募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2017]第ZB10278号
完美世界股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的完美世界股份有限公司（以下简称“完美世界”）
董事会编制的《2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、董事会的责任
完美世界董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、
《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深
证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使
用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与
实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存
放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所中小板
上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相
关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告第 1 页
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，完美世界《2016年度募集资金存放与使用情况的专项
报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深
圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证
上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映
了完美世界募集资金2016年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供完美世界年度报告披露时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本鉴证报告作为完美世界年度报告的必备文件，
随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：于长江
中国上海 中国注册会计师：龙晶羽
二Ｏ一七年三月十六日
鉴证报告第 2 页
完美世界股份有限公司
2016 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》（2015 年修订）、《中小企
业板上市公司募集资金管理细则》、《上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市
公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关要求，公司编制了
2016 年度募集资金存放与使用情况专项报告。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准完美环球娱乐股份有限公司向完美
世界（北京）数字科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证
监许可[2016]849 号）核准，公司向 4 名特定对象非公开发行人民币普通股（A
股）212,463,532 股，每股面值人民币 1 元，发行价格 23.53345 元/股，募集资金
总额为 5,000,000,000.00 元，扣除发行费用 48,825,686.35 元，实际募集股款
4,951,174,313.65 元。上述募集资金已经由立信会计师事务所（特殊普通合伙）（信
会师报字[2016]211474 号）验资报告审验确认。
截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金使用情况如下（金额单位：元）：
募集资金金额 5,000,000,000.00
发行费用金额 48,825,686.35
募集资金净额 4,951,174,313.65
1、2016 年度募集资金使用
直接投入募投项目 1,909,776,388.55
加：利息收入扣除手续费净额 56,057,366.27
募集资金余额 3,097,455,291.37
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司依照《证券法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运
作指引》等法律法规和规范性文件，制定了《完美世界股份有限公司募集资金使
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用管理办法》，对募集资金的专户存储、审批使用、管理与监督作了明确的规定。
本公司和国信证券分别与平安银行股份有限公司上海分行、中国民生银行股份有
限公司北京分行及招商银行股份有限公司北京双榆树支行（以下统称“开户银行”）
签订了《募集资金三方监管协议》。公司对募集资金的存放和使用进行了有效的
监督和管理，确保募集资金用于募投项目的建设。在使用募集资金时，严格履行
了相应的申请和审批程序，并按规定及时通知保荐机构，随时接受保荐代表人的
监督。
截至 2016 年 12 月 31 日，2016 年募集资金在银行账户的存储情况如下：
银行名称 账号 截止日余额 存放方式
平安银行股份有限公司上 活期 11,698,689.68 元，结构性
11015635766003 1,511,698,689.68
海分行 存款 1,500,000,000.00 元
中国民生银行股份有限公 活期 9,535,864.52 元，结构性存
697482911 1,309,535,864.52
司北京分行 款 1,300,000,000.00 元
招商银行股份有限公司北
110919780110501 122,098.30 活期
京双榆树支行
活期 4,464,545.37 元，理财
交通银行北京林萃路支行 110061203018010093504 276,098,638.87
271,634,093.50 元
合计 3,097,455,291.37
三、本年度募集资金的实际使用情况
2016 年度募集资金使用情况详见附表 1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
无。
完美世界股份有限公司董事会
2017 年 3 月 16 日
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附表 1： 募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
本年度投
募集资金总额 4,951,174,313.65 入 募 集 资 1,909,776,388.55
金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 650,000,000.00
已累计投
累计变更用途的募集资金总额 650,000,000.00 入 募 集 资 1,909,776,388.55
金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 13.13%
是 否 已 募集资金承诺投 调整后投资总额 本期投入金额 截至期末累计投 截 至 期 末 项 目 达 本期实现 是 否 达 项 目 可
变 更 项 资总额 （1） 入金额(2) 投资进度 到 预 定 的效益 到 预 计行 性 是
承诺投资项目和超募资金投向 目（含部 （ % ） (3) 可 使 用 （注） 效益 否 发 生
分变更） ＝(2)/(1) 状 态 日 重 大 变
期 化
承诺投资项目
偿还银行贷款 否 800,000,000.00 800,000,000.00 449,930,600.00 449,930,600.00 56.24 2017 年 是 否
600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00 100.00 2016 年 6
补充流动资金 否 是 否
月
1,600,000,000.00 1,450,000,000.00 143,700,000.00 143,700,000.00 9.91 不同影 是 否
视项目
影视剧投资项目 是 根据项
目进度
逐步达
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到可使
用状态
1,200,000,000.00 1,000,000,000.00 58,349,151.76 58,349,151.76 5.83 不同游 是 否
戏项目
根据项
游戏的研发运营与代理项目 是 目进度
逐步达
到可使
用状态
多端游戏智能发行平台 是 800,000,000.00 500,000,000.00 7,796,636.79 7,796,636.79 1.56 2018 年 是 否
是 650,000,000.00 650,000,000.00 650,000,000.00 100.00 2016 年 855.39 万 是 否
院线及影院收购项目
12 月
承诺投资项目小计 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00 1,909,776,388.55 1,909,776,388.55 38.20
超募资金投向
无
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计
合计 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00 1,909,776,388.55 1,909,776,388.55 38.20
未达到计划进度或预计收益的
无
情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情
无
况说明
超募资金的金额、用途及使用
无
进展情况
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募集资金投资项目实施地点变
无
更情况
募集资金投资项目实施方式调
无
整情况
募集资金投资项目先期投入及
无
置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动
无
资金情况
项目实施出现募集资金结余的
无
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去
存放公司募集资金三方监管账户 3,097,455,291.37 元（含结构性存款 2,800,000,000.00 元，理财 271,634,093.50 元）。
向
募集资金使用及披露中存在的
无
问题或其他情况
注 1：报告期内，游戏的研发运营与代理项目、多端游戏智能发行平台项目尚在游戏的研发、平台的建设过程中，影视剧投资项目相关影视作品尚在制
作过程中，尚未产生经济效益。
注 2：院线及影院收购项目本报告期实现的效益=今典院线、今典影城、今典文化自购买日至年末实现的净利润*募集资金投入金额/收购总价。
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附表 2： 变更募集资金投资项目的资金使用情况
单位：人民币万元
变更后项目 本报告期 截至期末实 截至期末投 项目达到预
对应的原承诺 本报告期实现 是否达到预 变更后的项目可行性
变更后的项目 拟投入募集 实际投入 际累计投入 资进度 定可使用状
项目 的效益 计效益 是否发生重大变化
资金总额(1) 金额 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
影视剧投资项
目、游戏的研发
院线及影院收购项目 运营与代理项 65,000.00 65,000.00 65,000.00 100.00% 2016 年 12 月 855.39 是 否
目、多端游戏智
能发行平台
合计 -- 65,000.00 65,000.00 65,000.00 -- -- 855.39 -- --
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