,492.63 755,722,725.41 16.68%
归属于上市公司股东的净利润（元） 28,693,386.20 4,720,009.11 507.91%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
15,257,310.93 15,385,873.95 -0.84%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 5,881,764.93 -69,537,583.97 108.46%
基本每股收益（元/股） 0.12 0.02 500.00%
稀释每股收益（元/股） 0.12 0.02 500.00%
加权平均净资产收益率（%） 1.43% 0.24% 1.19%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 2,755,943,695.82 2,678,636,770.35 2.89%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,994,996,887.10 1,990,526,191.72 0.22%
公司报告期末至半年度报告期披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因
发生变化且影响所有者权益金额
□ 是 √ 否
二、境内外会计准则下会计数据差异
□ 是 √ 否
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -527,865.85
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
5,682,534.60’
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
12,611,223.87
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 67,976.99
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 4,397,794.34
少数股东权益影响额（税后）
合计 13,436,075.27 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013 年度公司经营计划紧密围绕着 2012 年提出的重点调整与转型的经营策略展开，对外立品牌、建
团队、拓渠道，开拓新兴市场，提高市场占有率；对内重研发、调结构、控成本、抓效益、创新管理模式，
增强公司核心竞争力。经过半年的周密计划与落地实践，成效显著。
1、奥佳华（中国）品牌建设、渠道拓展迈出了坚实一步，步入快速发展的上升轨道
基于未来“健康产业”定位，2013 年度奥佳华（中国）提出了“高端健康生活第一品牌——融入生活，
享受健康”的品牌远期愿景。5 月，作为公司健康产业策略重要组成部份的奥佳华 2013 产品战略布局于北
京体博会上首次集中亮相，奥佳华保健按摩、健康塑体、健康环境等多品类产品阵营初具规模。
在奥佳华实现了品牌曝光度、知名度、美誉度的初步建设工作后，2013 年度奥佳华在渠道深化拓展上
进行了与品牌定位相契合的优化，有针对性地进驻全国主要城市的优质商圈，成功进驻了北京新光天地、
上海第一八佰伴、广州正佳广场等高端百货商场。截止 2013 年 6 月 30 日，奥佳华已在全国设立门店 185
家，其中在全国营业额排名 25 强的高端百货商场进驻率达 64%。报告期内，奥佳华单店营业额逐月呈现
良好增长态势，在 2012 年末创出单店营业额增长 30%的基础上，2013 年上半年单店营业额再创 35%的增
长。
2013 年，奥佳华（中国）在现有业务模式基础上，积极寻求经营模式的突破。上半年奥佳华在北京、
上海、深圳、广州等地成功开展近 90 场的品牌主题路演及展销活动，创出了单场超百万元展销额的良好
业绩，一方面使品牌形象在市场及消费者中得到广泛的认知，另一方面极大地促进了销售力的提升，成为
了奥佳华（中国）重点关注和探索的营销新战场。
2、健康环境产品营业额大幅提升，为实现按摩器具行业向健康、保健产业延伸奠定基础
在公司“从按摩器具行业向健康、保健产业延伸”经营思想的指导下，2013 年度公司加大力度进行健
康环境产品的创新与开发，得到了海外客户的高度认可，从而使上半年营业额一举突破八千万元，预计 2013
年度海外健康环境产品将为公司贡献 10%营业额。
今年 5 月，奥佳华 2013 产品战略布局于北京体博会上首次集中亮相时，亦强势推出了健康环境类产
品，计划于下半年度配合营销推广逐步导入终端门店，进一步充实奥佳华门店的产品阵容，同时为公司实
现产业转型奠定坚实的业务基础。
3、调整结构、创新管理模式、推进精益化生产、提高劳动生产率作用明显，毛利率得到大幅提升
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公司在坚定向品牌、渠道转型的同时，另一方面启动了从低端制造向以研发、技术为核心的高端制造
升级的长远部署，提出了“调整结构、创新管理模式、推进精益化生产”的短期目标。经过上半年的努力，
取得了显著的成效。
（1）报告期内，公司自有品牌营业额得到大幅提高，达到公司总体营业额的 14%，相比上年同期大幅
提升近 8%。自有品牌的发展正逐步改善公司的经营结构，对公司整体的毛利率提升起到重要的作用。另
一方面，公司对海外业务结构进行全面地梳理与调整，逐步淘汰市场增长潜力小，附加值、毛利率低的业
务，以实现海外业务毛利率水平的稳步提升。
（2）报告期内，公司着重于经营管理的前瞻性筹划、组织架构的扁平化、成本费用责任制、产值规模
人力配比编制管控等多种管理手段综合运用的推动，有效地降低了公司的制造成本。
（3）报告期内，公司进一步整合制造资源，推进精益化生产，在部件生产的专业化、岗位操作的标准
化、流水线设置的便捷化、工装夹制具的配套化等方面进行改善，从而使劳动效率得以大幅提升，节省了
人力资源成本。
公司经营策略的主动调整和转型为 2013 年上半年业绩的增长打下了良好的基础，公司董事会及经营
管理层下半年将继续坚定调整与转型的方向，立足长远、良性发展的目标，内外并举，以保障全年业绩目
标的达成。
二、主营业务分析
单位：元
项目 本报告期 上年同期 同比增减（%）
营业收入 881,768,492.63 755,722,725.41 16.68%
营业成本 704,552,964.38 625,720,091.78 12.60%
销售费用 74,506,081.48 44,545,288.79 67.26%
管理费用 93,734,171.26 85,276,573.54 9.92%
财务费用 -10,651,819.23 -24,363,461.47 56.28%
所得税费用 3,422,968.83 203,886.59 1,578.86%
研发投入 45,026,164.67 43,726,794.40 2.97%
经营活动产生的现金流量净额 5,881,764.93 -69,537,583.97 108.46%
投资活动产生的现金流量净额 -34,972,944.91 -99,389,789.65 64.81%
筹资活动产生的现金流量净额 -24,252,801.10 -77,640,444.43 68.76%
现金及现金等价物净增加额 -53,567,377.92 -246,463,760.98 78.27%
货币资金 775,484,783.90 1,500,928,059.47 -48.33%
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交易性金融资产 119,290,810.00 9,441,360.00 1,163.49%
固定资产 371,940,484.32 244,966,984.61 51.83%
在建工程 197,356.58 113,417,623.32 -99.83%
递延所得税资产 3,613,548.31 1,687,111.53 114.19%
应付职工薪酬 34,154,741.72 24,840,793.62 37.49%
应交税费 -7,591,459.90 -11,760,373.17 35.45%
递延所得税负债 5,513,145.97 2,360,340.00 133.57%
其他应付款 20,319,827.49 11,148,561.39 82.26%
公允价值变动净收益 12,611,223.87 -18,225,525.00 169.20%
（1）报告期内，销售费用比上年同期增长 67.26%，主要系公司开拓自有品牌及渠道，引进品牌管理
及渠道拓展人才，从而使广告宣传及人员费用等同比上升所致；
（2）报告期内，财务费用比上年同期增长 56.28%，主要系人民币持续升值致汇兑损失增加；
（3）报告期内，所得税费用比上年同期增长 1,578.86%，主要系公司交易性金融资产增加，致计提的
递延所得税费用相应增加；
（4）报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长 108.46%，主要系营业收入比上年同期
增长 16.68%，现金流入增加，同时优化库存、提高库存周转率，控制现金流出所致；
（5）报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增长 64.81%，主要系公司用于购建固定资
产和其他长期资产规模减小，支付的现金流出减少所致；
（6）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长 68.76%，主要系短期借款尚未到期，
用于偿还债务的现金支出比上年同期减少，同时本报告期公司权益分派金额比上年减少所致；
（7）报告期内，货币资金比上年同期减少 48.33%，主要系公司使用闲置募集资金、超募资金及自有
资金购买保本型理财产品所致；
（8）报告期内，交易性金融资产比上年同期增长 1,163.49%，主要系公司购买保本型理财产品，同时
汇率变动导致远期结汇合约公允价值增加所致；
（9）报告期内，固定资产比上年同期增长 51.83%，主要系建设工程完工结转至固定资产所致；
（10）报告期内，在建工程比上年同期减少 99.83%，主要系建设工程完工结转至固定资产所致；
（11）报告期内，递延所得税资产比上年同期增长 114.19%，主要系对可抵扣亏损计提了递延所得税
资产所致；
（12）报告期内，应付职工薪酬比上年同期增长 37.49%，主要系公司业务规模扩大、职工人数增长致
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薪酬增加；
（13）报告期内，应交税费比上年同期增长 35.45%，主经系公司出口退税留抵额减少所致；
（14）报告期内，递延所得税负债比上年同期增长 133.57%，主要系交易性金融资产增加，致计提的
递延所得税负债相应增加；
（15）报告期内，其他应付款比上年同期增长 82.26%，主要系经营活动产生的暂收款增加所致；
（16）报告期内，公允价值变动净收益比上年同期增长 169.20%，主要系人民币对美元持续升值，公
司签约远期汇率高于相同期间的市场汇率，导致远期结汇公允价值变动收益大幅增加。
三、主营业务构成情况
1、分行业
单位：元
营业收入比 营业成本 毛利率比
毛利率
项目 营业收入 营业成本 上年同期增 比上年同 上年同期
(%)
减（%） 期增减（%） 增减（%）
工 业 811,701,603.72 652,550,629.13 19.61% 13.23% 10.11% 2.28%
商 业 51,079,138.03 36,941,764.74 27.68% 240.58% 173.21% 17.83%
合 计 862,780,741.75 689,492,393.87 20.08% 17.89% 13.75% 2.91%
报告期内，公司实现主营业务收入 86,278.07 万元，比上年同期增长 17.89%，毛利率提升 2.91%。
2、分产品
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
项目 营业收入 营业成本 毛利率(%) 年同期增减 年同期增减 年同期增减
（%） （%） （%）
健康、保健产品 103,345,819.32 83,571,819.33 19.13% 115.87% 93.92% 9.15%
按摩小电器 331,168,791.58 281,188,212.88 15.09% 7.47% 8.32% -0.67%
按摩居室电器 302,396,116.96 227,775,162.10 24.68% 13.25% 7.84% 3.78%
其 他 125,870,013.89 96,957,199.56 22.97% 15.68% 5.08% 7.77%
合 计 862,780,741.75 689,492,393.87 20.08% 17.89% 13.75% 2.91%
（1）报告期内，在公司―从按摩器具行业向健康、保健产业延伸‖经营思想的指导下，加大力度进
行健康、保健产品的创新与开发，推出的健康环境及健康塑体产品得到海外客户及国内消费者的高度
认可，从而使上半年健康、保健产品营业收入突破亿元，比上年同期大幅增长 115.87%，毛利率比上
年同期大幅提升 9.15%；
（2）报告期内，由于募投“厦门蒙发利电子年产 10 万台按摩椅新建项目”投入运营，进一步释放了
按摩居室电器部分产能，同时公司按摩居室电器产品在北美、东亚及东南亚、国内市场的拓展得到进一步
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提升，使得按摩居室电器产品营业收入比上年同期增长 13.25%。由于按摩居室电器产品在公司自有品牌（奥
佳华及“COZZIA”）产品战略布局的主流地位，不仅使得此类产品营业收入得以快速增长，而且使其毛利
率水平提升显著，比上年同期毛利率大幅提升 3.78%；
（3）报告期内，公司充分发挥自身工业设计能力和技术研发优势，拓展产品外延，调整产品结构，使
其他产品营业收入比上年同期增长 15.68%。营业收入的大幅提升，带来了单位固定成本的下降，从而使毛
利率比上年同期大幅提升 7.77%。
3、分地区
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比
毛利率
项目 营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增 上年同期
(%)
减（%） 减（%） 增减（%）
国内销售 139,896,522.30 79,444,960.14 43.21% 145.34% 84.42% 18.76%
北美洲 266,049,916.28 219,788,372.75 17.39% 42.97% 41.55% 0.83%
东亚及东南亚地区 315,879,023.43 270,886,414.02 14.24% 10.60% 14.87% -3.19%
欧 洲 112,276,434.52 95,301,115.17 15.12% -27.21% -26.98% -0.27%
其 他 28,678,845.22 24,071,531.79 16.07% -41.35% -41.96% 0.88%
合 计 862,780,741.75 689,492,393.87 20.08% 17.89% 13.75% 2.91%
（1）报告期内，以奥佳华（中国）品牌销售为主的内销市场业绩突显，内销市场营业收入比上年同
期增长 145.34%。随着奥佳华（中国）品牌影响力的提升、渠道拓展的深化及经营模式的突破，上半年奥
佳华（中国）营业收入比上年同期增长近 300.00%；
（2）报告期内，环境健康产品及自有品牌“COZZIA”在北美市场市场销售成果突显，分别比上年同
期增长 85.49%、57.43%，从而使北美市场营业收入比上年同期增长 42.97%；
（3）报告期内，对东亚及东南亚地区的市场和渠道拓展进一步下沉，产品核心技术的不断创新，使
得东亚及东南亚地区营业收入比上年同期增长 10.60%。
四、核心竞争力分析
作为一家连续八年国内出口排名第一的按摩器具龙头企业，公司积累了包括技术研发、规模与产能、
制造成本、全方位产品组合等多方面的竞争优势。
1、技术研发优势
自按摩器具行业问世以来，技术进步是促进产业发展的主要推动力。因此，公司自成立以来一直相当
重视技术研发，持续多年保持对研发的大量投入。目前，公司拥有按摩器具行业最具规模的技术研发团队，
700 多名技术人才，每年投入七、八千万元研发费用用于科技创新和专利技术开发。截至 2013 年 6 月 30
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日，公司已获得 221 项专利技术，其中多项自主研发的核心技术已达到国际先进或国际领先水平。
根据 2012 年规划，公司成立了健康研究院，将结合行业趋势、自身竞争优势，围绕国内、国际市场
需求及销售模式找到技术创新点及突破点，通过前瞻性的研究及现阶段的技术提升，实现科技成果转化，
为市场的拓展奠定基础。
2、规模与产能优势
目前，公司拥有各类按摩小电器年生产能力合计超过 1,000 万台，拥有按摩居室电器年生产能力近 20
万台。
募投项目“厦门蒙发利电子年产 10 万台按摩椅新建项目”产能的逐步释放，将进一步增强公司专业
按摩椅的规模优势。
3、制造成本优势
公司拥有按摩器具领域十几年的制造技术积累与储备，目前拥有专业的按摩小电器制造基地和按摩居
室电器制造基地。公司凭借现有产能规模发挥协同效应，通过建立科学规范的研发流程，围绕产品零售价
格，在产品设计阶段充分考虑原材料、工艺因素，压缩制造成本，从而在采购、制造、物流等环节形成了
显著的制造成本优势。
同时，公司建立了全面的质量管理体系，从研发、试生产、批量生产各个环节全面降低生产损耗，提
高产品合格率，降低单位产品成本。公司推行精益生产，通过缩短生产线换线时间，运用系统工程改善工
艺流程，提升物流周转等方式提高生产效率。公司制定各类成本控制目标，全面实施成本控制；通过整合
信息流提升物流管理水平，利用集中采购平台、物流服务中心构建集团内部物流平台，进而降低成本，提
高效率，提升规模效益。
4、全方位产品组合优势
公司从创业初期相对单一的按摩小电器产品发展到目前五个大类，千余种型号产品。公司产品品类包
括按摩小电器及按摩居室电器。2013 年度，公司在环境健康产品的设计、开发及销售方向均取得了显著的
成果，进一步巩固了从按摩器具产品品类向健康、保健产品品类的延伸，产品组合更加丰富，组合优势更
为突显。
目前公司已能够为销售客户提供全方位的产品支持，可根据客户需求提供满足不同类型终端消费者的
各类产品。相对于行业内众多产品规格较少的企业，公司具备明显的全方位产品组合优势。
随着公司 2011 年度成功在深圳证券交易所中小板上市，实现了由单纯的产品经营跃升到资本运作的
层次。在上市后的一年，公司也正式开启了品牌的元年，迈出了向品牌、渠道经营的坚实一步。未来，公
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司将依托多年积累的技术开发、规划与产能、制造服务、全方位产品组合等优势，着力打造公司在品牌、
渠道等方面的实力，积累更强的综合实力，更进一步加强公司的核心竞争力。
五、投资状况分析
1、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
计提减
是否 本期实际 值准备 报告期实
关联 委托理财 报酬确
受托人名称 关联 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 金额 预计收益 际损益金
关系 金额 定方式
交易 金额 （如 额
有）
工银瑞信基金管 保本浮动
无 否 60,000.00 2013-5-8 2014-5-8 现金 0 无 2,700.00 276.17
理有限公司 收益类
中国农行银行股
保本浮动
份有限公司厦门 无 否 5,800.00 2013-6-20 2013-9-24 现金 0 无 65.00 0.00
收益类
福满支行
中国农行银行股
保本浮动
份有限公司厦门 无 否 4,200.00 2013-6-20 2013-9-24 现金 0 无 45.00 0.00
收益类
福满支行
合计 70,000.00 -- -- -- - 2,810.00 276.17
委托理财资金来源 闲置募集资金、超募资金及自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 无
涉诉情况（如适用） 无
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2013 年 3 月 26 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
2013 年 4 月 16 日
有)
（2）衍生品投资情况
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期
是否关联 衍生品投 终止日 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 准备金额 司报告期 实际损
交易 资类型 期 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 益金额
比例（%）
远期外汇
本公司 否 否 78,254.48 117,704.24 59.00% 651.30
合同
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合计 -- -- 78,254.48 117,704.24 59.00% 651.30
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期
2013 年 1 月 21 日
（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日期
不适用
（如有)
报告期内，公司开展的衍生品投资项目为远期结汇套期保值业务，公司不进
行单纯以盈利为目的的外汇交易，不进行无锁定的单边交易，所有外汇交易行为
均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值、规避和防范汇
率风险为目的。
公司建立了《金融衍生品交易业务内部控制制度》，通过完善的内部控制措施，
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 对衍生品投资风险进行防范。
施说明（包括但不限于市场风险、流动
公司远期结汇套期保值业务中提醒投资者注意市场风险,在远期结汇套期保
性风险、信用风险、操作风险、法律风
险等） 值操作中，如果未来人民币汇率的浮动方向、幅度与公司预测的远期汇率变动不
一致，可能对公司业绩造成不利影响。对此，公司成立了金融衍生交易领导小组,
通过外汇市场调查、研究,对外汇汇率的走势进行讨论和判断，对拟采取外汇远期
交易的汇率水平、外汇金额、交割期限等进行分析，结合海外市场部的外币收款
计划,制定外汇远期交易计划并报董事会或股东大会进行审批,通过以上严格的程
序防范与控制市场风险。
1、远期结汇合约报告期内产生的收益为 651.30 万元；
已投资衍生品报告期内市场价格或产品 2、远期结汇合约报告期内公允价值变动收益为 984.95 万元；
公允价值变动的情况，对衍生品公允价
3、对远期结售汇合约公允价值的分析依据中国银行于 2013 年 6 月 30 日公布
值的分析应披露具体使用的方法及相关
假设与参数的设定 的最新远期汇率报价,公司按合约逐一测算签约汇率与相同期间的市场价格的差
异。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比没有发
算具体原则与上一报告期相比是否发生
重大变化的说明 生重大变化。
独立董事对公司衍生品投资及风险控制 于 2013 年 1 月 19 日召开的第二届董事会第十八次会议中，公司独立董事谢
情况的专项意见
永添、白知朋、黄印强就《关于 2013 年度金融衍生品交易计划的议案》发表如下
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专项意见：
公司开展的金融衍生品交易业务（即远期结售汇业务）以正常生产经营为基
础，以规避和防范汇率风险为目的，且履行了必要的法律程序。因此，公司 2013
年度金融衍生品交易计划符合《中小企业板信息披露业务备忘录第 25 号：商品期
货套期保值业务》、公司《金融衍生品交易业务内部控制制度》等法律法规及公司
内部控制制度的相关要求。
同意《关于 2013 年度金融衍生品交易计划的议案》中“2013 年度金融衍生
品交易业务（即公司从事的远期结售汇业务）的总金额控制在 29,000.00 万美元以
内。”
注：公司远期结汇期初合约金额 12,450.00 万美元，按期初汇率 6.2855:1，折合为人民币金额为 78,254.48
万元；期末合约金额 19,050.00 万美元，按期末汇率 6.1787：1，折合为人民币金额为 117,704.24 万元。
2、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 147,499.20
报告期投入募集资金总额 1,978.69
已累计投入募集资金总额 34,575.34
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0.00
募集资金总体使用情况说明
（一）募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1318 号文核准，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票
3,000 万股，每股面值 1.00 元，发行价格为人民币 52.00 元/股，募集资金总额 156,000 万元，扣除发行费用 8,500.80 万元，
实际募集资金净额为 147,499.20 万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2011 年 9 月 5 日对公司首次公开发行股票
的资金到位情况进行了审验，并出具信会师报字（2011）第 13392 号《验资报告》。
（二）募集资金存放与管理情况
为进一步规范募集资金管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
等相关法律、法规和规范性文件的相关规定，结合公司实际情况，公司于 2011 年 9 月 26 日第二届董事会第七次会议审
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议通过了《募集资金专项存储及使用管理制度（修订）》（2011 年 10 月 13 日 2011 年第二次临时股东大会已审议通过），
公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。
截止本报告期，公司本次募集资金开设了五个募集资金专户，募集资金三方监管协议及补充协议签订具体情况如下：
（1）2011 年 9 月 26 日，公司与保荐机构广发证券、中国民生银行股份有限公司厦门分行签订《募集资金三方监管
协议》；2011 年 9 月 28 日，子公司蒙发利电子与广发证券、中国建设银行股份有限公司厦门市分行营业部签订《募集资
金三方监管协议》；2011 年 9 月 29 日，子公司漳州康城与广发证券、中信银行股份有限公司厦门分行签订《募集资金三
方监管协议》。（2）根据公司的募集资金使用情况，为进一步提升公司募集资金的使用效率，公司在《募集资金三方监管
协议》基础上，分别与相关各方签订了补充协议，约定以定期存款或通知存款等方式存放募集资金。2011 年 10 月 25 日，
公司与保荐机构广发证券、中国民生银行股份有限公司厦门分行签订《募集资金三方监管协议补充协议》；子公司蒙发利
电子与广发证券、中国建设银行股份有限公司厦门市分行营业部签订《募集资金三方监管协议补充协议》；2011 年 10 月
31 日，子公司漳州康城与广发证券、中信银行股份有限公司厦门分行签订《募集资金三方监管协议补充协议》。（3）2012
年 6 月 12 日，子公司蒙发利营销公司与广发证券、中国工商银行股份有限公司厦门东区支行签订《募集资金三方监管协
议》；2012 年 6 月 26 日，子公司厦门康先与广发证券、中国农业银行股份有限公司厦门莲前支行签订《募集资金三方监
管协议》。
截至 2013 年 6 月 30 日，公司已累计直接投入募集资金项目金额 34,575.34 万元（含偿还银行贷款及补充流动资金），
累计用于购买保本型理财产品金额 65,800.00 万元。募集资金专户余额合计为 52,143.78 万元（其中：募集资金余额为
47,123.86 万元,募集资金专用账户利息净收入 5,019.92 万元（扣除手续费支出））
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已 项目可
截至期末 项目达到
变更项 募集资金 截至期末 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超募 调整后投 本报告期 投资进度 预定可使
目(含 承诺投资 累计投入 期实现 到预计 否发生
资金投向 资总额(1) 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日
部分变 总额 金额(2) 的效益 效益 重大变
(2)/(1) 期
更) 化
承诺投资项目
1、蒙发利电子年产 10
否 23,826.19 23,826.19 589.88 13,537.92 56.82% 2012.12 740.81 不适用 说明 1
万台按摩椅新建项目
2、漳州康城按摩居室
电器生产基地新建项 否 19,933.44 19,933.44 0.00 1,316.71 6.61% 说明 2 不适用 不适用 说明 2
目
承诺投资项目小计 -- 43,759.63 43,759.63 589.88 14,854.63 -- -- -- --
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超募资金投向
1、投资康先电子相关
否 21,659.61 21,659.61 939.48 6,591.72 30.43% 说明 3 不适用 不适用 说明 3
项目(注)
2、投资营销网络建设
否 19,100.35 19,100.35 449.32 3,128.99 16.38% 2015.06 不适用 不适用 否
项目
3、归还银行贷款（如
-- 3,000.00 -- -- -- --
有）
4、补充流动资金（如
-- 7,000.00 -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- 40,759.96 40,759.96 1,388.80 19,720.71 -- -- -- --
合计 -- 84,519.59 84,519.59 1,978.68 34,575.34 -- -- -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
说明 3：经公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十一次会议、2013 年第二次临
时股东大会审议通过，公司终止实施厦门康先电子科技有限公司年产 6 万台电动轮椅和年产 12 万台
老人椅项目。主要是因为：2013 年美国新实行了竞投计划，限制了电动轮椅商的数目，原则上每个
区只有一个厂商的产品能够获得政府补助，这种限制使得轮椅商的价格竞争相当激烈。另一方面，受
项目可行性发生重大
套保风波的影响，美国政府对符合购买轮椅人士的资格审查愈来愈严格，使得轮椅的消费需求出现明
变化的情况说明
显下降。受此政策的影响，公司合作的国外品牌商的轮椅销售受到很大的冲击，预计向公司的采购量
相比原预测将出现较大幅度的下滑。同时，由于竞争加剧，国外品牌商对采购价格也将出现下降。鉴
于本项目系公司新的产品系列，公司在制造方面尚未形成足够的成本优势，而未来量价齐降情况，将
对这个项目的盈利前景带来很大的不确定性影响。
适用
本次募集资金总额 156,000.00 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 147,499.20 万元人民币，较
募集资金投资项目资金需求 43,759.63 万元超募资金 103,739.57 万元。
（1）2011 年 9 月 26 日公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用超募资金归还银行
超募资金的金额、用途
贷款和永久性补充流动资金的议案》，公司使用超募资金 10,000.00 万元用以归还银行贷款和永久性补
及使用进展情况
充流动资金，其中 3,000.00 万元用以归还银行贷款，7,000.00 万元用以永久性补充流动资金。
（2）2012 年 2 月 27 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用超募资金暂时补
充流动资金的议案》，公司使用超募资金 9,000.00 万元暂时补充流动资金。2012 年 8 月 24 日，公司
已将上述资金归还至募集资金专户。
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（3）2012 年 2 月 27 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用超募资金投资项
目的议案》，公司拟使用超募资金 21,659.61 万元投资于公司全资子公司厦门康先电子科技有限公司年
产 6 万台电动轮椅和年产 12 万台老人椅项目。
（4）2012 年 3 月 20 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用超募资金投资
项目的议案》，公司使用超募资金 19,100.35 万元投资厦门蒙发利营销有限公司全国营销网络建设项
目。
截至 2013 年 6 月 30 日，公司超募集资金实际使用 19,720.71 万元（其中用于归还银行贷款 3,000.00
万元，补充流动资金 7,000.00 万元，超募资金投资的两个项目累计投入金额 9,720.71 万元）和用于购
买保本型理财产品金额 60,000.00 万元。其余尚未使用资金，全部存于相关募集资金专户中。
适用
以前年度发生
说明 2：经第二届董事会第十七次会议、2012 年第三次临时股东大会决议通过，公司暂缓在原建
募集资金投资项目实 设地点以募集资金投资实施漳州康城按摩居室电器生产基地新建项目。主要是因为：该项目实施用地
施地点变更情况
需要置换，公司继续在原地点建设项目受到影响。此外，因国际经济环境恶化，我国按摩器具出口增
速放缓，公司经营业绩也受到一定影响。出于上述因素考虑，公司暂缓在原建设地点投资实施漳州康
城按摩居室电器生产基地新建项目。公司将根据募集资金土地置换情况及市场未来发展状况，于 2013
年 10 月 31 日前决定是否继续实施该项目。
募集资金投资项目实 无
施方式调整情况
不适用
适用
2011 年 9 月 26 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过，同意公司使用部分募集资金中的
募集资金投资项目先 8,738.11 万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，并经信会师报字（2011）第 13465 号鉴证
期投入及置换情况
报告审核。截至 2011 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金 8,738.11 万元，用于置换蒙发利电子年产
10 万台按摩椅新建项目前期投入资金和置换漳州康城按摩居室电器生产基地新建项目前期投入资
金。2012 年 1 月 1 日至报告期末，公司未有募集资金投资项目先期投入置换情况事宜。
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适用
用闲置募集资金暂时 2012 年 2 月 27 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用超募资金暂时补充流动
补充流动资金情况
资金的议案》，公司使用超募资金 9,000.00 万元暂时补充流动资金。2012 年 8 月 24 日，公司已将上
述资金归还至募集资金专户。
适用
说明 1：蒙发利电子年产 10 万台按摩椅新建项目承诺投资总额 23,826.19 万元，截至 2012 年 12
月底，公司已按计划进度建设完成，并已全部投入运营。该项目投入生产后，将为公司新增 10 万台
按摩椅产能，更好地满足客户需要，进一步增强公司的核心竞争力。
截止至 2013 年 6 月 30 日，该项目节余资金 10,768.83 万元(含利息收入及用于保本型理财产品购
项目实施出现募集资
买而划入理财专项账户的 3,300.00 万元）。项目节余的主要原因为：
金结余的金额及原因
（1）在保证项目的工艺路线、设备选型符合设计要求的情况下，公司对工艺路线与设备选型进
行了调整和优化；部分设备购买渠道由国外引进改为国内购买；通过公司原有老厂区设备的重新调整，
腾出一部分的设备供新项目使用；
（2）项目建设过程中，公司在保证项目建设质量的前提下，加强工程费用控制、监督与管理，
减少了工程开支。
尚未使用的募集资金 公司用于购买保本型理财产品 65,800.00 万元，其余按规定用于募集资金投资项目，存放于募集
用途及去向 资金专户及转为定期存单。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
巨潮资讯网：
2013年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 2013年08月15日
http://www.cninfo.com.cn/
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4、主要子公司、参股公司分析
单位：元
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润（元）
厦门蒙发利电子有
全资子公司 工业 按摩居室电器产品的研发、生产 9,000 万人民币 493,810,956.49 361,267,762.45 246,403,762.69 18,095,510.77 16,532,529.03
限公司
漳州蒙发利实业有 按摩小电器产品中塑胶类产品的
全资子公司 工业 250 万美元 613,798,632.08 302,582,193.26 432,441,717.61 10,795,270.04 11,119,356.81
限公司 研发、生产、销售
深圳市凯得克科技 按摩小电器产品中电子类产品的
全资子公司 工业 300 万人民币 95,874,504.60 8,909,874.67 41,418,420.25 -5,333,235.39 -5,453,603.78
有限公司 研发、生产、销售
厦门康先电子科技
全资子公司 工业 按摩居室电器产品的研发、生产 2.19 亿人民币 292,034,203.20 213,714,966.78 15,363,687.12 -560,207.87 -578,686.81
有限公司
漳州康城家居用品
全资子公司 工业 按摩居室电器的生产 2.01 亿人民币 215,837,656.71 208,003,120.56 0.00 2,807,724.98 2,807,724.98
有限公司
厦门康城健康家居
全资子公司 批发及零售 按摩器具品牌产品的国内销售 500 万人民币 7,530,855.54 -13,112,225.08 4,181,360.29 -50,268.89 -47,510.86
产品有限公司
厦门蒙发利营销有
全资子公司 商业 按摩器具品牌产品的国内销售 1.91 亿人民币 239,532,216.61 185,917,543.18 49,296,577.93 251,502.96 264,631.97
限公司
北京蒙发利贸易有 批发及零售
全资孙公司 销售电子产品、家用电器等 500 万人民币 17,193,923.92 5,193,785.32 12,426,792.45 514,771.20 521,555.24
限公司
广州蒙发利键身器 批发及零售
控股孙公司 按摩器材销售、研发 200 万元人民币 11,936,382.66 3,008,070.15 15,030,149.17 1,269,141.39 1,242,301.88
材研发有限公司
上海蒙发利保健器 全资孙公司 批发及零售
按摩器材销售 500 万元人民币 13,385,497.29 4,773,492.15 14,022,071.58 -192,247.37 -220,340.31
材有限公司
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厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
深圳蒙发利贸易有 全资孙公司 批发及零售
购销家用电子产品、电子设备 500 万元人民币 8,733,372.55 4,845,873.02 15,695,842.35 494,713.29 495,190.09
限公司
西安蒙发利智能科 全资孙公司 批发及零售
销售家用电子产品、五金交电 500 万元人民币 7,355,096.29 4,689,585.25 4,269,280.70 155,303.82 156,680.28
技有限公司
厦门宝利源健康科 医疗器械研发、家居用品研发及销
全资子公司 服务业 1,000 万人民币 9,957,091.23 9,934,112.30 47,390.96 12,781.34 -51,526.16
技有限公司 售、商务信息咨询
蒙发利（香港）有 公司海外贸易服务平台、服务境外
全资子公司 服务业 1,912.47 万港元 39,650,851.79 25,501,064.95 36,497,571.58 4,194,404.57 4,194,404.57
限公司 主要客户并从事转口贸易
按摩居室电器产品自有品牌的国
COZZIA USA,LLC 全资孙公司 服务业 外销售、客户开拓协助、售后服务 2 万美元 15,712,218.10 3,583,915.53 25,112,227.39 2,537,618.47 2,537,618.47
支持、销售产品培训支持
美容、健康、医疗、运动、护理以
日本 FUJIMEDIC
控股子公司 商业 及与其关联机器、器材、零件的生 3000 万日元 7,065,150.74 1,448,450.70 19,587,617.26 -466,634.03 -471,591.82
股份有限公司
产、批发、零售
漳州市蒙发利模具
控股孙公司 工业 塑胶模具、五金模具开发、销售 1000 万人民币 12,599,916.24 8,784,374.91 6,136,931.66 -342,248.01 -342,248.01
有限公司
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报告期内，厦门蒙发利电子有限公司项目投入运营，进一步释放了按摩居室电器部分产能，同时公司
按摩居室电器产品在北美、东亚及东南亚、国内市场的拓展得到进一步提升，从而使厦门蒙发利电子有限
公司营业收入比上年同期增长 8.81%。
报告期内，漳州蒙发利实业有限公司加大产品创新与开发，在原有基础上，引入新客户与新业务，从
而使营业收入比上年同期增长 30.49%。漳州蒙发利销售额的大幅提升，带来了单位固定成本的下降，从而
使净利润比上年同期增长 381.95%。
报告期内，漳州康城为募集资金投入按摩居室电器生产基地新建项目，受政府规划变动和因欧债危机
导致市场的不确定性而暂缓建设。漳州康城帐上募集资金存款产生利息收入，产生净利润 280.77 万元。
报告期内，厦门蒙发利营销有限公司经营奥佳华（中国）品牌业绩突显，实现营业收入 4,929.66 万元,
实现盈利。
报告期内，厦门蒙发利营销有限公司下属全资子公司北京蒙发利贸易有限公司、深圳蒙发利贸易有限
公司、西安蒙发利智能科技有限公司及控股子公司广州蒙发利键身器材研发有限公司随着奥佳华（中国）
销售的提升，均已实现扭亏为盈。
报告期内，蒙发利（香港）有限公司增强了对境外主要客户的服务支持和新业务拓展，实现营业收入
3,649.76 万元，比上年同期增长 143.35%，实现净利润 419.44 万元,，比上年同期增长 189.17%。
报告期内，随着“COZZIA”销售渠道的持续开拓，在原开拓的家居渠道基础上，新拓展了电器连锁
渠道，从而使 COZZIA USA,LLC 销售提升迅速，上半年实现营业收入 2,511.22 万元，比上年同期增长
57.43%，实现净利润 253.76 万元，比上年同期增长 290.95%。
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度（%） 125.00%. 至 160.00%
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 6,500.00 至 7,500.00
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 2,888.84
营业收入增加，调整结构，产品毛利率提升。
业绩变动的原因说明 提示：公司公允价值变动损益受汇率波动影响较大，因此
预测可能存在偏差，敬请投资者注意。
七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
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√ 适用 □ 不适用
根据 2013 年 3 月 24 日公司第二届董事会第十九次会议通过的《关于公司 2012 年度利润分配预案》，
公司 2012 年度利润分配预案为：以截止 2012 年 12 月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派
发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待对象类
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
型
申银万国、华安证券、华夏基
2013 年 05 月 22 日 公司 实地调研 机构 公司经营情况及未来发展规划
金、银华基金
银河基金、国金证券、长江证
2013 年 05 月 24 日 公司 实地调研 机构 券、汇丰晋信、中海基金、东 公司经营情况及未来发展规划
方证券资产管理有限公司
2013 年 06 月 21 日 公司 实地调研 机构 银华基金 公司经营情况及未来发展规划
国泰投信、中信证券、统一证
2013 年 06 月 24 日 公司 实地调研 机构 公司经营情况及未来发展规划
券投资信托
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
截止本报告期，公司治理实际情况与《中华人民共和国公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在
差异。
二、重大合同及其履行情况
1、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
- - - - - - - - -
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
- -
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
- -
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度相关公告 实际发生日期（协 实际担 是否履行 联方担保
担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期
披露日期 议签署日） 保金额 完毕 （是或
否）
漳州蒙发利
2012 年 10 月 19 日 4,000.00 2011 年 06 月 29 日 4,000.00 连带责任保证 2年 是 是
（注 1）
报告期内审批对子公司担保额度合 报告期内对子公司担保
- -
计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额 报告期末对子公司实际
- -
度合计（B3） 担保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
- -
（A1+B1） 额合计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额
- -
（A3+B3） 合计（A4+B4）
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其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） -
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
-
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） -
上述三项担保金额合计（C+D+E） -
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
注（1）：该担保义务已在 2013 年 6 月 29 日到期解除。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺 承诺 履行
承诺事项 承诺方 承诺内容
时间 期限 情况
股改承诺 - - - - -
收购报告书或权
益变动报告书中 - - - - -
所作承诺
资产重组时所作
- - - - -
承诺
一、（1）自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委
托他人管理本人在公司本次公开发行股票前已直接和间接持有
的公司股份，也不由公司收购该部分股份；
一、实际控制人邹
（2）如全资子公司深圳凯得克被国家有关税务主管部门要求补
剑寒、李五令；
缴因享受有关优惠政策而免缴及少缴的企业所得税，则邹剑寒
二、作为股东的董
先生和李五令先生无条件全额承担深圳凯得克应补缴的所得税
首次公开发行或
事、监事、高级管 正常
再融资时所作承 款及因此所产生的所有相关费用；
履行
诺 理人员邹剑寒、李
（3）为了避免与公司之间可能出现的同业竞争，维护公司全体
五令、张泉、曾建
股东的利益和保证公司的长期稳定发展，公司的实际控制人邹
宝、魏罡、高兰洲、
剑寒、李五令 2009 年 10 月 16 日作出承诺如下：
刘才庆 。
①将来不以任何方式从事，包括与他人合作直接或间接从事与
本公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务；
②不投资控股于业务与本公司相同、类似或在任何方面构成竞
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争的公司、企业或其他机构、组织；
③不向其他业务与本公司相同、类似或在任何方面构成竞争的
公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售
渠道、客户信息等商业秘密；
④如果未来拟从事的业务可能与本公司存在同业竞争，将本着
本公司优先的原则与本公司协商解决。
二、在作为公司董事/监事/高级管理人员期间，本人将向公司申
报所直接或间接持有的公司的股份及其变动情况，上述锁定期
满后，在本人任职期间内，每年转让的股份不超过本人所直接
或间接持有的公司股份总数的百分之二十五。本人离职后半年
内，不转让本人所直接或间接持有的公司股份。在申报离任六
个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数
量占本人所持有公司股票总数的比例不超过 50%。
其他对公司中小
- - - - -
股东所作承诺
承诺是否及时履
是
行
未完成履行的具
体原因及下一步 无
计划（如有）
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
转股
一、有限售条件股份 167,453,500 69.77% -337,500 -337,500 167,116,000 69.63%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 146,268,000 60.94% 146,268,000 60.95%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 146,268,000 60.94% 146,268,000 60.95%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 21,185,500 8.83% -337,500 -337,500 20,848,000 8.69%
二、无限售条件股份 72,546,500 30.23% +337,500 +337,500 72,884,000 30.37%
1、人民币普通股 72,546,500 30.23% +337,500 +337,500 72,884,000 30.37%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 240,000,000 100.00% 0 0 240,000,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
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股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产
等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 19,381
持股 5%以上的股东持股情况
持有有限售 持有无限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例（%） 条件的股份 售条件的
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 股份数量
李五令 境内自然人 30.54% 73,284,040 73,134,000 150,040
邹剑寒 境内自然人 30.54% 73,284,000 73,134,000 150,000 质押 41,800,000
张泉 境内自然人 6.71% 16,096,000 16,096,000 质押 16,096,000
中国银行－工银
瑞信核心价值股
其他 3.62% 8,678,362 8,678,362
票型证券投资基
金
中国农业银行－
中邮核心优选股
其他 1.39% 3,345,037 3,345,037
票型证券投资基
金
柯清辉 境内自然人 1.06% 2,537,944 2,537,944
魏罡 境内自然人 0.92% 2,214,000 1,660,500 553,500 质押 2,214,000
曾建宝 境内自然人 0.75% 1,800,000 1,350,000 450,000
张明阳 境内自然人 0.61% 1,468,454 1,468,454
刘才庆 境内自然人 0.56% 1,350,000 1,012,500 337,500
战略投资者或一般法人因配售 不适用
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新股成为前 10 名股东的情况（如
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动
上述持股 5%以上的股东中邹剑寒与李五令为一致行动人。
的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条件股份数 股份种类
股东名称
量 股份种类 数量
中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 8,678,362 人民币普通股 8,678,362
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 3,345,037 人民币普通股 3,345,037
柯清辉 2,537,944 人民币普通股 2,537,944
张明阳 1,468,454 人民币普通股 1,468,454
赵军定 1,098,000 人民币普通股 1,098,000
蔡坤平 1,096,000 人民币普通股 1,096,000
陈海洲 972,000 人民币普通股 972,000
方敏 972,000 人民币普通股 972,000
袁日 940,415 人民币普通股 940,415
屠根林 900,000 人民币普通股 900,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售 前 10 名无限售条件股东之间：不存在关联关系，也不属于一致行动人。
流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动 前 10 名无限售条件股东和前 10 名股东之间：邹剑寒、李五令属于一
的说明 致行动人。其他股东不存在关联关系，也不属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 4）不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
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第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 775,484,783.90 1,500,928,059.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 119,290,810.00 9,441,360.00
应收票据 705,861.72
应收账款 292,938,497.95 276,877,839.49
预付款项 68,138,356.74 60,413,621.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 6,332,661.31 7,247,766.14
应收股利
其他应收款 53,600,589.30 57,034,070.00
买入返售金融资产
存货 379,480,028.68 323,867,344.45
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 602,761,773.87
流动资产合计 2,298,733,363.47 2,235,810,061.07
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9,615,126.68 9,934,817.57
投资性房地产
固定资产 371,940,484.32 244,966,984.61
在建工程 197,356.58 113,417,623.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 61,095,282.79 61,715,670.78
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,748,533.67 11,104,501.47
递延所得税资产 3,613,548.31 1,687,111.53
其他非流动资产
非流动资产合计 457,210,332.35 442,826,709.28
资产总计 2,755,943,695.82 2,678,636,770.35
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 102,917,899.49 136,340,567.93
应付账款 425,587,468.93 350,430,421.23
预收款项 24,160,063.18 19,058,599.70
卖出回购金融资产款
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应付手续费及佣金
应付职工薪酬 34,154,741.72 24,840,793.62
应交税费 -7,591,459.90 -11,760,373.17
应付利息 175,000.00 172,602.74
应付股利
其他应付款 20,319,827.49 11,148,561.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 749,723,540.91 680,231,173.44
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 5,513,145.97 2,360,340.00
其他非流动负债
非流动负债合计 5,513,145.97 2,360,340.00
负债合计 755,236,686.88 682,591,513.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 240,000,000.00 240,000,000.00
资本公积 1,339,304,371.60 1,339,304,371.60
减：库存股
专项储备
盈余公积 19,464,811.51 19,464,811.51
一般风险准备
未分配利润 396,542,818.12 391,849,431.91
外币报表折算差额 -315,114.13 -92,423.30
归属于母公司所有者权益合计 1,994,996,887.10 1,990,526,191.72
少数股东权益 5,710,121.84 5,519,065.19
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所有者权益（或股东权益）合计 2,000,707,008.94 1,996,045,256.91
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,755,943,695.82 2,678,636,770.35
计
法定代表人：邹剑寒 主管会计工作负责人：苏卫标 会计机构负责人：王慧
2、母公司资产负债表
编制单位：厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 175,203,855.47 728,297,594.94
交易性金融资产 61,107,360.00 9,056,760.00
应收票据 705,861.72
应收账款 199,328,742.33 202,966,215.42
预付款项 5,276,770.21 67,306,027.25
应收利息 1,257,300.00 3,039,666.66
应收股利
其他应收款 187,781,956.05 153,083,641.52
存货 9,861,904.78 20,320,821.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 602,761,773.87
流动资产合计 1,243,285,524.43 1,184,070,727.63
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 910,111,273.95 910,430,964.84
投资性房地产
固定资产 54,743,050.31 57,651,240.36
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
34 / 109
厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
无形资产 26,316,367.88 26,737,553.78
开发支出
商誉
长期待摊费用 416,666.62 583,333.30
递延所得税资产 2,978,082.33 633,508.89
其他非流动资产
非流动资产合计 994,565,441.09 996,036,601.17
资产总计 2,237,850,965.52 2,180,107,328.80
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 104,812,587.17 136,089,897.07
应付账款 297,057,104.76 246,678,221.54
预收款项 11,421,373.85 13,132,376.61
应付职工薪酬 1,177,448.66 2,034,217.20
应交税费 -6,436,576.61 -7,896,479.71
应付利息 175,000.00 172,602.74
应付股利
其他应付款 60,182,012.86 1,498,349.20
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 618,388,950.69 541,709,184.65
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 5,467,283.47 2,264,190.00
其他非流动负债
非流动负债合计 5,467,283.47 2,264,190.00
负债合计 623,856,234.16 543,973,374.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 240,000,000.00 240,000,000.00
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资本公积 1,328,327,921.02 1,328,327,921.02
减：库存股
专项储备
盈余公积 19,464,811.51 19,464,811.51
一般风险准备
未分配利润 26,201,998.83 48,341,221.62
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,613,994,731.36 1,636,133,954.15
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,237,850,965.52 2,180,107,328.80
计
法定代表人：邹剑寒 主管会计工作负责人：苏卫标 会计机构负责人：王慧
3、合并利润表
编制单位：厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 881,768,492.63 755,722,725.41
其中：营业收入 881,768,492.63 755,722,725.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 866,975,259.65 736,333,785.88
其中：营业成本 704,552,964.38 625,720,091.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,687,700.69 5,463,253.78
销售费用 74,506,081.48 44,545,288.79
管理费用 93,734,171.26 85,276,573.54
财务费用 -10,651,819.23 -24,363,461.47
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厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
资产减值损失 -853,838.93 -307,960.54
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列） 12,611,223.87 -18,225,525.00
投资收益（损失以―－‖号填列） -319,690.89 249,109.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 27,084,765.96 1,412,524.11
加：营业外收入 6,661,830.46 3,737,789.54
减：营业外支出 1,439,184.74 226,417.95
其中：非流动资产处置损失 702,287.59 131,657.28
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 32,307,411.68 4,923,895.70
减：所得税费用 3,422,968.83 203,886.59
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 28,884,442.85 4,720,009.11
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 28,693,386.20 4,720,009.11
少数股东损益 191,056.65
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.12 0.02
（二）稀释每股收益 0.12 0.02
七、其他综合收益 -222,690.83 -33,149.29
八、综合收益总额 28,661,752.02 4,686,859.82
归属于母公司所有者的综合收益总额 28,470,695.37 4,686,859.82
归属于少数股东的综合收益总额 191,056.65
法定代表人：邹剑寒 主管会计工作负责人：苏卫标 会计机构负责人：王慧
4、母公司利润表
编制单位：厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 623,428,787.38 601,356,257.25
减：营业成本 588,607,917.77 560,480,326.11
营业税金及附加 1,567,063.19 2,445,987.72
销售费用 22,978,925.73 29,774,226.94
管理费用 27,450,708.78 28,348,340.19
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厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
财务费用 -2,649,015.34 -18,841,704.05
资产减值损失 -617,814.38 -463,332.14
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列） 12,812,373.87 -17,381,700.00
投资收益（损失以―－‖号填列） -319,690.89 249,109.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） -1,416,315.39 -17,520,177.94
加：营业外收入 5,232,255.21 1,599,590.14
减：营业外支出 999,674.07 14,552.28
其中：非流动资产处置损失 445,374.06 12,552.28
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 2,816,265.75 -15,935,140.08
减：所得税费用 955,488.54 -2,981,780.28
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 1,860,777.21 -12,953,359.80
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.01 -0.05
（二）稀释每股收益 0.01 -0.05
六、其他综合收益
七、综合收益总额 1,860,777.21 -12,953,359.80
法定代表人：邹剑寒 主管会计工作负责人：苏卫标 会计机构负责人：王慧
5、合并现金流量表
编制单位：厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 910,026,781.05 897,927,021.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
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拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 107,554,858.43 104,386,344.98
收到其他与经营活动有关的现金 20,555,181.33 21,780,192.41
经营活动现金流入小计 1,038,136,820.81 1,024,093,558.77
购买商品、接受劳务支付的现金 684,672,580.01 798,191,396.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 185,075,811.66 190,935,935.31
支付的各项税费 43,146,865.56 36,087,656.93
支付其他与经营活动有关的现金 119,359,798.65 68,416,154.45
经营活动现金流出小计 1,032,255,055.88 1,093,631,142.74
经营活动产生的现金流量净额 5,881,764.94 -69,537,583.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 249,109.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 540,798.61 59,178.26
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 686,240,770.63 534,098,000.00
投资活动现金流入小计 686,781,569.24 534,406,287.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20,601,883.15 70,996,077.49
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 701,152,631.00 562,800,000.00
投资活动现金流出小计 721,754,514.15 633,796,077.49
投资活动产生的现金流量净额 -34,972,944.91 -99,389,789.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 28,189,287.28
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,811,423.18 49,451,157.15
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 441,377.92
筹资活动现金流出小计 24,252,801.10 77,640,444.43
筹资活动产生的现金流量净额 -24,252,801.10 -77,640,444.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -223,396.84 104,057.07
五、现金及现金等价物净增加额 -53,567,377.92 -246,463,760.98
加：期初现金及现金等价物余额 334,943,101.36 609,343,561.05
六、期末现金及现金等价物余额 281,375,723.44 362,879,800.07
法定代表人：邹剑寒 主管会计工作负责人：苏卫标 会计机构负责人：王慧
6、母公司现金流量表
编制单位：厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 625,215,292.82 591,485,433.85
收到的税费返还 96,266,198.55 93,320,371.08
收到其他与经营活动有关的现金 127,084,547.05 28,363,318.30
经营活动现金流入小计 848,566,038.42 713,169,123.23
购买商品、接受劳务支付的现金 677,694,397.00 744,231,239.56
支付给职工以及为职工支付的现金 23,361,540.87 36,540,114.22
支付的各项税费 3,061,838.63 6,801,895.47
支付其他与经营活动有关的现金 35,293,232.57 43,927,568.99
经营活动现金流出小计 739,411,009.07 831,500,818.24
经营活动产生的现金流量净额 109,155,029.35 -118,331,695.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 249,109.58
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处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 81,364.38 8,821.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 524,559,349.76 534,098,000.00
投资活动现金流入小计 524,640,714.14 534,355,930.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,327,113.84 1,782,660.73
投资支付的现金 407,599,600.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 642,000,000.00 129,500,000.00
投资活动现金流出小计 643,327,113.84 538,882,260.73
投资活动产生的现金流量净额 -118,686,399.70 -4,526,330.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金 28,189,287.28
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,811,423.18 49,447,928.17
支付其他与筹资活动有关的现金 441,377.92
筹资活动现金流出小计 24,252,801.10 77,637,215.45
筹资活动产生的现金流量净额 -24,252,801.10 -77,637,215.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 249,054.06 153,696.50
五、现金及现金等价物净增加额 -33,535,117.39 -200,341,544.11
加：期初现金及现金等价物余额 147,493,078.59 288,163,984.12
六、期末现金及现金等价物余额 113,957,961.20 87,822,440.01
法定代表人：邹剑寒 主管会计工作负责人：苏卫标 会计机构负责人：王慧
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7、合并所有者权益变动表
编制单位：厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库存 专项 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 股 储备 准备
一、上年年末余额 240,000,000.00 1,339,304,371.60 19,464,811.51 391,849,431.91 -92,423.30 5,519,065.19 1,996,045,256.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 240,000,000.00 1,339,304,371.60 19,464,811.51 391,849,431.91 -92,423.30 5,519,065.19 1,996,045,256.91
三、本期增减变动金额（减少
4,693,386.21 -222,690.83 191,056.65 4,661,752.03
以―－‖号填列）
（一）净利润 28,693,386.21 191,056.65 28,884,442.86
（二）其他综合收益 -222,690.83 -222,690.83
上述（一）和（二）小计 28,693,386.21 -222,690.83 191,056.65 28,661,752.03
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
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2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -24,000,000.00 -24,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-24,000,000.00 -24,000,000.00
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 240,000,000.00 1,339,304,371.60 19,464,811.51 396,542,818.12 -315,114.13 5,710,121.84 2,000,707,008.94
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上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库存 一般风险准 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
本） 股 备
一、上年年末余额 120,000,000.00 1,459,304,371.60 19,464,811.51 412,458,631.91 -25,676.14 2,011,202,138.88
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 120,000,000.00 1,459,304,371.60 19,464,811.51 412,458,631.91 -25,676.14 2,011,202,138.88
三、本期增减变动金额（减少
120,000,000.00 -120,000,000.00 -43,279,990.89 -33,149.29 -43,313,140.18
以―－‖号填列）
（一）净利润 4,720,009.11 4,720,009.11
（二）其他综合收益 -33,149.29 -33,149.29
上述（一）和（二）小计 4,720,009.11 -33,149.29 4,686,859.82
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -48,000,000.00 -48,000,000.00
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1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-48,000,000.00 -48,000,000.00
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 120,000,000.00 -120,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股
120,000,000.00 -120,000,000.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 240,000,000.00 1,339,304,371.60 19,464,811.51 369,178,641.02 -58,825.43 1,967,888,998.70
法定代表人：邹剑寒 主管会计工作负责人：苏卫标 会计机构负责人：王慧
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8、母公司所有者权益变动表
编制单位：厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 240,000,000.00 1,328,327,921.02 19,464,811.51 48,341,221.62 1,636,133,954.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 240,000,000.00 1,328,327,921.02 19,464,811.51 48,341,221.62 1,636,133,954.15
三、本期增减变动金额（减少以
-22,139,222.79 -22,139,222.79
―－‖号填列）
（一）净利润 1,860,777.21 1,860,777.21
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -24,000,000.00 -24,000,000.00
1．提取盈余公积
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2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -24,000,000.00 -24,000,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 240,000,000.00 1,328,327,921.02 19,464,811.51 26,201,998.83 1,613,994,731.36
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上年金额
单位：元
上年金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 120,000,000.00 1,448,327,921.02 19,464,811.51 97,206,192.27 1,684,998,924.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 120,000,000.00 1,448,327,921.02 19,464,811.51 97,206,192.27 1,684,998,924.80
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列） 120,000,000.00 -120,000,000.00 -60,953,359.80 -60,953,359.80
（一）净利润 -12,953,359.80 -12,953,359.80
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -12,953,359.80 -12,953,359.80
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -48,000,000.00 -48,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -48,000,000.00 -48,000,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 120,000,000.00 -120,000,000.00
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1．资本公积转增资本（或股本） 120,000,000.00 -120,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 240,000,000.00 1,328,327,921.02 19,464,811.51 36,252,832.47 1,624,045,565.00
法定代表人：邹剑寒 主管会计工作负责人：苏卫标 会计机构负责人：王慧
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三、公司基本情况
厦门蒙发利科技（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年，由邹剑寒、
李五令等14位股东共同发起，由厦门蒙发利科技（集团）有限公司整体变更设立的股份有限公司。本公司
的控股股东为邹剑寒、李五令，本公司的实际控制人为邹剑寒、李五令。公司的企业法人营业执照注册号：
350200200010911。2011年9月在深圳证券交易所上市。所属行业为电器机械及器材制造业。
截至2013年6月30日，本公司发行股本总数24,000万股，公司注册资本为24,000万元，经营范围为：研
发、销售一类医疗器械、保健器具、康复理疗器具（不含假肢、矫形器（辅助器具）等须经前置审批许可
的项目）、健身器材、美容器具、家居产品；开发、生产、加工、销售电子按摩器材及其相关材料；座、
靠、垫制品；低压电器配件；日用五金制品、电子产品、模具、家具、家电、化工原料（需经前置许可项
目除外）、聚氨酯泡棉制品及其提供技术转让、咨询、服务；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所
需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进
出口的商品及技术除外。未涉及前置许可的其他经营项目。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取
得有关部门的许可后方可经营。
公司注册地:福建省厦门市。
公司的最高权力机构是股东大会。根据公司经营需要，公司下设12个职能部门：
总经办、海外市场部、采购中心、证券投资部、财务部、审计部、人力资源部、信息技术部、法律事
务部、知识产权部、行政部和基建办。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会
计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
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3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本公司编制财务报表采用的货币为人民币。本公司的部分子公司采用
人民币以外的货币作为记账本位币，本公司在编制财务报表时对这些子公司的外币财务报表进行了折算。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的
会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账
面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费
用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其
所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值
能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
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他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照
公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计
量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少
商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利
润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存
在。
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在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计
算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日当月月初中国人民银行公布的外汇中间价作为折算汇率将外币金额折合成
人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日当期平
均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
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9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债）；应收款项等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为
初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和：
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
③终止确认部分的账面价值；
④终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部参考期末活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 ①应收款项余额前五名；
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②余额超过人民币 1,000 万元的应收款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未
发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
应收账款 账龄分析法
其他应收款 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5%
3 个月以内 0%
3-6 个月 5%
7-12 个月 20%
1－2 年 50% 20%
2－3 年 100% 40%
3 年以上 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
属于特定对象的应收款项（如债务人所在地区处于政治、经济动荡地区；有明
单项计提坏账准备的理由
确证据表明难以收回等）。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现
坏账准备的计提方法 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值
的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
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11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法。
包装物
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摊销方法：一次摊销法。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担
债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公
积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包
括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下
的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买
方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买
方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损
益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价
作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作
为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金
股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（2）后续计量及损益确认
①后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核
算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资
的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当
期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权
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益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投
资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
②损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公
司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间
不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定
资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利
润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确
认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位
以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负
债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确
认投资收益。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润
和其他权益变动为基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被
投资单位为其合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单
位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根
据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
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除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该
长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确
认，不再转回。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该
固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折
旧方法，分别计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5% 4.75
机器设备 10 5% 9.5
电子设备 5 5% 19
运输设备 5 5% 19
其他设备
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后
的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
14、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折
旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单
项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程
所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、无形资产
（1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量。
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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（3）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单
项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属
的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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（4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（5）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当
期损益。
16、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
17、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 出口销售业务：出口销售在
相应货物报关出口后确认收入。 国内销售业务：当公司在将相应产品的货权移交给买方，得到买方的确
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认后，公司确认销售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。按照有关合同或协议约定的
收费时间和方法计算确定。
18、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产
使用年限分期计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
营业外收入。
19、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得
税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所
得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
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20、 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制
的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本
公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企
业。
21、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
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22、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除
增值税 17%
当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
（1）公司出口产品销售收入实行“免、抵、退政策”，公司产品退税率主要为 17%、13%、11%、9%
和 5%。公司境外子公司适用当地税收相关规定。
（2）本公司 2013 年按 25%计缴企业所得税。各子公司按照各自应纳税所得额根据各自适用所得税税
率计缴企业所得税。详见附注“五”之“2、税收优惠及批文”。
2、税收优惠及批文
（1）漳州蒙发利实业有限公司（以下简称“漳州蒙发利”）
漳州蒙发利 2012 年被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关规定，漳
州蒙发利 2013 年企业所得税率为 15%。
（2）厦门蒙发利电子有限公司（以下简称“蒙发利电子”）
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蒙发利电子 2010 年被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关规定，公
司 2013 年企业所得税率为 15%。
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六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
少数股 从母公司所有者权
实质上构 东权益 益冲减子公司少数
成对子公 持股 表决 是否 中用于 股东分担的本期亏
业务性 期末实际投 少数股
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 比例 权比 合并 冲减少 损超过少数股东在
质 资额 东权益
的其他项 (%) 例(%) 报表 数股东 该子公司年初所有
目余额 损益的 者权益中所享有份
金额 额后的余额
厦门蒙发利电子有 按摩居室电器产品的
全资子公司 厦门市 工业 9,000 万人民币 24,462.37 100% 100% 是
限公司 研发、生产
按摩小电器产品中的
漳州蒙发利实业有
全资子公司 漳州市 工业 250 万美元 塑胶类产品的研发、生 2,316.31 100% 100% 是
限公司
产、销售
按摩小电器产品中电
深圳市凯得克科技
全资子公司 深圳市 工业 300 万人民币 子类产品的研发、生 214.65 100% 100% 是
有限公司
产、销售
漳州康城家居用品
全资子公司 龙海市 工业 2.01 亿人民币 按摩居室电器的生产 20,133.44 100% 100% 是
有限公司
厦门康城健康家居 按摩器具品牌产品的
全资子公司 厦门市 工业 500 万人民币 500.00 100% 100% 是
产品有限公司 国内销售
厦门蒙发利营销有 全资子公司 厦门市 商业 1.91 亿人民币 按摩器具品牌产品的 19,100.35 100% 100% 是
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限公司 国内销售
北京蒙发利贸易有 北京市朝阳 销售电子产品、家用电
全资孙公司 商业 500 万人民币 500.00 100% 100% 是
限公司 区 器等
广州蒙发利键身器
控股孙公司 广州荔湾区 商业 200 万元人民币 按摩器材销售、研发 110.00 55% 55% 是 135.36
材研发有限公司
上海蒙发利保健器 上海市嘉定
全资孙公司 商业 500 万元人民币 按摩器材销售 500.00 100% 100% 是
材有限公司 区
深圳蒙发利贸易有 深圳市福田 购销家用电子产品、电
全资孙公司 商业 500 万元人民币 500.00 100% 100% 是
限公司 中心区 子设备
西安蒙发利智能科 西安市高新 销售家用电子产品、五
全资孙公司 商业 500 万元人民币 500.00 100% 100% 是
技有限公司 区 金交电
医疗器械研发、家居用
厦门宝利源健康科
全资子公司 厦门市 工业 1,000 万人民币 品研发及销售、商务信 1,000.00 100% 100% 是
技有限公司
息咨询
公司海外贸易服务平
蒙发利(香港)有限
全资子公司 香港 服务业 1,912.47 万港元 台、服务境外主要客户 1,733.80 100% 100% 是
公司
并从事转口贸易
按摩居室电器产品处
有品牌的国外销售、客
COZZIAUSA,LLC 全资孙公司 美国 2 万美元 户开拓协助、售后服务 100% 100% 是
支持、销售产品培训支
持
美容、健康、医疗、运
日本 FUJIMEDIC 动、护理以及与其相关
控股子公司 日本 商业 3000 万日元 111.76 51% 51% 是 84.27
股份有限公司 联机器、器材、零件的
生、批发、零售
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福建省龙海
漳州市蒙发利模具 塑胶模具、五金模具开
控股孙公司 市漳州台商 商业 1000 万人民币 600.00 60% 60% 是 351.37
有限公司 发、销售
投资区
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
少数股 从母公司所有者权
实质上构 东权益 益冲减子公司少数
成对子公 持股 表决 是否 中用于 股东分担的本期亏
业务性 期末实际投 少数股
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 比例 权比 合并 冲减少 损超过少数股东在
质 资额 东权益
的其他项 (%) 例(%) 报表 数股东 该子公司年初所有
目余额 损益的 者权益中所享有份
金额 额后的余额
厦门康先电子科技有 21,959.61 万人民 主营按摩居室电器产
全资子公司 厦门 工业 22,134.40 100% 100% 是
限公司 币 品的研发、生产
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2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
3、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 327,384.67 -- -- 320,866.42
人民币 -- -- 327,384.67 -- -- 320,866.42
银行存款： -- -- 772,356,338.77 -- -- 1,499,400,141.51
人民币 -- -- 698,828,910.19 -- -- 1,464,365,630.21
美元 11,857,983.21 6.1787 73,266,920.87 5,221,417.38 6.2855 32,819,218.94
港币 41,083.96 0.79655 32,725.43 29,310.45 0.81085 23,766.38
欧元 6.73 8.05360 54.20 6.73 8.3176 55.98
日元 3,637,422.00 0.062607 227,728.08 30,000,000.00 0.073049 2,191,470.00
其他货币资金： -- -- 2,801,060.46 -- -- 1,207,051.54
人民币 -- -- 2,801,060.46 -- -- 1,207,051.54
合计 -- -- 775,484,783.90 -- -- 1,500,928,059.47
其中使用受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
保函保证金 804,516.35
银行承兑汇票保证金 1,648,429.46 402,535.19
远期结汇保证金 1,152,631.00
合 计 2,801,060.46 1,207,051.54
截至 2013 年 06 月 30 日，本公司存放于境外的货币资金折合人民币 21,553,311.47 元。
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2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 100,000,000.00
衍生金融资产 19,290,810.00 9,441,360.00
合计 119,290,810.00 9,441,360.00
3、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 7,247,766.14 915,104.83 6,332,661.31
合计 7,247,766.14 915,104.83 6,332,661.31
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 295,054,271.14 100% 2,115,773.19 0.72% 279,383,461.44 100% 2,505,621.95 0.9%
组合小计 295,054,271.14 100% 2,115,773.19 0.72% 279,383,461.44 100% 2,505,621.95 0.9%
合计 295,054,271.14 -- 2,115,773.19 -- 279,383,461.44 -- 2,505,621.95 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
本报告期无核销的应收账款。
（3）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
HOMEDICS 非关联方 56,764,536.83 一年以内 19.24%
OGAWA 非关联方 23,326,269.48 一年以内 7.91%
BELKIN 非关联方 22,875,938.32 一年以内 7.75%
Kaz (Far East) Ltd 非关联方 19,987,301.34 一年以内 6.77%
OSIM 非关联方 16,189,396.67 一年以内 5.49%
合计 -- 139,143,442.64 -- 47.16%
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
44,292,838.33 80.72% 44,543,319.47 75.79%
计提坏账准备的其他
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应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：账龄组合 9,111,309.76 16.6% 1,273,758.79 13.98% 13,174,499.49 22.42% 1,737,748.96 13.19%
组合小计 9,111,309.76 16.6% 1,273,758.79 13.98% 13,174,499.49 22.42% 1,737,748.96 13.19%
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 1,470,200.00 2.68% 1,054,000.00 1.79%
其他应收款
合计 54,874,348.09 -- 1,273,758.79 -- 58,771,818.96 -- 1,737,748.96 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
应收出口退税 37,801,343.32 应收退税款，公司确信能收回
东渡海关 6,491,495.01 押金，公司确信能收回
合计 44,292,838.33 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 7,458,995.85 81.87% 372,949.80 10,128,549.93 76.88% 506,427.49
1至2年 473,291.66 5.19% 94,658.33 2,045,505.49 15.53% 409,101.10
2至3年 621,452.65 6.82% 248,581.06 297,039.50 2.25% 118,815.80
3 年以上 557,569.60 6.12% 557,569.60 703,404.57 5.34% 703,404.57
合计 9,111,309.76 -- 1,273,758.79 13,174,499.49 -- 1,737,748.96
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
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期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
厦门市中级人民法院 970,200.00 押金，公司确信能收回
角美工业综合开发区财政局 500,000.00 购买土地保证金，公司确信能收回
合计 1,470,200.00 -- --
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
应收出口退税 非关联方 37,801,343.32 1 年以内 68.89%
东渡海关 非关联方 6,491,495.01 1 年以内 11.83%
厦门市中级人民法院 非关联方 970,200.00 1-2 年 1.77%
厦门同安海关保证金 非关联方 941,764.19 1 年以内 1.72%
角美工业综合开发区财政局 非关联方 500,000.00 3 年以上 0.91%
合计 -- 46,704,802.52 -- 85.12%
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 53,365,996.73 78.32% 57,451,279.92 95.1%
1至2年 13,093,271.62 19.22% 1,923,150.90 3.18%
2至3年 680,602.48 1% 162,878.80 0.27%
3 年以上 998,485.91 1.47% 876,311.90 1.45%
合计 68,138,356.74 -- 60,413,621.52 --
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（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
漳州台商投资区财政局 非关联方 7,927,167.00 一年以内 预付土地款（漳州康城）
漳州台商投资区财政局 非关联方 6,117,598.00 一年以内 预付土地款(漳州蒙发利)
厦门龙达利工贸有限公司 非关联方 5,703,673.82 一年以内 预付款
KUANG YU METAL
非关联方 5,439,742.67 一年以内 预付款
WORKING CO LTD
福建大舟建筑工程有限公司 非关联方 3,000,000.00 一年以内 预付款
合计 -- 28,188,181.49 -- --
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 113,754,957.98 2,336,318.63 111,418,639.35 107,512,021.51 2,336,318.63 105,175,702.88
在产品 117,552,073.67 117,588.65 117,434,485.02 109,140,488.35 117,588.65 109,022,899.70
库存商品 140,301,884.59 1,044,308.04 139,257,576.55 104,269,706.96 1,044,308.04 103,225,398.92
委托加工 11,369,327.76 11,369,327.76 6,443,342.95 6,443,342.95
合计 382,978,244.00 3,498,215.32 379,480,028.68 327,365,559.77 3,498,215.32 323,867,344.45
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 2,336,318.63 2,336,318.63
在产品 117,588.65 117,588.65
库存商品 1,044,308.04 1,044,308.04
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合 计 3,498,215.32 3,498,215.32
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他流动资产 602,761,773.87 0.00
合计 602,761,773.87 0
其他流动资产说明
注：该项其他流动资产为报告期内公司利用部分闲散募集资金、超募资金购买期限为1年的债券保本型理财
产品，因该产品无活跃市场且期限小于1年，故列示在其他流动资产中；该资产以公允价值计量，其中该资产成
本为600,000,000.00元，报告期内公允价值变动损益为2,761,773.87元；
9、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业持股 本企业在被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净
被投资单位名称
比例(%) 位表决权比例(%) 总额 总额 产总额 收入总额 利润
合营企业
厦门蒙发利奥佳华贸易有限公司 50% 50% 2,036.44 107.30 1,929.13
10、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单
在被投 在被投 本期
位持股比例 本期
核算 增减 资单位 资单位 减值 计提
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 与表决权比 现金
方法 变动 持股比 表决权 准备 减值
例不一致的 红利
例(%) 比例(%) 准备
说明
厦门蒙发利
权益
奥佳华贸易 10,000,000.00 9,934,817.57 9,615,126.68 50% 50%
法
有限公司
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
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一、账面原值合计： 338,448,016.69 143,599,770.04 9,052,026.99 472,995,759.74
其中：房屋及建筑物 195,303,151.17 128,015,911.85 3,007,571.09 320,311,491.93
机器设备 96,704,552.38 13,333,086.21 2,162,886.50 107,874,752.09
运输工具 20,992,232.52 1,221,931.50 2,452,162.10 19,762,001.92
电子设备 17,436,634.74 948,776.55 1,329,658.08 17,055,753.21
其他设备 8,011,445.88 80,063.93 99,749.22 7,991,760.59
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 93,481,032.08 12,805,179.04 5,230,935.70 101,055,275.42
其中：房屋及建筑物 39,788,224.39 4,941,134.40 1,205,059.75 43,524,299.04
机器设备 26,428,943.28 4,989,860.24 1,059,326.15 30,359,477.37
运输工具 12,936,909.28 1,317,235.40 2,010,144.63 12,244,000.05
电子设备 9,875,325.99 1,121,956.37 879,949.34 10,117,333.02
其他设备 4,451,629.14 434,992.63 76,455.83 4,810,165.94
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 244,966,984.61 -- 371,940,484.32
其中：房屋及建筑物 155,514,926.78 -- 276,787,192.89
机器设备 70,275,609.10 -- 77,515,274.72
运输工具 8,055,323.24 -- 7,518,001.87
电子设备 7,561,308.75 -- 6,938,420.19
其他设备 3,559,816.74 -- 3,181,594.65
电子设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 244,966,984.61 -- 371,940,484.32
其中：房屋及建筑物 155,514,926.78 -- 276,787,192.89
机器设备 70,275,609.10 -- 77,515,274.72
运输工具 8,055,323.24 -- 7,518,001.87
电子设备 7,561,308.75 -- 6,938,420.19
其他设备 3,559,816.74 -- 3,181,594.65
本期折旧额 12,805,179.04 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 113,220,301.62 元。
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
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期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
漳州蒙发利六号厂房工程 12,635,744.83 12,635,744.83
漳州蒙发利厂区食堂宿舍楼工程 19,416,059.70 19,416,059.70
厦门康先厂区工程 81,168,497.09 81,168,497.09
其他 197,356.58 197,356.58 197,321.70 197,321.70
合计 197,356.58 197,356.58 113,417,623.32 113,417,623.32
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程 利息 本期
其中：本
投入 资本 利息
期初 本期 其他 工程进 期利息 期末
项目名称 预算数 转入固定资产 占预 化累 资本 资金来源
数 增加 减少 度 资本化 数
算比 计金 化率
金额
例(%) 额 (%)
漳州蒙发利六
12,635,744.83 12,635,744.83 已完工 自筹 0.00
号厂房工程
厦门康先厂房 募集资
81,168,497.09 81,168,497.09 已完工 0.00
及配套工程 金、自筹
漳州蒙发利厂
区食堂宿舍楼 19,416,059.70 19,416,059.70 已完工 自筹 0.00
工程
合计 113,220,301.62 113,220,301.62 -- -- -- -- 0.00
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 69,674,140.75 415,384.62 70,089,525.37
(1).土地使用权 65,278,659.14 65,278,659.14
(2).计算机软件 4,054,381.61 415,384.62 4,469,766.23
(3).商标使用权 341,100.00 341,100.00
二、累计摊销合计 7,958,469.97 1,035,772.61 8,994,242.58
(1).土地使用权 6,218,923.91 687,785.40 6,906,709.31
(2).计算机软件 1,694,210.21 330,923.87 2,025,134.08
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(3).商标使用权 45,335.85 17,063.34 62,399.19
三、无形资产账面净值合计 61,715,670.78 -620,387.99 61,095,282.79
(1).土地使用权 59,059,735.23 -687,785.40 58,371,949.83
(2).计算机软件 2,360,171.40 84,460.75 2,444,632.15
(3).商标使用权 295,764.15 -17,063.34 278,700.81
无形资产账面价值合计 61,715,670.78 -620,387.99 61,095,282.79
(1).土地使用权
(2).计算机软件
(3).商标使用权
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
修缮改造支出 9,943,926.49 2,942,135.27 2,961,012.50 9,925,049.26
咨询费 583,333.30 0.00 166,666.68 416,666.62
其 他 577,241.68 158,307.70 328,731.59 406,817.79
合计 11,104,501.47 3,100,442.97 3,456,410.77 10,748,533.67 --
15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,114,521.28 1,291,557.94
可抵扣亏损 2,499,027.03
未实现内部销售利润 395,553.59
小计 3,613,548.31 1,687,111.53
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 5,513,145.97 2,360,340.00
小计 5,513,145.97 2,360,340.00
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
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项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 1,322,721.23 1,451,962.84
可抵扣亏损 49,592,455.67 42,638,028.27
合计 50,915,176.90 44,089,991.11
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年 份 期末数 期初数 备注
2014 年 5,004,541.90 5,004,541.90
2015 年 970,265.27 970,265.27
2016 年 7,004,944.94 7,004,944.94
2017 年 29,658,276.16 29,658,276.16
2018 年 6,954,427.40 -
合 计 49,592,455.67 42,638,028.27 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
交易性金融金融工具、衍生金融工具的估值 22,052,583.87 9,441,360.00
小计 22,052,583.87 9,441,360.00
可抵扣差异项目
资产减值准备 5,565,026.07 7,412,928.43
可抵扣亏损 9,996,108.12
小计 15,561,134.19 7,412,928.43
16、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 4,243,370.91 853,838.93 3,389,531.98
二、存货跌价准备 3,498,215.32 3,498,215.32
合计 7,741,586.23 853,838.93 6,887,747.30
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17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 150,000,000.00 150,000,000.00
合计 150,000,000.00 150,000,000.00
18、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 102,917,899.49 136,340,567.93
合计 102,917,899.49 136,340,567.93
19、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付账款 425,587,468.93 350,430,421.23
合计 425,587,468.93 350,430,421.23
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
期末本公司无账龄超过一年的大额应付账款。
20、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收货款 24,160,063.18 19,058,599.70
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合计 24,160,063.18 19,058,599.70
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
21、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 23,077,134.31 178,694,118.16 167,677,835.05 34,093,417.42
二、职工福利费 67,277.00 5,242,109.36 5,262,546.36 46,840.00
三、社会保险费 1,401,632.01 10,331,294.61 11,732,926.62 0.00
四、住房公积金 9,654.30 3,723,043.10 3,725,903.10 6,794.30
六、其他 285,096.00 1,951,630.26 2,229,036.26 7,690.00
工会经费和职工教育经费 15,096.00 182,735.27 190,141.27 7,690.00
因解除劳动关系给予的补偿 270,000.00 1,768,894.99 2,038,894.99 0.00
合计 24,840,793.62 199,942,195.49 190,628,247.39 34,154,741.72
22、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -9,347,504.41 -12,515,621.40
营业税 0.00 39,196.75
企业所得税 -1,814,147.02 -139,597.15
个人所得税 2,729,554.53 525,436.41
城市维护建设税 293,682.08 250,926.62
印花税 132,817.56 82,656.89
教育费附加 263,854.12 224,362.07
其他 150,283.24 -227,733.36
合计 -7,591,459.90 -11,760,373.17
23、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
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短期借款应付利息 175,000.00 172,602.74
合计 175,000.00 172,602.74
24、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他应付款 20,319,827.49 11,148,561.39
合计 20,319,827.49 11,148,561.39
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
（3）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 期末余额 性质或内容
福建大舟建筑工程有限公司 1,750,152.00 质量保证金
福建大舟建筑工程有限公司 1,467,907.82 工程尾款
个税手续费退回 335,726.74 个税手续费退回
25、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 240,000,000.00 240,000,000.00
26、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,338,977,130.73 1,338,977,130.73
其他资本公积 327,240.87 327,240.87
合计 1,339,304,371.60 1,339,304,371.60
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27、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 19,464,811.51 19,464,811.51
合计 19,464,811.51 19,464,811.51
28、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 391,849,431.91 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 28,693,386.21 --
应付普通股股利 24,000,000.00 --
期末未分配利润 396,542,818.12 --
29、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 862,780,741.75 731,852,017.47
其他业务收入 18,987,750.88 23,870,707.94
营业成本 704,552,964.38 625,720,091.78
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 811,701,603.72 652,550,629.13 716,854,261.32 592,636,281.93
商业 51,079,138.03 36,941,764.74 14,997,756.15 13,521,408.63
合计 862,780,741.75 689,492,393.87 731,852,017.47 606,157,690.56
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
健康、保健产品 103,345,819.32 83,571,819.33 47,875,081.01 43,094,960.20
按摩小电器 331,168,791.58 281,188,212.88 308,158,471.36 259,582,519.33
按摩居室电器 302,396,116.96 227,775,162.10 267,011,836.52 211,209,749.37
其 他 125,870,013.89 96,957,199.56 108,806,628.58 92,270,461.66
合计 862,780,741.75 689,492,393.87 731,852,017.47 606,157,690.56
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内 销 139,896,522.30 79,444,960.14 57,020,458.91 43,077,483.91
北美洲 266,049,916.28 219,788,372.75 186,082,108.69 155,270,378.79
东亚及东南亚地区 315,879,023.43 270,886,414.02 285,606,380.63 235,820,030.29
欧 洲 112,276,434.52 95,301,115.17 154,248,241.13 130,518,194.22
其 他 28,678,845.22 24,071,531.79 48,894,828.11 41,471,603.35
合计 862,780,741.75 689,492,393.87 731,852,017.47 606,157,690.56
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
HOMEDICS 91,726,525.38 10.4%
Kaz (Far East) Ltd 52,304,113.09 5.93%
OGAWA 50,472,243.23 5.72%
ATEX CO.,LTD 44,837,118.26 5.08%
BELKIN 36,130,962.93 4.1%
合计 275,470,962.89 31.23%
营业收入的说明：
以上营业收入包括对上述客户及其附属子公司的收入。
30、营业税金及附加
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 413.15 198.10 5%
城市维护建设税 3,138,039.90 3,054,262.64 7%、5%
教育费附加 2,494,537.95 2,403,248.91 5%
其他 54,709.69 5,544.13
合计 5,687,700.69 5,463,253.78 --
31、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用支出 28,739,589.93 13,387,993.11
出口通关费 7,174,276.78 7,008,051.03
广告及宣传费用 3,700,314.05 2,294,256.28
佣金 4,602,704.11 5,067,675.83
运输费 7,040,487.94 2,865,857.97
出口信用保险 478,531.78 1,608,038.97
差旅费 1,789,270.40 2,096,273.48
售后服务费 1,396,281.71 1,376,245.64
租赁及物业费 3,775,512.07 531,442.09
折旧 423,521.27 581,627.19
其他 15,385,591.44 7,727,827.20
合计 74,506,081.48 44,545,288.79
32、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
开模及加工费 11,511,901.41 10,086,612.56
人工费用支出 49,709,288.37 43,400,296.47
税金 2,303,888.11 2,553,226.96
研发材料支出 5,738,423.51 5,045,539.27
折旧费 4,315,317.52 4,391,210.85
租赁费用 2,099,498.50 1,295,259.63
差旅费 1,818,617.17 2,042,741.66
其他 16,237,236.67 16,461,686.14
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合计 93,734,171.26 85,276,573.54
33、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,200,261.73 1,351,063.91
利息收入 -13,686,942.75 -18,569,908.39
汇兑损益 -1,074,905.42 -8,188,262.95
其他 909,767.21 1,043,645.96
合计 -10,651,819.23 -24,363,461.47
34、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 12,611,223.87 -18,225,525.00
合计 12,611,223.87 -18,225,525.00
35、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -319,690.89
其他 249,109.58
合计 -319,690.89 249,109.58
36、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 174,421.74 6,748.65 174,421.74
其中：固定资产处置利得 174,421.74 6,748.65 174,421.74
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政府补助 5,682,534.60 2,079,532.60 5,682,534.60
违约金罚款收入 537,874.00 41,774.02 537,874.00
其他 267,000.12 1,609,734.27 267,000.12
合计 6,661,830.46 3,737,789.54 6,661,830.46
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
2012 年纳税大户奖励 60,000.00
外来农民工培训补贴 31,900.00
固定资产销售政府补助 192.68
2013 年生产性服务业发展专项资金两化融合款 790,000.00
知识产权局注塑机改造补贴款 150,000.00
福建省质量技术监督局标准化贡献奖二等奖金 100,000.00
厦门市思明区就业管理中心社保补差 58,240.92
厦门市思明区人民政府梧村街道办事处纳税大户奖励 120,000.00
福建省营销协会 30 届体博会展经费补贴 6,000.00
厦门市财政局返还保费及资信调查费 4,032,744.00
厦门市财政局出口企业扶持资金补助 333,457.00
其他 2,079,532.60
合计 5,682,534.60 2,079,532.60 --
37、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 702,287.59 131,657.28 702,287.59
其中：固定资产处置损失 702,287.59 131,657.28 702,287.59
对外捐赠 601,310.00 2,000.00 601,310.00
其他 135,587.15 92,760.67 135,587.15
合计 1,439,184.74 226,417.95 1,439,184.74
38、所得税费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,196,599.64 3,919,332.50
递延所得税调整 1,226,369.19 -3,715,445.91
合计 3,422,968.83 203,886.59
39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为
发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩
股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期
期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普
通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，
并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益
时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释
每股收益达到最小值。
基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计
算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 28,693,386.20 4,720,009.11
本公司发行在外普通股的加权平均数 240,000,000.00 240,000,000.00
基本每股收益（元/股） 0.12 0.02
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2013年公司发行在外的普通股的加权平均数为24,000万股。
（3）本期公司无具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。
（4）资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司无发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重
大变化。
40、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
外币财务报表折算差额 -222,690.83 -33,149.29
小计 -222,690.83 -33,149.29
合计 -222,690.83 -33,149.29
41、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
企业间往来 13,132,532.26
利息收入 1,122,462.93
营业外收入 6,300,186.14
合计 20,555,181.33
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
企业间往来 38,237,653.43
营业外支出 274,133.55
销售费用支出 44,616,874.39
管理费用支出 34,668,915.48
财务费用支出 1,562,221.80
合计 119,359,798.65
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行定期存款到期转回（净额） 673,469,906.57
收回远期结汇保证金
银行定期存款收益 12,770,864.06
合计 686,240,770.63
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
转存银行定期存款（净额）
支付远期结汇保证金 1,152,631.00
购买理财产品 700,000,000.00
合计 701,152,631.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收回银行承兑汇票保证金（净额） 0.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付银行承兑汇票保证金（净额） 441,377.92
合计 441,377.92
42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
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净利润 28,884,442.85 4,720,009.11
加：资产减值准备 -853,838.93 -307,960.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,805,179.04 11,656,233.00
无形资产摊销 1,035,772.61 862,705.07
长期待摊费用摊销 3,456,410.77 1,498,975.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列） 527,865.85 124,908.63
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） -12,611,223.87 18,225,525.00
财务费用（收益以―－‖号填列） -12,729,618.03 1,197,367.41
投资损失（收益以―－‖号填列） 319,690.89 -249,109.58
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,926,436.78 -2,112,037.16
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 3,152,805.97 -1,603,408.75
存货的减少（增加以―－‖号填列） -55,612,684.23 -39,436,940.90
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -21,057,774.70 105,593,563.01
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 60,491,173.48 -169,707,413.92
经营活动产生的现金流量净额 5,881,764.93 -69,537,583.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 362,879,800.07
281,375,723.44
减：现金的期初余额 609,343,561.05
334,943,101.36
现金及现金等价物净增加额 -53,567,377.92 -246,463,760.98
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 334,746,211.36
281,375,723.44
其中：库存现金 320,866.42
327,384.67
可随时用于支付的银行存款 334,622,234.94
281,048,338.77
三、期末现金及现金等价物余额 281,375,723.44 334,943,101.36
现金流量表补充资料的说明：
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物以及管理层意图为获
取投资收益而持有的定期存款。
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八、关联方及关联交易
1、 控制本公司的关联方情况
本公司的控股股东为邹剑寒先生和李五令先生。本公司的最终控制方为邹剑寒先生和李五令先生。截
止2013年06月30日两位股东对本公司的持股比例和表决权比例分别为30.54%和30.54%。以下为报告期内两
位股东持股情况：
金额单位：万元
2013-06-30 2012-12-31
股东明细
人民币 比例％ 人民币 比例％
邹剑寒 7328.40 30.54% 7328.40 30.54%
李五令 7328.40 30.54% 7328.40 30.54%
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2、本企业的子公司情况
持股比 表决权比 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
例(%) 例(%) 码
厦门蒙发利电子有限公司 全资子公司 有限公司 厦门市 邹剑寒 工业 9,000 万人民币 100% 100% 61203920-5
漳州蒙发利实业有限公司 全资子公司 有限公司 漳州市 邹剑寒 工业 250 万美元 100% 100% 75137457-2
深圳市凯得克科技有限公司 全资子公司 有限公司 深圳市 邹剑寒 工业 300 万人民币 100% 100% 77033598-2
厦门康先电子科技有限公司 全资子公司 有限公司 厦门市 邹剑寒 工业 300 万人民币 100% 100% 70544348-5
漳州康城家居用品有限公司 全资子公司 有限公司 龙海市 邹剑寒 工业 2.01 亿人民币 100% 100% 67402183-6
厦门康城健康家居产品有限公司 全资子公司 有限公司 厦门市 李五令 工业 500 万人民币 100% 100% 70543021-1
厦门蒙发利营销有限公司 全资子公司 有限公司 厦门市 邹剑寒 商业 1.91 亿人民币 100% 100% 56840933-5
北京蒙发利贸易有限公司 全资孙公司 有限公司 北京市 曾建宝 商业 500 万人民币 100% 100% 05363363-7
广州蒙发利健身器材研发有限公司 控股孙公司 有限公司 广州市 蔡坤平 商业 200 万人民币 55% 55% 05453219-2
上海蒙发利保健器材有限公司 全资孙公司 有限公司 上海市 曾建宝 商业 500 万人民币 100% 100% 05128605-3
深圳蒙发利贸易有限公司 全资孙公司 有限公司 深圳市 蔡坤平 商业 500 万人民币 100% 100% 05046869-9
西安蒙发利智能科技有限公司 全资孙公司 有限公司 西安市 蔡坤平 商业 500 万人民币 100% 100% 05156218-5
厦门宝利源健康科技有限公司 全资子公司 有限公司 厦门市 邹剑寒 工业 1,000 万人民币 100% 100% 56840933-5
蒙发利(香港)有限公司 全资子公司 有限公司 香港 邹剑寒 服务业 1,912.47 万港元 100% 100%
COZZIAUSA,LLC 全资孙公司 有限公司 美国 2 万美元 100% 100%
日本 FUJIMEDIC 股份有限公司 控股子公司 有限公司 日本 前澤 麗加 商业 3000 万日元 51% 51%
漳州市蒙发利模具有限公司 控股孙公司 有限公司 漳州龙海市 李五令 工业 1000 万人民币 60% 60% 05234219-2
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3、本企业的合营和联营企业情况
本企业持 本企业在被
法定代表 组织机
被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 股比例 投资单位表 关联关系
人 构代码
(%) 决权比例(%)
合营企业
厦门蒙发利奥佳
有限公司 厦门 邹剑寒 商业 2000 万人民币 50% 50% 合营企业
华贸易有限公司
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无。
其他或有负债及其财务影响：
无。
十、承诺事项
1、重大承诺事项
无。
2、前期承诺履行情况
无。
十一、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
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拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、其他资产负债表日后事项说明
无。
十二、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资 - 2,761,773.87 - - 702,761,773.87
产（不含衍生金融资产）
2.衍生金融资产 9,441,360.00 9,849,450.00 - - 19,290,810.00
金融资产小计 9,441,360.00 12,611,223.87 - - 722,052,583.87
上述合计 9,441,360.00 12,611,223.87 - - 722,052,583.87
金融负债 - - - - 0.00
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：账龄组合 200,858,651.90 100% 1,529,909.57 0.76% 204,738,477.62 100% 1,772,262.20 0.87%
组合小计 200,858,651.90 100% 1,529,909.57 0.76% 204,738,477.62 100% 1,772,262.20 0.87%
合计 200,858,651.90 -- 1,529,909.57 -- 204,738,477.62 -- 1,772,262.20 --
应收账款种类的说明：
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
3 个月以内（含 3 个月） 188,040,815.20 93.62% - 189,227,014.29 92.42% -
4-6 个月 6,891,051.77 3.43% 344,552.59 8,866,869.80 4.33% 443,343.49
7-12 个月 5,926,784.93 2.95% 1,185,356.99 6,644,593.53 3.25% 1,328,918.71
1 年以内小计 200,858,651.90 100% 1,529,909.57 204,738,477.62 100% 1,772,262.20
合计 200,858,651.90 -- 1,529,909.57 204,738,477.62 -- 1,772,262.20
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
本报告期无核销的应收账款。
（3）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
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单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
HOMEDICS 非关联方 36,636,858.24 一年以内 18.24%
BELKIN 非关联方 22,752,171.78 一年以内 11.33%
Kaz (Far East) Ltd 非关联方 19,987,301.34 一年以内 9.95%
OGAWA 回款客户 HEALTHY 非关联方 19,435,214.85 一年以内 9.68%
Cozzia USA,LLC 非关联方 12,985,770.51 一年以内 6.47%
合计 -- 111,797,316.72 -- 55.67%
（5）应收关联方账款情况
期末应收账款中无应收关联方账款。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提
186,024,863.75 98.86% - - 145,800,094.53 94.77% - -
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：账龄组合 1,173,203.91 0.62% 386,311.61 32.93% 7,491,320.35 4.87% 761,773.36 10.17%
组合小计 1,173,203.91 0.62% 386,311.61 32.93% 7,491,320.35 4.87% 761,773.36 10.17%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 970,200.00 0.52% - - 554,000.00 0.36% - -
款
合计 188,168,267.66 -- 386,311.61 -- 153,845,414.88 -- 761,773.36 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的、或不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
厦门康先电子科技有限公司 62,570,008.49 应收关联方款项，公司确信能收回
深圳市凯得克科技有限公司 63,087,592.01 应收关联方款项，公司确信能收回
厦门康城健康家居有限公司 15,946,081.90 应收关联方款项，公司确信能收回
厦门康城健康家居有限公司前埔分公司 2,396,011.09 应收关联方款项，公司确信能收回
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应收出口退税 35,533,675.25 应收退税款，公司确信能收回
东渡海关 6,491,495.01 押金，公司确信能收回
厦门市中级人民法院 970,200.00 押金，公司确信能收回
合计 186,995,063.75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 610,645.13 52.05% 30,532.26 5,917,903.07 79% 295,895.15
1 年以内小计 610,645.13 52.05% 30,532.26 5,917,903.07 79% 295,895.15
1至2年 107,492.35 9.16% 21,498.47 1,384,423.84 18.48% 276,884.77
2至3年 201,309.25 17.16% 80,523.70
3 年以上 253,757.18 21.63% 253,757.18 188,993.44 2.52% 188,993.44
合计 1,173,203.91 -- 386,311.61 7,491,320.35 -- 761,773.36
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
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（3）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
厦门康先电子科技有限公司 子公司 62,570,008.49
深圳市凯得克科技有限公司 子公司 63,087,592.01
厦门康城健康家居有限公司 子公司 15,946,081.90
厦门康城健康家居有限公司前埔分公司 子公司 2,396,011.09
合计 -- 143,999,693.49
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3、长期股权投资
单位： 元
在被投资单位
在被投资单 在被投资单 本期计
核算方 持股比例与表 减值准 本期现
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 位表决权比 提减值
法 决权比例不一 备 金红利
(%) 例(%) 准备
致的说明
厦门蒙发利电子有限公司（注） 成本法 2,576,906.21 240,838,806.21 240,838,806.21 99.17% 100%
漳州蒙发利实业有限公司（注） 成本法 10,373,308.53 10,373,308.53 10,373,308.53 75% 100%
深圳凯得克科技有限公司 成本法 2,146,523.28 2,146,523.28 2,146,523.28 100% 100%
厦门康先电子科技有限公司 成本法 221,343,974.56 221,343,974.56 221,343,974.56 100% 100%
漳州康城家居用品有限公司 成本法 2,000,000.00 201,334,400.00 201,334,400.00 100% 100%
厦门康城健康家居产品有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100%
厦门蒙发利营销有限公司 成本法 191,003,500.00 191,003,500.00 191,003,500.00 100% 100%
厦门宝利源健康科技有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100%
蒙发利(香港)有限公司 成本法 17,337,984.99 17,337,984.99 17,337,984.99 100% 100%
日本 FUJIMEDIC 股份有限公司 成本法 1,117,649.70 1,117,649.70 1,117,649.70 51% 51%
厦门蒙发利奥佳华贸易有限公司 权益法 10,000,000.00 9,934,817.57 -319,690.89 9,615,126.68 50% 50%
合计 -- 472,899,847.27 910,430,964.84 -319,690.89 910,111,273.95 -- -- --
长期股权投资的说明：
注：截止2013年06月30日公司持有厦门蒙发利电子有限公司99.17%股权和漳州蒙发利实业有限公司75%股权，公司全资子公司蒙发利(香港)有限公司
持有厦门蒙发利电子有限公司和漳州蒙发利实业有限公司剩余部分股权，故截止2013年06月30日，公司对上述两公司的表决权比例为100%。
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4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 620,664,625.20 600,931,657.25
其他业务收入 2,764,162.18 424,600.00
合计 623,428,787.38 601,356,257.25
营业成本 588,607,917.77 560,480,326.11
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 620,664,625.20 586,113,018.50 600,931,657.25 560,480,326.11
合计 620,664,625.20 586,113,018.50 600,931,657.25 560,480,326.11
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -319,690.89 0.00
其他 0.00 249,109.58
合计 -319,690.89 249,109.58
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 1,860,777.21 -12,953,359.80
加：资产减值准备 -617,814.38 -463,332.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,997,062.15 3,161,952.99
无形资产摊销 421,185.90 438,399.60
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长期待摊费用摊销 166,666.68 166,666.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
362,824.72 12,552.28
填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） -12,812,373.87 17,381,700.00
财务费用（收益以―－‖号填列） -1,282,032.99 1,194,138.43
投资损失（收益以―－‖号填列） 319,690.89 -249,109.58
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -2,344,573.44 -2,005,926.87
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 3,203,093.47 -1,549,320.00
存货的减少（增加以―－‖号填列） 10,458,917.06 1,914,870.35
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 30,880,368.26 44,221,796.55
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 75,541,237.69 -169,602,723.50
经营活动产生的现金流量净额 109,155,029.35 -118,331,695.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 113,957,961.20 87,822,440.01
减：现金的期初余额 147,493,078.59 288,163,984.12
现金及现金等价物净增加额 -33,535,117.39 -200,341,544.11
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -527,865.80
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,682,534.60
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
12,611,223.87
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 67,976.99
减：所得税影响额 4,397,794.34
合计 13,436,075.27 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
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常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.43% 0.12 0.12
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.76% 0.06 0.06
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额 年初余额 变动比率
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） (%)
主要系报告期内公司使用闲置募集资金、超募资金及
货币资金 775,484,783.90 1,500,928,059.47 -48.33
自有资金购买保本型理财产品所致；
主要系报告期内购买保本型理财产品，同时汇率变动
交易性金融资产 119,290,810.00 9,441,360.00 1,163.49
导致远期结汇合约公允价值增加所致；
固定资产 371,940,484.32 244,966,984.61 51.83 主要系报告期内建设工程完工结转至固定资产所致；
在建工程 197,356.58 113,417,623.32 -99.83 主要系报告期内建设工程完工结转至固定资产所致；
主要系报告期内公司利用部分闲散募集资金、超募资
其他流动资产 602,761,773.87 0.00 -
金购买期限为 1 年期的保本型理财产品所致；
主要系报告期内对可抵扣亏损计提了递延所得税资
递延所得税资产 3,613,548.31 1,687,111.53 114.19
产所致；
主要系报告期末公司业务规模扩大、职工人数增长致
应付职工薪酬 34,154,741.72 24,840,793.62 37.49
薪酬增加；
应交税费 -7,591,459.90 -11,760,373.17 35.45 主要系报告期内公司出口退税留抵额减少所致；
主要系报告期交易性金融资产增加，致计提的递延所
递延所得税负债 5,513,145.97 2,360,340.00 133.57
得税负债相应增加所致；
其他应付款 20,319,827.49 11,148,561.39 82.26 主要系经营活动产生的暂收款增加所致；
外币报表折算差额 -315,114.13 -92,423.30 -240.95 主要系报告期内人民币持续升值所致；
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主要系公司开拓自有品牌及渠道，引进品牌管理及渠
销售费用 74,506,081.48 44,545,288.79 67.26 道拓展人才，从而使广告宣传及人员费用等同比上
升；
财务费用 -10,651,819.23 -24,363,461.47 56.28 主要系报告期内人民币持续升值导致汇兑损失增加；
主要系报告期内计提的应收账款坏账准备比去年同
资产减值损失 -853,838.93 -307,960.54 -177.26
期减少所致；
主要系报告期内人民币对美元持续升值，而公司签约
公允价值变动损益 12,611,223.87 -18,225,525.00 169.20 远期汇率高于相同期间的市场汇率，导致远期结汇公
允价值变动收益大幅增加；
主要系报告期内合营公司亏损，对其确认权益性投资
投资收益 -319,690.89 249,109.58 -228.33
收益所致；
营业外收入 6,661,830.46 3,737,789.54 78.23 主要系报告期内收到的政府补助增加所致
主要系报告期内母公司交易性金融资产增加，致计提
所得税费用 3,422,968.83 203,886.59 1,578.86
的递延所得税费用相应增加；
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第九节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并
盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证券监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
三、在其他证券市场公布的半年度报告。
以上文件备查地点：公司董事会办公室
厦门蒙发利科技（集团）股份有限公司
董事长：邹剑寒
2013 年 8 月 13 日
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