完美环球娱乐股份有限公司
  独立董事关于关联方向子公司提供无息借款的独立意见


   根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等有关规定，作为完
美环球娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，经认真审阅相关材料，
对关于关联方向公司全资子公司北京完美影视传媒有限责任公司（以下简称“完
美影视”）提供无息借款相关事项进行了事前认真审议，基于独立判断的立场，
同意将上述议案提交公司第三届董事会第十三次会议审议，并在认真审核后发表
独立意见如下：
   1、该借款事项符合完美影视实际经营需要和战略发展，解决了完美影视的
资金需求，完美影视不用支付任何利息费用。因此不存在损害公司和全体股东，
特别是中小股东利益的情形；
   2、上述事项已获得第三届董事会第十三次会议批准。根据深圳证券交易所
《深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》第十章关联交易之规定，本次
借款利息金额为 0 元，关联交易金额为 0 元，无需提交公司股东大会审议，议案
的审议和表决程序合法有效。因此，我们同意公司关联方 Perfect Online Holding
Limited 向完美影视提供无息借款 500 万美元的关联交易事项。


（以下无正文）
（此页无正文，为《完美环球娱乐股份有限公司独立董事关于关联方向子公司提
供无息借款的独立意见》之签字页）




独立董事签字：




李 勇：




施丹丹：




董弘宇：




                                                     2015 年 10 月 19 日