完美世界股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况的专项报告
信会师报字[2022]第 ZB10668 号
关于完美世界股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第 ZB10668 号
完美世界股份有限公司全体股东：
我们审计了完美世界股份有限公司(以下简称“贵公司”)2021 年
度的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及
母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2022 年 4 月 25
日出具了报告号为信会师报字(2022)第 ZB10666 号的无保留意见审
计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引
第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告
〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号
——业务办理》的相关规定编制了后附的 2021 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的
责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2021 年度财务报表
时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核
对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
专项报告第 1 页
为了更好地理解贵公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司为披露 2021 年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：刘海山
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：杨秋实
中国上海 二 O 二二年四月二十五日
专项报告第 2 页
完美世界股份有限公司 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
2021 年度占用累计 2021 年度占用
占用方与上市 上市公司核算的 2021 年期初占用 2021 年度偿还 2021 年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
公司的关联关系 会计科目 资金余额 累计发生金额 占用资金余额
（不含利息） (如有)
控股股东、实际控制人及其附属企业 无
小计 - - - - -
前控股股东、实际控制人及其附属企业 无
小计 - - - - -
其他关联方及其附属企业 无
小计 - - - - -
总计 - - - - -
2021 年度往来累计 2021 年度往来
往来方与上市 上市公司核算的 2021 年期初往来 2021 年度偿还 2021 年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
公司的关联关系 会计科目 资金余额 累计发生金额 往来资金余额
（不含利息） (如有)
长期应收款、一
年内到期的非流
完美世界控股集团有限公司（注） 控股股东 房租及服务费 经营性往来
2,057,154.00 900,757,016.63 37,152,218.62 865,661,952.01
动资产、其他应
收款、应收账款
完美世界（北京）软件有限公司 控股股东附属企业 其他应收款 房租押金 经营性往来
50,000.00 50,000.00
控股股东、实际控制人及其附属企业 成都逗典互娱科技有限公司 控股股东附属企业 其他应收款 房租 经营性往来
426,628.92 323,885.72 102,743.20
完美世界教育咨询（成都）有限公司 控股股东附属企业 其他应收款 销售周边 经营性往来
1,736.00 1,736.00
实际控制人控股公
北京完美世界未来科技有限公司 其他应收款 广告植入收入 经营性往来
100,560.00 100,560.00
司
重庆逗典互娱科技有限公司 控股股东附属企业 其他应收款 房租 经营性往来
207,619.05 207,619.05
汇总表第 1 页
2021 年度往来累计 2021 年度往来
往来方与上市 上市公司核算的 2021 年期初往来 2021 年度偿还 2021 年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
公司的关联关系 会计科目 资金余额 累计发生金额 往来资金余额
（不含利息） (如有)
北京冰封互娱科技有限公司 子公司 其他应收款 3,269,134,048.77 3,304,973.97 3,265,829,074.80 代收代付 资金往来
重庆亚克科技发展有限公司 子公司 其他应收款 2,134,694,512.47 156,300,000.00 1,978,394,512.47 代收代付 资金往来
重庆君思企业管理咨询有限公司 子公司 其他应收款 622,731,369.86 622,731,369.86 代收代付 资金往来
重庆完美世界影视有限公司 子公司 其他应收款 388,560,910.50 1,790,102.76 386,770,807.74 代收代付 资金往来
天津完美文化传播有限公司 子公司 其他应收款 385,178,679.43 2,030.00 385,180,709.43 代收代付 资金往来
天津蓬翔文化传播有限公司 子公司 其他应收款 272,400,000.00 272,400,000.00 代收代付 资金往来
重庆完美建信影视文化有限公司 子公司 其他应收款 206,459,556.38 206,459,556.38 代收代付 资金往来
完美世界（北京）互动娱乐有限公司（原名：
子公司 其他应收款 881,469,295.87 204,189.80 687,992,588.93 193,680,896.74 代收代付 资金往来
北京完美影视传媒有限责任公司）
伊宁市完美远方影视文化有限公司 子公司 其他应收款 157,730,000.00 157,730,000.00 代收代付 资金往来
重庆思美人文化传媒有限公司 子公司 其他应收款 152,500,000.00 152,500,000.00 代收代付 资金往来
上市公司的子公司及其附属企业 重庆羽吟影视文化有限公司 子公司 其他应收款 81,497,858.96 81,497,858.96 代收代付 资金往来
德清完美影视文化传播有限公司 子公司 其他应收款 66,000,000.00 1,849,654.62 64,150,345.38 代收代付 资金往来
重庆完美君柏影视文化有限公司 子公司 其他应收款 54,500,000.00 54,500,000.00 代收代付 资金往来
德清完美蓬程影视文化有限公司 子公司 其他应收款 92,000,000.00 40,674,502.29 51,325,497.71 代收代付 资金往来
天津建信文化传播有限公司 子公司 其他应收款 47,000,000.00 47,000,000.00 代收代付 资金往来
北京景星圆影视文化有限公司 子公司 其他应收款 35,000,000.00 35,000,000.00 代收代付 资金往来
德清完美海岸影视文化有限公司 子公司 其他应收款 32,868,889.36 32,868,889.36 代收代付 资金往来
承德完美建信影视文化有限公司 子公司 其他应收款 32,070,000.00 32,070,000.00 代收代付 资金往来
北京君丹科技文化有限公司 子公司 其他应收款 35,912,698.04 5,221,483.91 30,691,214.13 代收代付 资金往来
北京完美世界影视有限公司 子公司 其他应收款 29,012,250.55 636,848.89 28,375,401.66 代收代付 资金往来
完美华松（北京）文化传媒有限公司 子公司 其他应收款 18,000,000.00 18,000,000.00 代收代付 资金往来
完美世界影视有限责任公司 子公司 其他应收款 104,000.00 8,796,000.00 6,490,020.00 15,390,020.00 代收代付 资金往来
汇总表第 2 页
2021 年度往来累计 2021 年度往来
往来方与上市 上市公司核算的 2021 年期初往来 2021 年度偿还 2021 年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
公司的关联关系 会计科目 资金余额 累计发生金额 往来资金余额
（不含利息） (如有)
重庆完美世界影视有限公司北京分公司 子公司 其他应收款 6,996,609.48 6,996,609.48
代收代付 资金往来
北京青春你好文化传媒有限公司 子公司 其他应收款 5,825,000.00 5,825,000.00
上海完美时空软件有限公司 子公司 其他应收款 12,024,143.63 7,574,474.65 4,449,668.98 代收代付 资金往来
北京完美建信影视文化有限公司 子公司 其他应收款 2,933,512.24 4,539.45 2,928,972.79 代收代付 资金往来
重庆完美臻至影视文化有限公司 子公司 其他应收款 1,100,000.00 1,100,000.00 代收代付 资金往来
北京完美世界影院管理有限公司 子公司 其他应收款 599,413.72 599,413.72 代收代付 资金往来
完美世界（北京）软件科技发展有限公司 子公司 其他应收款 600,067,749.67 220,365,619.73 820,170,914.46 262,454.94 代收代付 资金往来
完美世界（重庆）互动科技有限公司北京分
子公司 其他应收款 2,197,609.30 1,996,617.89 200,991.41 代收代付 资金往来
公司
上海完美时空软件有限公司北京分公司 子公司 其他应收款 894,003.69 809,377.56 84,626.13 代收代付 资金往来
完美世界（重庆）软件科技有限公司北京分
子公司 其他应收款 76,426.10 76,426.10 代收代付 资金往来
公司
上市公司的子公司及其附属企业
完美世界互联（北京）科技有限公司 子公司 其他应收款 44,286.94 44,286.94 代收代付 资金往来
完美世界（重庆）互动科技有限公司 子公司 其他应收款 11,064,995.09 11,031,277.70 33,717.39 代收代付 资金往来
成都完美天智游科技有限公司北京分公司 子公司 其他应收款 53,834.64 21,556.38 32,278.26 代收代付 资金往来
天津亚克互动科技有限公司北京分公司 子公司 其他应收款 121,516.98 101,560.46 19,956.52 代收代付 资金往来
天津亚克互动科技有限公司 子公司 其他应收款 1,876,092.63 1,869,241.88 6,850.75 代收代付 资金往来
合肥完美世界网络技术有限公司北京分公司 子公司 其他应收款 6,700.68 6,700.68 代收代付 资金往来
苏州幻塔网络科技有限公司北京分公司 子公司 其他应收款 7,054.94 2,263.63 4,791.31 代收代付 资金往来
重庆美奇互动科技有限公司北京分公司 子公司 其他应收款 4,578.63 4,578.63 代收代付 资金往来
完美世界（德清）科技发展有限公司北京分
子公司 其他应收款 14,146.09 11,120.00 3,026.09 代收代付 资金往来
公司
完美世界互动（北京）科技有限公司 子公司 其他应收款 2,720.00 2,320.00 400.00 代收代付 资金往来
完美世界游戏有限责任公司 子公司 其他应收款 140,000,000.00 140,000,000.00 代收代付 资金往来
汇总表第 3 页
2021 年度往来累计 2021 年度往来
往来方与上市 上市公司核算的 2021 年期初往来 2021 年度偿还 2021 年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
公司的关联关系 会计科目 资金余额 累计发生金额 往来资金余额
（不含利息） (如有)
技术开发费、
预付账款、应收
天津卡乐互动科技有限公司 其他关联方 1,023,452.54 80,536.97 942,915.57 版权金及分成 经营性往来
账款
款
授权收入、
淮安祖龙科技有限公司 其他关联方 应收账款 7,593,342.73 5,516,099.98 12,537,942.71 571,500.00 经营性往来
美术制作服务
其他关联方及其附属企业 祖龙（天津）科技股份有限公司 其他关联方 应收账款 6,529,331.25 5,782,331.25 747,000.00 美术制作服务 经营性往来
FAMOUS HEART LIMITED 其他关联方 应收账款 107,874.29 107,874.29 授权收入 经营性往来
授权收入、
成都幻想美人鱼科技有限公司 其他关联方 应收账款 13,180,770.65 12,631,941.54 15,609,473.55 10,203,238.64 经营性往来
美术制作服务
成都洪恩完美未来教育科技有限公司 其他关联方 其他应收款 307,378.63 208,013.02 99,365.61 房租及服务费 经营性往来
5,906,742,432.17 5,053,850,778.21 6,490,020.00 1,953,369,736.32 9,013,713,494.06
总计
注：本报告期，公司作为转租人，将租入的办公大楼部分出租给完美世界控股集团有限公司（以下简称“完美控股”），根据企业会计相关规定，该出租
构成融资租赁，相应就租赁期间应收取的租金确认应收融资租赁款。同时，公司为完美控股提供会议系统、办公系统及物业管理服务，报告期内就相关服
务确认应收服务款。
本表已于 2022 年 4 月 25 日获董事会批准。
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：________
汇总表第 4 页