深圳丹邦科技股份有限公司
Shenzhen Danbond Technology Co.,Ltd.
(深圳市南山区高新园朗山一路丹邦科技大楼)
2012年半年度报告
股票代码:002618
股票简称:丹邦科技
披露时间:二0一二年八月
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示............................................................3
第二节 公司基本情况........................................................4
第三节 主要会计数据和业务数据摘要..........................................5
第四节 股本变动及股东情况..................................................7
第五节 董事、监事和高级管理人员...........................................11
第六节 董事会报告.........................................................15
第七节 重要事项...........................................................29
第八节 财务会计报告（未经审计）...........................................38
第九节 备查文件目录......................................................115
2
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第一节 重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、董事、监事、高级管理人员声明异议
无法保证本报告内容真实、准确、完整
姓名 职务
的原因
无
三、除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
龚艳 独立董事 因公出差 赖延清
四、公司半年度报告未经会计师事务所审议。
五、公司负责人刘萍、主管会计工作负责人王李懿及会计机构负责人(会计主管人员) 郭新梅声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
3
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第二节 公司基本情况
一、公司信息
A 股代码 002618 B 股代码
A 股简称 丹邦科技 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 深圳丹邦科技股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 丹邦科技
公司的法定英文名称 Shenzhen Danbond Technology Co.,Ltd.
公司的法定英文名称缩写 Danbond Technology
公司法定代表人 刘萍
注册地址 深圳市南山区高新园朗山一路丹邦科技大楼
注册地址的邮政编码 518057
办公地址 深圳市南山区高新园朗山一路丹邦科技大楼
办公地址的邮政编码 518057
公司国际互联网网址 http://www.danbang.com
电子信箱 szdbond@danbang.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 凌友娣 李婵
深圳市南山区高新园朗山一路丹邦科技 深圳市南山区高新园朗山一路丹邦科技
联系地址
大楼 大楼
电话 0755-26511518、26981518 0755-26511518、26981518
传真 0755-26981518-518 0755-26981518-518
电子信箱 lyd@danbang.com lc@danbang.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》 、《证券日报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
网址
公司半年度报告备置地点 深圳市南山区高新园朗山一路丹邦科技大楼三楼董事会秘书办公室
4
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第三节 主要会计数据和业务数据摘要
一、主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
主要会计数据：
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 112,858,888.18 109,221,940.87 3.33%
营业利润（元） 23,903,775.56 27,006,410.41 -11.49%
利润总额（元） 25,455,538.46 28,773,656.67 -11.53%
归属于上市公司股东的净利润（元） 21,997,324.67 24,544,236.03 -10.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
20,678,326.21 22,776,989.76 -9.21%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 47,096,844.29 45,287,350.88 4.00%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减
总资产（元） 1,199,494,355.99 1,127,989,515.28 6.34%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 849,402,092.85 832,949,533.84 1.98%
股本（股） 160,000,000.00 160,000,000.00 0.00%
主要财务指标：
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
基本每股收益（元/股） 0.14 0.20 -30.00%
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.20 -30.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.13 0.19 -31.58%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 2.59% 7.99% -5.40%
加权平均净资产收益率（%） 2.61% 8.32% -5.71%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
2.43% 7.41% -4.98%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
2.45% 7.72% -5.27%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.29 0.38 -23.68%
股）
本报告期末比上年度同期
主要财务指标 本报告期末 上年度期末
末增减
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
5.31 5.21 1.92%
股）
资产负债率（%） 29.19% 26.16% 3.03%
5
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、境内外会计准则下会计数据差异
（一）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（二）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（三）存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
无
（四）境内外会计准则下会计数据差异的说明
□ 适用 √ 不适用
三、扣除非经常性损益项目和金额
项目 金额（元） 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
1,551,762.90
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
所得税影响额 -232,764.44
合计 1,318,998.46 --
6
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
（二）限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
（一）前三年历次证券发行情况
股票及其衍生证 发行价格 获准上市交
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 （元/股） 易数量
股票类
人民币普通股（A
2011 年 08 月 29 日 13.00 40,000,000 2011 年 09 月 20 日 32,000,000
股）
2011 年 12 月 20 日 8,000,000
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
无
权证类
无
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1373号文批准，公司于2012年8月首次向社会公开发行人
民币普通股（A 股）4,000万股,首次公开发行采用网下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投资者
定价发行相结合的方式，其中，网下配售800万股，网上发行3,200万股。此次发行价格为人民币13元/股，
募集资金总额为52,000万元，扣除各项发行费用2,410.73万元后，实际募集资金净额为人民币49,589.27
万元,天健会计师事务所有限公司于2011年9月14日对上述募集资金到位情况进行验证，并出具天健验
[2011]3-55号验资报告。经深圳证券交易所“深证上[2011]289号”文同意，公司发行的人民币普通股股
票已于2011年9月20日在深圳证券交易所中小企业板挂牌上市。
（二）公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
（三）现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
7
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
（一）报告期末股东总数
报告期末股东总数为 11,319 户。
（二）前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例 持股总数
件股份 股份状态 数量
深圳丹邦投资集团有限公
境内非国有法人 45.7% 73,116,000 73,116,000
司
深圳市丹侬科技有限公司 境内非国有法人 13.5% 21,600,000 21,600,000
益关寿 境外自然人 9.5% 15,204,000 15,204,000
深圳市信瑞鸿网络科技有
境内非国有法人 3% 4,800,000 4,800,000
限公司
深圳市华浩投资有限公司 境内非国有法人 3% 4,800,000 4,800,000
泰康人寿保险股份有限公
境内非国有法人 1.1% 1,763,482 0
司－投连－个险投连
中国农业银行－中邮核心
境内非国有法人 0.72% 1,151,477 0
优选股票型证券投资基金
王凌峰 境内自然人 0.65% 1,040,000 0
泰康人寿保险股份有限公
司－分红－团体分红 境内非国有法人 0.33% 529,876 0
-019L-FH001 深
深圳市百顺投资管理有限
境内非国有法人 0.3% 480,000 480,000
公司
控股股东深圳丹邦投资集团有限公司法定代表人刘萍与股东深圳市
丹侬科技有限公司法定代表人刘文魁为叔侄关系；泰康人寿保险股份有限
公司－投连－个险投连和泰康人寿保险股份有限公司－分红－团体分红
股东情况的说明 -019L-FH001 深同属泰康人寿保险股份有限公司管理。
除此之外，未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知其他股
东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一
致行动人。
前十名无限售条件股东持股情况：
期末持有无限售条件股 股份种类及数量
股东名称
份的数量 种类 数量
泰康人寿保险股份有限公司－投连－个险投连 1,763,482 A股 1,763,482
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 1,151,477 A股 1,151,477
王凌峰 1,040,000 A股 1,040,000
泰康人寿保险股份有限公司－分红－团体分红-019L-FH001
529,876 A股 529,876
深
王萍 479,350 A股 479,350
王海鑫 468,108 A股 468,108
泰康人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品
370,108 A股 370,108
-019L-CT001 深
8
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
苏明 359,800 A股 359,800
任芬芬 344,659 A股 344,659
徐征宏 340,700 A股 340,700
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明：
前十名无限售条件股东中，泰康人寿保险股份有限公司－投连－个险投连、泰康人寿保险股份有限公
司－分红－团体分红-019L-FH001 深、泰康人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品-019L-CT001 深
同属泰康人寿保险股份有限公司管理。除上述关系外，公司未知前十名无限售条件股东是否存在其他关联
关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（三）控股股东及实际控制人情况
1、控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
2、控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新增实际控制人
□ 适用 √ 不适用
实际控制人名称 刘萍
实际控制人类别 个人
情况说明：
公司控股股东为深圳丹邦投资集团有限公司。深圳丹邦投资集团有限公司成立于2001年6月21日，注
册号：440301102864651，注册资本9,000万元，法定代表人为刘萍，住所：深圳市南山区科苑路3号综合实
验楼11栋二楼B，经营范围：投资兴办实业(具体项目另行申报)；功能性高分子材料、微电子聚合物材料、
OLED封装材料、太阳能电池材料的技术开发与销售（不含专营、专控、专卖商品及限制项目），经营进
出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。
深圳丹邦投资集团有限公司持有公司73,116,000 股，占公司股份总数的45.70%。公司董事长刘萍先生
持有深圳丹邦投资集团有限公司100%的股权，为公司的实际控制人。
刘萍，男，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中南大学冶金科学与工程学院，工学
博士。曾任深圳市新追求公司部门经理，深圳典邦柔性电路有限公司及深圳丹邦柔性覆合铜板有限公司总
经理。2001年起创办本公司，现任公司董事长、总经理及研发中心主任。兼任深圳丹邦投资集团有限公司、
深圳典邦科技有限公司、广东东邦科技有限公司、广东丹邦科技有限公司 董事长，丹邦科技（香港）有
限公司、第比尔国际（香港）有限公司董事。2009年被深圳市政府认定为深圳市地方级高层次专业人才。
9
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
（四）其他持股在百分之十以上的法人股东
法人股东名称 法定代表人 成立日期 主要经营业务或管理活动 注册资本（万元）
2008 年 04 月 图像与数字显示材料技术开发
深圳市丹侬科技有限公司 刘文魁 100
11 日 （不含限制项目）
深圳市丹侬科技有限公司法定代表人刘文魁与控股股东深圳丹邦投资集团有限公司
情况说明
法定代表人刘萍为叔侄关系 。
四、可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
10
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第五节 董事、监事和高级管理人员
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期减持 其中：持有限 期末持有股 是否在股东单
期初持股 本期增持股 期末持股数 变动
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股份数量 制性股票数 票期权数量 位或其他关联
数（股） 份数量（股） （股） 原因
（股） 量（股） （股） 单位领取薪酬
刘萍 董事长;总经理 男 47 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 0 0 否
王李懿 董事;副总经理 男 45 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 0 0 否
益天鹏 董事 男 36 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 0 0 否
赖延清 独立董事 男 38 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 0 0 否
龚艳 独立董事 女 44 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 0 0 否
邹盛和 监事 男 46 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 0 0 否
任琥 监事 男 45 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 0 0 否
谢凡 监事 男 34 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 0 0 否
副总经理;董事
凌友娣 女 34 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 0 0 否
会秘书
郭新梅 财务负责人 女 40 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 0 0 否
殷鹰 (原)监事 男 35 2009 年 05 月 20 日 2012 年 06 月 06 日 500 0 0 500 500 0 否
刘绪芳 (原)监事 女 36 2009 年 05 月 20 日 2012 年 06 月 06 日 0 0 0 0 0 0 否
唐苗丽 (原)财务负责人 女 30 2009 年 06 月 01 日 2012 年 06 月 06 日 0 0 0 0 0 0 否
合计 -- -- -- -- -- 500 0 0 500 500 0 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用
11
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、任职情况
在股东单位任职情况：
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
刘萍 深圳丹邦投资集团有限公司 董事长 2001 年 06 月 21 日 在任 否
王李懿 深圳丹邦投资集团有限公司 董事 2011 年 02 月 11 日 在任 否
王李懿 深圳市丹侬科技有限公司 董事 2008 年 04 月 11 日 在任 否
邹盛和 深圳丹邦投资集团有限公司 董事 2001 年 06 月 21 日 在任 否
邹盛和 深圳市丹侬科技有限公司 董事 2008 年 04 月 11 日 在任 否
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况：
在其他单位担 任期终止 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期
任的职务 日期 取报酬津贴
刘萍 深圳典邦科技有限公司 董事长 2008 年 01 月 09 日 在任 否
刘萍 广东东邦科技有限公司 董事长 2009 年 01 月 13 日 在任 否
刘萍 第比尔国际（香港）有限公司 董事 2004 年 09 月 24 日 在任 否
刘萍 丹邦科技（香港）有限公司 董事 2007 年 10 月 26 日 在任 否
刘萍 广东丹邦科技有限公司 董事长 2009 年 08 月 25 日 在任 否
王李懿 深圳典邦科技有限公司 监事 2008 年 01 月 09 日 在任 否
王李懿 广东东邦科技有限公司 副董事长 2009 年 01 月 13 日 在任 否
王李懿 广东丹邦科技有限公司 董事、总经理 2008 年 08 月 25 日 在任 否
益天鹏 丹邦科技（香港）有限公司 总经理 2007 年 10 月 26 日 在任 是
赖延清 中南大学冶金科学与工程学院 教授 2006 年 09 月 01 日 在任 是
赖延清 中南大学轻金属与工业电化学研究所 副所长 2006 年 09 月 01 日 在任 是
龚艳 湖南中大业翔科技有限公司 财务总监 2006 年 06 月 01 日 在任 是
邹盛和 深圳典邦科技有限公司 董事 2008 年 01 月 09 日 在任 否
邹盛和 广东东邦科技有限公司 董事 2009 年 01 月 13 日 在任 否
邹盛和 广东丹邦科技有限公司 副董事长 2009 年 08 月 25 日 在任 否
在其他单位任
除上述人员之外，公司其他董事、监事、高级管理人员均未在其他企业兼职。
职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。公司董事和高级管理人员
12
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
员报酬的决策程序 的报酬由董事会薪酬与考核委员会审核通过后提交董事会审议；董事报酬经董事会审议通过后提
交股东大会确定。监事的报酬由监事会审议通过后提交股东大会确定。
董事、监事、高级管理人
根据公司《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》，结合公司经营业绩及各岗位职责要求等。
员报酬确定依据
董事、监事和高级管理人
报告期内，公司支付给董事、监事、高级管理人员的税前报酬总额为人民币 127.94 万元。
员报酬的实际支付情况
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
刘萍 董事长、总经理 职务不变 2012 年 06 月 06 日 董事会正常换届
王李懿 董事、副总经理 职务不变 2012 年 06 月 06 日 董事会正常换届
益天鹏 董事 职务不变 2012 年 06 月 06 日 董事会正常换届
赖延清 独立董事 职务不变 2012 年 06 月 06 日 董事会正常换届
龚艳 独立董事 职务不变 2012 年 06 月 06 日 董事会正常换届
邹盛和 监事会主席 职务不变 2012 年 06 月 06 日 监事会正常换届
殷鹰 监事 换届卸任 2012 年 06 月 06 日 监事会换届卸任
刘绪芳 监事 换届卸任 2012 年 06 月 06 日 监事会换届卸任
谢凡 监事 换届新任 2012 年 06 月 06 日 新任监事
任琥 监事 换届新任 2012 年 06 月 06 日 新任监事
凌友娣 副总经理、董事会秘书 职务不变 2012 年 06 月 06 日 高管人员正常换届
唐苗丽 财务负责人 卸任离职 2012 年 06 月 06 日 高管人员换届卸任
郭新梅 财务负责人 换届新聘 2012 年 06 月 06 日 新任高管人员
五、公司员工情况
在职员工的人数 1,026
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 731
销售人员 17
技术人员 121
财务人员 17
行政人员 140
教育程度
教育程度类别 数量（人）
13
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
博士 4
硕士 13
本科 139
大专 167
高中及以下 703
截止2012年6月30日,公司及子公司共有在职员工1026人，没有需承担费用的退休职工。
14
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第六节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
（一）报告期公司总体经营情况
今年以来，世界经济持续疲软，欧债危机蔓延，美国经济复苏缓慢，日本几大电子行业巨头频现巨额
亏损，面对严峻形势带来的巨大挑战，公司管理层上半年主抓了以下三方面工作：第一，通过加大市场开
拓力度，丰富客户群体，加强精益生产管理，强化成本控制能力，基本保证了公司生产经营及主要产品盈
利水平的稳定。第二,积极有序地组织和推进募集资金投资项目的建设，按计划完成了厂房建设、设备采
购及安装等主要工作。第三，重点推进了公司承担的国家02专项项目的研发工作，按时完成了任务合同书
中规定的节点任务,并以此为契机，加大研发投入，增强技术储备，保持技术领先优势，夯实公司的技术
基础，进一步提升公司整体竞争力。
报告期内，公司FPC、COF柔性封装基板及COF产品等各项业务稳步发展。2012年1-6月，公司实现主营
业务收入11,188.95万元，比上年同期增长3.44%，实现归属于上市公司股东的净利润为2,199.73万元，比
上年同期下降10.38%。公司主营产品中,FPC产品销售额为2,305.66万元，同比增长1.38%，COF柔性封装基
板销售额为5,661.36元，同比增长4.45%，COF产品销售额为3,221.93万元，同比上涨3.18%。
2012 年上半年经营环境欠佳，但公司仍然保持了营业收入小幅上涨的水平，净利润出现同比下降,主
要原因为子公司广东丹邦科技有限公司建设期费用及承担的国家02专项项目的研发费用增加所致。
报告期内，公司的募投项目及超募项目进展较为顺利,由子公司广东丹邦科技有限公司承担的、位于
东莞松山湖的“基于柔性封装基板技术的芯片封装产业化项目”以及公司利用超募资金投资的“柔性封装
基板材料及工艺技术与产业化项目”的建设都已接近尾声，目前处于生产设备安装、调试及生产人员招聘
阶段，预计能够在本年度内实现投产，届时将有效解决目前的产能瓶颈问题，公司的整体竞争力将得到进
一步提升。
（二）主要会计数据变动情况及原因分析
1、报告期资产变动分析
单位：元
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
资产项目 增减变动
金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重
货币资金 206,743,969.12 17.24% 348,723,908.03 30.92% -40.71%
预付款项 156,372,961.73 13.04% 64,848,322.78 5.75% 141.14%
15
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他应收款 21,257,312.08 1.77% 12,449,705.42 1.10% 70.75%
在建工程 274,382,258.79 22.87% 148,886,561.98 13.20% 84.29%
工程物资 - 0.00% 108,664.93 0.01% -100.00%
开发支出 8,661,037.37 0.72% 13,552,047.82 1.20% -36.09%
（1）报告期末货币资金较上年年末降低40.71%，主要系支付募投及超募项目设备款所致。
（2）报告期末预付款项较上年年末增长141.14%，主要系预付募投及超募项目设备款增加所致。
（3）报告期末其他应收款较上年年末增长70.75%，主要系子公司广东丹邦付进口设备海关保证金所
致。
（4）报告期末在建工程较上年年末增长84.29%，主要系子公司广东丹邦在建募投项目所致。
（5）报告期末工程物资较上年年末降低100.00%，主要系工程物资转入在建工程所致。
（6）报告期末开发支出较上年年末降低36.09%，主要系非专有技术转入无形资产所致。
2、报告期负债变动分析
单位：元
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
负债项目 增减变动
金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重
短期借款 129,900,000.00 10.83% 87,500,000.00 7.76% 48.46%
应付账款 23,542,244.48 1.96% 34,614,239.91 3.07% -31.99%
应交税费 -13,016,581.31 -1.09% -2,406,045.98 -0.21% -440.99%
应付股利 532,140.00 0.04% - 0.00% -
其他应付款 1,329,358.20 0.11% 5,310,516.27 0.47% -74.97%
一 年 内到期的非
112,000,000.00 9.34% - 0.00% -
流动负债
长期借款 80,000,000.00 6.67% 154,000,000.00 13.65% -48.05%
（1）报告期末短期借款较上年年末增长48.46%，主要系银行短期借款增加所致。
（2）报告期末应付账款较上年年末降低31.99%，主要系支付采购货款所致。
（3）报告期末应交税费较上年年末降低440.99%，主要系增值税进项税增加所致。
（4）报告期末应付股利较上年年末增加53.21万元，主要系分配境外现金股利在办理免税证明而暂未
支付所致。
（5）报告期末其他应付款较上年年末降低74.97%，主要系支付上市费用所致。
（6）报告期末一年内到期的非流动负债较上年年末增加11,200.00万元，主要系一年内到期的长期借
款转入所致。
16
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）报告期末长期借款较上年年末降低48.05%，主要系转入一年内到期的长期借款增加所致。
3、报告期所有者权益变动分析
单位：元
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
所有者权益项目 增减变动
金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重
外币报表折算差额 164,522.02 0.01% 109,287.68 0.01% 50.54%
报告期末外币报表折算差额较上年年末增长50.54%，主要系子公司丹邦科技（香港）有限公司的外币
报表折算差额所致。
4、报告期利润表变动分析
单位：元
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
利润表项目 同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
销售费用 2,903,006.93 2.57% 1,971,945.50 1.81% 47.22%
管理费用 25,997,218.59 23.04% 18,939,882.60 17.34% 37.26%
财务费用 5,659,912.30 5.02% 10,983,667.53 10.06% -48.47%
资产减值损失 68,456.32 0.06% 454,566.23 0.42% -84.94%
（1）报告期内销售费用较上年同期增长47.22%，主要系销售人员工资及运输费增加所致。
（2）报告期内管理费用较上年同期增长37.26%，主要系募投项目的筹建及子公司广东丹邦承担的“国
家科技重大专项（02专项）”研发费用投入增加所致。
（3）报告期内财务费用较上年同期降低48.47%，主要系募集资金存放银行的利息收入增加及汇率波
动所致。
（4）报告期内资产减值损失较上年同期降低84.94%，主要系坏账准备减少所致。
5、报告期现金流情况
单位：元
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 同比增减
一、经营活动产生的现金流量净额 47,096,844.29 45,287,350.88 4.00%
二、投资活动产生的现金流量净额 -253,614,181.08 -146,467,978.80 -73.15%
三、筹资活动产生的现金流量净额 62,736,936.40 108,711,662.00 -42.29%
（1）报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期降低73.15%，主要系公司募投及超募项目的
建设，采购固定资产等长期资产所支付的现金增加所致。
17
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期降低42.29%，主要系归还银行借款及支付现
金股利增加所致。
（三）公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、广东丹邦科技有限公司
广东丹邦科技有限公司为公司全资子公司，成立于2009年8月10日。住所为东莞市松山湖科技产业园
区北部工业城C区BC-18；法定代表人为刘萍；注册资本和实收资本均为13,000万元；经营范围：设立研发
机构，研究、开发新型电子元器件产品，生产和销售新型电子元器件（片式元器件、敏感元器件及传感器、
频率控制与选择元件、混合集成电路、电力电子器件、光电子器件、新型机电元件、高密度互连积层板、
多层挠性板、封装载板），并提供上述产品的技术咨询与相关配套业务。
截至2012年6月30日，其总资产为47,377.03万元，净资产为46,753.72万元，2012年半年度实现营业
收入0元（处于建设期），净利润为-293.17万元。
2、丹邦科技（香港）有限公司
丹邦科技（香港）有限公司为公司全资子公司，成立于2007年10月26日。住所为香港九龙红磡马头围
道39号红磡商业中心A座508室；注册资本为1400万港元;经营范围:柔性覆合铜板、高频柔性电路、高精密
集成电路、新型电子元器件的销售及其原材料的采购。
截至2012年6月30日，其总资产为20,677.12万元，净资产为1,255.83万元，2012年半年度实现营业收
入1,505.50万元，净利润为52.35万元。
（四）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、经济波动风险：目前全球经济复苏缓慢，欧债危机的影响还在继续，公司产品主要销往海外，复
杂多变的国内外经济环境可能会影响下游客户对相关产品的需求。
2、经营管理风险：未来随着募投项目和超募项目相继投产，公司总体经营规模将迅速地扩张，公司
需要及时储备高素质的专业人才，提升管理能力并做好各方面的规划来适应公司业务的发展，否则可能会
面临一定的经营管理风险。
3、人工成本上升风险：目前制造企业的生产员工工资上涨较为普遍，公司募投项目投产后，产能迅
速扩大，需要新增大量的生产工人，所以未来公司的劳动力成本将有可能逐步上升。
（五）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
18
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
电子元件制造行业 111,889,515.75 53,987,862.17 51.75 3.44 8.83 -2.39
分产品
FPC 23,056,611.74 14,309,126.64 37.94 1.38 4.73 -1.99
COF 柔性封装基板 56,613,579.45 24,101,485.92 57.43 4.45 11.00 -2.51
COF 产品 32,219,324.56 15,577,249.61 51.65 3.18 9.44 -2.77
主营业务分行业和分产品情况的说明：
公司属于电子元件制造行业，截止报告期末，公司主营业务为FPC、COF柔性封装基板及COF产品的开
发、生产与销售，主营业务未发生变更。
2、主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减
中国大陆 1,271,938.46 28.74%
日本 79,883,758.28 5.5%
中国香港 5,441,351.93 3.36%
东南亚 11,122,811.57 -0.65%
欧美 14,169,655.51 -5.56%
主营业务分地区情况的说明：
报告期内，公司实现国内销售收入为127.19万元，国内销售所占主营业务收入的比重为1.14%；实现
出口销售收入为11,061.76万元，国外销售占主营业务收入的比重为98.86%
3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5、利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（六）与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
19
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）持有外币金融资产、金融负债情况
单位：元
本期公允价值 计入权益的累计公
项目 期初 本期计提的减值 期末
变动损益 允价值变动
金融资产
其中：1.以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
其中：衍生金融资产
2.贷款和应收款 83,457,579.32 4,707,425.58 94,148,511.58
3.可供出售金融资产
4.持有至到期投资
金融资产小计 83,457,579.32 4,707,425.58 94,148,511.58
金融负债 3,803,687.49 6,083,223.39
二、公司投资情况
（一）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 49,589.27
报告期投入募集资金总额 22,212.77
已累计投入募集资金总额 44,775.76
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
募集资金总体使用情况说明
公司首次公开发行股票募集资金总额为 52,000 万元，扣除各项发行费用 2,410.73 万元后，实际募集资金净额为
49,589.27 万元，比原计划募集资金 42,500 万元超额募集 7,089.27 万元。
公司第一届董事会第二十一次会议于 2011 年 10 月 26 日审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹
资金的议案》，决定以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 20,072.07 万元；公司第一届董事会第二十五
次会议于 2011 年 12 月 19 日审议通过了《关于使用超募资金及自筹资金投资建设“柔性封装基板材料及工艺技术与产业
化项目”的议案》，决定使用超募资金 7,089.27 万元投资建设“柔性封装基板材料及工艺技术与产业化项目”。
截止到 2012 年 6 月 30 日，公司累计投入募集资金为 44,775.76 万元，募集资金账户利息收入为 137.53 万元，募集资
金账户余额合计为 4,951.05 万元。
20
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 项目达到预定可使 本报告期实 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 用状态日期 现的效益 预计效益
更) (2)/(1) 化
承诺投资项目
基于柔性封装基板技术的芯片封
否 42,500 42,500 15,118.58 37,681.42 88.66% 2012 年 12 月 30 日 0 不适用 否
装产业化项目
承诺投资项目小计 - 42,500 42,500 15,118.58 37,681.42 - - 0 - -
超募资金投向
柔性封装基板材料及工艺技术与
否 7,089.27 7,089.27 7,094.19 7,094.34 100.07% 2012 年 11 月 30 日 0 不适用 否
产业化项目
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - 7,089.27 7,089.27 7,094.19 7,094.34 - - 0- -
合计 - 49,589.27 49,589.27 22,212.77 44,775.76 - - 0- -
未达到计划进度或预计收益的情
不适用
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
√ 适用 □ 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展
情况 公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用超募资金及自筹资金投资建设“柔性封装基板材料及工艺技术与产业化项目”的议案》（该议
案已于 2012 年 1 月 5 日经公司 2012 年第一次临时股东大会批准），公司决定使用超募资金 7,089.27 万元投资建设“柔性封装基板材料及工艺技术与产
21
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
业化项目”。截至 2012 年 6 月 30 日，超募资金已基本全部投入使用。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及置
公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司决定使用募投项目资金置换截止到
换情况
2011 年 9 月 30 日公司前期已预先投入募投项目的自筹资金，置换金额为人民币 20,072.07 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资 □ 适用 √ 不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户中
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
22
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
（四）重大非募集资金投资项目情况
单位：万元
首次公告披露日
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
期
已累计投入资金 12, 637.36 万
三维柔性基板及工艺技术研发与
2011 年 11 月 02 日 17,237.34 元，目前正处于技术研发及生 暂时无法计算收益
产业化项目
产设备安装阶段
合计 17,237.34 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
该项目为子公司广东丹邦科技有限公司承担的国家 02 重大专项项目
三、董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
四、对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -15% 至 15%
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 3,188 至 4,313
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（元） 37,504,685.90
业绩变动的原因说明 无
五、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况
的说明
□ 适用 √ 不适用
23
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨
论结果
□ 适用 √ 不适用
八、公司现金分红政策的制定及执行情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和深圳证监局《关于认真贯彻
落实〈关于进一步落实上市公司现金分红相关事项的通知〉有关要求的通知》（深证局公司字［2012］43
号）等相关文件要求，公司结合实际情况，就股东回报规划及利润分配政策制定等事项与独立董事及部分
流通股东充分沟通，并听取意见，从股东回报规划安排、利润分配尤其是现金分红事项决策程序和机制的
完善上做了专项研究论证，同时通过专线电话方式听取中小股东的意见和诉求，确认适合公司未来发展的
现金分红事项的决策程序，在此基础上，公司制订了《公司未来三年（2012-2014年）股东回报规划》及
《公司章程》修正案，并提交公司第二届董事会第二次会议审议通过，独立董事发表了独立意见。为进一
步征求中小股东诉求，保障中小股东的合法权益，2012年8月10日，公司2012年第三次临时股东大会采用
现场投票和网络投票相结合的投票表决方式审议通过了《公司未来三年（2012-2014年）股东回报规划》
及《公司章程》修正案。
（一）公司现行利润分配政策
现行《公司章程》第一百六十六条明确规定了公司的利润分配政策的原则、利润分配的程序、利润分
配的形式、现金分红的条件、现金分红的时间及比例、股票股利分配的条件、利润分配的决策程序和机制、
有关利润分配的信息披露、利润分配政策的调整原则等，公司将严格按照《公司章程》的规定，实施利润
分配政策，强化回报股东意识，满足股东的合理投资回报和公司长远发展的要求。
（二）公司未来三年（2012-2014年）的股东回报规划
公司在综合考虑经营发展的实际情况、股东的要求和意见、外部融资环境、社会资金成本、公司现金
流量等因素的基础上，公司董事会根据《公司章程》确定的利润分配政策，制定了公司未来三年（2012-2014
年）股东分红回报规划，相关内容如下：
1、未来三年公司（2012-2014年）公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许
的其他方式分配利润。
2、根据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，在公司盈利且现金能够满足公司持续经
营和长期发展的前提下，2012-2014年每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，
且连续三年内以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。
3、未来三年（2012-2014年）公司原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司盈利情
24
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
4、未来三年（2012-2014年）公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证最低现
金分红比例和公司股本规模合理的前提下，为保持股本扩张与业绩增长相适应，公司可以采用股票股利方
式进行利润分配。
九、利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
十、公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
十一、内幕知情人登记管理制度的建立及执行情况
公司已制定了《内幕信息知情人管理制度》，并于2011年11月29日经公司第一届董事会第二十四次会
议审议通过。报告期内，公司已根据《内幕信息知情人管理制度》要求，做好内幕信息管理以及内幕信息
知情人登记工作，如实、完整记录内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有
内幕信息知情人名单。定期报告披露期间，公司已对董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员
在定期报告公告前30日内、业绩预告和业绩快报公告前10日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖
公司股票的情况进行自查，截止到目前，没有发现相关人员利用内幕信息违规买卖公司股票的情形。
1、是否对内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的自查情况及其责任追究
√ 是 □ 否
报告期内，公司对内幕知情人买卖公司股票情况进行了自查，自查结果显示，报告期内未发生内幕信
息知情人利用所获取的内幕信息违规买卖公司股票的情形。
2、上市公司及相关人员因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易是否被监管部门采取监
管措施及行政处罚
□ 是 √ 否
十二、其他披露事项
（一）董事会会议召开情况
报告期内，公司共召开六次董事会会议，会议的通知、召开和表决程序符合《公司章程》、《董事会
议事规则》等有关规定，具体情况如下：
25
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、第一届董事会第二十六次会议于2012年3月5日在深圳市南山区高新园朗山一路公司三楼会议室召
开，会议审议通过了以下议案：
（1）审议并通过《关于聘请国信证券股份有限公司担任公司主办券商并签订<委托代办股份转让协议>
的议案》；
（2）审议并通过《关于聘任证券事务代表的议案》；
（3）审议并通过《关于聘任内部审计部门负责人的议案》；
（4）审议并通过《关于制定“对外投资管理制度”的议案》；
（5）审议并通过《关于制定“对外担保管理办法”的议案》；
（6）审议并通过《关于制定“董事会审计委员会年度财务报告工作规程”的议案》；
（7）审议并通过《关于制定“防止大股东及关联方占用上市公司资金管理制度”的议案》；
（8）审议并通过《关于制定“会计系统控制制度”的议案》。
本次会议决议公告刊登在2012年3月6日的《证券时报》、《证券日报》《中国证券报》、《上海证券
报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
2、第一届董事会第二十七次会议于2012年4月8日在深圳市南山区高新园朗山一路公司三楼会议室召
开，会议审议通过了以下议案：
（1）审议并通过《2011年度总经理工作报告》；
（2）审议并通过《2011年度董事会工作报告》；
（3）审议并通过《2011年年度报告及摘要》；
（4）审议并通过《2011年度财务决算报告》；
（5）审议并通过《2011年度利润分配预案》；
（6）审议并通过《2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；
（7）审议并通过《2011年度内部控制的自我评价报告》；
（8）审议并通过《关于聘任2012年度审计机构的议案》；
（9）审议并通过《关于召开2011年年度股东大会的议案》。
本次会议决议公告刊登在2012年4月10日的《证券时报》、《证券日报》《中国证券报》、《上海证
券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
3、第一届董事会第二十八次会议于2012年4月23日在深圳市南山区高新园朗山一路公司三楼会议室召
开，会议审议通过了以下议案：
（1）审议并通过《公司2012年第一季度报告》；
（2）审议并通过《关于向中国建设银行深圳科苑支行申请8000万元固定资产贷款的议案》；
26
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）审议并通过《关于向中国建设银行深圳科苑支行续办5000万元流动资金贷款的议案》。
本次会议决议公告刊登在2012年4月24日的《证券时报》、《证券日报》《中国证券报》、《上海证
券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
4、第一届董事会第二十九次会议于2012年5月14日在深圳市南山区高新园朗山一路公司三楼会议室召
开，会议审议通过了以下议案：
（1）审议并通过《关于董事会换届选举暨提名第二届董事会董事候选人的议案》；
（2）审议并通过《关于召开2012年第二次临时股东大会的议案》。
本次会议决议公告刊登在2012年5月15日的《证券时报》、《证券日报》《中国证券报》、《上海证
券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
5、第二届董事会第一次会议于2012年6月6日在深圳市南山区高新园朗山一路公司三楼会议室召开，
会议审议通过了以下议案：
（1）审议并通过《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》；
（2）审议并通过《关于选举公司第二届董事会各专门委员会委员的议案》；
（3）审议并通过《关于聘任公司总经理的议案》；
（4）审议并通过《关于聘任公司副总经理的议案》；
（5）审议并通过《关于聘任公司董事会秘书的议案》；
（6）审议并通过《关于聘任公司财务负责人的议案》。
本次会议决议公告刊登在2012年6月7日的《证券时报》、《证券日报》《中国证券报》、《上海证券
报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
6、第二届董事会第二次会议于2012年6月26日在深圳市南山区高新园朗山一路公司三楼会议室召开，
会议审议通过了以下议案：
（1）审议并通过《关于<公司未来三年（2012-2014年）股东回报规划>的议案》；
（2）审议并通过《关于修订<公司章程>的议案》。
本次会议决议公告刊登在2012年6月27日的《证券时报》、《证券日报》《中国证券报》、《上海证
券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
（二）董事会对股东大会决议执行情况
报告期内，公司分别召开了2012年第一次临时股东大会、2011年年度股东大会和2012年第二次临时股
东大会。
公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》、《董事会议事规则》的要
27
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议，具体情况如下：
1、公司董事会根据2012年第一次临时股东大会决议，对超募项目进行投资建设。
2、公司董事会根据2011年年度股东大会决议，实施了2011年利润分配方案。
3、公司董事会根据2011年年度股东大会决议，聘请天职国际会计师事务所有限公司担任公司2012年
度财务审计机构。
4、公司董事会根据2012年第二次临时股东大会决议，聘任了新一届董事和监事。
（三）公司董事会成员履行职务情况
报告期内，公司全体董事能够严格按照相关法律、法规和《公司章程》的要求，诚实守信、勤勉、独
立地履行董事职责，充分发挥专业特长和经验，科学审慎决策，在职权范围内以公司利益为出发点行使权
力，维护公司及全体股东的合法权益。
独立董事严格按照相关法律、法规和《公司章程》、《独立董事制度》的相关规定，独立公正地履行
职责，出席董事会、股东大会，对各项议案进行认真审议，对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公
正性发挥了积极作用，维护中小股东合法权益。
（四）董事出席董事会会议情况
报告期董事会召开次数 6次
以通讯方 是否连续两
应出席 亲自出 委托出席
董事姓名 具体职务 式参加会 缺席次数 次未亲自出
次数 席次数 次数
议次数 席会议
刘萍 董事长、总经理 6 6 6 0 0 否
王李懿 董事、副总经理 6 6 6 0 0 否
益天鹏 董事 6 5 1 0 0 否
龚艳 独立董事 6 2 4 0 0 否
赖延清 独立董事 6 2 4 0 0 否
28
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第七节 重要事项
一、公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关
法律法规和规章的要求，以及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定，不断完
善法人治理结构，规范企业运行，提高治理水平。截至本报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监
会发布的有关上市公司治理的规范性文件，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
（一）报告期内，公司共召开了三次股东大会会议，六次董事会会议和四次监事会会议。公司严格按
照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等制度的规定召集、召开股
东大会会议，公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利，不存在损害中
小股东利益的情形。董事会和监事会会议的通知、召集和审议程序符合《公司章程》、《董事会议事规则》
和《监事会议事规则》的相关规定；董事会及专门委员会、监事会依法履行职责，规范化运作。
（二）公司在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东；报告期内，不存在向大股东、实际
控制人提供未公开信息等情况，未发生大股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况。
（三）公司严格按照有关法律法规的规定及公司《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》的
规定，真实、准确、完整、及时和公平地披露信息，确保所有股东公平地获得信息。
（四）报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证
监字[2007]28号）规定及深圳证监局的相关文件要求，在公司内部开展了“公司治理专项活动”，公司本
着实事求是原则，严格对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上
市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件以及《公司
章程》等内部规章制度，对股东与股东大会、公司与控股股东、董事与董事会、监事与监事会、经理层、
内部控制、信息披露与透明度、利益相关者等方面进行了严格、认真的自查。并根据自查结果，形成了《关
于加强上市公司治理专项活动的自查报告及整改计划》（该自查报告和整改计划已经2012年7月18日召开
的公司第二届董事会第三次会议审议并通过），截止到目前，此专项活动仍在开展中，目前正通过设置专
人专线电话、实时浏览网络平台等方式，收集投资者和社会公众对公司治理情况及整改计划的意见和建议。
二、以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方
案的执行情况
2012年5月3日，公司召开2011年年度股东大会，审议通过了2011年度利润分配预案：以公司2011年12
29
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
月31日总股本16,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.35元（含税），合计派发现金股利人
民币560万元（含税），剩余利润作为未分配利润留存。
根据股东大会决议，公司于 2012 年 6 月 8 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登了《深圳丹邦科技股份有限公司 2011 年年度权
益分派实施公告》，本次权益分派的股权登记日为 2012 年 6 月 13 日，除权除息日为 2012 年 6 月 14 日。
三、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
五、公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
（一）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（二）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（三）持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
（四）买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
六、资产交易事项
（一）收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
（二）出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
30
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
（四）企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
（五）自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务
状况的影响
□ 适用 √ 不适用
七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
八、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
31
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
九、重大关联交易
（一）与日常经营相关的关联交易
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例 方式 影响 元）
异较大的原因
深圳典邦科技 同一实际控制 影响较小，可
水电费及房租 水电费及房租 协议定价 21.75 29.69% 银行转账
有限公司 人控制的企业 忽略不计
广东东邦科技 同一实际控制 影响较小，可
水电费及房租 水电费及房租 协议定价 51.51 70.31% 银行转账
有限公司 人控制的企业 忽略不计
合计 -- -- 73.26 100% -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交
无
易方）进行交易的原因
关联交易对上市公司独立性的影响 无
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
不适用
告期内的实际履行情况
关联交易的说明
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例
深圳典邦科技有限公司 21.75 29.69% 0 0%
广东东邦科技有限公司 51.51 70.31% 0 0%
合计 73.26 100% 0 0%
32
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
（三）共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
（四）关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
（五）其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
十、重大合同及其履行情况
（一）为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□ 适用 √ 不适用
2、承包情况
□ 适用 √ 不适用
3、租赁情况
□ 适用 √ 不适用
（二）担保情况
□ 适用 √ 不适用
（三）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
（四）日常经营重大合同的履行情况
无。
（五）其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
十一、发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
33
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
十二、承诺事项履行情况
（一）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
动报告书中所作承诺
资产置换时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
实际控制人刘萍、
控股股东深圳丹
自公司股票上市之日起三十六个月内，不转
邦投资集团有限
让或者委托他人管理本次发行前已持有的 三十六个月 严格履行
公司、股东深圳市
公司股份，也不由公司回购其持有的股份。
丹侬科技有限公
司承诺
自公司股票上市之日起十二个月内，不转让
自然人股东益关
或者委托他人管理本次发行前已持有的公 十二个月 严格履行
寿承诺
司股份，也不由公司回购其持有的股份。
关于避免同业竞争的承诺：保证在丹邦科技
依法存续期间，严格遵守《中华人民共和国
公司法》及其他法律、法规和丹邦科技《公
司章程》的相关规定，不以任何形式（包括
控股股东深圳丹
但不限于直接经营或与他人合资、合作、参
邦投资集团有限
股经营）从事与丹邦科技构成竞争的业务；
公司与实际控制
保证将采取合法、有效的措施，促使拥有控
人刘萍（包括控制 长期 严格履行
制权的公司、企业与其他经济组织及本人的
的全资、控股企业 2011 年 09
发行时所作承诺 其他关联企业不直接或间接从事与丹邦科
或其他关联企业） 月 20 日
技相同或相似的业务；不会直接或间接投
承诺
资、收购与丹邦科技存在竞争的企业，也不
以任何方式为竞争企业提供任何业务上的
帮助；或在竞争企业或经济组织中担任高级
管理人员或核心技术人员。
关于减少关联交易的承诺：本公司及本公司
控制的其他企业将尽量避免与丹邦科技之
间发生关联交易；对于确有必要且无法回避
的关联交易，将按照公平、公允和等价有偿
的原则进行，交易价格按市场公认的合理价
控股股东深圳丹
格确定，并按相关法律、法规以及规范性文
邦投资集团有限 长期 严格履行
件的规定履行交易审批程序及信息披露义
公司承诺
务，切实保护上市公司及中小股东利益。如
因未履行此项承诺而给丹邦科技造成损失
的，将对因此给丹邦科技造成的损失予以赔
偿。保证不利用在丹邦科技的控股股东地
位，损害丹邦科技及其他中小股东的利益。
其他对公司中小股东
无 无 无 无 无
所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否
未完成履行的具体原
不适用
因及下一步计划
是否就导致的同业竞
√ 是 □ 否
争和关联交易问题作
34
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 严格履行
（二）公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利
预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
十三、其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额 55,234.34 102,836.71
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 55,234.34 102,836.71
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 55,234.34 102,836.71
十四、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
报告期内，公司热情接听普通投资者的电话咨询，并积极回复深圳证券交易所投资者管理互动平台的
投资者留言，在不违反中国证券监督委员会、深圳证券交易所和公司信息披露管理制度等规定的前提下，
客观、真实地介绍了公司经营情况。报告期内，公司无接待实地调研、采访等活动的情况。
35
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
十五、聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
十六、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚
及整改情况
□ 适用 √ 不适用
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
十八、本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
十九、信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2012 年第一次临时股东大会 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 01 月 06 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
决议公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
关于公司通过高新技术企业 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 02 月 10 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
复审的公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
《中国证券报》、《上海证券
2011 年度业绩快报 2012 年 02 月 28 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
报》、《证券时报》、《证券日报》
第一届董事会第二十六次会 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 03 月 06 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议决议公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
关于签订委托代办股份转让 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 03 月 06 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
协议的公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
关于聘任证券事务代表的公 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 03 月 06 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告 报》、《证券时报》、《证券日报》
关于聘任公司内部审计部门 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 03 月 06 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
负责人的公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
第一届董事会第二十七次会 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 04 月 10 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议决议公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
第一届监事会第十一次会议 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 04 月 10 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
决议公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
关于聘任 2012 年度审计机构 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 04 月 10 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
于召开 2011 年度股东大会的 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 04 月 10 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
通知 报》、《证券时报》、《证券日报》
关于 2011 年度募集资金存放 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 04 月 10 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
与使用情况的专项报告 报》、《证券时报》、《证券日报》
《中国证券报》、《上海证券
2011 年年度报告摘要 2012 年 04 月 10 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
报》、《证券时报》、《证券日报》
36
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
关于举行 2011 年度网上业绩 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 04 月 10 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
说明会的通知 报》、《证券时报》、《证券日报》
关于董事会换届选举的提示 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
性公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
关于监事会换届选举的提示 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
性公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
2012 年第一季度季度报告正 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
文 报》、《证券时报》、《证券日报》
第一届董事会第二十八次会 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议决议公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
2011 年年度股东大会决议公 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 05 月 04 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告 报》、《证券时报》、《证券日报》
第一届董事会第二十九次会 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 05 月 15 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议决议公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
第一届监事会第十三次会议 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 05 月 15 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
决议公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
关于召开 2012 年第二次临时 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 05 月 15 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
股东大会的通知 报》、《证券时报》、《证券日报》
关于选举产生第二届监事会 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 05 月 15 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
职工代表监事的公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
《中国证券报》、《上海证券
独立董事提名人声明（一） 2012 年 05 月 15 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
报》、《证券时报》、《证券日报》
《中国证券报》、《上海证券
独立董事提名人声明（二） 2012 年 05 月 15 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
报》、《证券时报》、《证券日报》
关于 2012 年第二次临时股东
大会增加临时提案的公告 暨 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 05 月 22 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
召开 2012 年第二次临时股东 报》、《证券时报》、《证券日报》
大会的补充通知
《中国证券报》、《上海证券
更正公告 2012 年 05 月 29 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
报》、《证券时报》、《证券日报》
2012 年第二次临时股东大会 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 06 月 07 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
决议公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
第二届董事会第一次会议决 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 06 月 07 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
第二届监事会第一次会议决 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 06 月 07 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
2011 年年度权益分派实施公 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 06 月 12 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告 报》、《证券时报》、《证券日报》
第二届董事会第二次会议决 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 06 月 27 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议公告 报》、《证券时报》、《证券日报》
37
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第八节 财务会计报告（未经审计）
一、财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元；
财务附注中报表的单位为：人民币元
（一）合并资产负债表
编制单位： 深圳丹邦科技股份有限公司 单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 206,743,969.12 348,723,908.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0 0
应收票据 0 0
应收账款 89,512,175.93 86,988,791.09
预付款项 156,372,961.73 64,848,322.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0 0
应收股利 0 0
其他应收款 21,257,312.08 12,449,705.42
买入返售金融资产
存货 18,942,703.47 19,936,294.98
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0 0
流动资产合计 492,829,122.33 532,947,022.3
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 330,554,078.23 346,549,710.93
在建工程 274,382,258.79 148,886,561.98
工程物资 0 108,664.93
固定资产清理 0 0
生产性生物资产
油气资产 0 0
无形资产 91,825,436.94 84,685,163.4
开发支出 8,661,037.37 13,552,047.82
38
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
商誉
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产 1,242,422.33 1,260,343.92
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 706,665,233.66 595,042,492.98
资产总计 1,199,494,355.99 1,127,989,515.28
流动负债：
短期借款 129,900,000 87,500,000
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 0 0
应付票据 0 0
应付账款 23,542,244.48 34,614,239.91
预收款项 351,886.55 315,200.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,528,320.28 3,596,576.2
应交税费 -13,016,581.31 -2,406,045.98
应付利息 459,446.65 521,283.22
应付股利 532,140 0
其他应付款 1,329,358.2 5,310,516.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 112,000,000 0
其他流动负债 0 0
流动负债合计 258,626,814.85 129,451,770.25
非流动负债：
长期借款 80,000,000 154,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款 0 0
预计负债 0 0
递延所得税负债
其他非流动负债 11,465,448.29 11,588,211.19
非流动负债合计 91,465,448.29 165,588,211.19
负债合计 350,092,263.14 295,039,981.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 160,000,000 160,000,000
资本公积 518,941,468.85 518,941,468.85
减：库存股
专项储备
盈余公积 15,903,758.6 15,903,758.6
一般风险准备
未分配利润 154,392,343.38 137,995,018.71
外币报表折算差额 164,522.02 109,287.68
归属于母公司所有者权益合计 849,402,092.85 832,949,533.84
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 849,402,092.85 832,949,533.84
负债和所有者权益（或股东权益）
1,199,494,355.99 1,127,989,515.28
总计
法定代表人：刘萍 主管会计工作负责人：王李懿 会计机构负责人：郭新梅
39
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）母公司资产负债表
编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 106,483,075.76 91,332,538.34
交易性金融资产
应收票据
应收账款 111,909,694.52 121,808,448.42
预付款项 111,197,201.63 33,922,278.13
应收利息
应收股利
其他应收款 2,615,486.24 2,101,555.34
存货 18,942,703.47 19,936,294.98
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 351,148,161.62 269,101,115.21
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 474,696,947.98 474,696,947.98
投资性房地产
固定资产 324,818,519.59 340,573,476.11
在建工程 16,081,770.33
工程物资 108,664.93
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 57,247,895.53 49,737,808.69
开发支出 9,469,127.47
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,242,422.33 1,260,343.92
其他非流动资产
非流动资产合计 874,087,555.76 875,846,369.1
资产总计 1,225,235,717.38 1,144,947,484.31
流动负债：
短期借款 129,900,000 87,500,000
交易性金融负债
应付票据
应付账款 13,416,631.07 26,444,991.99
预收款项 300,158.05 285,059.64
应付职工薪酬 3,528,320.28 3,596,576.2
应交税费 -930,071.38 -1,936,700.41
应付利息 459,446.65 521,283.22
应付股利 532,140
其他应付款 26,857,821.44 34,041,507.73
一年内到期的非流动负债 112,000,000
其他流动负债
流动负债合计 286,064,446.11 150,452,718.37
非流动负债：
长期借款 80,000,000 154,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
40
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,392,948.29 2,515,711.19
非流动负债合计 82,392,948.29 156,515,711.19
负债合计 368,457,394.4 306,968,429.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 160,000,000 160,000,000
资本公积 518,941,468.85 518,941,468.85
减：库存股
专项储备
盈余公积 15,903,758.6 15,903,758.6
未分配利润 161,933,095.53 143,133,827.3
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 856,778,322.98 837,979,054.75
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,225,235,717.38 1,144,947,484.31
法定代表人：刘萍 主管会计工作负责人：王李懿 会计机构负责人：郭新梅
（三）合并利润表
编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 112,858,888.18 109,221,940.87
其中：营业收入 112,858,888.18 109,221,940.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 88,955,112.62 82,215,530.46
其中：营业成本 54,306,322.48 49,845,632.6
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 20,196 19,836
销售费用 2,903,006.93 1,971,945.5
管理费用 25,997,218.59 18,939,882.6
财务费用 5,659,912.3 10,983,667.53
资产减值损失 68,456.32 454,566.23
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”
0 0
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 0 0
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,903,775.56 27,006,410.41
加 ：营业外收入 1,551,762.9 1,767,246.26
减 ：营业外支出 0 0
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,455,538.46 28,773,656.67
41
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减：所得税费用 3,458,213.79 4,229,420.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,997,324.67 24,544,236.03
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 21,997,324.67 24,544,236.03
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.14 0.2
（二）稀释每股收益 0.14 0.2
七、其他综合收益 55,234.34 102,836.71
八、综合收益总额 22,052,559.01 24,647,072.74
归属于母公司所有者的综合收益总额 22,052,559.01 24,647,072.74
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：刘萍 主管会计工作负责人：王李懿 会计机构负责人：郭新梅
（四）母公司利润表
编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 109,574,358.74 106,086,071.96
减：营业成本 54,306,322.48 48,881,973.44
营业税金及附加 20,196 19,836
销售费用 942,468.73 677,660.09
管理费用 20,255,318.16 18,291,177.46
财务费用 7,692,944.15 10,609,352.5
资产减值损失 51,390.1 373,998.09
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 0 0
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,305,719.12 27,232,074.38
加：营业外收入 1,551,762.9 1,767,246.26
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27,857,482.02 28,999,320.64
减：所得税费用 3,458,213.79 4,273,034.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,399,268.23 24,726,286.38
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 24,399,268.23 24,726,286.38
法定代表人：刘萍 主管会计工作负责人：王李懿 会计机构负责人：郭新梅
42
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）合并现金流量表
编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 122,654,934.28 99,071,624.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,016,560.93 4,921,574.68
收到其他与经营活动有关的现金 2,455,178.64 1,794,894.7
经营活动现金流入小计 132,126,673.85 105,788,093.73
购买商品、接受劳务支付的现金 45,900,987.2 36,541,638.9
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 23,233,179.58 16,191,102.2
支付的各项税费 5,720,439.2 3,435,863.85
支付其他与经营活动有关的现金 10,175,223.58 4,332,137.9
经营活动现金流出小计 85,029,829.56 60,500,742.85
经营活动产生的现金流量净额 47,096,844.29 45,287,350.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流入小计 0 0
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
251,818,249.61 136,142,271.65
支付的现金
投资支付的现金
43
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,795,931.47 10,325,707.15
投资活动现金流出小计 253,614,181.08 146,467,978.8
投资活动产生的现金流量净额 -253,614,181.08 -146,467,978.8
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 209,900,000 167,600,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流入小计 209,900,000 167,600,000
偿还债务支付的现金 129,500,000 48,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,793,063.6 10,829,446.44
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,870,000 58,891.56
筹资活动现金流出小计 147,163,063.6 58,888,338
筹资活动产生的现金流量净额 62,736,936.4 108,711,662
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,530.01 -576,646.61
五、现金及现金等价物净增加额 -143,775,870.38 6,954,387.47
加：期初现金及现金等价物余额 327,556,828.52 15,354,397.87
六、期末现金及现金等价物余额 183,780,958.14 22,308,785.34
法定代表人：刘萍 主管会计工作负责人：王李懿 会计机构负责人：郭新梅
（六）母公司现金流量表
编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 120,607,385.98 86,809,007.63
收到的税费返还 7,016,560.93 4,921,574.68
收到其他与经营活动有关的现金 1,696,566.22 1,790,087.00
经营活动现金流入小计 129,320,513.13 93,520,669.31
购买商品、接受劳务支付的现金 46,728,790.67 38,365,289.71
支付给职工以及为职工支付的现金 20,842,630.38 15,202,643.3
支付的各项税费 5,318,059.2 3,435,863.85
支付其他与经营活动有关的现金 8,019,027.06 3,708,169.38
经营活动现金流出小计 80,908,507.31 60,711,966.24
44
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 48,412,005.82 32,808,703.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0 0
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
95,998,404.8 44,297,904.91
支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 95,998,404.8 44,297,904.91
投资活动产生的现金流量净额 -95,998,404.8 -44,297,904.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 209,900,000 67,600,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 209,900,000 67,600,000
偿还债务支付的现金 129,500,000 48,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,793,063.60 8,697,322.28
支付其他与筹资活动有关的现金 3,870,000 58,891.56
筹资活动现金流出小计 147,163,063.6 56,756,213.84
筹资活动产生的现金流量净额 62,736,936.4 10,843,786.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -234,535.5
五、现金及现金等价物净增加额 15,150,537.42 -879,951.18
加：期初现金及现金等价物余额 86,932,538.34 14,732,454.7
六、期末现金及现金等价物余额 102,083,075.76 13,852,503.52
法定代表人：刘萍 主管会计工作负责人：王李懿 会计机构负责人：郭新梅
（七）合并所有者权益变动表
45
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期金额
编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
160,000 518,941, 15,903, 137,995, 109,287. 832,949,53
一、上年年末余额
,000 468.85 758.6 018.71 68 3.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
160,000 518,941, 15,903, 137,995, 109,287. 832,949,53
二、本年年初余额
,000 468.85 758.6 018.71 68 3.84
三、本期增减变动金额（减少 16,397,3 55,234.3 16,452,559
以“－”号填列） 24.67 4 .01
21,997,3 21,997,324
（一）净利润
24.67 .67
55,234.3
（二）其他综合收益 55,234.34
4
21,997,3 55,234.3 22,052,559
上述（一）和（二）小计
24.67 4 .01
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-5,600,0
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0 -5,600,000
00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -5,600,0
-5,600,000
配 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
160,000 518,941, 15,903, 154,392, 164,522. 849,402,09
四、本期期末余额
,000 468.85 758.6 343.38 02 2.85
46
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
120,000 63,415,1 9,979,4 89,332,4 139,206. 282,866,26
一、上年年末余额
,000 34.85 61.94 56.28 93 0
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
120,000 63,415,1 9,979,4 89,332,4 139,206. 282,866,26
二、本年年初余额
,000 34.85 61.94 56.28 93 0
三、本期增减变动金额（减少 24,544,2 -36,370. 24,507,865
以“－”号填列） 36.03 22 .81
24,544,2 24,544,236
（一）净利润
36.03 .03
-36,370.
（二）其他综合收益 -36,370.22
22
24,544,2 -36,370. 24,507,865
上述（一）和（二）小计
36.03 22 .81
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-5,278,7
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0 0
34.9
-5,278,7
1．提取盈余公积
34.9
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
120,000 63,415,1 9,979,4 113,876, 102,836. 307,374,12
四、本期期末余额
,000 34.85 61.94 692.31 71 5.81
法定代表人：刘萍 主管会计工作负责人：王李懿 会计机构负责人：郭新梅
47
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（八）母公司所有者权益变动表
本期金额
编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 单位： 元
本期金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 160,000,000 518,941,468.85 15,903,758.6 143,133,827.3 837,979,054.75
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 160,000,000 518,941,468.85 15,903,758.6 143,133,827.3 837,979,054.75
三、本期增减变动金额
18,799,268.23 18,799,268.23
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 24,399,268.23 24,399,268.23
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 24,399,268.23 24,399,268.23
（三）所有者投入和减少
0 0 0 0 0 0 0 0
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 -5,600,000 -5,600,000
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-5,600,000 -5,600,000
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
0 0 0 0 0 0 0 0
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
161,933,095.5
四、本期期末余额 160,000,000 518,941,468.85 15,903,758.6 856,778,322.98
3
48
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 一般风 所有者权益合
资本公积 盈余公积 未分配利润
股本） 存股 储备 险准备 计
一、上年年末余额 120,000,000 63,415,134.85 9,979,461.94 89,815,157.4 283,209,754.19
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 120,000,000 63,415,134.85 9,979,461.94 89,815,157.4 283,209,754.19
三、本期增减变动金额
24,726,286.38 24,726,286.38
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 24,726,286.38 24,726,286.38
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 24,726,286.38 24,726,286.38
（三）所有者投入和减少
0 0 0 0 0 0 0 0
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
0 0 0 0 0 0 0 0
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 120,000,000 63,415,134.85 9,979,461.94 114,541,443.78 307,936,040.57
法定代表人：刘萍 主管会计工作负责人：王李懿 会计机构负责人：郭新梅
49
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、会计报表附注
（一）公司基本情况
深圳丹邦科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身深圳丹邦科技有限公司(以下简称丹邦有限
公司)系经深圳市对外贸易经济合作局以深外经贸资复[2001]0523 号文件批准，由深圳市丹侬科技发展有限
公司(以下简称丹侬发展)和自然人益关寿设立，于 2001 年 11 月 20 日在深圳市工商行政管理局登记注册，
取得注册号为 440301502019128 的《企业法人营业执照》。丹邦有限公司以 2008 年 12 月 31 日为基准日，
整体变更为股份有限公司，于 2009 年 6 月 5 日在深圳市市场监督管理局登记注册，取得注册号为
440301502019128 的《企业法人营业执照》。
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1373号文核准，本公司向社会公众公开发行人民币普通
股(A股)股票4,000万股，公司股票已于2011年9月20日在深圳证券交易所挂牌交易。公司现有注册资本
16,000万元，股份总数16,000万股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份：A股120,000,000股；
无限售条件的流通股份：A股40,000,000股。
本公司属电子元件制造行业。经营范围：开发、生产经营柔性覆合铜板、液晶聚合导体材料、高频柔
性电路、柔性电路封装基板、高精密集成电路、新型电子元器件，提供自产产品技术咨询服务。主要产品
为FPC、COF柔性封装基板、COF产品。
（二）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
境外子公司采用港币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
50
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会
计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理
方法
不适用。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。现金等价物是指本公司所持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、
外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息
的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即
期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允
价值变动损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇
率的近似汇率。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
51
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或
有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊
销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
52
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包
括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生
金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转
出计入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的
依据
不适用。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
应收账款金额在 500 万元以上(含)且占应收账款账面余额 10%
单项金额重大的判断依据或金额标准 以上(含)的款项；其他应收款金额在 10 万元以上(含) 且占其
他应收款账面余额 10%以上(含)的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
的差额计提坏账准备。
53
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
合并范围内关联方应收款项、应收出口退税款以及海关设备
个别认定法组合 其他方法
进口保证金。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
个别认定法组合
提坏账准备。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和个别认定法组合的未来现
金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有产成品、自制半成品、在产品、原材料、周转材料(包括包装物和低值易
耗品)等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 □ 加权平均法 □ 个别认定法 √ 其他
原材料采用先进先出法，产成品、自制半成品采用月末一次加权平均法。
54
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品摊销方法：一次摊销法
包装物摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券
作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发
行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合
同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行
调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定
为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
55
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
不适用。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形
资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
无。
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-38 10.00 2.37-4.50
机器设备 10 10.00 9.00
电子设备 5 10.00 18.00
运输设备 5 10.00 18.00
检测设备 5 10.00 18.00
其他设备 5 10.00 18.00
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达
到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理
竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整
原已计提的折旧。
56
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备。
16、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
3．暂停资本化期间
①若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
②当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
4．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、生物资产
不适用。
18、油气资产
不适用。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及软件等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
57
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50
专利权 15-17
软件 5
其他 20
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
不适用。
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差
额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减
值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该
无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段：研究开发项目已经董事会或管理层批准，并有计划地着手收集相关资料及调查，这一阶段
不会形成阶段性成果，未来是否能形成成果具有不确定性。
开发阶段：进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的
或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
不适用。
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义
务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认
为预计负债。
58
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预
计负债的账面价值进行复核。
23、股份支付及权益工具
不适用。
（1）股份支付的种类
不适用。
（2）权益工具公允价值的确定方法
不适用。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
不适用。
24、回购本公司股份
不适用。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收
入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法。
不适用。
26、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益
相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计
59
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与
可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异
产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有
处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收
益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交
易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
（2）确认递延所得税负债的依据
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直
接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
不适用。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用。
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用。
30、资产证券化业务
不适用。
31、套期会计
不适用。
60
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无。
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 销售商品或提供劳务 17%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 15%、16.5%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，
房产税 1.2%、12%
按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率：
本公司子公司丹邦科技(香港) 有限公司适用16.50%的利得税，广东丹邦科技有限公司适用25%的企业所得税税率。
2、税收优惠及批文
（1）企业所得税
61
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2008年12月16日，本公司取得《高新技术企业证书》，证书编号:GR200844200041，有效期三年(自2008
年12月16日至2011年12月15日)，2011年10月31日本公司重新取得《高新技术企业证书》，证书编
号:GF201144200039，有效期三年(自2011年10月31日至2014年10月30日)，故2011年度本公司享受15%的所
得税优惠政策。
（2 ）增值税
根据国家税务总局《关于印发〈生产企业出口货物“免、抵、退”税管理操作规程〉(试行)的通知》(国
税发〔2002〕11号)及财政部 国家税务总局《关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》(财税
〔2002〕7号)，本公司外销一般贸易实行免抵退税收优惠，转产贸易免征增值税。
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
62
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
实质上构成 少数股东权 从母公司所有者权益冲减子公司
子公 是否 少数
子公司全 业务性 期末实际投资 对子公司净 持股 表决权 益中用于冲 少数股东分担的本期亏损超过少
司类 注册地 注册资本 经营范围 合并 股东
称 质 额 投资的其他 比例 比例 减少数股东 数股东在该子公司年初所有者权
型 报表 权益
项目余额 损益的金额 益中所享有份额后的余额
研究、开发、生产和
广东丹邦 全资
销售新型电子元器
科技有限 子公 东莞市 制造业 130,000,000 474,696,947.98 100% 100% 是
件，并提供相关咨询
公司 司
及配套业务
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：无。
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益冲减子公司
实质上构成对子 表决 少数 少数股东权益中
子公司全 子公司 业务性 经营范 期末实际 是否合 少数股东分担的本期亏损超过少
注册地 注册资本 公司净投资的其 持股比例 权比 股东 用于冲减少数股
称 类型 质 围 投资额 并报表 数股东在该子公司年初所有者权
他项目余额 例 权益 东损益的金额
益中所享有份额后的余额
无
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：无。
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益冲减
实质上构成对 少数股东权
表决 是否 少数 子公司少数股东分担的本
子公司全 子公司 业务性 期末实际投资 子公司净投资 持股 益中用于冲
注册地 注册资本 经营范围 权比 合并 股东 期亏损超过少数股东在该
称 类型 质 额 的其他项目余 比例 减少数股东
例 报表 权益 子公司年初所有者权益中
额 损益的金额
所享有份额后的余额
柔性覆合铜板、高频柔性
丹邦科技
全资子 港币 电路、高精密集成电路、
(香港)有 香港 商业 港币 14,000,000 100% 100% 是
公司 14,000,000 新型电子元器件的销售
限公司
及其原材料的采购。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：无。
63
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
3、合并范围发生变更的说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明： 无。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：无。
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：无。
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：无。
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明：无。
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
64
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明：无。
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产负债表日
单位名称 收入、费用及现金流量项目
2012年6月30日
丹邦科技（香港）有限公司 1HKD=0.8152RMB 按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 47,399.85 -- -- 108,629.34
人民币 -- -- 35,782.95 -- -- 97,064.25
USD 1,000 6.3249 6,324.9 1,000 6.3009 6,300.9
HKD 6,491.5 0.8152 5,292 6,491.5 0.8107 5,264.19
银行存款： -- -- 188,132,747.54 -- -- 331,847,390.47
人民币 -- -- 157,945,910.53 -- -- 295,208,847.6
USD 4,614,296.3 6.3249 29,184,962.68 5,731,247.61 6.3009 36,112,018.07
HKD 772,365.36 0.8152 629,647.68 320,056.35 0.8107 259,469.68
JPY 4,673,396 0.0796 372,226.65 3,292,911 0.0811 267,055.08
其他货币资金： -- -- 18,563,821.73 -- -- 16,767,888.22
人民币 -- -- 810.75 -- -- 808.71
JPY 233,063,115 0.0796 18,563,010.98 206,745,740 0.0811 16,767,079.51
合计 -- -- 206,743,969.12 -- -- 348,723,908.03
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
期末货币资金中包括4,400,000.00元已质押的定期存单以及设备信用证保证金18,563,010.98元，使用受限。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 0 0
65
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
不适用。
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
合计 0 0
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0 --
说明：无。
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的
票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0 --
说明：无。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0 --
说明：无。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：无。
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股利 0 0 0 0
其中：
账龄一年以上的应收股利 0 0 0 0
其中： -- -- -- --
66
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合 计 0 0 0 0
说明：无。
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0 0 0 0
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 -- 0
（3）应收利息的说明
无。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计
0 0 0 0
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 94,223,343.08 100% 4,711,167.15 5% 91,659,927.86 100% 4,671,136.77 5.09%
个别认定法组合
组合小计 94,223,343.08 100% 4,711,167.15 5% 91,659,927.86 100% 4,671,136.77 5.09%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0 0 0 0
账款
合计 94,223,343.08 -- 4,711,167.15 -- 91,659,927.86 -- 4,671,136.77 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
67
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中： -- -- -- -- -- --
94,223,343.08 100% 4,711,167.15 89,986,304.72 98.17% 4,503,774.46
1 年以内小计 94,223,343.08 100% 4,711,167.15 89,986,304.72 98.17% 4,503,774.46
1至2年 1,673,623.14 1.83% 167,362.31
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 94,223,343.08 -- 4,711,167.15 91,659,927.86 -- 4,671,136.77
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0 -- --
应收账款核销说明：无。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
第一名 非关联方 5,743,566.3 1 年以内 6.1%
第二名 非关联方 5,472,527.38 1 年以内 5.81%
第三名 非关联方 5,279,017.69 1 年以内 5.6%
68
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第四名 非关联方 2,687,719.45 1 年以内 2.85%
第五名 非关联方 2,308,805.76 1 年以内 2.45%
合计 -- 21,491,636.58 -- 22.81%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0 0
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0 0
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0
负债：
负债小计 0
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0 0 0 0
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 832,796.82 3.91% 41,639.84 5% 260,260.04 2.09% 13,213.9 5.08%
个别认定法组合 20,466,155.1 96.09% 12,202,659.28 97.91%
21,298,951.9
组合小计 100% 41,639.84 0.2% 12,462,919.32 100% 13,213.9 0.11%
2
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0 0 0 0
应收款
21,298,951.9
合计 -- 41,639.84 -- 12,462,919.32 -- 13,213.9 --
2
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
69
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
832,796.82 3.91% 41,639.84 256,042.22 2.06% 12,792.12
1 年以内小计 832,796.82 3.91% 41,639.84 256,042.22 2.06% 12,792.12
1至2年 4,217.82 0.03% 421.78
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 832,796.82 -- 41,639.84 260,260.04 -- 13,213.9
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
海关设备进口保证金 18,176,271.93
应收出口退税款 2,289,883.17
合计 20,466,155.1 0
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
70
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- -- 0 -- --
其他应收款核销说明：无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 0 -- 0
说明：无。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
第一名 非关联方 18,176,271.93 1 年以内 85.34%
第二名 非关联方 2,289,883.17 1 年以内 10.75%
第三名 非关联方 20,000 1 年以内 0.09%
第四名 非关联方 20,000 1 年以内 0.09%
第五名 非关联方 20,000 1 年以内 0.09%
合计 -- 20,526,155.1 -- 96.36%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0 0
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0 0
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0
负债：
负债小计 0
71
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 156,372,961.73 100% 64,848,322.78 100%
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 156,372,961.73 -- 64,848,322.78 --
预付款项账龄的说明：无。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 83,854,466.29 设备尚未采购入库
第二名 非关联方 20,649,243.16 设备尚未采购入库
第三名 非关联方 12,193,622.58 设备尚未采购入库
第四名 非关联方 6,924,016.72 设备尚未采购入库
第五名 非关联方 2,845,415.69 设备尚未采购入库
合计 -- 126,466,764.44 -- --
预付款项主要单位的说明：无。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 7,949,431.49 7,949,431.49 8,994,955.89 8,994,955.89
在产品 3,504,147.79 3,504,147.79 4,343,070.13 4,343,070.13
库存商品 6,001,288.38 6,001,288.38 4,482,813.03 4,482,813.03
周转材料 1,220,342.95 1,220,342.95 1,197,836.89 1,197,836.89
消耗性生物资产 0 0 0 0
自制半成品 267,492.86 267,492.86 917,619.04 917,619.04
合计 18,942,703.47 0 18,942,703.47 19,936,294.98 0 19,936,294.98
（2）存货跌价准备
单位： 元
存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额
72
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
转回 转销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合 计 0 0 0 0 0
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：无。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0 0
其他流动资产说明：无。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计 0 0
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比
例 0%。
可供出售金融资产的说明：无。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
73
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- -- 0 -- 0 0 0 0
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：无。
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计 0 0
持有至到期投资的说明：无。
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：无。
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0 0
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业 本企业在被投资 期末净 本期营
被投资单位名 企业 法人 业务 注册 期末资 期末负 本期净
注册地 持股比 单位表决权比例 资产总 业收入
称 类型 代表 性质 资本 产总额 债总额 利润
例(%) (%) 额 总额
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：无。
15、长期股权投资
74
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
合计 -- 0 0 0 0 -- -- -- 0 0 0
75
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：无。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和
预计办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 468,396,141.62 242,073.59 0 468,638,215.21
其中：房屋及建筑物 147,196,439.48 103,474.36 147,299,913.84
机器设备 310,072,323.14 59,416 310,131,739.14
运输工具 1,132,451.23 1,450 1,133,901.23
检测设备 6,239,994.7 6,239,994.7
办公电子设备 2,704,366.52 75,382.8 2,779,749.32
其他设备 1,050,566.55 2,350.43 1,052,916.98
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 121,846,430.69 0 16,237,706.29 0 138,084,136.98
其中：房屋及建筑物 18,244,050.43 2,111,709.29 20,355,759.72
机器设备 96,372,573.57 13,859,689.39 110,232,262.96
运输工具 375,641.97 66,238.71 441,880.68
检测设备 3,825,006.51 128,108.34 3,953,114.85
办公电子设备 2,158,909.28 70,992.55 2,229,901.83
其他设备 870,248.93 968.01 871,216.94
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 346,549,710.93 -- 330,554,078.23
其中：房屋及建筑物 128,952,389.05 -- 126,944,154.12
机器设备 213,699,749.57 -- 199,899,476.18
运输工具 756,809.26 -- 692,020.55
检测设备 2,414,988.19 -- 2,286,879.85
办公电子设备 545,457.24 -- 549,847.49
其他设备 180,317.62 -- 181,700.04
四、减值准备合计 0 -- 0
其中：房屋及建筑物 --
76
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
机器设备 --
运输工具 --
检测设备 --
办公电子设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 346,549,710.93 -- 330,554,078.23
其中：房屋及建筑物 128,952,389.05 -- 126,944,154.12
机器设备 213,699,749.57 -- 199,899,476.18
运输工具 756,809.26 -- 692,020.55
检测设备 2,414,988.19 -- 2,286,879.85
办公电子设备 545,457.24 -- 549,847.49
其他设备 180,317.62 -- 181,700.04
本期折旧额 16,237,706.29 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 130,474.36 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0
机器设备 0
运输工具 0
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物 10,777,960.37
机器设备
运输工具
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：无。
77
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
COF 生产线 179,669,330.95 179,669,330.95 69,262,137.83 69,262,137.83
办公楼及厂房 94,712,927.84 94,712,927.84 79,624,424.15 79,624,424.15
合计 274,382,258.79 0 274,382,258.79 148,886,561.98 0 148,886,561.98
78
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
本期利息
转入固定资 工程投入占预 利息资本化 其中：本期利
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 资本化率 资金来源 期末数
产 算比例(%) 累计金额 息资本化金额
(%)
COF 生产线 176,336,411.67 69,262,137.83 110,537,662.39 0 130,469.27 100% 96.00 0 0 0 自有资金 179,669,330.95
办公楼及厂 自有资金
180,000,000 79,624,424.15 15,218,978.05 130,474.36 0 56.08% 56.08 7,302,154.79 0 0 94,712,927.84
房 +借款
合计 356,336,411.67 148,886,561.98 125,756,640.44 130,474.36 130,469.27 -- -- 7,302,154.79 0 -- -- 274,382,258.79
在建工程项目变动情况的说明：无。
79
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0 0 0 0 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用设备 108,664.93 108,664.93 0
合计 108,664.93 0 108,664.93 0
工程物资的说明：无。
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0 0 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：无。
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0 0 0 0
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0 0 0 0
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0 0 0 0
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
80
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0 0 0 0
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：无。
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 104,561,939.63 9,488,272.77 0 114,050,212.4
土地使用权 40,325,978.35 0 40,325,978.35
专利权 50,535,071.47 0 50,535,071.47
软件 198,824 19,145.3 217,969.3
其他 13,502,065.81 9,469,127.47 22,971,193.28
二、累计摊销合计 14,801,331.43 2,347,999.23 0 17,149,330.66
土地使用权 1,330,031.84 435,297.84 1,765,329.68
专利权 12,432,424.19 1,337,464.32 13,769,888.51
软件 198,224 957.27 199,181.27
其他 840,651.4 574,279.8 1,414,931.2
三、无形资产账面净值合计 89,760,608.2 0 0 96,900,881.74
土地使用权 38,995,946.51 38,560,648.67
专利权 38,102,647.28 36,765,182.96
软件 600 18,788.03
其他 12,661,414.41 21,556,262.08
四、减值准备合计 5,075,444.8 0 0 5,075,444.8
土地使用权
专利权 5,075,444.8 5,075,444.8
软件
其他
无形资产账面价值合计 84,685,163.4 0 0 91,825,436.94
土地使用权 38,995,946.51 38,560,648.67
专利权 33,027,202.48 31,689,738.16
软件 600 18,788.03
其他 12,661,414.41 21,556,262.08
本期摊销额 2,347,999.23 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
ECF 的制备及性能研究 4,942,598.36 4,942,598.36
81
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
ACAF 中的添加剂配方
4,526,529.11 4,526,529.11
研究
新型芯片封装用 NCP 材
4,082,920.35 4,578,117.02 8,661,037.37
料研究与制备
合计 13,552,047.82 4,578,117.02 0 9,469,127.47 8,661,037.37
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 27.05%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 27.62%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无。
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
项 目 专利权 期末账面原值 期末账面价值 申请日期 未办妥的
类型 原因
多叠层多芯片封装在柔性电路 发明专利 4,839,420.69 4,274,821.65 2010.5.10 专利申请中
基板上的方法及封装芯片组
一种电沉积型光致抗蚀剂及其 发明专利 4,195,328.22 3,898,159.21 2011.5.23 专利申请中
制备方法和成膜方法
一种硅树脂、其乳液涂料、两者 发明专利 4,467,316.90 4,150,881.96 2011.5.10 专利申请中
制备方法及涂层
小 计 13,502,065.81 12,323,862.82
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计 0 0 0 0 0
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：无。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
合计 0 0 0 0 0 --
长期待摊费用的说明：无。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,242,422.33 1,260,343.92
开办费
可抵扣亏损
小 计 1,242,422.33 1,260,343.92
递延所得税负债：
82
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
资产减值准备 8,282,815.61 8,402,292.80
小计 8,282,815.61 8,402,292.80
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 4,684,350.67 68,456.32 4,752,806.99
二、存货跌价准备 0 0 0 0 0
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 0 0
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0 0
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0 0 0
十、生产性生物资产减值准备
83
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备 0 0 0
十二、无形资产减值准备 5,075,444.8 0 5,075,444.8
十三、商誉减值准备 0
十四、其他
合计 9,759,795.47 68,456.32 0 0 9,828,251.79
资产减值明细情况的说明：无。
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0 0
其他非流动资产的说明：无。
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 129,900,000 87,500,000
合计 129,900,000 87,500,000
短期借款分类的说明：无。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：无。
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 0 0
交易性金融负债的说明：无。
84
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票
合计 0 0
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：无。
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 23,542,244.48 34,614,239.91
合计 23,542,244.48 34,614,239.91
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明：无。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 351,886.55 315,200.63
合计 351,886.55 315,200.63
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明：无。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
3,559,986 19,364,766.14 19,493,944.14 3,430,808
贴和补贴
二、职工福利费
三、社会保险费 0 1,377,641.46 1,352,224.18 25,417.28
其中：医疗保险费 191,619.19 188,083.83 3,535.36
基本养老保
957,036.13 939,378.96 17,657.17
险费
失业保险费 88,148.4 86,522.08 1,626.32
工伤保险费 94,349.51 92,608.78 1,740.73
生育保险费 46,488.23 45,630.53 857.7
四、住房公积金 36,590.2 371,096 335,591.2 72,095
五、辞退福利
六、其他 0 0 0 0
85
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 3,596,576.2 21,113,503.6 21,181,759.52 3,528,320.28
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：本公司当月计提的薪酬于次月 20 日前发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -15,213,666.75 -5,979,941.81
消费税
营业税 3,000 3,000
企业所得税 1,816,357.8 3,377,360.37
个人所得税
城市维护建设税 210 210
房产税 193,169.46 193,169.46
教育费附加 150 150
堤围费 6 6
城镇土地使用税 53,457.61
个人所得税 130,734.57
合计 -13,016,581.31 -2,406,045.98
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无。
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 211,555.56 331,741.67
企业债券利息
短期借款应付利息 247,891.09 189,541.55
合计 459,446.65 521,283.22
应付利息说明：无。
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
益关寿 532,140 0无
合计 532,140 0 --
应付股利的说明：益关寿为境外自然人股东，向其分配的现金股利根据财税字[1994]020 号文可以享受个人所得税的减免，
截止 2012 年 6 月 30 日，该股东个人所得税的减免申请仍在办理中。
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预提水、电、气等费用 1,051,588.08 953,575.9
86
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
押金保证金 150,000 150,000
应付暂收款 158,682.6
媒体费 3,870,000
快递费 30,134.19 50,732.97
其他 97,635.93 127,524.8
合计 1,329,358.2 5,310,516.27
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明：无。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 期末数 款项性质及内容
广东电网公司深圳供电局 940,977.36 预提电费
兴联兴餐饮公司 150,000.00 押金
深圳市水务（集团）有限公司 93,538.28 预提水费
中外运-敦豪国际航空快件有限公司 23,893.34 快递费
深圳市南山区园之卉园艺中心 21,000.00 绿化费
小 计 1,229,408.98
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0 0 0 0
预计负债说明：无。
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 112,000,000 0
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 112,000,000 0
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0
87
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
抵押借款 112,000,000
保证借款
信用借款
合计 112,000,000 0
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款：
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
国家开发银
2007 年 03 月 2013 年 03 月
行深圳市分 CNY 浮动 0 112,000,000 0 0
30 日 29 日
行
合计 -- -- -- -- -- 112,000,000 -- 0
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 0 元。
一年内到期的长期借款说明：
本公司于2007年3月30日与国家开发银行深圳市分行签订了期限为6年、本金为280,000,000.00元的借款合同。针对此借
款，本公司与国家开发银行深圳市分行签订了机器设备抵押合同、房地产抵押合同、专利权质押合同、单位定期存单质押合
同，以账面价值为25,924,482.84元的机器设备、账面价值为80,786,925.09元的丹邦科技大楼1、2、3、4栋房屋建筑物及账
面价值为3,983,707.26元的土地使用权作为抵押物；以账面价值为27,886,925.04元的专利权和4,400,000.00元定期存单作
为质押物。
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
一年内到期的应付债券说明：无。
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：无。
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
88
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 0 0
其他流动负债说明：无。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 154,000,000
保证借款 80,000,000
信用借款
合计 80,000,000 154,000,000
长期借款分类的说明：无。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
国家开发银
2007 年 03 月 2013 年 03 月
行深圳市分 CNY 浮动 0 0 0 154,000,000
30 日 29 日
行
建设银行深 2012 年 05 月 2018 年 05 月
CNY 浮动 0 80,000,000 0 0
圳市分行 23 日 22 日
合计 -- -- -- -- -- 80,000,000 -- 154,000,000
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
长期借款中的逾期借款为0元。
本公司于2012年5月23日与中国建设银行股份有限公司深圳市分行签订了期限为6年、本金为80,000,000.00元的借款合
同。
43、应付债券
单位： 元
本期应计 本 期 已 付 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利息 期末余额
利息 利息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：无。
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
89
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计 0 0 0 0
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0 元。
长期应付款的说明：无。
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 0 0 0 0 --
专项应付款说明：无。
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益
FPC 挠性线路板污水处理改扩建工程拨款 662,389.4 687,761.27
02 专项课题经费 10,803,058.89 10,900,449.92
合计 11,465,448.29 11,588,211.19
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
①FPC挠性线路板污水处理改扩建工程拨款系深圳市环境保护局拨付，工程已于2010年6月22日竣工验收，转入固定资产
-房屋建筑物，递延收益自2010年7月起按照房屋建筑物剩余使用年限摊销。
②02专项课题设备部份已验收使用, 递延收益自设备达到预定可使用状态时开始摊销。
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 160,000,000 0 160,000,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
无。
48、库存股
库存股情况说明：无。
49、专项储备
专项储备情况说明：无。
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 518,941,468.85 518,941,468.85
90
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他资本公积
合计 518,941,468.85 0 0 518,941,468.85
资本公积说明：无。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 15,903,758.6 15,903,758.6
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 15,903,758.6 0 0 15,903,758.6
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：无。
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：无。
53、未分配利润
单位： 元
期末 期初
项目
金额 提取或分配比例 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 137,995,018.71 -- 89,332,456.28 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- --
调整后年初未分配利润 137,995,018.71 -- 89,332,456.28 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,997,324.67 -- 54,586,859.09 --
减：提取法定盈余公积 5,924,296.66
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 5,600,000
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 154,392,343.38 -- 137,995,018.71 --
调整年初未分配利润明细：
①由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
②由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
③由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
④由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
⑤其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
91
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经审计的利润数：无。
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 111,889,515.75 108,170,023.89
其他业务收入 969,372.43 1,051,916.98
营业成本 54,306,322.48 49,845,632.6
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子元件制造行业 111,889,515.75 53,987,862.17 108,170,023.89 49,608,634.89
合计 111,889,515.75 53,987,862.17 108,170,023.89 49,608,634.89
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
FPC 23,056,611.74 14,309,126.64 22,742,812.63 13,662,741.14
COF 柔性封装基板 56,613,579.45 24,101,485.92 54,199,803.29 21,712,441.2
COF 产品 32,219,324.56 15,577,249.61 31,227,407.97 14,233,452.55
合计 111,889,515.75 53,987,862.17 108,170,023.89 49,608,634.89
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国大陆 1,271,938.46 623,723.62 987,993.27 461,360.3
日本 79,883,758.28 38,194,749.28 75,719,016.72 34,190,271.16
中国香港 5,441,351.93 2,675,509.24 5,264,234.11 2,644,140.24
东南亚 11,122,811.57 5,436,872.97 11,195,597.47 5,119,611.12
欧美 14,169,655.51 7,057,007.06 15,003,182.32 7,193,252.07
合计 111,889,515.75 53,987,862.17 108,170,023.89 49,608,634.89
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
第一名 7,882,512.16 7.04%
第二名 6,651,784.52 5.94%
第三名 6,633,610.93 5.93%
92
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第四名 5,542,965.1 4.95%
第五名 4,494,581.72 4.02%
合计 31,205,454.43 27.88%
营业收入的说明：无。
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 0 0
营业税 18,000 18,000 5%
城市维护建设税 1,260 1,260 7%
教育费附加 900 540 3%
资源税 0 0
其他 36 36 0.01%
合计 20,196 19,836 --
营业税金及附加的说明：无。
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0 0
合计 0 0
公允价值变动收益的说明：无。
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0 0
权益法核算的长期股权投资收益 0 0
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
93
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0 0
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0 0 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0 0 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：无。
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 68,456.32 454,566.23
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 68,456.32 454,566.23
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
94
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
政府补助 1,551,762.9 1,767,246.26
合计 1,551,762.9 1,767,246.26
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
根据《深圳市生物、互联网、新联源、新材
深圳市产业技术进步资金 1,420,000 1,658,000 料产业发展专项资金 2011 年第二批扶持计
划的通知》,拨付技术改造贷款贴息款.
根据《关于公布 2012 年深圳市第二批专利
专利资助项目款 9,000 申请资助周转金拨款名单的通知》，拨付专
利资助款.
递延收益分摊 122,762.9 109,246.26 与资产相关的政府补助分摊转入.
合计 1,551,762.9 1,767,246.26 --
营业外收入说明：无。
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
合计 0 0
营业外支出说明：无。
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,440,292.2 4,303,503.87
递延所得税调整 17,921.59 -74,083.23
合计 3,458,213.79 4,229,420.64
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 21,997,324.67
非经常性损益 B 1,318,998.46
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利 C=A-B 20,678,326.21
润
期初股份总数 D 160,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E -
发行新股或债转股等增加股份数 F -
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G -
95
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
因回购等减少股份数 H -
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I -
报告期缩股数 J -
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 160,000,000.00
基本每股收益 M=A/L 0.14
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.13
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0 0
4.外币财务报表折算差额 55,234.34 102,836.71
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
合计 55,234.34 102,836.71
其他综合收益说明：无。
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 1,551,762.9
利息收入 903,415.74
合计 2,455,178.64
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。
96
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的各项管理费用及销售费用 10,014,472.08
手续费 160,751.5
合计 10,175,223.58
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
设备信用保证金 1,795,931.47
合计 1,795,931.47
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
上市费用 3,870,000
合计 3,870,000
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 21,997,324.67 24,544,236.03
加：资产减值准备 68,456.32 454,566.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,008,889.54 12,491,023.09
无形资产摊销 2,347,999.23 1,827,677.2
长期待摊费用摊销
97
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,663,367.03 8,485,399.16
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 17,921.59 -74,083.23
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 993,591.51 -1,322,565.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 10,828,945.76 -10,300,327.3
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -13,829,651.36 9,290,671.01
其他 -109,246.26
经营活动产生的现金流量净额 47,096,844.29 45,287,350.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 183,780,958.14 22,308,785.34
减：现金的期初余额 327,556,828.52 15,354,397.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -143,775,870.38 6,954,387.47
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 0 0
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
98
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4．处置子公司的净资产 0 0
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 183,780,958.14 22,308,785.34
其中：库存现金 47,399.85 80,490.9
可随时用于支付的银行存款 183,732,747.54 22,220,230.64
可随时用于支付的其他货币资金 810.75 8,063.8
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 183,780,958.14 22,308,785.34
现金流量表补充资料的说明
期末货币资金中 4,400,000.00 元已质押的定期存单以及设备信用证保证金 18,563,010.98 元使用受限，不作为现金及现金
等价物。
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：无。
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
不适用。
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对本 母公司对本企 本企业
关联 企业 法定代 组织机构
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 业的表决权比 最终控
关系 类型 表人 代码
比例(%) 例(%) 制方
深圳丹邦投
投资兴办实业、功
资集团有限
控股 民营 能性高分子材料 72984849-
公司(以下简 深圳 刘萍 90,000,000 45.6975% 45.6975% 刘萍
股东 企业 及其他材料的技 5
称丹邦投资
术开发与销售
集团)
本企业的母公司情况的说明：刘萍持有丹邦投资集团 100 %的股份，系本公司最终控制方。
99
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
单位： 元
组织机构
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
代码
广东丹邦科
控股子公司 民营企业 东莞市 刘萍 制造业 130,000,000 100% 100% 69245771-3
技有限公司
丹邦科技
港 币
(香港)有限 控股子公司 民营企业 香港 商业 100% 100%
14,000,000
公司
100
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收 组织机构代
企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本期净利润 关联关系
名称 比例(%) 决权比例 额 额 总额 入总额 码
(%)
一、合营企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
二、联营企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
101
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
谭芸 最终控制方之配偶 512501197808230683
深圳典邦科技有限公司(以下简称典邦科技) 同一控股股东 66850437-2
广东东邦科技有限公司(以下简称东邦科技) 关联人(与公司同一最终控制方) 68249525-7
深圳市丹侬科技有限公司 参股股东 67299668-0
邦达集团有限公司(以下简称邦达集团) 参股股东益关寿之联营公司 36890833-000-06-10-1
本企业的其他关联方情况的说明：无。
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 占同类交易金额 占同类交易金
式及决策程序 金额 金额
的比例（%） 额的比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 占同类交易金额 占同类交易金
式及决策程序 金额 金额
的比例 额的比例
典邦科技 水电费 协议定价 217,531.24 29.69% 236,997.71 100%
东邦科技 水电费 协议定价 515,067.32 70.31% 0 0%
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明：无。
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 情况 及金额 价依据
赁收益 响
本公司 典邦科技 厂房 240,000 2011 年 06 2021 年 05 协议定价 240,000
102
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
月 01 日 月 31 日
2011 年 06 2013 年 05
本公司 东邦科技 厂房 480,000 协议定价 480,000
月 01 日 月 31 日
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明：无。
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
刘萍 本公司 112,000,000 2007 年 03 月 30 日 2015 年 03 月 29 日 否
丹邦投资集团 本公司 80,000,000 2012 年 05 月 23 日 2020 年 05 月 22 日 否
丹邦投资集团 本公司 50,000,000 2012 年 05 月 17 日 2015 年 05 月 16 日 否
刘萍 本公司 80,000,000 2011 年 05 月 18 日 2014 年 05 月 18 日 否
关联担保情况说明：无。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易内 关联交易定价方
关联方 关联交易类型
容 式及决策程序 金额 占同类交易金 金额
占同类交易金
额的比例 额的比例
土地使用权及在
东邦科技 收购 协议定价 0 0% 63,482,104.02 100%
建厂房
（7）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
103
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
股份支付情况的说明：无。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明：无。
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公
允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明：无。
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
无。
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无。
其他或有负债及其财务影响：
截至资产负债表日，本公司不存在需披露的重大或有事项。
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
无。
104
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、前期承诺履行情况
无。
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报告批准报出日，本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无。
2、债务重组
无。
3、企业合并
无。
4、租赁
无。
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无。
6、年金计划主要内容及重大变化
无。
7、其他需要披露的重要事项
外币金融资产和外币金融负债
本期公允价值变 计入权益的累计公
项 目 期初数 本期计提的减值 期末数
动损益 允价值变动
1. 金融资产
贷款和应收款 83,457,579.32 4,707,425.58 94,148,511.58
金融资产小计 83,457,579.32 4,707,425.58 94,148,511.58
2. 金融负债 3,803,687.49 6,083,223.39
105
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计
0 0 0 0
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 87,726,101.45 75.43% 4,386,305.07 5% 85,131,202.46 67.48% 4,340,241.28 5.1%
个别认定法组合 28,569,898.14 24.57% 41,017,487.24 32.52%
组合小计 116,295,999.59 100% 4,386,305.07 3.77% 126,148,689.7 100% 4,340,241.28 3.44%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0 0 0 0
账款
合计 116,295,999.59 -- 4,386,305.07 -- 126,148,689.7 -- 4,340,241.28 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
87,726,101.45 75.43% 4,386,305.07 83,457,579.32 66.16% 4,172,878.97
计
1至2年 1,673,623.14 1.32% 167,362.31
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 87,726,101.45 -- 4,386,305.07 85,131,202.46 -- 4,340,241.28
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
丹邦科技(香港)有限公司 28,569,898.14 0
106
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 28,569,898.14 0
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0 -- --
应收账款核销说明：无。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无。
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
第一名 关联方 28,569,898.14 1 年以内 24.57%
第二名 非关联方 5,743,566.3 1 年以内 4.94%
第三名 非关联方 5,472,527.38 1 年以内 4.71%
第四名 非关联方 5,279,017.69 1 年以内 4.54%
第五名 非关联方 2,687,719.45 1 年以内 2.31%
合计 -- 47,752,728.96 -- 41.07%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
丹邦科技(香港)有限公司 全资子公司 28,569,898.14 24.57%
合计 -- 28,569,898.14 24.57%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
107
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提
0 0 0 0
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 342,740.08 13.02% 17,137.01 5% 236,413.91 11.19% 11,810.7 5%
个别认定法组合 2,289,883.17 86.98% 1,876,952.13 88.81%
组合小计 2,632,623.25 100% 17,137.01 0.65% 2,113,366.04 100% 11,810.7 0.56%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0 0 0 0
款
合计 2,632,623.25 -- 17,137.01 -- 2,113,366.04 -- 11,810.7 --
其他应收款种类的说明：
无。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 342,740.08 13.02% 17,137.01 236,413.91 11.19% 11,810.7
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 342,740.08 -- 17,137.01 236,413.91 -- 11,810.7
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
应收出口退税款 2,289,883.17 0
108
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 2,289,883.17 0
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0 -- --
其他应收款核销说明：无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
第一名 非关联方 2,289,883.17 1 年以内 86.98%
第二名 非关联方 20,000 1 年以内 0.76%
第三名 非关联方 20,000 1 年以内 0.76%
第四名 非关联方 20,000 1 年以内 0.76%
第五名 非关联方 10,000 1 年以内 0.38%
合计 -- 2,359,883.17 -- 89.64%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
合计 -- 0 0%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
109
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无。
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投 在被投 单位持股 减 本期
本期
被投资单 核算方 增减 资单位 资单位 比例与表 值 计提
初始投资成本 期初余额 期末余额 现金
位 法 变动 持股比 表决权 决权比例 准 减值
红利
例 比例 不一致的 备 准备
说明
丹邦香港 成本法 12,196,947.98 12,196,947.98 0 12,196,947.98 100% 100%
广东丹邦 成本法 37,500,000 462,500,000 0 462,500,000 90.38% 90.38%
合计 -- 49,696,947.98 474,696,947.98 0 474,696,947.98 -- -- -- 0 0 0
长期股权投资的说明：无。
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 108,604,986.31 105,034,154.98
其他业务收入 969,372.43 1,051,916.98
营业成本 54,306,322.48 48,881,973.44
合计 163,880,681.22 154,968,045.40
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子元件制造行业 108,604,986.31 53,987,862.17 105,034,154.98 48,644,975.73
合计 108,604,986.31 53,987,862.17 105,034,154.98 48,644,975.73
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
FPC 22,563,549.92 14,309,126.64 21,966,692.9 13,193,195.76
COF 柔性封装基板 55,667,819.11 24,101,485.92 52,579,990.52 21,426,346.14
COF 产品 30,373,617.28 15,577,249.61 30,487,471.56 14,025,433.83
合计 108,604,986.31 53,987,862.17 105,034,154.98 48,644,975.73
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
110
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中国大陆 1,271,938.46 623,723.62 987,993.27 461,360.3
日本 71,362,412.45 35,244,072.91 70,678,396.55 32,794,160.36
中国香港 11,982,049.43 5,975,312.46 10,529,398.83 4,881,809.12
东南亚 9,894,331.32 5,018,501.57 9,935,442.43 4,633,161.36
欧美 14,094,254.65 7,126,251.61 12,902,923.9 5,874,484.59
合计 108,604,986.31 53,987,862.17 105,034,154.98 48,644,975.73
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例
第一名 11,718,193.02 14.67%
第二名 7,882,512.16 9.87%
第三名 6,651,784.52 8.33%
第四名 6,633,610.93 8.3%
第五名 5,542,965.1 6.94%
合计 38,429,065.73 48.11%
营业收入的说明：无。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0 0
权益法核算的长期股权投资收益 0 0
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0 0
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0 0 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0 0 --
投资收益的说明：无。
111
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 24,399,268.23 24,726,286.38
加：资产减值准备 51,390.1 373,998.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,960,835.23 12,491,023.09
无形资产摊销 1,978,185.93 1,704,406.11
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,663,367.03 8,485,399.16
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 17,921.59 -30,469.61
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 993,591.51 -1,322,565.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 9,319,100.39 -17,154,848.87
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -12,971,654.19 3,244,720.03
其他 -109,246.26
经营活动产生的现金流量净额 48,412,005.82 32,808,703.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 102,083,075.76 13,852,503.52
减：现金的期初余额 86,932,538.34 14,732,454.7
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 15,150,537.42 -879,951.18
112
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.61% 0.14 0.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
2.45% 0.13 0.13
股东的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表 期末数 期初数 变动幅度(%) 变动原因说明
项目
货币资金 206,743,969.12 348,723,908.03 -40.71 主要系支付募投及超募项目设备款所致
预付款项 156,372,961.73 64,848,322.78 141.14 主要系预付募投及超募项目设备款增加所致
其他应收款 21,257,312.08 12,449,705.42 70.75 主要系子公司广东丹邦付进口设备海关保证金所致
在建工程 274,382,258.79 148,886,561.98 84.29 主要系子公司广东丹邦在建募投项目所致
工程物资 - 108,664.93 -100.00 主要系工程物资转入在建工程所致
开发支出 8,661,037.37 13,552,047.82 -36.09 主要系非专有技术转入无形资产所致
短期借款 129,900,000.00 87,500,000.00 48.46 主要系银行短期借款增加所致
应付账款 23,542,244.48 34,614,239.91 -31.99 主要系支付采购货款所致
应交税费 -13,016,581.31 -2,406,045.98 -440.99 主要系增值税进项税增加所致
应付股利 532,140.00 - - 主要系分配境外现金股利在办理免税证明而暂未支
付所致
其他应付款 1,329,358.20 5,310,516.27 -74.97 主要系支付上市费用所致
一年内到期的 112,000,000.00 - - 主要系一年内到期的长期借款转入所致
非流动负债
长期借款 80,000,000.00 154,000,000.00 -48.05 主要系转入一年内到期的长期借款增加所致
外币报表折算 164,522.02 109,287.68 50.54 主要系子公司丹邦科技（香港）有限公司的外币报表
差额 折算差额所致。
113
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度(%) 变动原因说明
销售费用 2,903,006.93 1,971,945.50 47.22 主要系销售人员工资及运输费增加所致
管理费用 25,997,218.59 18,939,882.60 37.26 主要系子公司广东丹邦募投项目的筹建及02专项研
发费用投入增加所致
财务费用 5,659,912.30 10,983,667.53 -48.47 主要系募集资金存放银行的利息收入增加及汇率波
动所致
资产减值损失 68,456.32 454,566.23 -84.94 主要系坏账准备减少所致
三、财务报告的批准
本财务报告于2012年8月12日经本公司董事会批准报出。
114
深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第九节 备查文件目录
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。
二、报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
三、载有公司法定代表人签名的公司 2012 年半年度报告文本。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
深圳丹邦科技股份有限公司
董事长： 刘萍
日 期：2012.8.12
115