完美世界股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况
鉴证报告
信会师报字[2020]第 ZB10578 号
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2020]第ZB10578号
完美世界股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的完美世界股份有限公司（以下简称“完美世界”）
董事会编制的《2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、董事会的责任
完美世界董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》
（深证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实
际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存
放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存
放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《2019年度募集资金存
放与使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所中小企
业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）
及相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
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在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，完美世界《2019年度募集资金存放与使用情况的专项
报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深
证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反
映了完美世界募集资金2019年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供完美世界年度报告披露时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本鉴证报告作为完美世界年度报告的必备文件，
随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：刘海山（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：龙晶羽
中国上海 二〇二〇年四月二十三日
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完美世界股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（2015 年
修订）、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《上市公司信息披
露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告
格式》等有关要求，公司编制了 2019 年度募集资金存放与使用情况专项
报告。
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准完美环球娱乐股份有限公司向完美
世界（北京）数字科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》（证监许可[2016]849 号）核准，公司向 4 名特定对象非公开发行人
民币普通股（A股）212,463,532 股，每股面值人民币 1 元，发行价格 23.53345
元/股，募集资金总额为 5,000,000,000.00 元，扣除发行费用 48,825,686.35
元，实际募集股款 4,951,174,313.65 元。上述募集资金已经由立信会计师
事务所（特殊普通合伙）（信会师报字[2016]211474 号）验资报告审验确
认。
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金使用情况如下（金额单位：元）：
募集资金金额 5,000,000,000.00
发行费用金额 48,825,686.35
募集资金净额 4,951,174,313.65
1、2019 年度募集资金使用
直接投入募投项目 1,024,847,003.02
2、2018 年度募集资金使用
直接投入募投项目 923,909,499.03
3、2017 年度募集资金使用
直接投入募投项目 1,741,507,109.40
4、2016 年度募集资金使用
直接投入募投项目 1,909,776,388.55
加：院线项目退回 650,000,000.00
加：利息收入扣除手续费净额 204,255,475.84
募集资金余额 205,389,789.49
二、 募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司依照《证券法》、
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《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公
司规范运作指引》等法律法规和规范性文件，制定了《完美世界股份有限
公司募集资金使用管理办法》，对募集资金的专户存储、审批使用、管理
与监督作了明确的规定。本公司和国信证券分别与平安银行股份有限公司
上海分行、中国民生银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司
北京双榆树支行及交通银行北京林萃路支行（以下统称“开户银行”）签订
了《募集资金三方监管协议》。公司对募集资金的存放和使用进行了有效
的监督和管理，确保募集资金用于募投项目的建设。在使用募集资金时，
严格履行了相应的申请和审批程序，并按规定及时通知独立财务顾问，接
受监督。
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金在银行账户的存储情况如下：
截止日余额
银行名称 账号 存放方式
（元）
1.活期账户：2,754,563.03 元
平安银行股份有限公司上海分行 11015635766003 152,754,563.03
2.理财产品：150,000,000.00 元
中国民生银行股份有限公司北京 1.活期账户：2,631,033.32 元
697482911 52,631,033.32
分行 2.理财产品：50,000,000.00 元
招商银行股份有限公司北京双榆
110919780110501 44.21 活期账户：44.21 元
树支行
交通银行北京林萃路支行 110061203018010093504 4,148.93 活期账户：4,148.93 元
合计 205,389,789.49
三、本年度募集资金的实际使用情况
2019 年度募集资金使用情况详见附表 1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
无。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
无。
完美世界股份有限公司
董事会
2020 年 4 月 23 日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：完美世界股份有限公司 2019 年度 单位：人民币元
本年度投入
募集资金总额 4,951,174,313.65 1,024,847,003.02
募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入
累计变更用途的募集资金总额 2,020,000,000.00 4,950,040,000.00
募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 40.80%
是否已变更项
募集资金承诺 调整后投资总额 截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定可 本期实现的效益 是否达到 项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金投向 目（含部分 本期投入金额
投资总额 （1） 投入金额(2) （%）(3)＝(2)/(1) 使用状态日期 （注） 预计效益 发生重大变化
变更）
承诺投资项目
偿还银行贷款 否 800,000,000.00 800,000,000.00 0.00 800,000,000.00 100.00 2017 年 是 否
补充流动资金 否 600,000,000.00 600,000,000.00 0.00 600,000,000.00 100.00 2016 年 6 月 是 否
不同影视项目根
2,975,429,789.49 -11,128.00 万元
影视剧投资项目 是 1,551,174,313.65 665,540,000.00 2,770,040,000.00 93.10 据项目进度逐步 是 否
（注 1） （注 2）
达到可使用状态
不同游戏项目根
14,425.86 万元
游戏的研发运营与代理项目 是 1,200,000,000.00 700,000,000.00 343,222,431.70 700,000,000.00 100.00 据项目进度逐步 是 否
（注 3）
达到可使用状态
多端游戏智能发行平台 是 800,000,000.00 80,000,000.00 16,084,571.32 80,000,000.00 100.00 2019 年 （注 4） 是 否
承诺投资项目小计 4,951,174,313.65 5,155,429,789.49 1,024,847,003.02 4,950,040,000.00 96.02 3,297.86 万元
超募资金投向
无
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计
合计 4,951,174,313.65 5,155,429,789.49 1,024,847,003.02 4,950,040,000.00 96.02 3,297.86 万元
募集资金使用情况对照表第 1 页
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分
无
具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 存放公司募集资金三方监管账户资金总额 205,389,789.49 元（含理财产品 200,000,000.00 元）。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注 1：2019 年 11 月 1 日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过《关于将募集资金利息收入用于募投项目的议案》，将募集资金产生的利息
收入用于影视剧投资项目。
注 2：影视剧投资项目包括不同影视剧项目的制作。本报告期实现的效益包括已发行影视剧在报告期内产生的损益以及制作或发行过程中的影视剧项目在
报告期内计提的存货跌价损失。受市场及行业整体环境等因素影响，部分制作或发行过程中的影视剧项目存货的可变现净值低于其账面成本，公司根据企
业会计准则相关规定在本报告期计提了存货跌价准备。自 2016 年募集资金到位并陆续投入影视剧投资项目起至本报告期末，影视剧投资项目产生的累计
收益为 36,284.76 万元。
注 3：游戏的研发运营与代理项目包括不同游戏项目的研发，大部分游戏尚在研发过程中。本报告期实现的效益为已上线游戏或已终止游戏在报告期内产
生的损益。
注 4：“多端游戏智能发行平台项目”以整合公司现有游戏平台、优化平台功能、构建统一的完美世界游戏用户平台为主要目标。该项目为公司游戏业务提
供平台支持服务，由此间接产生经济效益，不直接产生利润。
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