完美世界股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况
鉴证报告
信会师报字[2019]第 ZB11071 号
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第ZB11071号
完美世界股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的完美世界股份有限公司（以下简称“完美世界”）
董事会编制的《2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、董事会的责任
完美世界董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、
《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深
证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使
用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与
使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放和
实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存
放与使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所中小板
上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相
关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
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在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，完美世界《2018年度募集资金存放与使用情况的专项
报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深
圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证
上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映
了完美世界募集资金2018年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供完美世界年度报告披露时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本鉴证报告作为完美世界年度报告的必备文件，
随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：刘海山（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：龙晶羽
中国上海 二〇一九年四月二十九日
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完美世界股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》（2015 年修订）、《中
小企业板上市公司募集资金管理细则》、《上市公司信息披露公告格式第
21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关
要求，公司编制了 2018 年度募集资金存放与使用情况专项报告。
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准完美环球娱乐股份有限公司向完美
世界（北京）数字科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》（证监许可[2016]849 号）核准，公司向 4 名特定对象非公开发行人民
币普通股（A 股）212,463,532 股，每股面值人民币 1 元，发行价格 23.53345
元/股，募集资金总额为 5,000,000,000.00 元，扣除发行费用 48,825,686.35
元，实际募集股款 4,951,174,313.65 元。上述募集资金已经由立信会计师
事务所（特殊普通合伙）（信会师报字[2016]211474 号）验资报告审验确
认。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金使用情况如下（金额单位：元）：
募集资金金额 5,000,000,000.00
发行费用金额 48,825,686.35
募集资金净额 4,951,174,313.65
1、2018 年度募集资金使用
直接投入募投项目 923,909,499.03
1、2017 年度募集资金使用
直接投入募投项目 1,741,507,109.40
2、2016 年度募集资金使用
直接投入募投项目 1,909,776,388.55
加：院线项目退回 650,000,000.00
加：利息收入扣除手续费净额 181,334,806.52
募集资金余额 1,207,316,123.19
二、 募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司依照《证券法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司
规范运作指引》等法律法规和规范性文件，制定了《完美世界股份有限公
司募集资金使用管理办法》，对募集资金的专户存储、审批使用、管理与
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监督作了明确的规定。本公司和国信证券分别与平安银行股份有限公司上
海分行、中国民生银行股份有限公司北京分行及招商银行股份有限公司北
京双榆树支行（以下统称“开户银行”）签订了《募集资金三方监管协议》。
公司对募集资金的存放和使用进行了有效的监督和管理，确保募集资金用
于募投项目的建设。在使用募集资金时，严格履行了相应的申请和审批程
序，并按规定及时通知保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金在银行账户的存储情况如下：
银行名称 账号 截止日余额（元） 存放方式
平安银行股份有限公 1.结构性存款：800,000,000 元
11015635766003 831,934,566.71
司上海分行 2.活期账户：31,934,566.71 元
中国民生银行股份有 1.通知存款：300,000,000.00 元
697482911 375,376,777.33
限公司北京分行 2.活期账户：75,376,777.33 元
招商银行股份有限公
110919780110501 44.09 活期账户：44.09 元
司北京双榆树支行
交通银行北京林萃路
110061203018010093504 4,735.06 活期账户：4,735.06 元
支行
合计 1,207,316,123.19
三、本年度募集资金的实际使用情况
2018 年度募集资金使用情况详见附表 1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018 年度变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
无。
完美世界股份有限公司董事会
2019 年 4 月 29 日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
本年度投入募
募集资金总额 4,951,174,313.65 923,909,499.03
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 1,370,000,000.00
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 2,020,000,000.00 3,925,192,996.98
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 40.80%
是否已变更 截至期末投资 项目达到预 项目可行性
截至期末累计投入金额 本期实现的效益 是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额（1） 本期投入金额 进度（%）(3) 定可使用状 是否发生重
(2) （注） 计效益
分变更） ＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
偿还银行贷款 否 800,000,000.00 800,000,000.00 4,439,400.00 800,000,000.00 100.00 2017 年 是 否
补充流动资金 否 600,000,000.00 600,000,000.00 0.00 600,000,000.00 100.00 2016 年 6 月 是 否
不同影视项目
根据项目进度 11,886.63 万元
影视剧投资项目 是 1,600,000,000.00 2,820,000,000.00 654,570,000.00 2,104,500,000.00 74.63 是 否
逐步达到可使 （注 1）
用状态
不同游戏项目
根据项目进度 980.74 万元
游戏的研发运营与代理项目 是 1,200,000,000.00 700,000,000.00 231,842,399.79 356,777,568.30 50.97 是 否
逐步达到可使 （注 2）
用状态
多端游戏智能发行平台 是 800,000,000.00 80,000,000.00 33,057,699.24 63,915,428.68 79.89 2019 年 （注 3） 是 否
承诺投资项目小计 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00 923,909,499.03 3,925,192,996.98 78.50 12,867.37 万元
超募资金投向
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无
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计
合计 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00 923,909,499.03 3,925,192,996.98 78.50 12,867.37 万元
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
无
（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 存放公司募集资金三方监管账户 1,207,316,123.19 元（含结构性存款 800,000,000.00 元，通知存款 300,000,000.00 元）。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
无
情况
注 1：影视剧投资项目包括不同影视剧项目的制作，部分影视剧项目尚在制作过程中，尚未产生经济效益。本报告期实现的效益为已发行影视剧在报告期
内产生的损益。
注 2：游戏的研发运营与代理项目包括不同游戏项目的研发，大部分游戏尚在研发过程中。本报告期实现的效益为已上线游戏在报告期内产生的损益。
注 3：报告期内，公司与 Valve 公司签署授权协议，共同搭建 Steam 中国。鉴于上述战略合作安排，经 2018 年第三次临时股东大会审议通过，公司调整
了“多端游戏智能发行平台项目”的定位及拟投入募集资金的总额。调整后的“多端游戏智能发行平台项目”将以整合公司现有游戏平台、优化平台功能、构
建统一的完美世界游戏用户平台为主要目标。“多端游戏智能发行平台项目”尚在推进中，鉴于该项目现有定位，其为公司游戏业务提供平台支持服务，由
此间接产生经济效益，但不直接产生利润。
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附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：完美世界股份有限公司 2018 年度
单位： 人民币元
变更后的 变更后项目拟投入 本报告期实际投入金 截至期末实际累 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实现的效 是否达到预 变更后的项目可行性
对应的原承诺项目
项目 募集资金总额(1) 额 计投入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 益 计效益 是否发生重大变化
影视剧投资项目、游戏的研 不同影视项目根
影视剧投
发运营与代理项目、多端游 2,820,000,000.00 654,570,000.00 2,104,500,000.00 74.63 据项目进度逐步 118,866,300.00 是 否
资项目
戏智能发行平台 达到可使用状态
合计 -- 2,820,000,000.00 654,570,000.00 2,104,500,000.00 -- -- 118,866,300.00 -- --
经公司 2016 年 9 月 13 日召开的第三届董事会第二十九次会议及 2016 年 10 月 12 日召开的 2016 年第七次临时股东大会审议通过，公司将原募投项
目“影视剧投资项目”、“游戏的研发运营与代理项目”、“多端游戏智能发行平台”投资金额由总计人民币 36 亿元变更为总计人民币 29.5 亿元，其中影
视剧投资项目投资金额减少人民币 1.5 亿元，游戏的研发运营与代理项目投资金额减少人民币 2 亿元，多端游戏智能发行平台投资金额减少人民币 3
亿元，变更募集资金共计人民币 6.5 亿元，变更的募集资金用于收购院线资产。
2018 年 1 月 31 日，公司召开第三届董事会第四十五次会议，审议通过《关于变更募集资金投资项目的议案》，公司拟将 2018 年出售院线资产项目
所得转让款中人民币 6.5 亿元转回至募集资金专户，并用于影视剧投资项目。2018 年 2 月 14 日，公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过上述议
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
案。
2018 年 6 月 15 日，公司召开第四届董事会第六次会议，审议通过《关于变更募集资金投资项目的议案》，公司拟将原“游戏的研发运营与代理项目”
投资金额由 10 亿元人民币变更为 7 亿元人民币，原“多端游戏智能发行平台”投资金额由 5 亿元人民币变更为 0.8 亿元人民币，共计变更募集资金 7.2
亿元。变更的募集资金 7.2 亿元人民币将全部用于影视剧投资项目。2018 年 7 月 2 日，公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过上述议案。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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