安信证券股份有限公司
             关于浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司
      《2020 年度内部控制自我评价报告》的核查意见


    安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”或“保荐机构”）作为浙
江哈尔斯真空器皿股份有限公司（以下简称“哈尔斯”或“公司”）2019 年度
公开发行可转换公司债券持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务
管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司
保荐工作指引》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《企业内部控
制基本规范》等有关规定，对哈尔斯出具的《2020 年度内部控制自我评价报告》
进行了审慎核查，并发表核查意见如下：

    一、保荐机构进行的核查工作

    安信证券保荐代表人认真审阅了哈尔斯《2020 年度内部控制自我评价报告》，
通过查阅公司股东大会、董事会、监事会等会议文件以及各项业务和管理规章
制度，从哈尔斯内部控制环境、内部控制制度建设、内部控制实施情况等方面
对其内部控制的完整性、合理性、有效性和《2020 年度内部控制自我评价报告》
的真实性、客观性进行了核查。

    二、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高
风险领域。
    1、纳入评价范围的主要单位
    浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司、杭州哈尔斯实业有限公司、安徽省哈
尔斯玻璃器皿有限公司、哈尔斯（深圳）智能数字化饮水器具有限公司、SIGG
Switzerland Bottles AG、哈尔斯（香港）有限公司、浙江氮氧家居有限公司、浙
江强远数控机床有限公司、浙江哈尔斯贸易有限公司、SIGG Deutschland GmbH、


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希格户外运动投资有限公司、浙江印扑科技有限公司。纳入评价范围单位资产
总额占公司合并财务报表资产总额的 99.85%，营业收入合计占公司合并财务报
表营业收入总额的 99.98%。
    2、纳入评价范围的主要业务和事项
    包括：不锈钢器皿（真空保温、非真空保温）、玻璃器皿、塑料器皿、铝
瓶、智能水杯、数控机床业务；公司层面管理、对子公司的管理、全面预算管
理、资金管理、销售与收入管理、固定资产管理、生产及采购管理、财务报告
管理、人力资源管理、信息与沟通管理等。
    3、内部控制重点关注的高风险领域
    重点关注的高风险领域主要包括市场竞争风险、原材料价格波动风险、利
率和外汇风险、需求下滑风险和销售管理风险。

   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。

   公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财
务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺
陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准
如下：
   1、财务报告内部控制缺陷认定标准
   公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：定量标准以营业收
入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相
关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务
报告错报金额超过营业收入的1%，则认定为重大缺陷；如果超过营业收入的0.5%
但小于1%，则为重要缺陷；如果小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；
   内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡
量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过资产总
额1%，则认定为重大缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；
如果小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷。

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   公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
   财务报告重大缺陷的迹象包括：
   1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
   2）公司更正已公布的财务报告；
   3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错
报；
   4）审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督
无效。
   财务报告重要缺陷的迹象包括：
   1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
   2）未建立反舞弊程序和控制措施；
   3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施
且没有相应的补偿性控制；
   4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制
的财务报表达到真实、完整的目标。
   一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
   2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
   定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导
致的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其
他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过营业收入的1%，则认定为重大缺陷；
如果超过营业收入的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果小于营业收入的0.5%，
则认定为一般缺陷。
   内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡
量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过资产总
额1%，则认定为重大缺陷；如果超过资产总额0.5%但小于1%则认定为重要缺陷；
如果小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷。
   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
   重大缺陷：发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果
的不确定性、或使之严重偏离预期目标，例如发生以下迹象：

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   1）公司经营活动严重违反国家法律法规；
   2）媒体频繁出现负面新闻，对公司声誉造成重大损害；
   3）高级管理人员和技术人员严重流失；
   4）内部控制重大缺陷未得到整改。
   重要缺陷：发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效
果的不确定性、或使之显著偏离预期目标，例如发生以下迹象：
   1）公司违反国家法律法规受到轻微处罚；
   2）媒体出现负面新闻，对公司声誉造成损害；
   3）关键岗位业务人员流失严重；
   4）内部控制重要缺陷未得到整改；
   5）其他对公司产生较大负面影响的情形。
   一般缺陷：发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确
定性、或使之偏离预期目标，例如发生以下迹象：
   1）违反企业内部规章，但未形成损失；
   2）媒体出现负面新闻，但影响不大；
   3）一般岗位业务人员流失严重；
   4）内部控制一般缺陷未得到整改。

    （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报
告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，针对公司在开展内部控制评
价过程中所发现的一般缺陷，公司已采取了相应的整改措施并进行了完善。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财
务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，针对公司在开展内部控制
评价过程中所发现的一般缺陷，公司已采取了相应的整改措施并进行了完善。
    （四）其他内部控制相关重大事项说明


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    无需要说明的其他内部控制相关重大事项。

    三、公司对内部控制自我评价的结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基
准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业
内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基
准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对内部
控制评价结论产生实质性影响的因素。

    四、保荐机构核查意见

    通过对哈尔斯内部控制制度的建立和实施情况的核查，保荐机构认为：
    哈尔斯已经建立了完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，现有的
内部控制制度符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规
和规范性要求；在重大方面保持了与企业业务经营及管理相关的有效的内部控
制；哈尔斯出具的《2020 年度内部控制自我评价报告》较为公允地反映了其内
部控制制度的建设及运行情况。
    本保荐机构对哈尔斯出具的《2020 年度内部控制自我评价报告》无异议。
    （以下无正文）




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