广发证券股份有限公司
关于奥佳华智能健康科技集团股份有限公司
使用闲置募集资金、超募资金及自有资金购买保本理财产品
之核查意见
广发证券股份有限公司（简称“广发证券”、“保荐机构”）作为奥佳华智能
健康科技集团股份有限公司（简称“奥佳华”或“公司”）首次公开发行股票并
上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引
第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市
规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，经审
慎核查，就奥佳华拟用部分闲置募集资金、超募资金及自有资金投资保本理财产
品的事项，发表专项核查意见如下：
一、公司首次公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1318 号文核准，公司首次向
社会公众公开发行人民币普遍股（A 股）3,000 万股，每股面值 1.00 元，发行价
格人民币 52.00 元/股，共募集资金人民币 156,000.00 万元，扣除发行费用人民
币 8,500.80 万元，实际募集资金净额为人民币 147,499.20 万元。立信会计师事务
所（特殊普通合伙）于 2011 年 9 月 5 日出具信会师报字（2011）第 13392 号《验
资报告》对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验确认。
上述募集资金已全部存放于募集资金专户，并与本次发行保荐机构广发证券
股份有限公司（下称“保荐机构”）、中国民生银行股份有限公司厦门分行、中国
建设银行股份有限公司厦门市分行营业部、中信银行股份有限公司厦门分行、中
国农业银行股份有限公司厦门莲前支行、中国工商银行股份有限公司厦门东区支
行分别签署了《募集资金三方监管协议》和《募集资金三方监管补充协议》。
二、募集资金使用情况
（一）募集资金投资项目情况
根据公司《首次公开发行股票招股说明书》，发行募集资金投资于以下项目：
项目总投资额
序号 项目名称
（万元）
1 厦门蒙发利电子有限公司年产 10 万台按摩椅新建项目 23,826.19
2 漳州康城家居用品有限公司按摩居室电器生产基地新建项目 19,933.44
合 计 43,759.63
（二）超募资金使用情况
扣除前述募集资金投资项目资金需求后，公司超募资金为 103,739.57 万元，
超募资金使用情况如下：
1、2011 年 9 月 26 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使
用超募资金归还银行贷款和永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资
金 10,000.00 万元用以归还银行贷款和永久性补充流动资金，其中 3,000.00 万元
用以归还银行贷款，7,000.00 万元用以永久性补充流动资金。
2、2012 年 2 月 27 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使
用超募资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金 9,000.00 万元暂时补
充流动资金。2012 年 8 月 24 日，公司已将上述资金归还至募集资金专户。
3、2012 年 2 月 27 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使
用超募资金投资项目的议案》，公司拟使用超募资金 21,659.61 万元投资于公司全
资子公司厦门康先电子科技有限公司年产 6 万台电动轮椅和年产 12 万台老人椅
项目。
4、2012 年 3 月 20 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于
使用超募资金投资项目的议案》，同意公司使用超募资金 19,100.35 万元投资厦门
蒙发利营销有限公司全国营销网络建设项目。
5、2013 年 3 月 24 日、2013 年 4 月 15 日，公司第二届董事会第十九次会议、
2012 年年度股东大会分别审议通过了《关于使用闲置募集资金、超募资金及自
有资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司在一年内滚动使用最高额度不超
过人民币 80,000.00 万元资金（其中：闲置募集资金 15,000.00 万元、超募资金
60,000.00 万元及自有资金 5,000.00 万元）购买安全性高、流动性好、有保本承
诺的理财产品，理财产品发行主体为商业银行及其他金融机构，产品期限一年以
内（包含一年）。
6、2013 年 10 月 16 日，公司 2013 年第三次临时股东大会审议通过《关于
募集项目节余资金及超募资金用于永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用
募集资金投资项目“厦门蒙发利电子年产 10 万台按摩椅新建项目”的节余资金
7,318.05 万元及超募资金投资项目“厦门康先电子科技有限公司年产 6 万台电动
轮椅和年产 12 万台老人椅项目”的剩余资金 14,093.90 万元，共计人民币 21,411.95
万元（包括利息收入 947.80 万元）用于永久补充流动资金。
7、2014 年 1 月 8 日、2014 年 1 月 24 日，公司第二届董事会第二十七次会
议、2014 年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于使用闲置募集资金、超
募资金及自有资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司在一年内滚动使用最
高额度不超过人民币 120,000.00 万元资金（其中：闲置募集资金 19,000.00 万元、
超募资金 70,000.00 万元及自有资金 31,000.00 万元）购买安全性高、流动性好、
有保本承诺的理财产品，理财产品发行主体为商业银行及其他金融机构，产品期
限一年以内（包含一年）。
8、2015 年 1 月 11 日、2015 年 1 月 28 日，公司第三届董事会第八次会议、
2015 年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于使用闲置募集资金、超募资
金及自有资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司在一年内滚动使用最高额
度不超过人民币 122,000.00 万元资金（其中：闲置募集资金 20,000.00 万元、超
募资金 72,000.00 万元及自有资金 30,000.00 万元）购买安全性高、流动性好、有
保本承诺的理财产品，理财产品发行主体为商业银行及其他金融机构，产品期限
一年以内（包含一年）；其中自有资金 30,000 万元中，滚动使用最高额不超过
20,000.00 万元的自有资金用于向商业银行及其他金融机构购买开放式保本浮动
收益型理财产品。
9、2016 年 2 月 4 日、2016 年 2 月 26 日，公司第三届董事会第十七次会议、
2016 年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于使用闲置募集资金、超募资
金及自有资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司在一年内滚动使用最高额
度不超过人民币 161,000.00 万元资金（其中：闲置募集资金 22,000.00 万元、超
募资金 79,000.00 万元及自有资金 60,000.00 万元）购买安全性高、流动性好、有
保本承诺的理财产品，理财产品发行主体为商业银行及其他金融机构，产品期限
一年以内（包含一年）；其中自有资金 60,000.00 万元中，滚动使用最高额不超过
30,000.00 万元的自有资金用于向商业银行及其他金融机构购买开放式保本浮动
收益型理财产品。
10、2016 年 10 月 24 日、2016 年 11 月 11 日公司第三届董事会第二十一次
会议、2016 年第三次临时股东大会分别审议通过了《关于超募项目节余资金转
回超募资金账户的议案》、《关于募集项目节余资金及超募资金用于永久性补充流
动资金的议案》，同意公司将超募项目“厦门蒙发利健康科技有限公司年产 6 万
台电动轮椅和年产 12 万台老人椅新建项目”、“厦门蒙发利营销有限公司投资营
销网络建设新建项目”两个超募项目节余资金共计：15,411.13 万元转回超募资
金账户以及公司使用募集项目节余资金 413.71 万元，超募资金 30,084.48 万元，
共计 30,498.19 万元用于永久性补充流动资金。
11、2017 年 2 月 27 日、2017 年 3 月 15 日，公司第三届董事会第二十三次
会议、2017 年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于使用闲置募集资金、
超募资金及自有资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司在一年内滚动使用
最高额度不超过人民币 169,000.00 万元资金（其中：闲置募集资金 24,000.00 万
元、超募资金 55,000.00 万元及自有资金 90,000.00 万元）购买安全性高、流动性
好、有保本承诺的理财产品，理财产品发行主体为商业银行及其他金融机构，产
品期限一年以内（包含一年）；其中自有资金 90,000.00 万元中，滚动使用最高额
不超过 30,000.00 万元的自有资金用于向商业银行及其他金融机构购买开放式保
本浮动收益型理财产品。
截至 2017 年 10 月 31 日，公司募集资金账户余额为 76,005.31 万元（包含用
于购买理财而划入理财专户 75,970.00 万元），其中，闲置募资金余额为 23,077.88
万元（包含用于购买理财产品而划入理财专户 23,070.00 万元），超募集资金余额
为 52,927.43 万元（包含用于购买理财产品而划入理财专户 52,900.00 万元）。
三、募集资金闲置主要原因
由于漳州康城家居用品有限公司按摩居室电器生产基地新建项目与目前公
司新的经营策略方向不一致，属传统的 ODM 模式下的劳动力密集型产业，随着
中国用工短缺日趋严重以及劳动力成本的上升对劳动密集型产业的冲击，面临的
经营风险加大。公司第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十五次会议、
2013 年第四次临时股东大会分别审议通过了《关于终止实施漳州康城家居按摩
居室新建项目的议案》。
该项目原计划投资 19,933.44 万元，截止 2017 年 10 月 31 日，该项目累计投
入金额为 1,316.71 万元，该项目募集资金账户剩余资金 23,077.88 万元（包含用
于购买理财产品而划入理财专户 23,070.00 万元）。
四、本次使用部分闲置募集资金、超募资金及自有资金投资理财产品的基本
情况
本着股东利益最大化原则，为提高闲置资金的使用效率，在确保不影响募集
资金项目建设和募集资金使用的情况下，公司拟使用最高额度不超过人民币
171,700.00 万元资金购买安全性高、流动性好、有保本承诺的理财产品，具体情
况如下：
（一）资金来源
公司用于购买保本型理财产品的资金最高额度不超过人民币 171,700.00 万
元，其中：闲置募集资金 25,200.00 万元、超募资金 26,000.00 万元及自有资金
120,500.00 万元（其中滚动使用最高额不超过 30,000.00 万元用于向商业银行及
其他金融机构购买开放式保本浮动收益型理财产品）。在上述额度内，资金可以
在决议有效期内滚动使用。上述额度将根据募集资金投资计划及实际使用情况递
减。
（二）理财产品品种
为控制风险，公司运用闲置募集资金和超募资金投资的品种为保本型理财产
品，产品发行主体应当为商业银行及其他金融机构，且须提供保本承诺。上述投
资品种不涉及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》中规定的“风
险投资”的品种，风险较低，收益明显高于同期银行存款利率，是公司在风险可
控的前提下提高闲置募集资金和部分超募资金使用效益的重要理财手段。
上述投资产品不得用于质押，投资理财必须以公司自身名义进行，涉及闲置
募集资金、超募资金的，必须通过专用投资理财账户进行，并由专人负责投资理
财账户的管理，包括开户、销户、使用登记等。
（三）决议有效期
自股东大会审议通过之日起一年内有效。
（四）实施方式
在额度范围内公司董事会授权董事长邹剑寒先生行使该项投资决策权并签
署相关合同文件。
（五）信息披露
公司在每次购买理财产品后将履行信息披露义务，包括该次购买理财产品的
额度、期限、收益等。
五、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：
1、奥佳华本次使用闲置募集资金、超募资金及自有资金投资理财产品已经
董事会、监事会审议通过，全体独立董事发表了明确同意的独立意见，履行了必
要的法律程序，尚需提交公司股东大会审议；奥佳华本次购买保本理财产品符合
《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》等有关规定，不存在变相改变募集资金使用用途的情形，不影响募集资金投
资计划的正常运行和不存在损害股东利益的情况。
2、保荐机构将持续关注公司募集资金的使用情况，督促公司在实际使用前
履行相关决策程序，确保相关资金的使用决策程序合法、合规，切实履行保荐机
构职责和义务，保障公司全体股东利益，并对募集资金实际使用及时发表明确保
荐意见。
综上，广发证券对奥佳华本次使用闲置募集资金、超募资金及自有资金购买
安全性高、流动性好且有保本承诺的银行理财产品无异议，奥佳华本次事项尚需
提交公司股东大会审议。
（以下无正文）
（此页无正文，为《广发证券股份有限公司关于奥佳华智能健康科技集团股
份有限公司使用闲置募集资金、超募资金及自有资金购买保本理财产品之核查意
见》之签字盖章页）
保荐代表人（签字）： ___________ ___________
胡 军 叶 勇
广发证券股份有限公司
年 月 日
