厦门金达威集团股份有限公司
2021 年年度报告
2022 年 04 月
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人江斌、主管会计工作负责人洪航及会计机构负责人(会计主管人员)黄宏芸声
明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
（一） 新冠疫情风险
报告期内，新冠疫情在我国境内虽然得到较好控制，但海外疫情持续反复，各国经济受
到不同程度的影响，全球供应链循环受阻，或对公司业务产生一定影响。对此，公司将密切
关注疫情的发展，积极处理与应对其可能带来的风险和挑战。
（二） 汇率波动的风险
公司境外销售占销售总额比例较大，汇率波动造成汇兑损益，对公司的盈利水平造成一
定的影响。同时公司以外币计价的资产占总资产比例较大，公司合并财务报表以人民币为记
账本位币，汇率变动会影响资产价值和其他综合收益。
（三） 市场价格波动风险
产品市场价格波动将会影响公司经营业绩的稳定。公司产品的销售价格与上游原材料的
价格及供应量、行业总的供应量及下游客户的消费行为（如增加库存还是去库存化）等密切
相关，投资者不能以某一年度的财务数据简单推算公司下一年度的财务数据。
（四） 市场竞争风险
保健品行业在国际上和国内市场的市场竞争日趋激烈，公司面临着来自境内外企业的竞
争压力。保健品市场的竞争主要取决于产品研发、品牌价值和渠道建设等因素。公司在未来
如果不能进一步提高相关竞争力，可能在市场竞争中面临不利地位。市场竞争程度不仅影响
公司产品竞争力，还通过供求关系变动决定原材料采购价格和产品销售价格，从而影响公司
产品的生产和营销策略，这些都会影响公司经营业绩的稳定性。
（五） 环境保护风险
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随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，民众环保意识逐渐增强，
国家环保政策日益完善，环境污染管制标准日趋严格，将可能导致企业的环保治理成本不断
增加，从而影响公司的盈利水平。
（六） 安全生产风险
公司生产过程中使用的部分化学原料为易燃、易爆物品，若在安全管理的某个环节发生
疏忽或员工操作不当、设备老化失修，均可能发生失火、爆炸等安全事故，影响公司的生产
经营，造成一定程度的经济损失。
（七） 产品质量控制的风险
公司为保证产品质量的稳定和安全，已制定了一系列质量及环境管理制度，并通过了
ISO9001、ISO14001、FAMI-QS、FSSC22000、USP、NSF-cGMP 等质量或环境管理体系认证，
覆盖了生产、物料、设备设施、检验、包装标签、质量保证等各个环节，并在经营过程中严
格执行。上述措施有效保障了公司生产经营全过程及产品质量的稳定性，大幅降低了产品质
量风险。尽管如此，公司仍存在无法完全消除出现产品质量问题的可能，从而面临因产品质
量问题而蒙受损失的风险。
（八） 境外子公司经营涉及的相关风险
公司境外子公司可能存在政治和法律风险、商誉减值风险、跨国监管风险、行业与市场
风险、后续经营风险、与现有业务的整合风险等风险因素。因此投资者需注意上述风险，谨
慎投资。
（九） 商誉减值风险
公司由于并购形成较大金额商誉。根据我国《企业会计准则》的相关规定，如果并购的
公司未来经营状况持续恶化，则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。
公司将及时进行商誉减值测试，并不断加强目标公司的生产经营管理，强化内部控制，尽力
降低商誉减值的风险。
（十） 人才风险
随着公司业务规模的扩大，新业务领域的不断拓展，公司需要更多的高层次技术人才和
管理人才。如果公司在人才培养和引进方面跟不上公司的需求和发展速度，激励机制等人力
资源管理措施不能适应公司发展的需要，则有可能会对公司经营带来不利的影响。公司将不
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断拓宽人才招聘和引进渠道，不断完善绩效考核与激励机制，建立健全薪酬体系，确保公司
发展的人才需求和人才稳定。
（十一） 股市波动风险
公司的股票价格不仅取决于企业经营业绩，还受国际及国内政治形势、宏观经济周期、
利率及资金供求关系等多种因素的影响，同时也受投资者心理及其他不可预测因素影响。公
司股票市场价格可能因上述因素出现背离价值的波动，股票价格的波动会直接或间接地对投
资者造成影响。因此，提请投资者注意股市风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 616,481,927 为基数，向全体股东每
10 股派发现金红利 6.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10
第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 14
第四节 公司治理.............................................................................................................................. 47
第五节 环境和社会责任.................................................................................................................. 66
第六节 重要事项.............................................................................................................................. 74
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 86
第八节 优先股相关情况.................................................................................................................. 93
第九节 债券相关情况...................................................................................................................... 94
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 95
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备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名
并盖章的财务报表。
（二）载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报
告原件。
（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 厦门金达威集团股份有限公司
控股股东、金达威投资 指 厦门金达威投资有限公司
中牧股份 指 中牧实业股份有限公司，公司发起人股东
金达威维生素、维生素公司 指 厦门金达威维生素有限公司，公司全资子公司
内蒙古金达威、金达威药业 指 内蒙古金达威药业有限公司，公司全资子公司
金达威生物科技 指 厦门金达威生物科技有限公司，公司全资子公司
金达威电子商务 指 厦门金达威电子商务有限公司，公司全资子公司
金达威控股 指 金达威控股有限公司，公司在香港设立的全资子公司
金达威生物技术（江苏）有限公司，公司子公司在江苏启东设
立的合资公司，公司通过全资子公司金达威药业持有其 47%的
金达威生物技术 指
股份，通过全资子公司金达威维生素持有其 25%的股份，通过
控股子公司诚信药业持有其 20%的股份
江苏诚信药业有限公司，公司控股子公司，公司于 2020 年 12
诚信药业 指
月购买其 86%股权
舞昆健康食品株式会社，公司在日本投资参与设立的合资公
舞昆食品 指
司，持有其 40%股份，为第一大股东
Doctor's Best Inc., 公司在美国的控股子公司，持有其 96.11%股
Doctor's Best 指
权
ZIPFIZZ CORPORATION，公司通过全资子公司 KUC Holding
ZIPFIZZ、Zipfizz 指
持有其 100%股权
Vit-Best 指 VitaBest Nutrition, Inc., 公司在美国设立的全资子公司
VITAKIDS PTE. LTD.，公司在新加坡的控股子公司，持有其
VK 指
95%股权
LABRADA BODYBUILDING NUTRITION, INC.，公司通过全
LABRADA 指
资子公司 Kingdomway America, LLC 持有其 30%股份
PSupps Holdings, LLC, 公司通过全资子公司 Kingdomway
PROSUPPS 指
America, LLC 持有其 10.22%股份
iHerb Holdings, LLC，原 iHerb Holdings, Inc.，公司通过全资子
iHerb 指
公司 KUC Holding 持有其 4.8%股权
在中国也称保健品，营养保健食品是指声称具有特定保健功能
营养保健食品 指
或者以补充维生素、矿物质为目的的食品，即适宜于特定人群
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食用，具有调节机体功能，不以治疗疾病为目的，并且对人体
不产生任何急性、亚急性或者慢性危害的食品。文中膳食补充
剂、运动营养、体重管理、功能饮品等均属于营养保健食品细
分行业。
以维生素、矿物质及动植物提取物为主要原料，通过补充人体
必需的营养素和生物活性物质，对特定的人群具有平衡营养摄
膳食补充剂 指 取、调节机体功能的作用。膳食补充剂不以治疗疾病为目的，
也不能代替正常饮食，并且对人体不产生任何急性、亚急性或
慢性危害。
功能饮品是指通过调整饮料中天然营养素（主要为维生素、氨
基酸等）的成分和含量比例，以适应某些特殊人群营养需要的
功能饮品 指
饮品，具有调节机体功能作用，不以治疗疾病为目的。功能饮
料主要作用为抗疲劳和补充能量。
俗称维生素 Q，又称泛醌、癸烯醌，是一种脂溶性营养素，其
结构类似于维生素 K，辅酶 Q10 是一种代谢激活剂，能激活细
Q10 指
胞呼吸，加速细胞制造能量，是细胞自身产生的天然抗氧化剂，
具有强抗氧化作用，同时具有免疫增强作用。
二十二碳六烯酸的英文名缩写，俗称"脑黄金"，是人体细胞膜
中含量最丰富的多不饱和脂肪酸。DHA 对婴幼儿大脑和视觉
DHA 指
功能发育非常重要，另外在中老年人心血管健康、延缓大脑和
视觉功能衰退方面也有非常重要的功效。
花生四烯酸的英文缩写，又简称为 AA，是人体必需的不饱和
ARA 指 脂肪酸之一，是哺乳动物体内含量最丰富、最活跃的长链不饱
和脂肪酸，同时也是人体中最重要的 ω-6 脂肪酸之一。
又称视黄醇，对机体生长发育有促进作用，广泛应用于保健品、
维生素 A、VA 指 食品、化妆品等；对动物，维生素 A 有提高繁殖力，促进生长，
增加免疫力等作用，可用作饲料添加剂。
在调节钙、磷代谢，促进肠道对钙、磷的吸收，控制钙、磷排
维生素 D3、VD3 指 泄和在骨骼中的储存及转化等方面具有重要作用的一种脂溶
性维生素。
维生素 K2 是一种脂溶性维生素，是维生素 K 唯一具有生物活
性的形式，是人体不可缺少的重要维生素之一。维生素 K2 可
维生素 K2、K2 指
促进凝血酶原的形成，加速凝血，维持正常的凝血时间；同时
也可以促进生成骨蛋白质，预防骨质疏松症。
全称"β-烟酰胺单核苷酸"，是一种自然存在的生物活性核苷酸。
人体内固有的物质，也富含在一些水果和蔬菜中。在人体中
NMN 是 NAD+最直接的前体，其功能是通过 NAD+体现。
NAD+又叫辅酶Ⅰ，全称烟酰胺腺嘌呤二核苷酸，存在每一个
NMN 指
细胞中参与上千项反应。在多种细胞代谢反应中，烟酰胺腺嘌
呤二核苷酸（NAD+）分子都扮演着重要角色，是细胞保持活
力的重要支撑。因烟酰胺属于维生素 B3，因此 NMN 属于维生
素 B 族衍生物范畴，其广泛参与人体多项生化反应，与免疫、
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代谢息息相关。
又名玻尿酸、玻璃酸，英文简称 HA，通常以钠盐形式存在，
是由 D-葡糖醛酸和 N-乙酰基-D-氨基葡萄糖双糖单位构成的
透明质酸钠 指 糖胺聚糖的钠盐，是一种直链大分子多糖，存在于人体和动物
组织中，广泛应用于医药领域、食品保健品领域、医疗美容领
域、化妆品领域以及各种新材料等领域。
Amazon.com, Inc., 亚马逊，美国跨国电子商务企业，目前是全
Amazon 指
球最大的互联网线上零售商之一
Sam's Club 指 山姆会员店，美国零售商沃尔玛公司旗下的高端会员制商店
Costco Wholesale Corporation，美国零售商、美国第一大连锁会
Costco 指
员制仓储式量贩店
Costco.com，美国零售商、美国第一大连锁会员制仓储式量贩
Costco.com 指
店 Costco 的线上平台
Walmart 指 Walmart Inc.，沃尔玛，跨国零售企业
复合年均增长率(Compound Annual Growth Rate)，一项投资在
CAGR 指 特定时期内的年度增长率。其计算公式为：复合年均增长率=
（期末余额/期初余额）^(1/年数）- 1。
化学需氧量（Chemical Oxygen Demand），它是指采用化学方
法氧化水样中需要被氧化的还原性物质所需要的耗氧量；指工
COD 指 业废水、生活废水、地表水、地下水等能被强氧化剂氧化的物
质（一般为有机物）的氧当量。它是一个重要的而且能较快测
定的有机物污染参数，常以符号 COD 表示。
芬顿（Fenton）法，一种废水处理技术，可氧化各种有毒和难
降解的有机化合物，针对高浓度难生物降解废水处理，可作为
Fenton 指 生物前处理以改善水质，提升废水的可生化性，为后续的深度
处理创造有利条件。特别适用于生物难降解或一般化学氧化难
以奏效的有机废水如垃圾渗滤液的深度处理。
膨胀颗粒污泥床(EGSB)，一种高效厌氧生物反应器，该技术适
EGSB 指
用于多种有机污水的处理
蓄热式热氧化器（Regenerative Thermal Oxidizer），一种用于处
理中低浓度挥发性有机废气的节能型环保装置。该技术适用于
RTO 指 大风量、中低浓度的有机废气处理，具有操作费用低、净化率
高、全自动控制、操作简单，安全性较好，在处理大风量、低
浓度的有机废气时运行成本非常低等优势。
GRAS 是 Generally Recognized as Safe 的简称，即“公认为安全
GRAS 指 使用物质”，是美国对于食品添加剂和膳食补充剂产品采用的
认证方式。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 金达威 股票代码 002626
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 厦门金达威集团股份有限公司
公司的中文简称 金达威
公司的外文名称（如有） Xiamen Kingdomway Group Company
公司的外文名称缩写（如有）Kingdomway
公司的法定代表人 江斌
注册地址 福建省厦门市海沧新阳工业区
注册地址的邮政编码 361028
公司注册地址历史变更情况 无
办公地址 福建省厦门市海沧新阳工业区阳光西路 299 号
办公地址的邮政编码 361028
公司网址 www.kingdomway.com
电子信箱 info@kingdomway.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 洪彦 王庆祝
福建省厦门市海沧新阳工业区阳光 福建省厦门市海沧新阳工业区阳光
联系地址
西路 299 号 西路 299 号
电话 0592-3781760 0592-3781760
传真 0592-6515151 0592-6515151
电子信箱 hongyan@kingdomway.com qingzhu.wang@kingdomway.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点 厦门金达威集团股份有限公司董事会办公室
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四、注册变更情况
组织机构代码 91350200612033399C
公司上市以来主营业务的变化情况
无变更
（如有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼
签字会计师姓名 胡敬东、陈丽芳
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年
营业收入（元） 3,616,159,485.95 3,504,406,641.70 3.19% 3,191,784,933.45
归属于上市公司股东的净利
788,857,879.79 959,207,761.32 -17.76% 450,709,531.58
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
774,088,967.81 880,300,299.27 -12.07% 392,910,787.80
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
847,331,118.18 967,849,312.92 -12.45% 918,380,174.29
额（元）
基本每股收益（元/股） 1.29 1.57 -17.83% 0.73
稀释每股收益（元/股） 1.29 1.57 -17.83% 0.73
加权平均净资产收益率 19.69% 28.32% -8.63% 15.24%
本年末比上年末增
2021 年末 2020 年末 2019 年末
减
总资产（元） 5,847,967,344.97 5,152,669,515.78 13.49% 4,698,547,098.55
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归属于上市公司股东的净资
3,970,556,485.97 3,428,400,989.49 15.81% 2,907,542,869.49
产（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司
持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 901,327,384.06 875,635,436.53 927,635,231.69 911,561,433.67
归属于上市公司股东的净利
300,175,535.25 206,559,415.23 158,552,126.11 123,570,803.20
润
归属于上市公司股东的扣除
276,783,223.46 201,797,658.47 179,909,643.43 115,598,442.45
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
154,337,231.51 254,964,777.42 230,236,402.08 207,792,707.17
额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
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√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资 主要系处置到期报
-1,423,920.64 13,732,537.97 -302,317.08
产减值准备的冲销部分） 废固定资产的损失
计入当期损益的政府补助（与公司正 收到的与收益相关
常经营业务密切相关，符合国家政策 的政府补助，以及
27,460,861.39 39,225,630.51 59,336,222.54
规定、按照一定标准定额或定量持续 与资产相关的政府
享受的政府补助除外） 补助摊销
收到的购买理财产
委托他人投资或管理资产的损益 1,698,131.42 15,830,868.72 9,243,854.25
品的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
主要系持有的华泰
交易性金融负债产生的公允价值变动
4,613,752.17 15,373,758.12 瑞合基金公允价值
损益，以及处置交易性金融资产交易
变动影响所致
性金融负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
主要系和解费用
除上述各项之外的其他营业外收入和 746 万元以及延期
-16,646,422.80 -1,830,189.75 2,991,678.02
支出 交付赔偿金 574 万
元
按各公司税率计算
减：所得税影响额 1,299,231.23 3,599,578.82 13,385,046.19
的所得税影响额
控股子公司少数股
少数股东权益影响额（税后） -365,741.67 -174,435.30 85,647.76
东权益影响额
合计 14,768,911.98 78,907,462.05 57,798,743.78 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目
界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常
性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司所属行业为食品制造业（C14）。
公司主要从事营养保健食品原料、医药原料和营养保健食品终端产品的生产及销售业务。
保健食品又称保健功能性食品，俗称保健品，主要分为膳食补充剂、运动营养品、体重管理和传统滋
补四大类。近年来，全球消费者保健品行业规模持续增长，美国市场规模在全球处于领先地位，市场较为
成熟，而我国市场虽起步较晚于美国等发达国家，但在经历了缓慢起步、迅速崛起、蓬勃发展、无序膨胀、
信任危机、整盘复兴等阶段后，目前处于快速发展的阶段。
1. 保健食品产业链
营养保健食品产业链主要包括原料、生产、运营、流通四个环节。
如上图所示，原料是营养保健食品质量的保证和基础。根据中国医保商会发布的《中国膳食营养补充
剂行业发展报告（2020）》显示，目前，从供给端来看，我国是全球膳食营养补充剂产业链最为完整的国
家之一，是全球最大的原料供应者，同时也是全球最大的生产国，拥有全球数量最多的保健食品生产企业，
在世界营养健康产业链中具有举足轻重的作用。其中，我国在维生素、氨基酸、植物提取物等膳食补充剂
原料的生产及出口方面具有较大的优势
2. 中国保健食品市场规模
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数据来源：Euromonitor
据 Euromonitor 数据统计，截至 2021 年，全球消费者保健品行业规模已达 2,732.42 亿美元。其中，
美国市场规模为 852.98 亿美元，占全球市场的 31.22%，位列全球第一；中国市场规模为 485.36 亿美元，
占全球市场的 17.76%,位列第二。预计，2025 年，我国消费者保健品行业规模有望达到 624.01 亿美元且
保持超 6%的行业增长水平持续向阳发展。
3. 国内政策变化为行业发展提供保障
2020 年 4 月，国家市场监督管理总局等七部委联合印发《保健食品行业清理整治行动方案（2020-2021
年）》；2022 年 1 月 17 日，市场监管总局发布公开征求《关于发布允许保健食品声称的保健功能目录非营
养素补充剂（2022 年版）及配套文件的公告（征求意见稿）》《保健食品功能声称释义（2022 年版）（征求
意见稿）》等文件，上述政策有利于净化保健食品市场秩序，为保健食品制定一套明晰的概念声称体系和
遵照标准。随着法律法规的日趋完善，整个行业朝更加有序、健康的方向发展。
4. 行业地位
公司凭借着高纯度高品质的核心原料、强大的科研创新能力以及拥有品牌矩阵在海外成熟市场的品牌
影响力，公司已成为 A 股营养健康全产业链龙头企业。
公司是全球辅酶 Q10 最大的生产商，维生素 D3 全球三大生产商之一，维生素 A 全球六大生产商之一，
K2、NMN 原料设计产能跻身全球前列；公司旗下多个品牌单品在 Amazon、iHerb 等国际电商平台、Costco、
Sam's Club 等会员店销量居前，国内跨境电商渠道布局也取得了好成绩，公司旗下品牌 Doctor's Best（多
特倍斯）已树立起全市场 NMN 及辅酶 Q10 保健品第一品牌形象。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中食品及酒制造相关
业的披露要求
公司致力于服务大众营养健康，努力发展成为全球营养健康领域的先行者。报告期内，公司各项业务
平稳发展，主要产品及其用途、经营模式未发生重大变化。主要产品如下图：
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(一) 2021 年公司主要经营管理工作
1. 新项目建设落地，产能规模扩大
报告期内，公司多个新项目迈入建设落地期，“年产 800 吨维生素 A 油和年产 200 吨维生素 D3 油”
已于 2021 年底前建成投产，产能快速释放；NMN 原料产品通过并取得了美国 FDA 安全审查相关的 GRAS
（公认安全使用物质）自我认证证书，该认证是对膳食营养补充剂安全性的高度认可，在北美及世界各地
都有极高的认可度，同时，这也是对消费者健康的有力保障；“年产 500 吨辅酶改扩建项目”已建成投产；
“年产 200 吨透明质酸钠改扩建项目”取得环评批复。
上述新项目的实施，可以丰富公司的产品线，扩大业务规模，提升公司行业竞争能力。
2. 推进并购融合，协同互促发展
2020 年 12 月，公司完成诚信药业 86%股权的收购工作。报告期内，公司积极推动投后管理、推进并
购融合，依托上市公司管理优势，引导新成员企业改进管理、加强内控治理、提升运营效率。
报告期内，公司依托金达威技术科研团队加速推进技术研发，完成多项工艺技改有效平衡了因原料涨
价导致的主营产品生产成本上升。同时，积极推动集团各业务板块内的技术协同，加快优质储备项目的生
产规模化进程。
3. 加强境外子公司管控治理，业绩总体保持平稳
报告期内，面对新冠疫情反复，公司克服国际交通和人员流动受阻等困难，综合法人治理和三会运作、
战略管控和财务管控、分权授权管理等现代化企业管理手段，利用境外子公司定期董事会、沟通会，及时、
有效地关注了境外子公司的业务运营状况和经营情况变化，并监督核心业务关键绩效指标。
报告期内，Doctor’s Best 实现营业收入 13,924.76 万美元，同比增长 12.08%，净利润 1,716.76 万美元，
同比增长 4.94%。Zipfizz 实现营业收入 7,725.95 万美元，同比下降 11.06%，净利润 750.64 万美元，同比
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
下降 37.09%，上半年由于美国新冠疫情影响现场促销活动导致业绩下降幅度较大，但随着下半年新冠疫情
防疫措施逐渐缓和，业绩转为回暖趋势。
4. 国内品牌建设及渠道拓展
报告期内，公司继续执行“国际品牌本土化”计划，以旗下国际品牌 Doctor's Best（多特倍斯）为国
内品牌建设重点，加大在国内投入和推广力度，全力打造 Doctor's Best（多特倍斯）NMN 及辅酶 Q10 全
市场第一品牌形象，以现象级大单品为品牌核心带动全品类销售，激活 Doctor's Best（多特倍斯）在国内
保健品销售业务，巩固品牌地位。同时，报告期内公司在国内尝试引进旗下国际品牌 Zipfizz 能量饮品系列，
LEAN BODY 即饮高蛋白营养奶昔产品系列。
报告期内，公司继续推动“快速渠道策略”和“反向供应链策略”落地。以专业知识为依托，不断扩
展平台电商、社交电商、新媒体业务。报告期内，在境内主流跨境电商渠道全覆盖基础上，公司保健产品
在国内经销客户突破 400 家，在海南拓展 17 家免税店铺合作。
5. 投资设立技术平台公司，加强技术协同
2021 年 3 月，公司全资及控股子公司以自有资金合计出资 9,200 万元投资设立金达威生物技术（江苏）
有限公司，合计持股比例 92%。金达威生物技术是一家以生物酶技术为主导的技术平台公司，依托生物酶
核心技术，开发用于医药、化妆品和膳食补充的原料，打造以生物酶技术为核心竞争力的国际创新型企业。
2021 年 6 月，公司以自有资金 2,000 万元投资北京桦冠生物技术有限公司，持股比例 5.56%。桦冠生物是
一家仿制药、创新药研发及申报企业，核心团队成员支持多个药品进展到临床和上市阶段，具有丰富的仿
制药、创新药及医药中间体开发经验，以酶催化、连续流反应为技术特色，与桦冠生物的合作将拓展公司
产品线，加速新产品研发的进度。
投资设立金达威生物技术及参股桦冠生物有助于公司贯彻技术创新，跟踪前沿科学技术，推动公司产
业升级，实现公司在营养健康产业的技术协同，对公司进一步提高在行业内市场占有率和综合竞争力具有
战略性意义。
(二) 品牌运营情况
公司在营养保健食品终端产品领域，拥有 Doctor's Best（多特倍斯）、舞昆、Zipfizz、ProSupps（海
德力）、LEAN BODY 等五大品牌矩阵，完成了在膳食补充剂、口服美容、能量补充剂、运动营养食品及
功能性营养品等营养保健细分领域的全面覆盖。
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
Doctor’s Best 已成为北美膳食补充剂行业为数不多销售额超亿美元的俱乐部成员，已基本覆盖全美线
上、线下主要销售渠道。旗下拥有超过 300 种产品，辅酶 Q10、氨糖软骨素、高吸收 100%螯合甘氨酸镁片
等产品销量更是常年位于 Amazon、iHerb 等国际电商平台前列。
Zipfizz 是美国 Costco、Sam’s Club 等大型零售商超的热销明星品牌，品牌销量位列美国 Costco 药品
类目前五。公司已完成引进海外热销的功能性饮品品牌 Zipfizz 进入国内销售。
公司引进日本舞昆专利酵素原液、片剂、粉剂、胶囊、软糖等形式的口服美容健康食品，深受年轻女
性消费者追捧。在境内，舞昆主要通过天猫国际、京东、拼多多等跨境电商进行销售。
(三) 业务资质及相关产品质量证书
1. 与许可销售相关的业务资质
截至 2021 年 12 月 31 日，公司及子公司拥有的与许可销售相关的许可证书情况如下：
序号 持有人 许可证/资质名称 有效期至 发证机关 许可/认证范围
食品添加剂生产许可 福建省市场监督管
1 金达威维生素 2027年2月20日 食品添加剂
证 理局
饲料添加剂生产许可
2 金达威维生素 2026年12月27日 福建省农业农村厅 饲料添加剂
证
福建省市场监督管 保健食品、其他食
3 金达威生物科技 食品生产许可证 2026年1月7日
理局 品、食品添加剂
4 金达威药业 食品生产许可证 2022年4月26日 内蒙古自治区市场 其他食品、食品添加
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
监督管理局 剂
内蒙古自治区药品 原料药（辅酶Q10）
5 金达威药业 药品生产许可证 2025年12月29日
监督管理局 ***
饲料添加剂生产许可 内蒙古自治区农牧
6 金达威药业 2022年12月13日 饲料添加剂
证 业厅
内蒙古自治区农牧
7 金达威药业 饲料生产许可证 2024年12月08日 单一饲料
业厅
江苏省药品监督管
8 诚信药业 药业生产许可证 2025年12月16日 原料药（奥拉西坦）
理局
预包装食品（不含冷
厦门市湖里区市场
9 金达威电子商务 食品经营许可证 2024年3月19日 藏冷冻食品）销售、
监督管理局
保健品销售
美国食品药品监督
10 Vit-Best FDA食品工厂注册 2022年12月31日 工厂认证
管理局（FDA）
2. 公司拥有的保健食品批准证书
截至 2021 年 12 月 31 日，公司拥有的保健食品批准证书情况如下：
序号 持证人 产品名称 批准文号 发证机关 发证日期 有效期
金乐心辅酶Q10 国食健注 国家市场监督
1 金达威生物科技 2020年8月14日 2025年8月13日
维生素E软胶囊 G20130377 管理总局
3. 公司拥有的保健食品备案凭证
截至 2021 年 12 月 31 日，公司拥有按照备案制管理的保健食品情况如下：
序号 持证人 产品名称 发证日期 备案号
1 金达威生物科技 金乐心钙维生素D软胶囊 2018年5月30日 食健备G201835000518
2 金达威生物科技 金乐心β-胡萝卜素软胶囊 2021年05月25日 食健备G202135100469
金乐心维生素K2（发酵法）
3 金达威生物科技 2021年06月03日 食健备G202135100532
软胶囊
金乐心钙维生素D维生素K
4 金达威生物科技 2021年06月04日 食健备G202135100563
软胶囊
5 金达威生物科技 金乐心维生素E软胶囊 2021年06月15日 食健备G202135100631
6 金达威生物科技 金乐心褪黑素软胶囊 2021年07月15日 食健备G202144100880
7 金达威生物科技 金乐心鱼油软胶囊 2021年07月15日 食健备G202135100881
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
美国子公司产品执行美国膳食补充剂国家标准，符合 FDA GMP（21 CFR 111）、（21 CFR 117）和
《美国食品安全现代化法案（FSMA）》法规的要求。美国子公司产品在通过跨境电商在中国进行销售。
(四) 主要销售模式
公司将向产品最终客户的销售定义为直销，向产品非最终客户的销售定义为经销。
营养保健食品原料销售模式：公司国内主要销售机构为食品营养部、动物营养部和进出口部。其中，
食品营养部、动物营养部主要负责国内销售业务，进出口部负责国际销售业务。原料销售均采用线下销售
模式，公司既有直销客户、经销客户，又有直销经销相融合的客户。公司对经销商在销售区域、数量等方
面不做限制，公司与上述经销商之间签订的销售合同与直销的销售合同一致。公司出口产品时，在直销和
经销两种模式下货款收取和结汇都采取统一标准和方式。
公司营养保健食品品牌销售模式：境外以经销模式为主，包括线上和线下经销。线上经销有 iHerb、
Amazon、Coupang 等电商平台，线下经销包括 Costco、Sam's Club 等会员店、Walmart 等大众商店、Whole
Foods、Sprouts 等高端零售专营店、护理人员、药店及小型区域性商店。境内为直销与经销相结合的模式，
线上直销是在天猫、唯品会及新媒体渠道等平台，通过跨境电商方式进行产品销售；线上经销是通过天猫、
京东、唯品会等各电商平台其他经销店铺进行销售。
同时，公司在新加坡主要商圈设有 10 家保健品销售门店，通过直销模式销售各品牌的营养保健产品。
(五) 经销模式
√ 适用 □ 不适用
原料销售部分：公司对经销商在销售区域、数量等方面不做限制，公司与经销商之间签订的销售合同
与直销模式格式一致，均采取买断模式；货款收取和结算方式与直销模式一致，均为按合同约定按账期结
算，少部分采取现款现货政策。公司出口产品时，在直销和经销两种模式下货款收取和结汇也都采取统一
标准和方式，公司委托中国出口信用保险公司进行信用调查，根据调查情况不同授予客户不同的信用等级、
信用额度和信用期限，并按照不同的客户信誉等级和国际贸易地区的风险，分别采取 T/T（电汇）、D/P
（付款交单）和信用证等出口结算方式。
品牌销售部分：经销模式的销售采用买断模式，结算方式为按照合同约定账期结算，少量采用现款现
货政策。线下渠道部分，公司产品直供给 costco、Sam's Club 等会员店，或通过经销商供给商超等零售终端，
再由零售终端销售给消费者；线上渠道部分，公司产品直供给亚马逊、iHerb、天猫、京东及唯品会等电商
平台及各电商平台其他经销店铺，再由平台自营或第三方店铺销售给消费者。
报告期内，公司前五大经销客户收入及应收账款情况如下：
单位：人民币元
经销商名称 销售收入总额 销售占比 期末应收账款金额
经销商1 397,319,698.05 10.99% 59,976,608.65
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
经销商2 345,360,796.69 9.55% 40,086,269.57
经销商3 303,846,246.03 8.40% 7,441,104.85
经销商4 109,224,322.28 3.02% 1,063,784.27
经销商5 102,730,088.42 2.84% 32,745,000.00
(六) 门店销售终端占比超过 10%
□ 适用 √ 不适用
(七) 线上直销销售
√ 适用 □ 不适用
公司在线上主要依托天猫国际、京东、拼多多等跨境电商平台，涵盖“Doctor’s Best”、 舞昆”、 Zipfizz”、
“LEAN BODY”等多个品牌，销售产品品种包括“NMN”、“辅酶 Q10”、“氨糖软骨素”、“叶黄素”、“美
白丸”、“抗糖丸”、“玻尿酸口服啫喱”、“Zipfizz 能量滋滋”、“LEAN BODY 即饮高蛋白营养奶昔”等。
占当期营业收入总额 10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过 30%
□ 适用 √ 不适用
(八) 采购模式及采购内容
单位：元
采购模式 采购内容 主要采购内容的金额
自主采购 原料、辅料及成品 2,024,010,353.67
自主采购 燃动力 81,456,185.08
(九) 向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过 30%
□ 适用 √ 不适用
(十) 主要外购原材料价格同比变动超过 30%
□ 适用 √ 不适用
(十一) 主要生产模式
公司的食品营养部、动物营养部和进出口部根据市场情况，于每月下旬制订下个月销售计划，国内子
公司生产部据此计划组织生产，确保生产计划的完成。各子公司质量技术部门及生产车间负责具体产品的
生产流程管理，同时对产品的制造过程、工艺要求、卫生规范，产品质量等执行情况进行监督管理。
公司营养保健食品生产模式主要分为自主生产和委托生产两种类型：
自主生产模式：公司子公司 Vit-Best、金达威生物科技负责产品生产，下设生产车间，在生产过程中，
技术及质量检测部门严格监测生产过程中的主要工艺流程、对原辅料、产品进行质量控制，所有车间均符
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合 NSF-cGMP 或 GMP 认证。公司上述生产厂间为客户提供生产的同时，可接受客户委托，提供产品开发、
原料优化、配方制定、产品测试和产品商业化服务。
委托生产模式：公司部分产品采用委托加工的方式生产（OEM）。公司通过与外部合格的制造商签订
合同，将主要生产工作转移给合同制造商，自己主要负责产品开发、品控和销售。
(十二) 委托加工生产
□ 适用 √ 不适用
(十三) 营业成本的主要构成项目
单位：元
2021年 2020年
行业分类 项目 占营业成本 占营业成本 同比增减
金额 金额
比重 比重
营养保健品（食品原料） 材料 172,011,188.12 60.99% 129,237,408.55 59.97% 1.02%
营养保健品（食品原料） 直接人工 28,746,812.50 10.19% 19,997,420.90 9.28% 0.91%
营养保健品（食品原料） 制造费用 40,295,521.90 14.29% 32,735,143.81 15.19% -0.90%
营养保健品（食品原料） 包装物 2,658,953.36 0.94% 2,502,705.44 1.16% -0.22%
营养保健品（食品原料） 燃动力 38,314,819.50 13.59% 31,040,732.54 14.40% -0.81%
营养保健品（食品原料） 合计 282,027,295.38 100.00% 215,513,411.24 100.00% 0.00%
营养保健品（维生素原料） 材料 183,279,756.54 72.22% 153,663,051.92 70.80% 1.42%
营养保健品（维生素原料） 直接人工 30,641,447.88 12.07% 28,540,070.15 13.15% -1.08%
营养保健品（维生素原料） 制造费用 16,155,126.53 6.37% 6,708,717.22 3.09% 3.28%
营养保健品（维生素原料） 包装物 838,523.51 0.33% 1,119,674.45 0.52% -0.19%
营养保健品（维生素原料） 燃动力 22,851,609.26 9.01% 27,008,851.88 12.44% -3.43%
营养保健品（维生素原料） 合计 253,766,463.72 100.00% 217,040,365.62 100.00% 0.00%
营养保健品（成品） 材料 770,194,889.56 62.13% 772,117,913.42 63.20% -1.07%
营养保健品（成品） 直接人工 382,814,896.70 30.88% 392,687,785.14 32.14% -1.26%
营养保健品（成品） 制造费用 78,534,647.53 6.34% 48,779,354.99 3.99% 2.35%
营养保健品（成品） 包装物 7,939,352.44 0.64% 7,960,460.03 0.65% -0.01%
营养保健品（成品） 燃动力 178,013.62 0.01% 155,813.96 0.02% -0.01%
营养保健品（成品） 合计 1,239,661,799.85 100.00% 1,221,701,327.54 100.00% 0.00%
医药产品（原料） 材料 32,204,023.12 59.92% 5,424,140.09 53.69% 6.23%
医药产品（原料） 直接人工 5,170,272.07 9.62% 868,832.27 8.60% 1.02%
医药产品（原料） 制造费用 11,447,691.80 21.30% 3,020,707.56 29.90% -8.60%
医药产品（原料） 燃动力 4,923,044.92 9.16% 789,020.94 7.81% 1.35%
医药产品（原料） 合计 53,745,031.91 100.00% 10,102,700.86 100.00% 0.00%
非实物类 材料 - - 2,862,267.38 100.00% -100%
非实物类 合计 - 0.00% 2,862,267.38 100.00% -100.00%
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他业务 材料 1,252,532.41 100.00% 5,994,740.97 100.00% 0.00%
其他业务 合计 1,252,532.41 100.00% 5,994,740.97 100.00% 0.00%
(十四) 产量与库存量
主要产品生产量、销售量、库存量情况：
产品分类 项目 单位 2021年 2020年 同比增减
销售量 kg 2,690,465.63 2,691,349.68 -0.03%
维生素A系列 生产量 kg 3,191,278.37 2,721,148.87 17.28%
库存量 kg 651,781.00 150,968.26 331.73%
销售量 kg 363,040.82 306,486.45 18.45%
维生素Q10系列 生产量 kg 389,126.83 328,456.30 18.47%
库存量 kg 170,813.17 144,727.16 18.02%
销售量 件 124,590,711.00 131,561,956.00 -5.30%
营养保健食品系列 生产量 件 121,591,692.45 146,996,156.08 -17.28%
库存量 件 23,669,898.45 26,668,917.00 -11.25%
1.维生素 A 系列库存量同比增加 331.73%，主要系期末发出商品 524 吨。
主要产品的设计产能、实际产能、在建产能情况：
金达威维生素 金达威药业
产品类别
设计产能 实际产能 在建产能 设计产能 实际产能 在建产能
维生素A系列（吨） 4,000 4,000 - - - -
维生素D3系列（吨） 1,600 1,600 - - - -
辅酶Q10系列（吨） - - - 600 600 -
维生素K2（吨） - - - 100 100 -
NMN系列（吨） - - - 500 500 -
透明质酸钠（吨） - - - 200 - 200
1.维生素 A、维生素 D3 系列为折合 50 万 IU/g 的规格。
三、核心竞争力分析
报告期内，公司及全资子公司获得 16 项专利证书（均为发明专利）。截至 2021 年 12 月 31 日，共有
授权专利 135 件（其中美国专利 4 件），另有在审专利 80 件。
报告期内，公司没有发生因人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失导致公司核心竞争力受
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
到严重影响的情况。公司核心竞争力如下：
1.全产业链优势
公司凭借其原材料成本制造优势、差异化多品牌战略、多元化渠道面向终端的发展策略，已成为 A 股
营养健康全产业链龙头企业，具备从原料供应、保健品生产加工、终端产品销售的完整产业链布局，全产
业链协同竞争优势明显。
2.核心原料优势
公司通过研发和工艺改进，掌握了高纯度高品质的核心原料，可以保证对应终端产品所须原料的持续
供应和产品质量的稳定。凭借多款核心原料，公司可以持续推出配方科学，具备高附加值的终端产品，通
过优质原料的背书，终端产品不断巩固和扩大市场份额。
3.全球化品牌优势
公司旗下 Doctor's Best（多特倍斯）、zipfizz 为全球化品牌公司，在成熟海外市场销售强劲，多款产品
常年位居 Amazon、iHerb 等国际电商平台，Costco、Sam's Club 等会员店销量前列。公司将依托旗下良好
的全球化品牌形象，整合资源不断塑造在国内市场的知名度，构建国际、国内品牌相互促进的新格局。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，国际形势复杂多变，外部经营环境压力巨大。面对全球供应链严重瓶颈，原材料价格持续
上涨、运费大幅飙升、人民币持续升值等多种外部因素的挑战。公司员工凝聚一心，专注核心工艺，在营
养保健原料端的深度布局，以及终端产品品类的多样性、成分的科学性，凭借较强的运营、管控能力，表
现出了较强的经营韧性，收入保持稳定向上趋势，能够持续为客户创造价值，为社会、股东创造经济效益
和投资回报。
2021 年实现营业收入 3,616,159,485.95 元,同比增长 3.19%;因原材料上涨维生素 A 销售价格同比下
降,2021 年归属于上市公司股东净利润 788,857,879.79 元,同比下降 17.76%,归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 774,088,967.81 元,同比下降 12.07%
单位：元
项目 本报告期 上年同期 变动金额 同比增减 变动原因
营业收入 3,616,159,485.95 3,504,406,641.70 111,752,844.25 3.19%
营业成本 1,830,453,123.27 1,673,214,813.61 157,238,309.66 9.40%
销售费用 249,654,399.24 236,488,152.36 13,166,246.88 5.57%
管理费用 361,884,658.94 315,190,693.90 46,693,965.04 14.81% 主要系环保费增加；
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
收到的社保费返还
减少，以及合并报表
范围变化综合影响
所致
主要系汇兑损失减
财务费用 52,761,925.09 66,713,399.20 -13,951,474.11 -20.91%
少
主要系合并报表范
研发投入 82,946,895.64 73,710,013.24 9,236,882.40 12.53%
围变化
主要系合并报表范
经营活动产生
围变化以及支付给
的现金流量净 847,331,118.18 967,849,312.92 -120,518,194.74 -12.45%
职工、为职工支付的
额
现金增加
主要系购买及赎回
理财产品收支净减
少 3.8 亿元，收到分
投资活动产生
红减少 0.46 亿元，
的现金流量净 -309,656,759.29 -97,437.10 -309,559,322.19 -317701.70%
购建固定资产增加
额
0.9 亿元;同时，投资
收购子公司金额减
少 2.2 亿元
主要系取得借款增
加 0.9 亿元，收回借
款保证金 0.65 亿元；
筹资活动产生
归还银行借款减少
的现金流量净 -527,229,288.74 -664,511,652.10 137,282,363.36 20.66%
0.37 亿元，以及执行
额
新租赁准则重分类
至筹资活动的租金
支付 0.46 亿元
由经营活动、投资活
现金及现金等 动、筹资活动产生的
-17,368,618.25 259,445,497.18 -276,814,115.43 -106.69%
价物净增加额 现金流量综合影响
所致
主要系本期到期赎
回的理财产生的收
投资收益 6,570,501.94 35,389,260.12 -28,818,758.18 -81.43% 益，以及收到的投资
分红比上年同期减
少
主要系持有的华泰
公允价值变动
4,613,752.17 15,373,758.12 -10,760,005.95 -69.99% 瑞合基金公允价值
收益
变动影响所致
25
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资产减值损失
主要系存货跌价准
（损失以“-” -106,986,774.41 -63,519,527.49 -43,467,246.92 -68.43%
备计提增加
号填列）
主要系政府补助比
营业外收入 15,077,265.03 21,879,200.41 -6,801,935.38 -31.09% 上年同期减少影响
所致
主要系和解费用
746 万元以及延期
营业外支出 21,233,198.32 7,311,369.71 13,921,828.61 190.41%
交付赔偿金 574 万
元
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2021 年 2020 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 3,616,159,485.95 100% 3,504,406,641.70 100% 3.19%
分行业
营养和保健品 3,526,123,847.41 97.51% 3,484,806,978.69 99.44% 1.19%
医药原料 85,398,867.68 2.36% 7,640,939.39 0.22% 1017.65%
其它收入 4,636,770.86 0.13% 11,958,723.62 0.34% -61.23%
分产品
维生素 A 系列 654,669,906.20 18.10% 749,559,365.43 21.39% -12.66%
辅酶 Q10 系列 891,241,800.13 24.65% 739,348,164.33 21.10% 20.54%
营养保健食品 1,821,919,940.91 50.38% 1,845,159,558.29 52.65% -1.26%
其它 248,327,838.71 6.86% 170,339,553.65 4.86% 45.78%
分地区
境内销售 737,568,456.28 20.40% 708,045,238.10 20.20% 4.17%
境外销售 2,878,591,029.67 79.60% 2,796,361,403.60 79.80% 2.94%
分销售模式
线上（营养保健品
938,487,991.22 25.95% 911,024,022.57 26.00% 3.01%
成品）
线下（营养保健品
883,431,949.69 24.43% 934,135,535.72 26.66% -5.43%
成品）
线下（原料） 1,794,239,545.04 49.62% 1,659,247,083.41 47.35% 8.14%
26
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
营养和保健品 3,526,123,847.41 1,775,455,558.95 49.65% 1.19% 7.33% -2.88%
分产品
维生素 A 系列 654,669,906.20 221,539,319.43 66.16% -12.66% 22.18% -9.65%
辅酶 Q10 系列 891,241,800.13 216,153,103.68 75.75% 20.54% 30.32% -1.82%
营养保健品 1,821,919,940.91 1,239,661,799.85 31.96% -1.26% 1.47% -1.83%
分地区
境内销售 737,568,456.28 297,526,611.90 59.66% 4.17% 15.16% -3.85%
境外销售 2,878,591,029.67 1,532,926,511.37 46.75% 2.94% 8.34% -2.65%
分销售模式
线上（营养保健
938,487,991.22 621,983,328.28 33.72% 3.01% 3.30% -0.18%
品成品）
线下（营养保健
883,431,949.69 617,678,471.57 30.08% -5.43% -0.31% -3.59%
品成品）
线下（原料） 1,794,239,545.04 590,791,323.42 67.07% 8.14% 30.85% -5.72%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营
业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减
销售量 kg 3,237,606.99 3,447,376.92 -6.09%
营养保健品（维生素原料）生产量 kg 3,643,777.04 3,511,327.19 3.77%
库存量 kg 705,447.29 299,277.24 135.72%
销售量 kg 493,081.1 396,809.1 24.26%
营养保健品（食品原料） 生产量 kg 519,811.07 421,736.59 23.25%
库存量 kg 203,145.05 176,415.08 15.15%
27
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
销售量 件 124,590,711 131,561,956 -5.30%
营养保健品（成品） 生产量 件 121,591,692.45 146,996,156.08 -17.28%
库存量 件 23,669,898.45 26,668,917 -11.25%
销售量 kg 145,087.2 11,328.6 1,180.72%
医药产品（原料） 生产量 kg 121,320 55,014.33 120.52%
库存量 kg 19,918.53 43,685.73 -54.40%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1. 医药原料收入同比增加 1017.65%，主要系合并范围变化影响所致。
2. 其他收入同比减少 61.23%，主要系材料销售减少 651.64 万元。
3. 其他产品收入同比增加 45.78%，主要系医药产品增加 7,775.80 万元。
4. 营养保健品（维生素原料）库存量同比增加 135.72%，主要系期末发出商品比上年末增加。
5. 医药产品（原料）销售量、生产量同比分别增加 1180.72%、120.52%，主要系合并范围变化影响所
致；库存量同比减少 54.40%，系正常变动。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
2021 年 2020 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
营养保健品（食
材料 172,011,188.12 60.99% 129,237,408.55 59.97% 1.02%
品原料）
营养保健品（食
直接人工 28,746,812.50 10.19% 19,997,420.90 9.28% 0.91%
品原料）
营养保健品（食
制造费用 40,295,521.90 14.29% 32,735,143.81 15.19% -0.90%
品原料）
营养保健品（食
包装物 2,658,953.36 0.94% 2,502,705.44 1.16% -0.22%
品原料）
营养保健品（食 燃动力 38,314,819.50 13.59% 31,040,732.54 14.40% -0.81%
28
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
品原料）
营养保健品（食
合计 282,027,295.38 100.00% 215,513,411.24 100.00% 0.00%
品原料）
营养保健品（维
材料 183,279,756.54 72.22% 153,663,051.92 70.80% 1.42%
生素原料）
营养保健品（维
直接人工 30,641,447.88 12.07% 28,540,070.15 13.15% -1.08%
生素原料）
营养保健品（维
制造费用 16,155,126.53 6.37% 6,708,717.22 3.09% 3.28%
生素原料）
营养保健品（维
包装物 838,523.51 0.33% 1,119,674.45 0.52% -0.19%
生素原料）
营养保健品（维
燃动力 22,851,609.26 9.01% 27,008,851.88 12.44% -3.43%
生素原料）
营养保健品（维
合计 253,766,463.72 100.00% 217,040,365.62 100.00% 0.00%
生素原料）
营养保健品（成
材料 770,194,889.56 62.13% 772,117,913.42 63.20% -1.07%
品）
营养保健品（成
直接人工 382,814,896.70 30.88% 392,687,785.14 32.14% -1.26%
品）
营养保健品（成
制造费用 78,534,647.53 6.34% 48,779,354.99 3.99% 2.35%
品）
营养保健品（成
包装物 7,939,352.44 0.64% 7,960,460.03 0.65% -0.01%
品）
营养保健品（成
燃动力 178,013.62 0.01% 155,813.96 0.02% -0.01%
品）
营养保健品（成
合计 1,239,661,799.85 100.00% 1,221,701,327.54 100.00% 0.00%
品）
医药产品（原
材料 32,204,023.12 59.92% 5,424,140.09 53.69% 6.23%
料）
医药产品（原
直接人工 5,170,272.07 9.62% 868,832.27 8.60% 1.02%
料）
医药产品（原
制造费用 11,447,691.80 21.30% 3,020,707.56 29.90% -8.60%
料）
医药产品（原
燃动力 4,923,044.92 9.16% 789,020.94 7.81% 1.35%
料）
医药产品（原
合计 53,745,031.91 100.00% 10,102,700.86 100.00% 0.00%
料）
非实物类 材料 2,862,267.38 100.00% -100.00%
29
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
非实物类 合计 0.00% 2,862,267.38 100.00% -100.00%
其他业务 材料 1,252,532.41 100.00% 5,994,740.97 100.00% 0.00%
其他业务 合计 1,252,532.41 100.00% 5,994,740.97 100.00% 0.00%
说明
不适用
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
子公司名称 2021年合并期间 2020年合并期间 说明
江苏诚信药业有限公司 2021.01.01-2021.12.31 2020.12.11-2020.12.31 收购
金达威生物技术（江苏）有限公司 2021.03.18-2021.12.31 无 投资设立
金达威（上海）营养食品有限公司 2021.11.08-2021.12.31 无 投资设立
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 1,284,822,663.05
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 35.53%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总
0.00%
额比例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 1 397,319,698.05 10.99%
2 客户 2 345,360,796.69 9.55%
3 客户 3 303,846,246.03 8.40%
4 客户 4 129,071,600.00 3.57%
5 客户 5 109,224,322.28 3.02%
合计 -- 1,284,822,663.05 35.53%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
30
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 569,202,902.57
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.04%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购
0.00%
总额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 1 257,056,732.77 12.21%
2 供应商 2 117,266,645.28 5.57%
3 供应商 3 95,977,714.42 4.56%
4 供应商 4 51,734,070.65 2.46%
5 供应商 5 47,167,739.45 2.24%
合计 -- 569,202,902.57 27.04%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 249,654,399.24 236,488,152.36 5.57%
管理费用 361,884,658.94 315,190,693.90 14.81%
财务费用 52,761,925.09 66,713,399.20 -20.91%
研发费用 82,946,895.64 73,710,013.24 12.53%
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中食品及酒制造相关
业的披露要求
单位：元
项目 本期发生额 占比 上期发生额 占比 同比增长率
工资及附加 64,554,381.74 25.86% 75,540,233.84 31.94% -14.54%
保险费 5,045,870.67 2.02% 4,848,178.21 2.05% 4.08%
营销推广费 114,561,557.77 45.89% 95,470,627.00 40.37% 20.00%
差旅费 1,646,709.94 0.66% 1,644,396.31 0.70% 0.14%
办公费 2,775,620.44 1.11% 3,032,455.09 1.28% -8.47%
31
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
包装费（物料消耗） 2,522,453.77 1.01% 1,681,779.60 0.71% 49.99%
业务招待费 854,634.70 0.34% 388,968.94 0.16% 119.72%
佣金 38,500,900.96 15.42% 37,746,447.57 15.96% 2.00%
报关检验费 1,595,639.18 0.64% 1,334,465.16 0.56% 19.57%
租金 7,150,734.15 2.86% 6,865,578.93 2.90% 4.15%
其他 10,445,895.92 4.18% 7,935,021.71 3.36% 31.64%
合计 249,654,399.24 100.00% 236,488,152.36 100.00% 5.57%
1.包装费（物料消耗）增加 49.99%，主要系包装物涨价及包装物材料消耗增加
2.业务招待费增加 119.72%，主要系业务推广活动增加
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司研发人员情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发人员数量（人） 195 207 -5.80%
研发人员数量占比 8.09% 10.33% -2.24%
研发人员学历结构 —— —— ——
本科 95 105 -9.52%
硕士 35 24 45.83%
研发人员年龄构成 —— —— ——
30 岁以下 70 64 9.38%
30~40 岁 103 117 -11.97%
公司研发投入情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发投入金额（元） 82,946,895.64 73,710,013.24 12.53%
研发投入占营业收入比例 2.29% 2.10% 0.19%
研发投入资本化的金额
0.00 0.00 0.00%
（元）
资本化研发投入占研发投
0.00% 0.00% 0.00%
入的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
32
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 3,644,519,969.81 3,696,016,263.72 -1.39%
经营活动现金流出小计 2,797,188,851.63 2,728,166,950.80 2.53%
经营活动产生的现金流量
847,331,118.18 967,849,312.92 -12.45%
净额
投资活动现金流入小计 57,203,486.56 1,599,205,003.36 -96.42%
投资活动现金流出小计 366,860,245.85 1,599,302,440.46 -77.06%
投资活动产生的现金流量
-309,656,759.29 -97,437.10 -317701.70%
净额
筹资活动现金流入小计 437,575,876.49 278,323,470.40 57.22%
筹资活动现金流出小计 964,805,165.23 942,835,122.50 2.33%
筹资活动产生的现金流量
-527,229,288.74 -664,511,652.10 20.66%
净额
现金及现金等价物净增加
-17,368,618.25 259,445,497.18 -106.69%
额
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1.投资活动现金流入减少 96.42%，主要系收回理财金额减少以及收到投资分红减少。
2.投资活动现金流出减少 77.06%，主要系购买理财减少，投资收购公司减少，以及购建固定资产增加
综合影响所致。
3.投资活动产生的现金流量净额减少 317701.70%，主要系购买及赎回理财产品收支净减少 3.8 亿元，
收到分红减少 0.46 亿元，购建固定资产增加 0.9 亿元;同时，投资收购子公司金额减少 2.2 亿元。
4.筹资活动现金流入增加 57.22%，主要系取得借款增加，以及收回借款保证金增加综合影响所致。
5.筹资活动产生的现金流量净额增加 20.66%，主要系取得借款增加 0.9 亿元，收回借款保证金 0.65
亿元；归还银行借款减少 0.37 亿元，以及执行新租赁准则重分类至筹资活动的租金支付 0.46 亿元。
33
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
6.现金及现金等价物净增加额减少 106.69%，主要系由上述因素综合差额所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
是否具有可
金额 占利润总额比例 形成原因说明
持续性
投资收益 6,570,501.94 0.71% 主要系收到分红以及理财产品收益 否
主要系公允价值计量的其他非流动金
公允价值变动损
4,613,752.17 0.50% 融资产和公允价值计量的交易性金融 否
益
资产于本年度的公允价值变动
主要系计提商誉减值准备及存货跌价
资产减值 -106,986,774.41 -11.49% 否
准备
主要系与日常经营活动无关的政府补
营业外收入 15,077,265.03 1.62% 否
助
主要包含标签和解费用、部分产品延
营业外支出 21,233,198.32 2.28% 期交货补偿金、非流动资产处置损失、 否
非常损失等
主要系与日常经营活动相关的政府补
其他收益 16,927,390.17 1.82% 否
助
信用减值损失
主要系收回前期已计提坏账的应收账
（损失以“-”号填 1,384,304.74 0.15% 否
款
列）
资产处置收益
主要系处置到期报废固定资产的损失
（损失以“-”号填 -1,380,938.93 -0.15% 否
增加
列）
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021 年末 2021 年初
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
货币资金 769,560,917.83 13.16% 855,724,723.47 16.61% -3.45%
应收账款 360,274,228.05 6.16% 398,141,898.73 7.73% -1.57%
主要系为应对疫情期间普遍存在
存货 833,737,379.18 14.26% 690,065,656.34 13.39% 0.87%
的供应链、运输、交付等方面的
34
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
挑战，公司增加一定的原料及成
品储备，以保证生产的连续性和
销售需求
长期股权投资 57,424,443.25 0.98% 55,995,122.30 1.09% -0.11%
主要系“年产 800 吨维生素 A 油
和年产 200 吨维生素 D3 油”项目
固定资产 1,189,630,732.96 20.34% 588,484,676.02 11.42% 8.92%
完工转入固定资产，以及新购办
公楼。
主要系“年产 800 吨维生素 A 油
在建工程 65,598,732.56 1.12% 424,929,998.29 8.25% -7.13% 和年产 200 吨维生素 D3 油”项目
完工转入固定资产。
使用权资产 286,953,324.72 4.91% 321,932,220.80 6.25% -1.34%
短期借款 167,408,270.45 2.86% 260,344,611.11 5.05% -2.19% 主要系归还部分短期借款
合同负债 12,455,781.46 0.21% 21,985,169.84 0.43% -0.22%
主要系新增银行长期贷款 2,940
长期借款 628,389,454.31 10.75% 400,473,872.81 7.77% 2.98% 万美元，其中 2,840 万美元列示
于长期借款科目
租赁负债 267,360,020.98 4.57% 280,273,970.69 5.44% -0.87%
计提诚信药业商誉减值 3,816 万
商誉 550,809,448.37 9.42% 601,834,567.20 11.68% -2.26%
元
境外资产占比较高
√ 适用 □ 不适用
是否存
保障资产 境外资产占
资产的具体 在重大
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 安全性的 收益状况 公司净资产
内容 减值风
控制措施 的比重
险
Doctor’s 有效的内
收购 96.11% 自有品牌保健 10,648 万
Best 股权资 83,254 万元 美国 部控制机 20.67% 否
的股权 品销售 元
产 制
有效的内
Zipfizz 股权 收购其 100%
76,974 万元 美国 功能饮品销售 部控制机 4,844 万元 19.11% 否
资产 股权
制
有效的内
Vit-Best 股权 收购 Vitatech
42,270 万元 美国 保健品生产 部控制机 -7,510 万元 10.50% 否
资产 经营性资产组
制
VMS、天然/有
有效的内
iHerb 股权资 认购 4.80%股 机个人护理等
88,911 万元 美国 部控制机 341 万元 22.08% 否
产 权 保健产品专营
制
线上零售商
35
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的 本期计
本期公允价值 本期购买 本期出售 其他变
项目 期初数 累计公允价 提的减 期末数
变动损益 金额 金额 动
值变动 值
金融资产
1.交易性金融
资产（不含衍 19,513.94 -19,513.94
生金融资产）
4.其他权益工 272,129,139. 20,000,000 -18,684 996,925,88
835,848,137.69 159,762,678.98
具投资 08 .00 ,927.59 9.08
272,129,139. 20,000,000 -18,684 996,925,88
金融资产小计 835,867,651.63 159,762,678.98 -19,513.94
08 .00 ,927.59 9.08
162,246,85 162,114,65 39,874,115.
其他 39,741,920.43
4.61 9.87 17
其他非流动金 50,525,346.5 64,356,138.
59,742,386.34 4,163,752.17
融资产 2 51
322,654,485. 182,246,85 162,095,14 -18,684 1,101,156,1
上述合计 935,351,958.40 164,376,431.15
60 4.61 5.93 ,927.59 42.76
-2,456,169.6 2,456,169.6
金融负债 12,748,154.72 -10,291,985.03
9 9
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 131,957,408.19 国际保函保证金
固定资产 104,525,748.69 抵押借款
合计 236,483,156.88
七、投资状况分析
1、总体情况
36
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
36,600,000.00 307,329,652.00 -88.09%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投 披露
负债 披露索
资公 主要 投资 持股比 资金 合作 投资 产品 预计 本期投资 是否 日期
投资金额 表日 引（如
司名 业务 方式 例 来源 方 期限 类型 收益 盈亏 涉诉 （如
的进 有）
称 有）
展情
况
技术
金达 服
威生 务、 北京
至 已完
物技 开 桦冠 2021 巨潮资
2071 成工
术 发、 自有 生物 年 03 讯网第
新设 9,200,000.00 92.00% 年3 - 商登 0.00 -589,918.40 否
（江 咨 资金 技术 月 11 2021-019
月 17 记手
苏） 询、 有限 日 号公告
日 续
有限 转 公司
公司 让、
推广
技术 自然
服 人陈
北京 务、 剑、
已完
桦冠 开 南通
成工
生物 发、 自有 醋酸
增资 20,000,000.00 5.56% 长期 - 商登 0.00 否
技术 咨 资金 化工
记手
有限 询、 股份
续
公司 转 有限
让、 公司
推广 等
合计 -- -- 29,200,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -589,918.40 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
未达
截止
到计
是否 报告
投资 划进 披露
为固 截至报告期末 期末 披露索
项目 投资 项目 本报告期投 资金 项目进 预计 度和 日期
定资 累计实际投入 累计 引（如
名称 方式 涉及 入金额 来源 度 收益 预计 （如
产投 金额 实现 有）
行业 收益 有）
资 的收
的原
益
因
年产
巨潮资
800 吨
讯网第
维生
2015-059
素A
2015 号公告、
油和 食品
自筹 不适 年 06 第
年产 自建 是 制造 94,955,807.07 495,011,230.13 100.00% 0.00 0.00
资金 用 月 30 2015-121
200 吨 行业
日 号公告、
维生
第
素 D3
2021-047
油项
号公告
目
合计 -- -- -- 94,955,807.07 495,011,230.13 -- -- 0.00 0.00 -- -- --
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投
计提减
衍生品 衍生品 资金额
衍生品 报告期 报告期 值准备 报告期
投资操 关联关 是否关 投资初 起始日 终止日 期初投 期末投 占公司
投资类 内购入 内售出 金额 实际损
作方名 系 联交易 始投资 期 期 资金额 资金额 报告期
型 金额 金额 （如 益金额
称 金额 末净资
有）
产比例
汇丰银 2019 2022
行（中 利率掉 年 03 年 03
无 否 0 -1,274.82 0 0 0 -245.62 -0.06% -1,020.13
国）有 期 月 13 月 13
限公司 日 日
38
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 0 -- -- -1,274.82 0 0 0 -245.62 -0.06% -1,020.13
衍生品投资资金来源 公司自有资金及自筹资金
涉诉情况（如适用） 不适用
衍生品投资审批董事会公告披
2018 年 06 月 29 日
露日期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披
2018 年 07 月 17 日
露日期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析
及控制措施说明（包括但不限
公司按照已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对该衍生品持仓进行风险分
于市场风险、流动性风险、信
析并采取控制措施 。
用风险、操作风险、法律风险
等）
2019 年 1 月与汇丰银行（中国）有限公司签订利率互换协议，将浮动利率锁定
已投资衍生品报告期内市场价 为固定利率，协议有效期为 2019 年 3 月 13 日至 2022 年 3 月 13 日。被套期项目
格或产品公允价值变动的情 为 2018 年与中国建设银行签订的 6,000 万美元长期借款合同，套期交易类型为
况，对衍生品公允价值的分析 现金流量套期。截止本报告期末，根据汇丰银行提供的其交易平台上相同产品最
应披露具体使用的方法及相关 新的公开市场价格，计算该套期工具本期公允价值变动-1,029.20 万元 ，公开市
假设与参数的设定 场价格是依据该套期合同剩余期限的未来预计现金流，以美元的市场利率作为折
现因子，计算的加总折现值。
报告期公司衍生品的会计政策
及会计核算具体原则与上一报
未发生重大变化。
告期相比是否发生重大变化的
说明
公司本次拟开展的 1.75 亿美元贷款的利率掉期业务，将浮动利率锁定为固定利
率，有利于公司规避汇率和利率波动风险，公司已为外汇套期保值、利率掉期等
业务进行了严格的内部评估，建立了相应的管理制度，履行了相关的审批程序，
符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。我们认为本次拟进行的利
独立董事对公司衍生品投资及
率掉期业务是为满足自身实际业务的需要，符合公司的整体利益和长远发展，风
风险控制情况的专项意见
险可控，符合有关法律、法规的有关规定，不会对公司产生不利影响，不存在损
害公司股东利益情况，同意开展此次利率掉期业务。因此，我们全体独立董事同
意公司第六届董事会第二十八次会议提议的开展利率掉期业务的议案, 并提交
公司股东大会审议。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
39
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公
公司名 司 主要业
注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
称 类 务
型
辅酶
子 Q10、
金达威
公 DHA、 289,000,000 1,096,949,132.71 949,952,886.11 1,032,688,969.09 589,482,298.62 506,637,753.70
药业
司 ARA
生产
食品添
子 加剂制
金达威
公 造；饲 128,000,000 1,131,395,668.85 844,753,341.69 674,383,044.44 345,753,568.39 304,770,047.77
维生素
司 料添加
剂制造
生产医
药原
子 料、化
诚信药
公 妆品和 223,490,000 184,899,134.78 111,995,590.29 126,597,568.48 1,199,998.26 3,100,990.00
业
司 膳食补
充原料
等
子
保健品
Vit-Best 公 422,699,022.25 39,125,781.06 438,674,661.46 -89,926,332.12 -75,095,523.13
生产
司
子
Doctor’s 保健品
公 832,541,222.73 567,092,272.29 898,645,739.44 162,544,296.81 110,792,440.61
Best 销售
司
子 功能饮
Zipfizz 769,744,512.18 689,019,037.14 498,600,493.40 64,057,940.99 48,443,127.55
公 品销售
40
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和处置
公司名称 对整体生产经营和业绩的影响
子公司方式
主要业务为技术服务、开发、咨询、转让、推广，
金达威生物技术（江苏）有限公司 新设
报告期对整体生产经营和业绩无重大影响。
主要负责 LEAN BODY 品牌运营，报告期对整体
金达威（上海）营养食品有限公司 新设
生产经营和业绩无重大影响。
主要控股参股公司情况说明
1.金达威药业营业收入、营业利润、净利润比上年同期分别增加 23.86%、21.31%、21.86%，主要系辅
酶 Q10 销量比上年同期上升影响所致。
2.金达威维生素总资产、净资产比上年同期分别增加 44.43%、56.44%，主要系未分配利润增加影响所
致；营业收入、营业利润、净利润分别下降 15.81%、32.14%、31.58%，主要系维生素 A 价格下降，及成
本上升综合影响所致。
3.诚信药业财务报表数据变化较大，主要系 2020 年纳入合并报表期间只有一个月；2021 年诚信药业
重新设计其架构、规范生产及内部流程，并按地方环保政策要求对部分产品限产或停产进行整改。因而本
年经营业绩低于预期，造成本公司 3,816 万元商誉减值
4.Vit-Best 总资产增加 29.49%，主要系内部往来增加；净资产下降 66.26%，主要系未分配利润下降影
响所致。
5.Doctor’s Best 总资产、净资产比上年同期分别增加 22.86%、26.34%，主要系未分配利润增加影响所
致。
6.Zipfizz 营业收入、营业利润、净利润比上年同期分别减少 16.97%、42.31%、41.27%，主要系 2020
年疫情以来公司暂停线下宣传推广时间较长，已影响线下销售业务的开展。本年三季度开始，宣传推广活
动已逐步恢复，其效果显现需要一定时间的积累。
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
2021 年，是“十四五规划”的开局之年，是健康产业发展的新征程。近年来，国家相继发布《“十四
41
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
五”国家老龄事业发展和养老服务体系规划》《“健康中国 2030”规划纲要》《关于实施健康中国行动的意
见》《健康中国行动（2019-2030 年）》《中国食物与营养发展纲要（2021-2035 年）》等文件，部署实施健
康中国战略，不断加大对大健康产业的扶持力度。相关政策不断促进行业向积极的方向发展。
随着“大健康”理念的兴起、全国居民人均可支配收入的增加、消费升级和人口老龄化，叠加新冠疫
情反复持续，不断改变和深化国人的健康观念，由此衍生出巨大的健康市场需求，营养保健食品行业前景
和细分领域未来增长空间可期。同时，膳食营养补充剂作为营养保健食品行业的细分行业，在国内起步较
晚，居民使用膳食营养补充剂的意识和习惯尚未完全建立，产品的普及率和人均消费远低于发达国家水平，
未来的市场上升空间巨大。
1.人口老龄化驱动保健品需求增长
根据国家统计局数据，我国已进入老龄化国家行列，近十年来老龄人口数量及比重快速增长。根据国
家统计局数据显示，2021 年我国 65 岁及以上人口达 2.01 亿，占总人口的比例为 14.20%，预计这一比例
将不断上升。根据 IQVIA 的数据，我国中老年群体的保健品渗透率最高，对于保健食品的接受度也更高。
因此，我国老龄化加速带来老龄人口迅速增长将构成保健食品行业契机。
数据来源：国家统计局及IQVIA
2.国民健康意识提升引起消费群体多样化
以往保健品主要以老年人为主，但随着居民收入水平和生活质量的提高，消费者对健康品质生活的诉
求愈发凸显，如由于中青年存在生活作息不规律、工作压力大等问题，使得疾病年轻化现象越发严重。与
此同时，在国家二孩及三孩政策的出台下，孕婴产业呈现出快速发展态势。这些都使得保健品的消费群体
呈多样化趋势，将进一步推动保健品整体市场规模的扩大。
（二）公司发展战略
公司坚持“强化创新、引领未来”的原则，建立“以企业为主体、市场为导向、产学研一体化”的技
术研发和创新体系，致力于为用户营养健康创造价值。未来，公司将坚定“两条腿走路”战略，用前瞻性
的眼光找寻营养健康领域的发展机会，努力走在行业最前沿。同时，通过技术创新和研发，增强自身的核
42
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
心竞争力。并且通过与专业营销团队合作及引进电子商务高端营销人才等方式，加强公司旗下营养保健食
品的品牌建设、营销力度和产品渠道建设。以此夯实并壮大从上游原材料供应，到中游保健品生产加工，
再到下游终端产品销售的完整产业链布局，成为全球营养健康先行者。
（三）经营计划
2022 年，公司将努力克服新冠疫情反复带来的不确定因素和经济波动带来的不利影响，围绕既定的发
展战略和工作目标，计划完成以下经营计划：
1. 积极推进新项目建设，继续扩大产能规模及原料布局
2022 年，公司将紧紧围绕效益目标，做好新技术、新产品开发，加快新产品的生产规模化进程，提高
可产业化在研产品及其生产工艺的成熟度，提高产品产能。同时，进一步强化内部管理，加大考核力度，
细化内部管理，注重内部挖潜，降低运行成本，强化节能意识，限量开支费用，以达到降本增效的目的。
2. 持续推进境内外销售渠道拓展，加强营销力度
2022 年，Doctor’s Best 将继续通过保护核心业务、发展供应链，进一步保持业务持续增长势头。此外，
2022 年 Zipfizz 将抓住美国新冠疫情防疫措施逐步缓和时机，加大广告推广投入，尽快增加线下门店促销
活动次数，同时继续加大 Costco.com、Amazon、Sam’s Club 线上平台的建设力度，叠加广告推广效果，
预计延续 2021 下半年度回暖趋势。
境内销售部分，公司将通过拓展 NMN 产品线，满足不同渠道，不同人群的需求，同时将布局以“辅
酶 Q10”、“NMN”为核心的大单品策略。此外，公司将持续开发新媒体渠道的多方面价值，开拓经、分销
商渠道，孵化大经销商与社交电商平台，通过产品和渠道共同推动品牌影响力。
3. 坚持技术创新，加大新产品研发力度
2022 年，公司将持续推进工艺改进、技术革新、新产品的开发研究、立项投资以及建成投产安排。预
期通过技术提升的方式，降低一定的产品单耗成本，提高公司经济效益。同时，公司将密切关注营养健康
行业发展，根据市场需求、技术研发、公司战略等情况对原料产业进行科学合理布局，推进新项目建设，
提升公司业务盈利能力。
4. 打造高效的平台型研发公司
2022 年，利用金达威生物技术在酶催化方面的核心技术优势，搭建人才梯队，打造高效的平台型研发
公司，为公司各业务板块开发具有前瞻性、可产业化的新产品。
5. 确保安全、环保、质量“三条红线”生产指标
2022 年，在不断提升企业创新能力和面对市场快速变化的适应能力的同时，公司将以保证“三条红线”
生产指标为前提，继续强化安全生产意识，落实安全责任，强化环境保护意识，落实环保责任，实现杜绝
重特大事故、减少一般事故、确保安全生产的平稳态势、通过各项质量体系认证及各类排污控制目标，稳
43
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
定现有产品的生产水平，尽快实现新产品的上市销售，保持企业的盈利能力和活力。
上述计划并不代表公司对 2022 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程
度等多种因素，存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内
调研的基本情况索
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资
引
料
山高国际资产
NMN 原料及
管理有限公司 巨潮资讯网 2021 年
2021 年 03 月 产品的规划、
公司会议室 实地调研 机构 （王浩）、山高 3 月 31 日投资者关
31 日 对玻尿酸原料
深圳投资有限 系活动记录表
及产品的规划
公司（谢宾）
参加网络业绩 2020 年经营情 巨潮资讯网 2021 年
2021 年 04 月 “约调研”网络
其他 个人 说明会的投资 况及 2021 年发 4 月 6 日投资者关系
06 日 平台
者 展规划 活动记录表
公司的发展战
略、公司产品
深圳柏杨投资 巨潮资讯网 2021 年
2021 年 05 月 在国内推广情
公司会议室 实地调研 机构 管理有限公司 5 月 7 日投资者关系
07 日 况、于公司海
（王汉宝） 活动记录表
外子公司的管
理
深圳市前海锦
泓资本管理有
限公司（肖建 公司比同行业
奇、彭江锋）、 公司的竞争优
深圳市德瑞丰 势、公司旗下 巨潮资讯网 2021 年
2021 年 05 月
公司会议室 实地调研 机构 投资管理有限 产品矩阵及定 5 月 26 日投资者关
26 日
公司（杨孚 位、公司玻尿 系活动记录表
平）、厦门普尔 酸原料及终端
投资管理有限 产品的情况
责任公司（陈
卫荣）
如何看待保健
天风证券（刘
品行业的发 巨潮资讯网 2021 年
2021 年 06 月 畅、吴文德）、
公司会议室 实地调研 机构 展、如何应对 6 月 2 日投资者关系
02 日 君和资本（刘
原料价格的周 活动记录表
坚）
期性波动
2021 年 06 月 公司会议室 实地调研 机构 浙商证券（马 公司原料产品 巨潮资讯网 2021 年
44
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
22 日 莉）、国金鼎兴 历年毛利率稳 6 月 22 日投资者关
投资（张艳）、 定保持较高水 系活动记录表
国赞投资（邱 平的原因、公
世才）、环懿投 司 NMN 保
资（陈志强、 健品的发展情
周平华）、华山 况、公司独特
荟投资（王智 的竞争优势
勇）、外德集团
（刘荣斌）、毕
力达基金（张
永周）
公司 2020 年
久战久胜（广 度销售毛利率
州）私募基金 增长的原因、
巨潮资讯网 2021 年
2021 年 06 月 管理有限公司 公司如何做好
公司会议室 实地调研 机构 6 月 29 日投资者关
29 日 （李斌、邓泗 成本控制、公
系活动记录表
文）、其他个人 司是否会加大
投资者 6 名 在国内的推广
力度
参加网络业绩 2020 年经营情 巨潮资讯网 2021 年
2021 年 09 月 全景投资者关
其他 个人 说明会的投资 况及 2021 年发 9 月 7 日投资者关系
07 日 系互动平台
者 展规划 活动记录表
公司如何发挥
营养健康全产
业链龙头企业
的竞争优势、
公司维生素
上海泊通投资 A、D3 选择继 巨潮资讯网 2021 年
2021 年 11 月
公司会议室 实地调研 机构 管理有限公司 续扩产的原 11 月 25 日投资者关
25 日
（郭晗） 因、公司为什 系活动记录表
么选择与香飘
飘合作引进即
饮高蛋白营养
奶昔品牌
LEAN BODY
国信证券（汪 各原料项目情
炳煌）、海南龙 况介绍、诚信
吟虎啸私募基 药业发展情
巨潮资讯网 2021 年
2021 年 12 月 金管理中心 况、公司发展
公司会议室 实地调研 机构 12 月 2 日投资者关
02 日 （有限合伙） 战略、公司竞
系活动记录表
（胡雄威）、福 争优势、境外
建丹金恒信资 收入的来源构
产管理有限公 成
45
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
司（乔颖、张
玲君）、厦门财
富管理有限公
司（卢杰）、南
方红石（厦门）
资产管理有限
公司（庄伟
煌）、厦门年赢
投资咨询有限
公司（李波）、
及个人投资者
22 名
46
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司组织运作有效；各机构之间的管理、分工、协作和信息沟通关系通畅；公司组织机构
体现了分工明确、相互制约的治理原则；公司修订了《公司章程》，公司高层管理人员，能够有效的履行
职责。公司“三会”和高管人员的职责及制衡机制有效运作，内部监督和反馈系统健全、有效。
公司建立了符合现代企业制度的法人治理结构，在中国证监会及交易所的监督下，董事会、监事会及
经营管理层严格按照公司法及公司章程运作，为公司内部控制制度的正常运行提供了良好的基础。公司的
董事、监事及高级管理人员，包括董事长、其他董事、监事及其他高管人员，诚实守信，具有丰富的企业
工作经验，能很好的胜任各自的岗位职责。对于海外子公司的管理，公司遵循：1、遵守所处国家和地区
的法律法规及行业监管；2、尊重文化差异及企业运营模式，保持管理团队的稳定性，形成高效良好的管
理与控制；3、投资决策及融资计划由集团统一控制；4、建立必要的考核制度，设置考核指标进行预算管
理和经营业绩 KPI 管理，每年 1 月制定预算和业绩 KPI，每月跟踪考核。并根据考核结果计算当年度管理
团队业绩奖励；5、建立分析和汇报机制，明确每月每季度需要提交的报表、分析和其他资料保告，持续
对境外子公司财务制度建立提供支持，定期到海外子公司或通过远程方式进行财务监察；6、聘请境内外
的第三方中介机构进行定期进行财务、税务等审核。
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与
各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司健康、持续的发展。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差
异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差
异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面独立于控股股东厦门金达威投资有限公司，公司具有独
立完整的业务和自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
47
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
会议届 投资者参
会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
次 与比例
2021 年 1、审议通过《关于补选公司非独立董事的议
第一次 临时股东 2021 年 02 月 2021 年 02 月 案》；2、审议通过《关于公司为控股子公司
56.29%
临时股 大会 22 日 23 日 申请银行授信提供担保的议案》；3、审议通
东大会 过《关于调整独立董事津贴的议案》
1、审议通过《关于公司 2020 年度财务决算
报告的议案》；2、审议通过《关于公司 2020
年度董事会工作报告的议案》；3、审议通过
《关于公司 2020 年度监事会工作报告的议
案》；4、审议通过《关于公司 2020 年年度报
告及报告摘要的议案》；5、审议通过《关于
2020 年
年度股东 2021 年 04 月 2021 年 04 月 公司 2020 年度利润分配预案的议案》；6、审
度股东 34.84%
大会 21 日 22 日 议通过《关于公司 2021 年度向银行申请授信
大会
额度的议案》；7、审议通过《关于续聘立信
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021
年度审计机构的议案》；8、审议通过《关于
公司未来三年（2021 年-2023 年）股东回报规
划的议案；9、审议通过《关于修订公司章程
的议案》
2021 年
1、审议通过《关于变更公司经营范围的议
第二次 临时股东 2021 年 05 月 2021 年 05 月
34.73% 案》；2、审议通过《关于修改公司章程的议
临时股 大会 17 日 18 日
案》
东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持 股份增
任职状 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数 减变动
态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股） 的原因
（股） （股）
董事 2001 年 2022 年
江斌 长、总 现任 男 55 06 月 13 04 月 12 100,000 0 0 0 100,000
经理 日 日
董事、 2001 年 2022 年
陈佳良 常务副 现任 男 58 06 月 13 04 月 12 0 0 0 0 0
总经理 日 日
48
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
董事、
副总经 2016 年 2022 年
洪航 理、财 现任 男 40 04 月 12 04 月 12 0 0 0 0 0
务总 日 日
监、
2017 年 2022 年
副董事
王建成 现任 男 59 05 月 24 04 月 12 0 0 0 0 0
长
日 日
2018 年 2022 年
黄金鉴 董事 现任 男 59 12 月 13 04 月 12 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2021 年
高志松 董事 离任 男 48 05 月 24 01 月 15 0 0 0 0 0
日 日
2021 年 2022 年
吴轶 董事 现任 男 49 02 月 22 04 月 12 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2022 年
独立董
龙小宁 现任 女 51 04 月 12 04 月 12 0 0 0 0 0
事
日 日
2016 年 2022 年
独立董
黄兴孪 现任 男 48 04 月 12 04 月 12 0 0 0 0 0
事
日 日
2016 年 2022 年
独立董
陆翔 现任 女 51 04 月 12 04 月 12 0 0 0 0 0
事
日 日
2015 年 2022 年
监事会
王水华 现任 男 56 08 月 20 04 月 12 0 0 0 0 0
主席
日 日
2020 年 2022 年
李丹 监事 现任 女 50 04 月 30 04 月 12 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2022 年
林水山 监事 现任 男 58 04 月 12 04 月 12 0 0 0 0 0
日 日
2004 年 2022 年
副总经
张水陆 现任 男 57 06 月 12 04 月 12 0 0 0 0 0
理
日 日
副总经 2008 年 2022 年
詹光煌 现任 男 57 0 0 0 0 0
理 04 月 08 04 月 12
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
日 日
2016 年 2022 年
副总经
马国清 现任 男 58 04 月 12 04 月 12 10,000 0 0 0 10,000
理
日 日
董事会
2004 年 2022 年
秘书，
洪彦 现任 女 57 06 月 12 04 月 12 10,000 0 0 0 10,000
副总经
日 日
理
合计 -- -- -- -- -- -- 120,000 0 0 0 120,000 --
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
厦门金达威集团股份有限公司董事会于 2021 年 1 月 15 日收到公司离任董事高志松先生因工作变动原
因，提出辞去公司第七届董事会董事职务及其他一切公司职务的书面辞职报告，该辞职报告自送达公司董
事会时生效。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2021 年 01 月
高志松 非独立董事 离任 主动离职
15 日
2022 年 02 月
吴轶 非独立董事 被选举 由 2021 年第一次临时股东大会选举产生
22 日
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
江斌先生: 工商管理硕士，1997 年至今任公司董事长、2010 年 4 月至今任公司总经理。2014 年 7 月
起任金达威控股有限公司执行董事；2014 年 6 月起任厦门金达威电子商务有限公司执行董事兼总经理；2014
年 11 月起任 KUC Holding 首席执行官；2014 年 12 月起任 Kingdomway America, LLC 首席执行官；2015
年 3 月起任 Doctor's Best Inc.董事长；2015 年 4 月起任迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司执行董事兼总经
理；2015 年 9 月起任 VitaBest Nutrition, Inc. 首席执行官；2015 年 10 月起任 Kingdomway Nutrition, Inc.
首席执行官；2015 年 12 月起任 KINGDOMWAY PTE. LTD.董事；2016 年 4 月起任舞昆健康食品株式会
社董事、VITAKIDS PTE. LTD.董事、PINK OF HEALTH PTE. LTD.董事；2016 年 12 月起任道洪集团
有限公司董事；2017 年 1 月起任 Kingdomway USA Corp. 首席执行官；2018 年 7 月起任 Zipfizz Corporation
首席执行官；2018 年 10 月起任艾贺博香港有限公司董事；2019 年 1 月起任金达威（上海）营销策划有限
公司执行董事；2019 年 3 月起任厦门金达威投资有限公司执行董事；2019 年 6 月起任北京盈奥营养食品
50
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
有限公司执行董事；2021 年 11 月起任金达威（上海）营养食品有限公司执行董事；兼任厦门上市公司协
会副会长、厦门企业和企业家联合会副会长。
陈佳良先生：大专，2001 年 6 月至今任公司董事。2006 年 11 月起，任厦门鑫达威国际贸易有限公司
执行董事、总经理；2012 年 5 月至今，任内蒙古金达威药业有限公司董事；2013 年 4 月至今，任公司常
务副总经理；2014 年 12 月至今，任厦门金达威维生素有限公司董事长。
洪航先生：本科、会计师，AIA（国际会计师）。2016 年 4 月至今任公司副总经理、财务总监；2019
年 4 月至今，任公司董事；2019 年 8 月至今，任内蒙古金达威药业有限公司董事；2021 年 3 月至今，任
江苏诚信药业有限公司董事；2022 年 01 月至今，任上海金葱岁月生物科技有限公司董事长、总经理。
王建成先生：本科，兽医师，2017 年 5 月至今任公司董事、副董事长。曾任农业部直属机关团委书记、
中亚动物保健品总公司总经理、中牧实业股份有限公司董事、总经理、党委书记，中国牧工商（集团）总
公司副总经理等职。现任中国牧工商集团有限公司董事长、党委书记，中牧实业股份有限公司董事长、党
委书记。
黄金鉴先生：本科，高级审计师，2018 年 11 月至今任公司董事。曾任农业部审计局干部，中国农垦
（集团）总公司审计室主任，中农发种业集团股份有限公司董事、副总经理、党总支书记、党委副书记、
纪委书记、总会计师兼董事会秘书。现任中牧股份总会计师（财务负责人），山东胜利生物工程有限公司
董事、乾元浩生物股份有限公司董事、华农财产保险股份有限公司董事。
吴轶先生：本科，高级工程师。2021 年 2 月 22 日至今任公司董事。2012 年 5 月至今，任内蒙古金达
威药业有限公司董事、总经理；2021 年 3 月至今，任江苏诚信药业有限公司董事、总经理。
黄兴孪先生：博士，厦门大学管理学院副教授，2016 年 4 月至今任公司独立董事。2017 年 6 月至今，
任瑞芯微电子股份有限公司独立董事；2019 年 5 月至 2021 年 11 月，任嘉亨家化股份有限公司独立董事；
2019 年 12 月至今，担任福建侨龙应急装备股份有限公司独立董事；2019 年 12 月至今，担任三安光电股
份有限公司独立董事。
陆翔女士：会计硕士，注册会计师，2016 年 4 月至今任公司独立董事。2012 年 6 月至今任职于容诚
会计师事务所（原致同会计师事务所厦门分所）。
龙小宁女士：博士，2016 年 4 月至今任公司独立董事。2011 年至 2019 年，任厦门大学王亚南经济研
究院和经济学院教授、博士生导师；2012 年 6 月至 2017 年 6 月，任富贵鸟股份有限公司独立董事；2020
年 1 月至今，任厦门大学知识产权研究院教授、博士生导师。
王水华先生： 本科，高级畜牧师，2015 年 7 月至今任公司监事、监事会主席。曾任中牧股份动物营
养品商务部总经理，中牧股份职工监事、总经理助理。现任中牧股份副总经理，中牧农业连锁发展有限公
司董事长，成都华罗生物科技有限公司董事长，中牧华罗畜牧科技（山东）有限公司执行董事。
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
林水山先生：2016 年 4 月至今任公司监事。 2016 年 6 月至 2019 年 4 月任内蒙古金达威药业有限公
司经营部经理；2019 年 4 月至今任内蒙古金达威药业有限公司总经理助理。
李丹女士：教授级高级工程师，2020 年 4 月至今任公司监事。2014 年 4 月至 2019 年 4 月任内蒙古金
达威药业有限公司总经理助理兼副总工程师；2019 年 4 月至今任内蒙古金达威药业有限公司副总经理；2020
年 5 月至今，任厦门金达威生物科技有限公司监事；2021 年 3 月至今，任江苏诚信药业有限公司监事；2021
年 3 月至今，任金达威生物技术（江苏）有限公司董事、总经理。
张水陆先生：本科，2004 年 6 月至今任公司副总经理。2012 年 5 月至今，任内蒙古金达威药业有限
公司董事；2014 年 12 月至今，任厦门金达威维生素有限公司董事、总经理；2014 年 12 月起任厦门金达
威生物科技有限公司董事长。
詹光煌先生：本科，2008 年 4 月至今任公司副总经理。2012 年 5 月至今任内蒙古金达威药业有限公
司董事长；2021 年 3 月至今，任江苏诚信药业有限公司董事长；2021 年 3 月至今，任金达威生物技术（江
苏）有限公司董事。
马国清先生：大专，2016 年 4 月至今任公司副总经理。2006 年 11 月至今，任厦门鑫达威国际贸易有
限公司监事；2013 年 5 月至今任内蒙古金达威药业有限公司监事；2013 年 9 月至 2018 年 8 月任厦门佰盛
特生物科技有限公司董事；2014 年 6 月至今，任厦门金达威电子商务有限公司监事；2015 年 4 月至今，
任迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司监事；2016 年 3 月至 2021 年 3 月任上海燃卡贸易有限公司监事。
洪彦女士：硕士，2004 年 6 月至今任公司董事会秘书。2011 年 11 月至今任公司副总经理；2014 年
12 月至今，任厦门金达威维生素有限公司监事；2015 年 10 月至今，任 Kingdomway Nutrition, Inc.董事；
2015 年 12 月至今，任 KINGDOMWAY PTE. LTD.董事；2019 年 1 月至今，任金达威（上海）营销策划
有限公司监事；2019 年 4 月至今，任北京盈奥营养食品有限公司监事。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓 在股东单位 任期起始日 在股东单位是否
股东单位名称 任期终止日期
名 担任的职务 期 领取报酬津贴
2016 年 08 月
王建成 中牧实业股份有限公司 董事 是
12 日
董事长、党 2016 年 12 月
王建成 中牧实业股份有限公司 是
委书记 09 日
2018 年 09 月
黄金鉴 中牧实业股份有限公司 总会计师 是
01 日
2017 年 12 月
王水华 中牧实业股份有限公司 副总经理 是
08 日
在股东单位 无
52
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
任职情况的
说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位是
任职人员姓 在其他单位 任期起始日
其他单位名称 任期终止日期 否领取报酬津
名 担任的职务 期
贴
执行董事兼 2014 年 06 月
江斌 厦门金达威电子商务有限公司 否
总经理 09 日
2014 年 07 月
江斌 金达威控股有限公司 执行董事 否
14 日
2014 年 11 月
江斌 KUC Holding 首席执行官 否
16 日
2014 年 12 月
江斌 Kingdomway America, LLC 首席执行官 否
17 日
2015 年 03 月
江斌 Doctor's Best Inc. 董事长 否
03 日
执行董事兼 2015 年 04 月
江斌 迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司 否
总经理 27 日
2015 年 09 月
江斌 VitaBest Nutrition, Inc. 首席执行官 是
08 日
2015 年 10 月
江斌 Kingdomway Nutrition, Inc. 首席执行官 否
27 日
2015 年 12 月
江斌 KINGDOMWAY PTE. LTD. 董事 否
01 日
2016 年 04 月
江斌 舞昆健康食品株式会社 董事 否
01 日
2016 年 04 月
江斌 VITAKIDS PTE. LTD. 董事 否
12 日
2016 年 04 月
江斌 PINK OF HEALTH PTE. LTD. 董事 否
12 日
2016 年 12 月
江斌 道洪集团有限公司 董事 否
01 日
2017 年 01 月
江斌 Kingdomway USA Corp. 首席执行官 否
03 日
2018 年 07 月
江斌 ZIPFIZZ CORPORATION 首席执行官 否
10 日
53
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2018 年 12 月
江斌 艾贺博香港有限公司 董事 否
26 日
2019 年 01 月
江斌 金达威（上海）营销策划有限公司 执行董事 否
09 日
2019 年 03 月
江斌 厦门金达威投资有限公司 执行董事 否
25 日
2019 年 06 月
江斌 北京盈奥营养食品有限公司 执行董事 否
11 日
2021 年 11 月
江斌 金达威（上海）营养食品有限公司 执行董事 否
08 日
执行董事、 2006 年 11 月
陈佳良 厦门鑫达威国际贸易有限公司 否
总经理 13 日
2012 年 05 月
陈佳良 内蒙古金达威药业有限公司 董事 否
01 日
2014 年 12 月
陈佳良 厦门金达威维生素有限公司 董事长 否
04 日
2019 年 08 月
洪航 内蒙古金达威药业有限公司 董事 否
26 日
2021 年 03 月
洪航 江苏诚信药业有限公司 董事 否
01 日
董事长、总 2022 年 01 月
洪航 上海金葱岁月生物科技有限公司 否
经理 21 日
董事长、党 2015 年 03 月
王建成 中国牧工商集团有限公司 否
委书记 19 日
2018 年 12 月
黄金鉴 山东胜利生物工程有限公司 董事 否
28 日
2019 年 02 月
黄金鉴 乾元浩生物股份有限公司 董事 否
27 日
2021 年 05 月
黄金鉴 华农财产保险股份有限公司 董事 否
19 日
董事、总经 2012 年 05 月
吴轶 内蒙古金达威药业有限公司 是
理 01 日
董事、总经 2021 年 03 月
吴轶 江苏诚信药业有限公司 否
理 01 日
2001 年 08 月
黄兴孪 厦门大学管理学院 副教授 是
01 日
2017 年 06 月
黄兴孪 瑞芯微电子股份有限公司 独立董事 是
01 日
54
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2019 年 05 月 2021 年 11 月 22
黄兴孪 嘉亨家化股份有限公司 独立董事 是
15 日 日
2019 年 12 月
黄兴孪 福建侨龙应急装备股份有限公司 独立董事 是
18 日
2019 年 12 月
黄兴孪 三安光电股份有限公司 独立董事 是
26 日
2012 年 06 月
陆翔 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师 是
18 日
教授、博士 2020 年 01 月
龙小宁 厦门大学知识产权研究院 是
生导师 01 日
2012 年 05 月 2021 年 04 月 01
王水华 中牧农业连锁发展有限公司 总经理 否
01 日 日
2013 年 04 月 2021 年 04 月 01
王水华 中牧农业连锁发展有限公司 执行董事 否
01 日 日
2014 年 07 月
王水华 成都华罗生物科技有限公司 董事长 否
01 日
2021 年 04 月
王水华 中牧农业连锁发展有限公司 董事长 否
01 日
2021 年 11 月
王水华 中牧华罗畜牧科技（山东）有限公司 执行董事 否
03 日
2019 年 04 月
林水山 内蒙古金达威药业有限公司 总经理助理 是
03 日
2019 年 04 月
李丹 内蒙古金达威药业有限公司 副总经理 是
01 日
2020 年 05 月
李丹 厦门金达威生物科技有限公司 监事 否
25 日
2021 年 03 月
李丹 江苏诚信药业有限公司 监事 否
01 日
董事、总经 2021 年 03 月
李丹 金达威生物技术（江苏）有限公司 否
理 20 日
2012 年 05 月
张水陆 内蒙古金达威药业有限公司 董事 否
01 日
董事、总经 2014 年 12 月
张水陆 厦门金达威维生素有限公司 是
理 04 日
2014 年 12 月
张水陆 厦门金达威生物科技有限公司 董事长 否
15 日
2012 年 05 月
詹光煌 内蒙古金达威药业有限公司 董事长 是
01 日
55
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2021 年 03 月
詹光煌 江苏诚信药业有限公司 董事长 否
01 日
2021 年 03 月
詹光煌 金达威生物技术（江苏）有限公司 董事 否
20 日
2006 年 11 月
马国清 厦门鑫达威国际贸易有限公司 监事 否
13 日
2013 年 05 月
马国清 内蒙古金达威药业有限公司 监事 否
01 日
2014 年 06 月
马国清 厦门金达威电子商务有限公司 监事 否
09 日
2015 年 04 月
马国清 迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司 监事 否
27 日
2016 年 03 月 2021 年 03 月 30
马国清 上海燃卡贸易有限公司 监事 否
23 日 日
2014 年 12 月
洪彦 厦门金达威维生素有限公司 监事 否
04 日
2015 年 11 月
洪彦 Kingdomway Nutrition, Inc. 董事 否
05 日
2015 年 12 月
洪彦 KINGDOMWAY PTE. LTD 董事 否
01 日
2019 年 01 月
洪彦 金达威（上海）营销策划有限公司 监事 否
09 日
2019 年 04 月
洪彦 北京盈奥营养食品有限公司 监事 否
24 日
在其他单位
任职情况的 无
说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
2021 年度在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其职务根据《董事、监事、高级管理人员薪酬管
理制度》领取报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
56
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
江斌 董事长、总经理 男 55 现任 190.63 否
董事、常务副总
陈佳良 男 58 现任 175.78 否
经理
董事、副总经
洪航 男 40 现任 243.16 否
理、财务总监
王建成 副董事长 男 59 现任 0 是
高志松 董事 男 48 离任 0 否
吴轶 董事 男 49 现任 150.74 否
黄金鉴 董事 男 59 现任 0 是
黄兴孪 独立董事 男 48 现任 10.2 否
陆翔 独立董事 女 51 现任 10.2 否
龙小宁 独立董事 女 51 现任 10.2 否
王水华 监事会主席 男 56 现任 0 是
李丹 监事 女 50 现任 100.51 否
林水山 监事 男 58 现任 82.34 否
张水陆 副总经理 男 57 现任 199.99 否
詹光煌 副总经理 男 57 现任 184.72 否
马国清 副总经理 男 58 现任 219.23 否
董事会秘书、副
洪彦 女 57 现任 228.69 否
总经理
合计 -- -- -- -- 1,806.39 --
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
第七届董事会 1、审议通过《关于 2021 年度与中牧实业股份有限公司
2021 年 01 月 04 日 2021 年 01 月 05 日
第十六次会议 日常关联交易预计的议案》
1、审议通过《关于使用闲置自有资金购买理财产品的
议案》；2、审议通过《关于提名公司非独立董事候选人
的议案》；3、审议通过《关于公司为控股子公司申请银
第七届董事会
2021 年 02 月 05 日 2021 年 02 月 06 日 行授信提供担保的议案》；4、审议通过《关于坏账核销
第十七次会议
的议案》；5、审议通过《关于调整独立董事津贴的议案》；
6、审议通过《关于召开 2021 年第一次临时股东大会的
议案》
57
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
1、审议通过《关于公司 2020 年度财务决算报告及审计
报告的议案》；2、审议通过《关于公司 2020 年度总经
理工作报告的议案》；3、审议通过《关于公司 2020 年
度董事会工作报告的议案》；4、审议通过《关于公司
2020 年年度报告及报告摘要的议案》；5、审议通过《关
于公司 2020 年度利润分配预案的议案》；6、审议通过
《关于公司 2020 年度内部控制自我评价报告的议案》；
第七届董事会 7、审议通过《关于公司 2020 年度计提资产减值准备的
2021 年 03 月 30 日 2021 年 03 月 31 日
第十八次会议 议案》；8、审议通过《关于公司 2021 年度向银行申请
授信额度的议案》；9、审议通过《关于 2021 年度公司
经营业绩激励方案的议案》；10、审议通过《关于续聘
立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度
审计机构的议案》；11、审议通过《关于公司未来三年
（2021 年-2023 年）股东回报规划的议案》；12、审议
通过《关于修订公司章程的议案》；13、审议通过《关
于召开公司 2020 年度股东大会的议案》
1、审议通过《关于公司 2021 年第一季度报告全文及正
文的议案》；2、审议通过《关于变更公司经营范围的议
第七届董事会
2021 年 04 月 29 日 2021 年 04 月 30 日 案》；3、审议通过《关于修改公司章程的议案》；4、审
第十九次会议
议通过《关于召开公司 2021 年第二次临时股东大会的
议案》
1、审议通过《关于公司 2021 年半年度报告及报告摘要
第七届董事会
2021 年 08 月 25 日 2021 年 08 月 26 日 的议案》；2、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》；
第二十次会议
3、审议通过《关于聘任公司证券事务代表的议案》
第七届董事会
第二十一次会 2021 年 10 月 29 日 1、审议通过《关于公司 2021 年第三季度报告的议案》
议
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
江斌 6 6 0 0 0否 1
陈佳良 6 6 0 0 0否 3
洪航 6 6 0 0 0否 3
王建成 6 1 5 0 0否 0
黄金鉴 6 1 5 0 0否 0
高志松 1 0 1 0 0否 0
58
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
吴轶 5 5 0 0 0否 1
黄兴孪 6 6 0 0 0否 3
陆翔 6 6 0 0 0否 2
龙小宁 6 6 0 0 0否 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章
程》《董事会议事规则》等制度开展工作，高度关注公司规范运作和经营情况，根据公司的实际情况，对
公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董
事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
其他履 异议事项
委员会 召开会 提出的重要意见和
成员情况 召开日期 会议内容 行职责 具体情况
名称 议次数 建议
的情况 （如有）
1、同意《关于 2020
1、审议《关于 2020 年度 年度第四季度内部
第四季度内部审计工作报 审计工作报告的议
告的议案》；2、审议《关 案》；2、同意《关于
2021 年 01 于 2020 年度内部审计工作 2020 年度内部审计
无 无
审计委 黄兴孪、陆 月 18 日 报告的议案》；3、审议《关 工作报告的议案》；
5
员会 翔、黄金鉴 于 2021 年第一季度及 3、同意《关于 2021
2021 年度内部审计工作计 年第一季度及 2021
划的议》 年度内部审计工作
计划的议》
2021 年 03 1、审议《关于公司 2020 1、同意《关于公司
无 无
月 22 日 年度内部控制自我评价报 2020 年度内部控制
59
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
告的议案》；2、审议《关 自我评价报告的议
于公司 2020 年度计提资产 案》；2、同意《关于
减值准备的议案》；3、审 公司 2020 年度计提
议《关于续聘立信会计师 资产减值准备的议
事务所（特殊普通合伙） 案》；3、同意《关于
为公司 2021 年度审计机构 续聘立信会计师事
的议案》；4、审议《关于 务所（特殊普通合
公司 2020 年度财务决算报 伙）为公司 2021 年
告及审计报告的议案》 度审计机构的议
案》；4、同意《关于
公司 2020 年度财务
决算报告及审计报
告的议案》
1、同意《关于 2021
1、审议《关于 2021 年第 年第一季度内审工
一季度内审工作报告的议 作报告的议案》；2、
案》；2、审议《关于 2021 同意《关于 2021 年
2021 年 04
年第二季度内审工作计划 第二季度内审工作 无 无
月 28 日
的议案》；3、审议《关于 计划的议案》；3、同
公司 2021 第一季度财务报 意《关于公司 2021
表的议案》 第一季度财务报表
的议案》
1、同意《关于 2021
1、审议《关于 2021 年第 年第二季度内审工
二季度内审工作报告的议 作报告的议案》；2、
案》；2、审议《关于 2021 同意《关于 2021 年
年第三季度内审工作计划 第三季度内审工作
2021 年 08
的议案》；3、审议《关于 计划的议案》；3、同 无 无
月 23 日
公司 2021 年半年度财务报 意《关于公司 2021
表的议案》；4、审议《关 年半年度财务报表
于公司会计政策变更的议 的议案》；4、同意《关
案》 于公司会计政策变
更的议案》
1、同意《关于 2021
1、审议《关于 2021 年第 年第三季度内审工
三季度内审工作报告的议 作报告的议案》；2、
案》；2、审议《关于 2021 同意《关于 2021 年
2021 年 10
年第四季度内审工作计划 第四季度内审工作 无 无
月 27 日
的议案》；3、审议《关于 计划的议案》；3、同
公司 2021 年第三季度财务 意《关于公司 2021
报表的议案》 年第三季度财务报
表的议案》
提名委 龙小宁、陆 2 2021 年 01 1、审议《关于审查公司非 1、同意《关于审查 无 无
60
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
员会 翔、江斌 月 28 日 独立董事候选人的议案》 公司非独立董事候
选人的议案》
认真、严谨、审慎地
对公司董事、高级管理人
2021 年 03 对公司董事、高级管
员 2020 年度工作情况进行 无 无
月 19 日 理人员 2020 年度工
评估
作情况进行评估
薪酬与 1、审议《关于 2021 年度 1、同意《关于 2021
陆翔、黄兴 2021 年 03
考核委 1 公司经营绩效考核方案的 年度公司经营绩效 无 无
孪、陈佳良 月 19 日
员会 议案》 考核方案的议案》
认真、严谨、审慎地
讨论公司 2020 年经营计划 评估公司 2020 年经
战略委 江斌、龙小 2021 年 03
1 执行情况及 2021 年经营发 营计划执行情况及 无 无
员会 宁、黄兴孪 月 19 日
展规划 对 2021 年经营发展
规划提出建议
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 68
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 2,341
报告期末在职员工的数量合计（人） 2,409
当期领取薪酬员工总人数（人） 2,399
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
0
（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 1,062
销售人员 479
技术人员 195
财务人员 52
行政人员 391
采购人员 28
61
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
质量人员 154
其他人员 48
合计 2,409
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 438
大专 398
高中、中专 1,363
初中及以下 210
合计 2,409
2、薪酬政策
公司建立了较为科学的薪酬管理制度及健全的激励机制，通过合理确定薪酬结构，建立长期激励计划，
将员工的职业生涯规划和公司的发展规划有机地结合起来，努力营造吸引人才、留住人才、鼓励人才脱颖
而出的机制和环境，吸引和鼓励优秀人才为企业长期服务。继续改善公司的工作生活环境，增强员工对企
业的认同感和满意度，为员工提供越来越多的晋升平台，激发员工工作热情及工作积极性，实现公司与员
工的共同发展。
3、培训计划
公司制定了员工培训计划，通过定期组织培训的方式提高员工素质，培训涵盖工艺技能、工艺规程、
岗位标准操作规程、设备标准操作规程、卫生清洁操作规程等各个方面，并要求考核合格后方可上岗。公
司通过制定激励制制度，鼓励员工通过各种途径，不断提高自身的学历水平、专业技能和专业素养。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司于 2021 年 3 月 30 日、4 月 21 日分别召开第七届董事会第十八次会议和 2020 年度股东大会，会
议审议通过《关于公司未来三年（2021-2023 年）股东回报规划的议案》。根据中国证券监督管理委员会《关
于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发（2012）37 号）和《上市公司监管指引第 3 号
——上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43 号)及《公司章程》等相关文件的规定和要求，公司董事会
制定了公司《未来三年股东回报规划（2021 年-2023 年）》，独立董事对该事项发表明确同意的独立意见，
具体内容详见公司刊载于巨潮资讯网的第 2021-022 号、2021-032 号、2021-033 号及《公司未来三年（2021
62
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
年-2023 年）股东回报规划》的公告。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权
是
益是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合
是
规、透明：
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 6.00
分配预案的股本基数（股） 616,481,927
现金分红金额（元）（含税） 365,960,862.60
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 365,960,862.60
可分配利润（元） 1,169,334,245.90
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总
100%
额的比例
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告确认，2021 年度母公司实现净利润 331,865,500.99
元，母公司提取法定公积金 0 元，加上年初未分配利润 1,203,429,607.51 元，扣除 2021 年度已实施 2020 年度
的分配方案合计派发现金红利 365,960,862.60 元，2021 年度母公司实际可供股东分配的利润为 1,169,334,245.90
元。公司拟以截止 2021 年 12 月 31 日公司总股本 616,481,927 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 6
元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。公司实施了股份回购事项，根据《股份回购实施细则》，
公司实施利润分配股权登记日当日公司回购专户持有的本公司股份，不享有参与利润分配的权利，故公司回购
专用账户中的股份不参与本次权益分派。公司现金分红比例不变，仍按每 10 股派发现金红利 6 元（含税）进
行。
63
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
本报告期，公司继续完善内部控制制度建设，强化内部审计监督。完善董事会审计委员会及内部审计
部门的职能职责，强化在董事会领导下行使监督权，加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力
度，不断提升内部审计工作的深度和广度。持续强化董事会及关键岗位人员的内控意识和责任，高度重视
健全有效的内部控制制度在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性，不断强化合
规经营意识，确保内部控制制度得到有效执行，切实提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部
控制重大缺陷。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报
告内部控制重大缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的 已采取的解决
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
问题 措施
不适用
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 12 日
内部控制评价报告全文披露索引 证券时报、证券日报、巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司
100.00%
合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司
100.00%
合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
64
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：1.董事、监事和高级管理人
员发生舞弊行为；2.对财务报告内部控
重大缺陷：1.重大决策事项未按程
制监督无效或已经发现并报告给管理
序执行导致重大缺失；2.违反国家
层的重大缺陷在合理的时间内未加以
法律法规并受到巨额处罚；3.全球
改正；3.财务信息系统存在重大缺陷，
媒体频现公司直接责任的重大负
导致系统整体数据存在重大差错风
面新闻；4.重要业务缺乏制度控制
险，而财务报表等相关财务数据主要
或制度体系失效。重要缺陷：1.决
依赖信息系统。重要缺陷：1.反舞弊程
策事项未按程序执行导致产生较
定性标准 序和控制措施存在一般性缺陷；2.对财
大缺失；2.违反国家法律法规并受
务报告内部控制监督存在运行缺陷或
到一般性处罚；3.一般媒体出现公
已经发现并报告给管理层的较大缺陷
司直接责任的负面新闻，波及局部
在合理的时间内未加以改正；3.财务信
区域；4.重要业务制度或系统存在
息系统存在较大缺陷，导致系统整体
缺陷。一般缺陷：除上述重大缺陷、
数据存在较大差错风险，而财务报表
重要缺陷之外的其他一般性控制
等相关财务数据主要依赖信息系统。
缺陷。
一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺
陷之外的其他一般性控制缺陷。
潜在错报金额占净资产的百分比：重 潜在错报金额占净资产的百分比：
定量标准 大缺陷≥1%；重要缺陷：≥0.5%且<1%；重大缺陷≥1%；重要缺陷：≥0.5%
一般缺陷：<0.5% 且<1%；一般缺陷：<0.5%
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告
□ 适用 √ 不适用
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无。
65
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
主要污染
公司或子 物及特征 排放口 排放口分布 执行的污染 排放总 核定的排 超标排
排放方式 排放浓度
公司名称 污染物的 数量 情况 物排放标准 量 放总量 放情况
名称
污水综合排
金达威维 废水 有组织排 厂区东面污 放标准
1 ≤500mg/L 3.23 吨 171.15 吨 达标
生素 （COD） 放 水排放口 GB8978-199
6
污水排入城
金达威维 废水（氨 有组织排 厂区东面污
1 ≤45mg/L 镇下水道水 0.061 吨 15.4035 吨 达标
生素 氮） 放 水排放口
质标准
GB18484-20
焚烧炉尾
金达威维 有组织排 ≤100mg/m 01 危险废物
气（颗粒 1 焚烧炉 0.22 吨 5.148 吨 达标
生素 放 3 焚烧污染控
物）
制标准
GB18484-20
焚烧炉尾
金达威维 有组织排 ≤400mg/m 01 危险废物
气（二氧化 1 焚烧炉 0.0054 吨 20.592 吨 达标
生素 放 3 焚烧污染控
硫）
制标准
GB18484-20
焚烧炉尾
金达威维 有组织排 ≤500mg/m 01 危险废物
气（氮氧化 1 焚烧炉 0.59 吨 25.74 吨 达标
生素 放 3 焚烧污染控
物）
制标准
《制药工业
发酵尾气、 企业大气污
厂区内发酵
内蒙古金 干燥尾气 有组织排 45.2mg/m 染物排放标
2 车间和干燥 6.5928 吨 225.72 吨 达标
达威 挥发性有 放 3 准》
提炼车间
机物 （GB37823-
2019）
《锅炉大气
内蒙古金 热风炉（烟 有组织排 厂区内锅炉 污染物排放
2 4.9mg/m3 0.1048 吨 23.04 吨 达标
达威 尘） 放 房 标准》
（GB13271-
66
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2014）
《锅炉大气
污染物排放
内蒙古金 热风炉 有组织排 厂区内锅炉
2 13mg/m3 标准》 0.1346 吨 153.3 吨 达标
达威 （SO2） 放 房
（GB13271-
2014）
《锅炉大气
污染物排放
内蒙古金 热风炉 有组织排 厂区内锅炉
2 283mg/m3 标准》 1.1372 吨 153.3 吨 达标
达威 （NOx） 放 房
（GB13271-
2014）
《发酵类制
药工业企业
内蒙古金 废水 金河环保公 水污染物排
连续排放 1 114mg/L 25.13 吨 65.7 吨 达标
达威 (COD) 司总排口 放标准》
（GB21903-
2008）
《发酵类制
药工业企业
内蒙古金 废水(氨 金河环保公 水污染物排
连续排放 1 3.7mg/L 0.862 吨 19.16 吨 达标
达威 氮) 司总排口 放标准》
（GB21903-
2008）
制药工业大
气污染物排
放标准
GB37823-20
19,化学工业
挥发性有机
物排放标准
DB32/3151-2
016，大气污
RTO 有组织排 0.055mg/ 染物综合排 0.37092
诚信药业 1 厂内 1.0345 吨 达标
（VOCs） 放 m 放标准 吨
GB16297-19
96,恶臭污染
物排放标准
GB14554-93
，挥发性有机
物无组织排
放控制标准
GB37822-20
19
67
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
制药工业大
气污染物排
放标准
GB37823-20
19,化学工业
挥发性有机
物排放标准
DB32/3151-2
016，大气污
RTO（颗粒 有组织排 染物综合排 0.036417
诚信药业 1 厂内 5.4mg/m 0.061 吨 达标
物） 放 放标准 6吨
GB16297-19
96,恶臭污染
物排放标准
GB14554-93
，挥发性有机
物无组织排
放控制标准
GB37822-20
19
化学合成类
间断排放， 制药工业水
排放期间 污染物排放
流量不稳 标准
废水 0.863137
诚信药业 定且无规 1 厂内 22.1mg/L GB21904-20 1.0701 吨 达标
(COD) 6吨
律，但不属 08,污水综合
于冲击型 排放标准
排放 GB8978-199
6
化学合成类
间断排放， 制药工业水
排放期间 污染物排放
流量不稳 标准
废水(氨 0.212074
诚信药业 定且无规 1 厂内 5.43mg/L GB21904-20 0.694 吨 达标
氮) 08 吨
律，但不属 08,污水综合
于冲击型 排放标准
排放 GB8978-199
6
防治污染设施的建设和运行情况
报告期内，金达威维生素环保投入 515.26 万元，进行“三同时”和设施提升改造，具体情况如下：
1、废水生化处理设施。调节池处理、水解酸化池处理、UASB 厌氧反应器处理、两级好氧池处理和
68
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
两级过滤处理。
2、废气处理设施。建设水雾喷淋处理、蒸馏回收处理、尾气内循环处理、尾气光催化氧化处理、RTO
蓄热焚烧处理、布袋除尘处理、水沫除尘处理等设施。
3、废渣处理设施。现用一台焚烧炉处理生产中产生的有机残渣，炉渣委托专业处理机构处理。
报告期内，金达威药业环保投入 1,717.00 万元，具体情况如下：
1、污水全部委托第三方内蒙古金河环保科技有限公司处理，厂区内污水处理设施停运行，厂区生产、
生活污水全部排金到河环保公司处理，经内蒙古金河环保公司处理后达到《发酵类制药工业企业水污染物
排放标准》（GB21903-2008）排入园区二级污水处理厂进一步处理；
2、废气主要有发酵尾气、热风炉烟气及其它有机废气，其中一发酵尾气通过集中收集后经水喷淋加
碱喷淋处理设施吸附、处理，最后经 25 米高排气筒达标外排；其中另一发酵车间尾气经水喷淋加碱喷淋
处理设施吸附处理后又经过生物除臭塔处理经 25 米高排气筒达标排放；
3、热风炉烟气通过花岗岩水浴加碱脱硫处理，经碱液处理后的烟气达到《锅炉大气污染物排放标准》
（GB13271-2014）经 35 米高烟囱高空排放，干燥废气经布袋除尘加二级碱喷淋处理后经 25 米高排气筒达
标排放；
4、其它有机废气经过多级冷凝加石蜡回收装置吸收有机废气，大部分有机废气全部吸附回收，少量
有机废气经 25 米高排气筒达标排放。
报告期内，诚信药业环保投入 720.15 万元，具体情况如下：
1、废气治理有二氯甲烷吸附系统及一套 15000m/h 风量 RTO 蓄热式焚烧炉系统用于废气处理，对于
含氯的有机废气通过“二级碱吸收+树脂吸附+RTO 系统焚烧”处理；对于酸性废气通过“三级降膜水洗+
二级碱吸收+RTO 系统焚烧”处理；对于含氨有机废气通过“二级喷淋水吸收+酸吸收+RTO 系统焚烧”处
理；不含氯有机废气通过：“二级水吸收+RTO 系统焚烧”处理。
2、废水治理系统升级，依托现有综合污水站设计处理能力为 250m/d，升级处理工艺为铁碳还原池
+Fenton 氧化+混凝沉淀+EGSB 反应器+一级水解酸化池+一级缺氧池+好氧池+二级缺氧池+二级水解酸化池
+接触氧化池。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
报告期内，金达威维生素所有生产项目均编制对应的项目环境影响报告书（表），并经当地环保部门
69
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
批复同意后建设，所有项目均通过环保“三同时”验收、符合环保三同时要求。厦门市海沧生态环境局于
2019 年 10 月 31 日、2021 年 06 月 16 日核发“厦门金达威维生素有限公司排污许可证”，证书编号：
91350200303039594M001U，有效期限至 2026 年 06 月 15 日；厦门市海沧生态环境局 2021 年 07 月 20 日
核发“厦门金达威维生素有限公司（新厂）排污许可证”，证书编号：91350200303039594M002V，有效期
限至 2026 年 07 月 19 日；
报告期内，金达威药业所有生产项目均编制对应的项目环境影响报告书（表），并经当地环保部门批
复同意后建设，所有项目均通过环保“三同时”验收、符合环保三同时要求。呼和浩特市生态环境局 2020
年 12 月 25 日核发“内蒙古金达威药业有限公司排污许可证”，证书编号：91150122756682048P001P，有
效期至 2025 年 12 月 31 日。
报告期内，诚信药业所有生产项目均编制对应的项目环境影响报告书，并经当地环保部门批复同意后
建设，所有项目均通过环保“三同时”验收、符合环保三同时要求。南通市生态环境局于 2020 年 12 月 26
日颁发“江苏诚信药业有限公司排污许可证”，证书编号为：91320681560294852Y001P，有效期限至 2025
年 12 月 25 日。
突发环境事件应急预案
针对突发环境事件，重新修订突发环境事件应急预案，并备案。金达威维生素有如下应急预案：
1、编（修）订企业突发环境应急预案，并编制《突发环境时间风险评估报告》专项预案。
2、定期开展应急演练。组织厂级与车间级应急预案演练，提升全员的事故防患和应急处理能力。
3、落实各项应急管理制度。制定《环境风险检查管理制度》、《危险化学品管理制度》、《各岗位风险
识别与评价》。完善了应急资源，在原来的配置上更新、增加了气体浓度检测仪、消防服、防化服、电动
和手动报警器、担架床、急救箱等，满足突发事故的应急需要。各车间根据本车间生产、使用、储存、处
置的危险化学品性质配置适宜的贩毒面具、长管呼吸器、防护面罩、防护服、耐酸碱手套、水靴等应急抢
险装备，生产现场合适部位配置消火栓、水带、水枪、各类灭火器、黄沙等器材；各车间保修组根据可能
出现的危险情况配置堵漏、堵孔等器材。
针对突发环境事件，金达威药业有如下应急预案：
1、已制定《内蒙古金达威药业有限公司突发环境事件应急预案》。内蒙古金达威药业有限公司结合实
际情况，2021 年 12 月完成了《内蒙古金达威药业有限公司突发环境事件应急预案》修订，并于同年 12 月
31 日在呼和浩特市生态环境局托克托县分局备案，备案号：150122-2021-006-M。
2、每年结合安全、消防进行各类泄漏演练，应急物资齐全。
70
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
针对突发环境事件，诚信药业有如下应急预案：
制定突发环境事件应急预案，并于 2021 年 1 月 20 日在南通市启东生态环境局备案，备案号：
320681-2021-12-M。
环境自行监测方案
报告期内，金达威维生素严格按照企业自行监测方案的要求开展企业自行监测工作，并及时录入污染
源企业自行监测管理系统。全年自行监测情况如下：
1、废水排放监测项目有化学需氧量、氨氮、pH 值、生化需氧量、石油类、悬浮物；其中化学需氧量、
氨氮、pH 值为自动监测，每两小时监测一次。全年设备运转率 100%，数据传输 100%。生化需氧量、总氮、
悬浮物委托厦门安格思安全环保技术有限公司监测，每月监测一次，共监测 12 次，无超标情况。
2、RTO、B 楼顶尾气排放口监测项目有非甲烷总烃，委托厦门安格思安全环保技术有限公司每半年手
工监测一次，无超标情况。
3、焚烧炉烟道排放口监测项目有氮氧化物、二氧化硫、烟尘，委托厦门安格思安全环保技术有限公
司每季度手工监测一次，无超标情况。
4、厂界噪声委托厦门安格思安全环保技术有限公司每季度手工监测一次，无超标情况。
报告期内，金达威药业已按 2021 年自行监测方案开展自行监测工作，并及时录入到内蒙古自治区污
染源监测数据管理与信息共享平台进行网上填报。同时，金达威药业制定了公司《2021 年自行监测方案》，
按方案委托有资质的第三方检测公司内蒙古谱尼测试技术有限公司进行自行检测。
报告期内，诚信药业按《诚信药业自行监测方案》进行监测，自行监测情况为：废水检测 4 次/年、
有组织废气 1 次/年、无组织废气 2 次/年、颗粒物 4 次/年、厂界噪声 1 次/年、挥发性有机物 12 次/年，
均正常。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
诚信药业 违反了《建设项目 生产项目需配件 责令诚信药业自 处罚金额较小，且 根据处罚决定书
71
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
环境保护管理条 的环境保护设施 收到本处罚决定 该事项主要系并 要求进行整改
例》第十九条第一 均未经验收即投 书之日起两个月 购前发生，完成并
款之规定 入生产 内生产项目改正 购后，公司对其进
违法行为，并处罚 行整改，目前已规
款人民币 53 万元 范生产，对上市公
整。 司生产经营不构
成重大影响
产生挥发性有机 责令诚信药业自 处罚金额较小，公
违反了《中华人民 物废气的生产未 收到本处罚决定 司已对其进行整
共和国大气污染 在密闭空间或设 书之日起立即改 改，目前已规范生 根据处罚决定书
诚信药业
防治法》第四十五 备中进行且未按 正违法行为，并处 产，对上市公司生 要求进行整改
条之规定 照规定使用污染 罚款人民币 6.6 万 产经营不构成重
防治设施 元整。 大影响
处罚金额较小，且
责令诚信药业自 该事项主要系并
违反了《中华人民 收到本处罚决定 购前发生，完成并
未按照规定对排
共和国大气污染 书之日起立即改 购后，公司对其进 根据处罚决定书
诚信药业 放的工业废气进
防治法》第二十四 正违法行为，并处 行整改，目前已规 要求进行整改
行监测
条第一款之规定 罚款人民币 3.8 万 范生产，对上市公
元整。 司生产经营不构
成重大影响
其他应当公开的环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
其他环保相关信息
无
二、社会责任情况
报告期内，公司在实践发展中追求企业与员工、社会、自然的和谐发展，以实际行动回报社会，创建
和谐的企业发展环境，践行社会责任。
（一）股东权益和债权人权益的保护。公司建立了较为健全的公司治理结构并不断完善，在机制上保
证了所有股东公开、公平、公正的享有各项权益；认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、
及时、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形；加强投资者关系管理工作，通
过网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者营造了一个良好的互动平台。通过签订合同、定期付
款保障债权人权益，平时利用互通互访的交流形式，加强与债权人及时的信息联系，创造公平合作、共同
72
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
发展的发展环境。
（二）员工权益的保护。根据《劳动法》等法律法规，公司建立了完善的人力资源管理制度，完善了
包括社保、医保等在内的薪酬福利体系，从未拖欠职工工资和社保五险一金的缴纳。同时为员工提供安全、
舒适的工作环境，关注与员工身心健康，每年安排体检，组织与员工座谈、文艺晚会，展示员工才艺，丰
富业余生活，并为员工提供良好的培训和晋升渠道。
（三）供应商、客户和消费者权益的保护。公司一直坚持为客户提供优质的产品与服务；加强与供应
商的沟通合作，实现互惠共赢；严格把控产品质量，注重产品安全，保护消费者利益。
（四）环境保护。公司高度重视环境保护工作，积极开展节能减排活动，把资源节约型、环境友好型
企业建设列为工作的重中之重，采用先进环境管理体系，健全环境管理的一系列制度，努力实现企业与自
然的和谐相处。深入开展技术改造，推行结构优化升级，研发节能减排的新产品和新工艺。
（五）公司向厦门市海沧区新江中心小学捐款 15,000 元用于资助贫困生。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
经过多年长周期的“百企联百村”精准扶贫活动，金达威药业定点帮扶的村镇已实现整体脱贫。
73
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告
期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
履
承诺 承诺 行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容
时间 期限 情
况
公司拟向不超过 10 名特定对象非公开发行 A 股股票
（以下简称"本次发行"），根据《国务院办公厅关于进
一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意
见》（国办发[2013]110 号）和《关于首发及再融资、
重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中
国证券监督管理委员会公告[2015]31 号）等文件的要
求，公司全体董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履
陈佳良;陈守 行职责，维护公司和全体股东的合法权益。为了确保
德;陈旭俊; 公司制定的填补回报措施能够得到切实履行，公司全
正
高伟;洪彦; 体董事、高级管理人员作出承诺如下：1、承诺不得无 2016
首次公开发行 常
江斌;梁传 偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也 年 03
或再融资时所 其他承诺 长期 履
玉;马国清; 不得采用其他方式损害公司利益；2、承诺对董事和高 月 08
作承诺 行
杨朝勇;詹光 级管理人员的职务消费行为进行约束；3、承诺不得动 日
中
煌;詹锐;张 用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
水陆 4、承诺由董事会或董事会薪酬与考核委员会制定的薪
酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、公
司未来如有制定股权激励计划的，承诺公司股权激励
的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
公司全体董事、高级管理人员保证上述承诺是其真实
意思表示，公司全体董事、高级管理人员自愿接受证
券监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上
述承诺，相关责任主体将依法承担相应责任。
正
2021 2023
厦门金达威 常
其他对公司中 按照公司《未来三年股东回报规划（2021 年-2023 年）》年 01 年 12
集团股份有 分红承诺 履
小股东所作承 分配公司利润 月 01 月 31
限公司 行
诺 日 日
中
江斌;厦门金 关于同业 本人、本公司及所控制的其他企业目前并没有直接或 2010 长期 正
74
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
达威投资有 竞争、关 间接地从事与金达威集团主营业务存在竞争的业务活 年 07 常
限公司 联交易、 动；本人、本公司不会，而且会促使本人、本公司所 月 26 履
资金占用 控制的其他企业不会直接或间接地在中国境内外参 日 行
方面的承 与、经营或从事与厦门金达威集团主营业务或其计划 中
诺 开展的业务构成竞争的业务；凡本人、本公司及所控
制的其他企业有商业机会可参与、经营或从事任何可
能与金达威集团主营业务或其计划开展的业务构成竞
争的业务，本人、本公司应于发现该商业机会后立即
书面通知金达威集团，并将上述商业机会无偿提供给
金达威集团。
关于同业
正
竞争、关 2010
江斌;厦门金 本公司、本人、本公司及本人所控制的其他企业不会 常
联交易、 年 07
达威投资有 以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用金达 长期 履
资金占用 月 26
限公司 威集团资金。 行
方面的承 日
中
诺
本公司、本人、本公司及本人所控制的其他企业在实
正
际经营运作过程中，将保持规范运作，确保与金达威 2010
江斌;厦门金 常
集团在人员、资产、财务、机构和业务等方面完全分 年 07
达威投资有 其他承诺 长期 履
开；本公司、本人、本公司及本人所控制的其他企业 月 26
限公司 行
与金达威集团在经营业务、机构运作、财务核算等方 日
中
面独立并各自承担经营责任和风险。
承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，
应当详细说明
未完成履行的 不适用
具体原因及下
一步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预
测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
75
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1.重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的 第七届董事会第二十 执行《企业会计准则第21号
准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次 次会议、第七届监事会 ——租赁》（简以下称“新租赁
执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 第十二次会议 准则”）
执行新租赁准则对 2021 年资产负债表期初数影响如下（增加/（减少））：
单位：元
对2021年1月1日余额的影响金额
受影响的报表项目
合并 母公司
使用权资产 321,932,220.80
租赁负债 280,273,970.69
一年到期的非流动负债 41,658,250.11
2.重要会计政策变更
报告期公司无重要会计估计变更。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
子公司名称 2021年合并期间 2020年合并期间 说明
诚信药业药业有限公司 2021.01.01-2021.12.31 2020.12.11-2020.12.31 收购
金达威生物技术（江苏）
2021.03.18-2021.12.31 无 投资设立
有限公司
金达威（上海）营养食品
2021.11.08-2021.12.31 无 投资设立
有限公司
76
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 170
境内会计师事务所审计服务的连续年限 15
境内会计师事务所注册会计师姓名 胡敬东、陈丽芳
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 胡敬东 4 年、陈丽芳 1 年
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东厦门金达威投资有限公司、实际控制人江斌不存在未履行法院生效判决、
所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
77
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
巨潮
持有公 以市场 以市场
2021 资讯
司 5% 公允价 公允价
中牧股 销售商 维生素 5,954.6 合同约 年 01 网第
以上股 格为基 格为基 8.39% 13,000 否 -
份 品 类产品 5 定 月 05 2021-0
份的法 础，双 础，合
日 02 号
人 方协商 同约定
公告
以市场 以市场
公司董
公允价 公允价
舞昆食 事担任 采购商 保健品 合同约
格为基 格为基 219.57 0.12% 否 -
品 董事的 品 类产品 定
础，双 础，合
法人
方协商 同约定
6,174.2
合计 -- -- -- 13,000 -- -- -- -- --
2
大额销货退回的详细情况 不适用
2021 年 1 月 4 日召开的公司第七届董事会第十六次会议审议通过了《关于 2021
按类别对本期将发生的日常关联
年度与中牧实业股份有限公司日常关联交易预计的议案》，同意公司 2021 年
交易进行总金额预计的，在报告
度与关联方中牧股份的关联交易总金额不超过 13,000 万元。报告期内公司与
期内的实际履行情况（如有）
中牧实业股份有限公司发生的关联交易金额未超过预计金额。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1. 厦门金达威电子商务有限公司与福建恒安集团商贸有限公司签订写字楼租赁合同，租赁期自 2021
年 1 月至 2022 年 12 月；
2.厦门佰盛特生物科技有限公司与厦门海沧生物科技发展有限公司签订办公楼租赁合同，租赁期自
2015 年 11 月至 2020 年 11 月；已到期并续签合同，租赁期至 2021 年 2 月；
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
3. 北京盈奥营养食品有限公司与宋顺平签订写字楼租赁合同，租赁期至 2021 年 2 月，该合同已到期
不续约。
4. 北京盈奥营养食品有限公司与智易（北京）供应链管理有限公司签订库房租赁合同，租赁期自 2021
年 3 月 1 日起至 2022 年 2 月 28 日；
5. 北京盈奥营养食品有限公司与北京爱工场里文化科技有限公司签订房屋租赁合同，租赁期自 2021
年 5 月起至 2024 年 4 月 30 日；
6. 金达威生物技术（江苏）有限公司与启东和畅企业管理有限公司签订房屋租赁合同，租赁期自 2021
年 10 月起至 2026 年 9 月；
7. 金达威（上海）营销策划有限公司与上海世茂房地产有限公司长宁分公司签订办公楼租赁合同，
租赁期自 2018 年 12 月至 2022 年 3 月，该合同已于 2021 年 6 月 30 日签订终止协议，同意于 2021 年 8 月
15 日提前终止租赁合同；
8. 厦门金达威维生素有限公司与上海净鑫置业有限公司签订办公场所租赁合同，租赁期自 2020 年 12
月至 2031 年 5 月；
9. 内蒙古金达威药业有限公司与上海净鑫置业有限公司签订办公场所租赁合同，租赁期自 2020 年 12
月至 2031 年 5 月；
10. 金达威（上海）营销策划有限公司与上海净鑫置业有限公司签订办公场所租赁合同，租赁期自 2020
年 12 月至 2031 年 5 月；
11. 诚信药业与施泽民签订房屋租赁合同用于员工居住，租赁期自 2021 年 6 月至 2022 年 5 月；
12. 诚信药业与启东市东方高压油泵厂签订房屋租赁合同用于员工居住，租赁期至 2021 年 4 月至 2022
年 3 月；
13. Doctor’s Best 与 Irvine Office Towers 1. LLC 签订办公场所租赁合同，租赁期自 2018 年 9 月起
60 个月；
14. Doctor’s Best 与 Memorial Health Services 签订办公场所租赁合同，租赁期自 2020 年 3 月起 118
个月；
15. Doctor’s Best 与 Wilson Dow Avenue, LLC 签订办公场所租赁合同，租赁期自 2020 年 9 月起 123
个月；
16. Doctor’s Best 与 Wilson Dow Avenue, LLC 签订办公场所租赁合同，租赁期自 2021 年 8 月至 2026
年 9 月；
17. Vit-Best 与 Wilson Dow Avenue, LLC.于 2015 年 6 月签订经营场所租赁合同，租赁面积为 14,000.
00 平方英尺，租赁期为 36 个月至 2021 年 8 月；
80
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
18. Vit-Best 与 DYER BUSINESS PARK, LLC 签订附生效条件的房屋租赁合同，租赁期自 2020 年
8 月起 125 个月；
19. Vit-Best 与 THE TIERNEY FAMILY TRUS 签订附生效条件的房屋续租合同，租赁期自 2020 年
9 月起 130 个月；
20. Vit-Best 与 THE TIERNEY FAMILY TRUS 签订附生效条件的房屋续租合同，租赁期自 2020 年
10 月起 130 个月；
21. Vit-Best 与 Crown Credit Company 于 2016 年 6 月签订设备租赁合同，向其租赁 5 台设备，租赁
期自 2016 年 12 月起 60 个月；
22. Vit-Best 与 Wells Fargo Equipment Finance 于 2020 年 9 月签订设备租赁合同，租赁期自 2021 年
2 月起 75 个月；
23. Vit-Best 与 Wells Fargo Equipment Finance 于 2020 年 9 月签订设备租赁合同，租赁期自 2021 年
5 月起 75 个月；
24. Vit-Best 与 Penske Truck Leasing Co 于 2020 年 10 月签订设备租赁合同，租赁期自 2021 年 4 月
起 84 个月；
25. VK 与 DBS TRUSTEE LIMITED 于 2021 年 4 月签订经营场所租赁合同，租赁期自 2021 年 5 月
起 3 年；
26. VK 与 JG Trustee Pte. Ltd.签订经营场所租赁合同，租赁合同开始于 2017 年 3 月，租赁期限为
3 年，于 2020 年续签租赁合同，续签后租赁期至 2023 年 3 月；
27. VK 与 UOL Property Investments Pte. Ltd.于 2019 年 12 月签订经营场所租赁合同，租赁期自 2020
年 7 月起 3 年；
28. VK 与 HERMILL INVESTMENTS PTE LTD 于 2019 年 1 月签订经营场所租赁合同，租赁期自
2019 年 2 月起 3 年；
29. VK 与 Marina Centre Holdings Private Limited 于 2018 年 4 月签订经营场所租赁合同，租赁期自
2018 年 5 月起 3 年，于 2021 年 5 月续签租赁合同，续签后租赁期至 2022 年 5 月；
30. VK 与 ARMF II PTE. LTD 于 2019 年签订经营场所租赁合同，租赁期为 3 年，于 2021 年 7 月续
签租赁合同，续签后租赁期至 2024 年 7 月；
31. VK 与 PRIME ASSET HOLDINGS LTD. 于 2019 年 7 月签订经营场所租赁合同，租赁期自 2019
年 12 月起 3 年；
32. VK 与 Jackson Global Pte Ltd 于 2019 年 7 月签订经营场所租赁合同，租赁期自 2019 年 10 月起
3 年；
81
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
33. VK 与 NORTH I PTE. LTD. 于 2019 年 8 月签订经营场所租赁合同，租赁期自 2019 年 9 月起 3
年；
34. VK 与 Novena Square Investment Ltd 于 2019 年 10 月签订经营场所租赁合同，租赁期自 2019 年
11 月起 2 年；
35. ZIPFIZZ 与 Woodinville West, LLC 于 2020 年 5 月签订办公及仓储场所租赁合同，租赁期 60 个
月至 2025 年 4 月止。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担保
担保额度 是否为
担保对象 实际发生 实际担保 担保物 情况 是否履
相关公告 担保额度 担保类型 担保期 关联方
名称 日期 金额 （如有） （如 行完毕
披露日期 担保
有）
南通诚信 至 2021
2019 年 11 连带责任
氨基酸有 1,376 年 11 月 是 否
月 28 日 保证
限公司 10 日
南通汉瑞
至 2021
新材料科 2020 年 01 连带责任
1,118 年1月 是 否
技有限公 月 20 日 保证
19 日
司
报告期内审批的对外 报告期内对外担保实
0 0
担保额度合计（A1） 际发生额合计（A2）
报告期末已审批的对
报告期末实际对外担
外担保额度合计 0 0
保余额合计（A4）
（A3）
公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度 是否为
担保对象 实际发生 实际担保 担保物 情况 是否履
相关公告 担保额度 担保类型 担保期 关联方
名称 日期 金额 （如有） （如 行完毕
披露日期 担保
有）
江苏诚信 2021 年 02 10,000 2021 年 03 5,041.60 连带责任 1年 否 否
82
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
药业有限 月 06 日 月 22 日 保证
公司
KUC 2018 年 05 2018 年 06
6,573.35 6,573.35 质押 3年 是 否
Holding 月 18 日 月 28 日
KUC 2018 年 06 2018 年 09
11,700 11,700 质押 5年 否 否
Holding 月 29 日 月 13 日
报告期内审批对子公 报告期内对子公司担
司担保额度合计 10,000 保实际发生额合计 5,041.60
（B1） （B2）
报告期末已审批的对 报告期末对子公司实
子公司担保额度合计 21,700 际担保余额合计 16,741.60
（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度 是否为
担保对象 实际发生 实际担保 担保物 情况 是否履
相关公告 担保额度 担保类型 担保期 关联方
名称 日期 金额 （如有） （如 行完毕
披露日期 担保
有）
2020 年 03 2020 年 03 连带责任
Vit-Best 10,585.07 10,585.07 10 年 否 否
月 06 日 月 01 日 保证
2020 年 08 2020 年 08 连带责任
Vit-Best 7,908.86 7,908.86 125 个月 否 否
月 01 日 月 01 日 保证
报告期内审批对子公 报告期内对子公司担
司担保额度合计 0 保实际发生额合计 0
（C1） （C2）
报告期末已审批的对 报告期末对子公司实
子公司担保额度合计 18,493.93 际担保余额合计 18,493.93
（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实际发
报告期内审批担保额度合
10,000 生额合计 5,041.60
计（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余
40,193.93 35,235.53
度合计（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.75%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
18,493.93
保对象提供的债务担保余额（E）
83
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 18,493.93
采用复合方式担保的具体情况说明
无
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 5,000 0 0 0
合计 5,000 0 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
84
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
85
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 90,000 0.01% 90,000 0.01%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 90,000 0.01% 90,000 0.01%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境内自然人持
90,000 0.01% 90,000 0.01%
股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持
股
二、无限售条件股份 616,391,927 99.99% 616,391,927 99.99%
1、人民币普通股 616,391,927 99.99% 616,391,927 99.99%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 616,481,927 100.00% 616,481,927 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
86
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产
等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披
露日前上一
年度报告披 报告期末表决权
报告期末普 月末表决权
露日前上一 恢复的优先股股
通股股东总 43,976 45,627 0 恢复的优先 0
月末普通股 东总数（如有）参
数 股股东总数
股东总数 见注 8）
（如有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有 质押、标记或冻结情况
报告期内 持有无限售
持股比 报告期末持 限售条
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份
例 股数量 件的股 股份状态 数量
情况 数量
份数量
#厦门金达威投 境内非国有法
34.34% 211,712,732 0 0 211,712,732 质押 51,610,000
资有限公司 人
87
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
中牧实业股份
国有法人 21.33% 131,469,593 0 0 131,469,593
有限公司
厦门特工开发
国有法人 4.83% 29,762,564 0 0 29,762,564 质押 15,000,000
有限公司
#廖方红 境内自然人 2.44% 15,050,019 15,050,019 0 15,050,019
#谢玉娟 境内自然人 0.86% 5,310,043 5,310,043 0 5,310,043
香港中央结算
境外法人 0.67% 4,130,152 -1,156,414 0 4,130,152
有限公司
#郑丽雅 境内自然人 0.38% 2,366,600 0 0 2,366,600
#李红 境内自然人 0.29% 1,812,658 1,812,658 0 1,812,658
全国社保基金
其他 0.27% 1,679,481 1,679,481 0 1,679,481
四零三组合
全国社保基金
其他 0.26% 1,586,800 -2,333,200 0 1,586,800
六零四组合
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
公司控股股东厦门金达威投资有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系，也
上述股东关联关系或一致行动
不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；本公司未知其他股东之间
的说明
是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决
不适用
权、放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户
截至本报告期末，公司通过回购专用证券账户持有公司 6,547,156 股，占公司总
的特别说明（如有）（参见注
股本的 1.06%
10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
人民币普通
#厦门金达威投资有限公司 211,712,732 211,712,732
股
人民币普通
中牧实业股份有限公司 131,469,593 131,469,593
股
人民币普通
厦门特工开发有限公司 29,762,564 29,762,564
股
人民币普通
#廖方红 15,050,019 15,050,019
股
人民币普通
#谢玉娟 5,310,043 5,310,043
股
88
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
人民币普通
香港中央结算有限公司 4,130,152 4,130,152
股
人民币普通
#郑丽雅 2,366,600 2,366,600
股
人民币普通
#李红 1,812,658 1,812,658
股
人民币普通
全国社保基金四零三组合 1,679,481 1,679,481
股
人民币普通
全国社保基金六零四组合 1,586,800 1,586,800
股
前 10 名无限售流通股股东之
公司控股股东厦门金达威投资有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系，也
间，以及前 10 名无限售流通股
不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；本公司未知其他股东之间
股东和前 10 名股东之间关联
是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
关系或一致行动的说明
公司股东厦门金达威投资有限公司持有 211,712,732 股股份，其中通过普通证券
账户持有 183,212,732 股股份，通过投资者信用证券账户持有 28,500,000 股股份；
公司股东廖方红持有 15,050,019 股股份，其中通过普通证券账户持有 5,938,053
前 10 名普通股股东参与融资
股股份，通过投资者信用证券账户持有 9,111,966 股股份；公司股东谢玉娟持有
融券业务情况说明（如有）（参
5,310,043 股，全部通过投资者信用证券账户持有；公司股东郑丽雅持有 2,366,600
见注 4）
股股份，全部通过投资者信用证券账户持有；公司股东李红持有 1,812,658 股股
份，其中通过普通证券账户持有 798,600 股股份，通过投资者信用账户持有
1,014,058 股股份。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
单位负责人
对第一产业、第二产业、第三
产业的投资（法律、法规另有
规定除外）；投资咨询（法律、
厦门金达威投资有限公司 江斌 1997 年 03 月 25 日 91350200612284884B 法规另有规定除外）；其他未
列明批发业（不含需经许可审
批的经营项目）；其他未列明
的专业咨询服务（不含需经许
89
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
可审批的项目）；建材批发；
金属及金属矿批发（不含危险
化学品和监控化学品）；五金
产品批发；电气设备批发；其
他机械设备及电子产品批发；
其他贸易经纪与代理。
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公 无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
与实际控制人关
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
系
江斌 本人 中国 否
主要职业及职务 见本报告第四节相关内容。
过去 10 年曾控股的境内外上市
无
公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
90
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法定代
法人股 表人/单
成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
东名称 位负责
人
加工、生产饲料原料、饲料、饲料添加剂、动物保健品、畜禽制品
中牧实
及其相关产品；粮食收购；销售兽药、饲料原料、饲料、饲料添加
业股份 1998 年 12 101,561.0601
王建成 剂、动物保健品、畜禽制品及其相关产品、畜牧业生产资料；研究
有限公 月 25 日 万元
开发饲料新品种、饲料新技术；出租商业、办公用房；与以上项目
司
相关的技术咨询、服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
91
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
92
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2022 年 04 月 11 日
审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 信会师报字[2022]第 ZA10714 号
注册会计师姓名 胡敬东、陈丽芳
审计报告正文
厦门金达威集团股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了厦门金达威集团股份有限公司（以下简称金达威）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金达威2021年12月31日的合并及母公
司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述
了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金达威，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计
并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）收入的确认
事项描述： 审计应对：
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计
附注“五、重要会计政策和会计估计”注释（二十五）所述的会 和运行有效性；
计政策及“七、合并财务报表项目附注”注释（四十一）。 2、选取样本检查销售合同，识别与商品或服务控制权转移相
2021年度，金达威公司销售产品确认的主营业务收入为人民币 关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计
361,153.44万元。金达威公司在履行了合同中的履约义务，即 准则的要求；
在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，取得相关商品 3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收
或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得 入金额是否出现异常波动的情况；
几乎全部的经济利益。 4、对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及
我们认为金达威公司财务报表中最重要的是营业收入，我们将 出库单，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政
金达威公司收入确认识别为关键审计事项。 策；
95
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
5、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出
库单及其他支持性文档，以评价收入是否被记录于恰当的会
计期间。
（二）商誉的减值
事项描述： 审计应对：
商誉减值的会计政策详情及分析请参阅合并财务报表附注“五、1、我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计
重要会计政策和会计估计”注释（二十）所述的会计政策及“七、及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核
合并财务报表项目附注”注释（十七）。 及审批；
截至2021年12月31日，金达威公司商誉的账面价值合计人民币 2、评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和
55,080.94万元。 客观性；
管理层每年评估商誉可能出现减值的情况。商誉的减值评估结 3、通过参考行业惯例，评估了管理层进行现金流量预测时使
果由管理层依据其聘任的外部评估师编制的评估报告进行确 用的估值方法的适当性；
定。减值评估是依据所编制的折现现金流预测而估计商誉的使 4、通过将收入增长率、永续增长率和成本上涨等关键输入值
用价值。折现现金流预测的编制涉及运用重大判断和估计，特 与过往业绩、管理层预算和预测及行业报告进行比较，审慎
别是确定收入增长率、永续增长率、成本上涨，以及确定所应 评价编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断；
用的风险调整折现率时均存在固有不确定性和可能受到管理 5、对预测收入和采用的折现率等关键假设进行敏感性分析，
层偏好的影响。 以评价关键假设的变化对减值评估结果的影响以及考虑对关
键假设的选择是否存在管理层偏向的迹象；
6、通过对比上一年度的预测和本年度的业绩进行追溯性审
核，以评估管理层预测过程的可靠性和历史准确性。
四、 其他信息
金达威管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括金达威2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表
和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中
了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估金达威的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，
除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督金达威的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当
的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能
96
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金达威持续经营能力产生
重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金达威不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就金达威中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内
部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关
系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中
描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负
面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门金达威集团股份有限公司
2021 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 769,560,917.83 855,724,723.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 19,513.94
衍生金融资产
应收票据 18,797,766.95
应收账款 360,274,228.05 398,141,898.73
应收款项融资 39,874,115.17 39,741,920.43
预付款项 29,609,260.27 31,132,009.83
应收保费
应收分保账款
97
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
应收分保合同准备金
其他应收款 14,957,419.71 18,143,702.59
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 833,737,379.18 690,065,656.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 55,895,892.86 60,603,224.96
流动资产合计 2,122,706,980.02 2,093,572,650.29
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 57,424,443.25 55,995,122.30
其他权益工具投资 996,925,889.08 835,848,137.69
其他非流动金融资产 64,356,138.51 59,742,386.34
投资性房地产
固定资产 1,189,630,732.96 588,484,676.02
在建工程 65,598,732.56 424,929,998.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 286,953,324.72
无形资产 350,859,336.27 396,093,888.58
开发支出
商誉 550,809,448.37 601,834,567.20
长期待摊费用 49,937,092.75 8,481,425.35
递延所得税资产 107,542,827.23 79,300,402.00
其他非流动资产 5,047,190.40 8,386,261.72
非流动资产合计 3,725,085,156.10 3,059,096,865.49
资产总计 5,847,792,136.12 5,152,669,515.78
流动负债：
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
短期借款 167,408,270.45 260,344,611.11
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 2,456,169.69 12,748,154.72
应付票据
应付账款 254,766,221.07 273,572,741.37
预收款项
合同负债 12,455,781.46 21,985,169.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 88,378,052.83 97,648,598.84
应交税费 24,921,181.62 41,992,470.27
其他应付款 28,412,479.22 45,207,420.95
其中：应付利息
应付股利 42,379.48 106,891.55
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 55,893,285.37 313,560,172.80
其他流动负债 19,157,893.87 11,583,525.54
流动负债合计 653,849,335.58 1,078,642,865.44
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 628,389,454.31 400,473,872.81
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 267,360,020.98
长期应付款 1,705,584.23 4,282,586.65
长期应付职工薪酬
预计负债 8,925,980.00
99
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
递延收益 53,663,010.14 59,038,325.71
递延所得税负债 206,901,408.22 117,934,729.37
其他非流动负债
非流动负债合计 1,166,945,457.88 581,729,514.54
负债合计 1,820,794,793.46 1,660,372,379.98
所有者权益：
股本 616,481,927.00 616,481,927.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 885,282,378.95 885,282,378.95
减：库存股 100,026,127.46 100,026,127.46
其他综合收益 174,429,614.42 55,171,135.13
专项储备
盈余公积 308,240,963.50 308,240,963.50
一般风险准备
未分配利润 2,086,147,729.56 1,663,250,712.37
归属于母公司所有者权益合计 3,970,556,485.97 3,428,400,989.49
少数股东权益 56,440,856.69 63,896,146.31
所有者权益合计 4,026,997,342.66 3,492,297,135.80
负债和所有者权益总计 5,847,792,136.12 5,152,669,515.78
法定代表人：江斌 主管会计工作负责人：洪航 会计机构负责人：黄宏芸
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 145,118,660.50 237,968,064.37
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 200,000.00
应收账款 3,402,256.22 2,592,076.24
应收款项融资
100
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
预付款项 500,709.80 80,248,110.52
其他应收款 27,684,237.77 38,174,916.81
其中：应收利息
应收股利
存货 23,870.93 35,569.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 50,000,000.00
流动资产合计 176,929,735.22 409,018,737.86
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,887,521,087.38 2,499,345,932.94
其他权益工具投资 60,000,000.00 18,708,164.60
其他非流动金融资产 64,356,138.51 59,742,386.34
投资性房地产 27,628,827.49 36,645,140.80
固定资产 20,090,969.00 14,940,029.64
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 7,502,668.83 6,087,930.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 43,969,334.77 31,521,291.54
其他非流动资产 12,413.15
非流动资产合计 3,111,069,025.98 2,667,003,289.61
资产总计 3,287,998,761.20 3,076,022,027.47
流动负债：
短期借款 100,241,111.11
交易性金融负债
101
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
衍生金融负债 2,456,169.69 12,748,154.72
应付票据
应付账款 1,075,263.02 1,486,498.76
预收款项
合同负债 202,030.01 499,498.62
应付职工薪酬 13,232,798.29 16,487,272.88
应交税费 4,200,699.77 2,733,084.40
其他应付款 151,064,096.22 4,307,606.83
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,380,570.33
其他流动负债 200,000.00 690.27
流动负债合计 178,811,627.33 138,503,917.59
非流动负债：
长期借款 181,208,197.24
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 16,190,246.29 21,623,111.29
递延所得税负债 17,779,086.63 11,477,898.59
其他非流动负债
非流动负债合计 215,177,530.16 33,101,009.88
负债合计 393,989,157.49 171,604,927.47
所有者权益：
股本 616,481,927.00 616,481,927.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 886,377,472.04 886,377,472.04
102
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
减：库存股 100,026,127.46 100,026,127.46
其他综合收益 13,601,122.73 -10,086,742.59
专项储备
盈余公积 308,240,963.50 308,240,963.50
未分配利润 1,169,334,245.90 1,203,429,607.51
所有者权益合计 2,894,009,603.71 2,904,417,100.00
负债和所有者权益总计 3,287,998,761.20 3,076,022,027.47
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 3,616,159,485.95 3,504,406,641.70
其中：营业收入 3,616,159,485.95 3,504,406,641.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,599,946,113.87 2,386,301,582.57
其中：营业成本 1,830,453,123.27 1,673,214,813.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 22,245,111.69 20,984,510.26
销售费用 249,654,399.24 236,488,152.36
管理费用 361,884,658.94 315,190,693.90
研发费用 82,946,895.64 73,710,013.24
财务费用 52,761,925.09 66,713,399.20
其中：利息费用 33,667,724.95 32,698,355.41
利息收入 10,877,301.60 14,670,660.91
加：其他收益 16,927,390.17 21,309,874.42
103
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
6,570,501.94 35,389,260.12
列）
其中：对联营企业和合营企业
1,130,427.14 15,718,391.39
的投资收益
以摊余成本计量的金融
1,698,131.42 9,627,530.80
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
4,613,752.17 15,373,758.12
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
1,384,304.74 4,420,056.36
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-106,986,774.41 -63,519,527.49
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-1,380,938.93 24,438.86
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 937,341,607.76 1,131,102,919.52
加：营业外收入 15,077,265.03 21,879,200.41
减：营业外支出 21,233,198.32 7,311,369.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 931,185,674.47 1,145,670,750.22
减：所得税费用 149,320,265.12 192,298,326.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 781,865,409.35 953,372,423.65
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
781,865,409.35 953,372,423.65
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 788,857,879.79 959,207,761.32
2.少数股东损益 -6,992,470.44 -5,835,337.67
六、其他综合收益的税后净额 118,844,541.66 -76,057,703.27
归属母公司所有者的其他综合收益
119,258,479.29 -72,388,778.72
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
118,962,605.77 44,493,100.16
合收益
1.重新计量设定受益计划变
104
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
118,962,605.77 44,493,100.16
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
295,873.52 -116,881,878.88
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备 7,718,988.77 -1,629,553.46
6.外币财务报表折算差额 -7,423,115.25 -115,252,325.42
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-413,937.63 -3,668,924.55
税后净额
七、综合收益总额 900,709,951.01 877,314,720.38
归属于母公司所有者的综合收益
908,116,359.08 886,818,982.60
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -7,406,408.07 -9,504,262.22
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.29 1.57
（二）稀释每股收益 1.29 1.57
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：江斌 主管会计工作负责人：洪航 会计机构负责人：黄宏芸
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
105
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
一、营业收入 73,148,355.26 41,371,125.08
减：营业成本 61,698,214.63 30,204,852.65
税金及附加 830,484.36 2,246,110.57
销售费用 9,471,930.34 6,628,821.04
管理费用 24,454,544.22 28,783,919.63
研发费用 625,834.90
财务费用 11,227,192.16 10,796,645.07
其中：利息费用 15,894,617.60 11,089,787.20
利息收入 5,907,776.76 7,319,649.41
加：其他收益 7,284,537.15 7,845,985.56
投资收益（损失以“－”号填
347,924,887.65 607,387,627.47
列）
其中：对联营企业和合营企
-109,225.56 15,160,470.59
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填 9,627,530.80
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
4,613,752.17 15,543,617.03
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-7,495,881.60 -16,427,045.87
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
1,389.05 5,036,081.56
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 317,794,673.97 581,471,206.97
加：营业外收入 187,585.22 5,603,170.89
减：营业外支出 105,631.10 401,647.05
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
317,876,628.09 586,672,730.81
列）
减：所得税费用 -13,988,872.90 304,613.94
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 331,865,500.99 586,368,116.87
（一）持续经营净利润（净亏损
331,865,500.99 586,368,116.87
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
106
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 23,687,865.32 -1,629,553.46
（一）不能重分类进损益的其他
15,968,876.55
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
15,968,876.55
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
7,718,988.77 -1,629,553.46
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备 7,718,988.77 -1,629,553.46
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 355,553,366.31 584,738,563.41
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.54 0.96
（二）稀释每股收益 0.54 0.96
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,550,015,993.12 3,617,400,981.32
107
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 46,565,713.01 26,702,622.92
收到其他与经营活动有关的现金 47,938,263.68 51,912,659.48
经营活动现金流入小计 3,644,519,969.81 3,696,016,263.72
购买商品、接受劳务支付的现金 1,715,503,208.85 1,711,778,897.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
460,196,659.02 363,642,677.47
金
支付的各项税费 254,155,612.27 288,511,488.02
支付其他与经营活动有关的现金 367,333,371.49 364,233,887.95
经营活动现金流出小计 2,797,188,851.63 2,728,166,950.80
经营活动产生的现金流量净额 847,331,118.18 967,849,312.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 19,532.15 46,124,270.17
取得投资收益收到的现金 2,164,831.45 19,651,354.78
处置固定资产、无形资产和其他
3,323,122.96 1,743,773.41
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
108
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金 51,696,000.00 1,531,685,605.00
投资活动现金流入小计 57,203,486.56 1,599,205,003.36
购建固定资产、无形资产和其他
344,560,245.85 249,724,468.22
长期资产支付的现金
投资支付的现金 22,300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
248,237,972.24
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,101,340,000.00
投资活动现金流出小计 366,860,245.85 1,599,302,440.46
投资活动产生的现金流量净额 -309,656,759.29 -97,437.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 368,933,144.49 278,323,470.40
收到其他与筹资活动有关的现金 65,542,732.00
筹资活动现金流入小计 437,575,876.49 278,323,470.40
偿还债务支付的现金 509,590,157.49 546,800,674.50
分配股利、利润或偿付利息支付
408,003,726.13 395,057,942.24
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
48,881.55 317,524.03
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 47,211,281.61 976,505.76
筹资活动现金流出小计 964,805,165.23 942,835,122.50
筹资活动产生的现金流量净额 -527,229,288.74 -664,511,652.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-27,813,688.40 -43,794,726.54
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -17,368,618.25 259,445,497.18
加：期初现金及现金等价物余额 654,972,127.89 395,526,630.71
六、期末现金及现金等价物余额 637,603,509.64 654,972,127.89
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
109
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 71,257,546.98 54,010,484.71
收到的税费返还 1,350,618.25 1,323,797.65
收到其他与经营活动有关的现金 236,403,162.47 31,898,338.55
经营活动现金流入小计 309,011,327.70 87,232,620.91
购买商品、接受劳务支付的现金 56,110,839.25 114,483,782.62
支付给职工以及为职工支付的现
26,426,945.78 22,009,263.10
金
支付的各项税费 7,470,954.65
支付其他与经营活动有关的现金 9,800,527.03 12,046,459.15
经营活动现金流出小计 92,338,312.06 156,010,459.52
经营活动产生的现金流量净额 216,673,015.64 -68,777,838.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 51,408,323.41
取得投资收益收到的现金 348,034,113.21 592,227,156.88
处置固定资产、无形资产和其他
16,669.90 107,061,719.36
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 977,583,650.00
投资活动现金流入小计 398,050,783.11 1,728,280,849.65
购建固定资产、无形资产和其他
1,187,807.96 313,087.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 408,284,380.00 10,615,350.00
取得子公司及其他营业单位支付
248,237,972.24
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 700,140,000.00
投资活动现金流出小计 409,472,187.96 959,306,409.24
投资活动产生的现金流量净额 -11,421,404.85 768,974,440.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 187,588,767.57 100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 65,542,732.00
筹资活动现金流入小计 253,131,499.57 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,241,111.11 400,000,000.00
110
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
381,855,480.20 377,014,955.36
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 482,096,591.31 777,014,955.36
筹资活动产生的现金流量净额 -228,965,091.74 -677,014,955.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-340,735.53 -5,455,152.36
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -24,054,216.48 17,726,494.08
加：期初现金及现金等价物余额 37,215,468.79 19,488,974.71
六、期末现金及现金等价物余额 13,161,252.31 37,215,468.79
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
616,4 885,28 100,02 55,171 308,24 1,663, 3,428, 63,896 3,492,
一、上年期末余
81,92 2,378. 6,127. ,135.1 0,963. 250,71 400,98 ,146.3 297,13
额
7.00 95 46 3 50 2.37 9.49 1 5.80
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
616,4 885,28 100,02 55,171 308,24 1,663, 3,428, 63,896 3,492,
二、本年期初余
81,92 2,378. 6,127. ,135.1 0,963. 250,71 400,98 ,146.3 297,13
额
7.00 95 46 3 50 2.37 9.49 1 5.80
三、本期增减变 119,25 422,89 542,15 534,70
-7,455,
动金额（减少以 8,479. 7,017. 5,496. 0,206.
289.62
“－”号填列） 29 19 48 86
（一）综合收益 119,25 788,85 908,11 -7,406, 900,70
111
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
总额 8,479. 7,879. 6,359. 408.07 9,951.
29 79 08 01
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-365,9 -365,9 -366,0
-48,88
（三）利润分配 60,862 60,862 09,744
1.55
.60 .60 .15
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-365,9 -365,9 -366,0
3．对所有者（或 -48,88
60,862 60,862 09,744
股东）的分配 1.55
.60 .60 .15
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
112
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
616,4 885,28 100,02 174,42 308,24 2,086, 3,970, 56,440 4,026,
四、本期期末余
81,92 2,378. 6,127. 9,614. 0,963. 147,72 556,48 ,856.6 997,34
额
7.00 95 46 42 50 9.56 5.97 9 2.66
上期金额
单位：元
2020 年年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
其他 公积 存股 储备 公积 计
股 债 收益 准备 润
616,4 885,28 100,02 127,55 259,45 1,118, 2,907, 2,954,7
一、上年期末 47,213,
81,92 2,378. 6,127. 9,913. 0,642. 794,13 542,86 56,175.
余额 306.26
7.00 95 46 85 56 4.59 9.49 75
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
616,4 885,28 100,02 127,55 259,45 1,118, 2,907, 2,954,7
二、本年期初 47,213,
81,92 2,378. 6,127. 9,913. 0,642. 794,13 542,86 56,175.
余额 306.26
7.00 95 46 85 56 4.59 9.49 75
三、本期增减
-72,38 48,790 544,45 520,85
变动金额（减 16,682, 537,540
8,778. ,320.9 6,577. 8,120.
少以“－”号填 840.05 ,960.05
72 4 78 00
列）
-72,38 959,20 886,81
（一）综合收 17,000, 903,819
8,778. 7,761. 8,982.
益总额 364.08 ,346.68
72 32 60
（二）所有者
113
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
48,790 -414,7 -365,9 -366,27
（三）利润分 -317,52
,320.9 51,183 60,862 8,386.6
配 4.03
4 .54 .60 3
48,790 -48,79
1．提取盈余公
,320.9 0,320.
积
4 94
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -365,9 -365,9 -366,27
-317,52
（或股东）的 60,862 60,862 8,386.6
4.03
分配 .60 .60 3
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
114
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
616,4 885,28 100,02 55,171 308,24 1,663, 3,428, 3,492,2
四、本期期末 63,896,
81,92 2,378. 6,127. ,135.1 0,963. 250,71 400,98 97,135.
余额 146.31
7.00 95 46 3 50 2.37 9.49 80
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
616,48 1,203,4
一、上年期末余 886,377, 100,026, -10,086, 308,240, 2,904,417,
1,927.0 29,607.
额 472.04 127.46 742.59 963.50 100.00
0 51
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
616,48 1,203,4
二、本年期初余 886,377, 100,026, -10,086, 308,240, 2,904,417,
1,927.0 29,607.
额 472.04 127.46 742.59 963.50 100.00
0 51
三、本期增减变
23,687,8 -34,095 -10,407,49
动金额（减少以
65.32 ,361.61 6.29
“－”号填列）
331,86
（一）综合收益 23,687,8 355,553,3
5,500.9
总额 65.32 66.31
9
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
115
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-365,96
-365,960,8
（三）利润分配 0,862.6
62.60
0
1．提取盈余公
积
-365,96
2．对所有者（或 -365,960,8
0,862.6
股东）的分配 62.60
0
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 616,48 886,377, 100,026, 13,601,1 308,240, 1,169,3 2,894,009,
额 1,927.0 472.04 127.46 22.73 963.50 34,245. 603.71
116
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
0 90
上期金额
单位：元
2020 年年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
616,48
一、上年期末余 886,377 100,026, -8,277,8 259,450 1,031,812 2,685,818,7
1,927.
额 ,472.04 127.46 52.58 ,642.56 ,674.18 35.74
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
616,48
二、本年期初余 886,377 100,026, -8,277,8 259,450 1,031,812 2,685,818,7
1,927.
额 ,472.04 127.46 52.58 ,642.56 ,674.18 35.74
00
三、本期增减变
-1,808,8 48,790, 171,616,9 218,598,36
动金额（减少以
90.01 320.94 33.33 4.26
“－”号填列）
（一）综合收益 -1,808,8 586,368,1 584,559,22
总额 90.01 16.87 6.86
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
48,790, -414,751, -365,960,86
（三）利润分配
320.94 183.54 2.60
1．提取盈余公 48,790, -48,790,3
积 320.94 20.94
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2．对所有者（或 -365,960, -365,960,86
股东）的分配 862.60 2.60
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
616,48
四、本期期末余 886,377 100,026, -10,086, 308,240 1,203,429 2,904,417,1
1,927.
额 ,472.04 127.46 742.59 ,963.50 ,607.51 00.00
00
三、公司基本情况
厦门金达威集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名厦门金达威维生素股份有限公司，系经厦门市经济体制改
革委员会厦体改[2001]53号文批准，在原厦门金达威维生素有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由厦门金达威投
资有限公司、中牧实业股份有限公司、厦门经济特区工程建设公司、上海中亿科技投资有限公司、况小平、厦门森地置业有
限公司、陈瑞琛等7名股东共同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照统一社会信用代码：
91350200612033399C。2011年10月在深圳证券交易所上市。所属行业为制造业-食品制造业。
截至2021年12月31日止，公司累计发行股本总数61,648.19万股，注册资本为61,648.19万元，注册地：福建省厦门市海沧新阳
工业区，办公地址：福建省厦门市海沧阳光西路299号。公司主要经营活动：许可项目：食品生产；保健食品生产；食品添
加剂生产；饲料添加剂生产；食品经营；食品经营（销售预包装食品）；保健食品销售；食品互联网销售；食品互联网销售
（销售预包装食品）；技术进出口；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营
项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：食品添加剂销售；饲料添加剂销售；化妆品批发；卫生用品和一次性
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
使用医疗用品销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；企业管理；企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨
询服务）；品牌管理；会议及展览服务；以自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管理服务；物业管理；非居住房地
产租赁；广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；广告设计、代理；组织文化艺术交流活动。（除依
法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
本报告期的合并财务报表范围及变化情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”和“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。公司具有自报告期末起12个月的持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “25、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以
及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项
可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1. 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2. 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成
果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，
全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量
纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之
日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分
别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以
后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可
重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并
转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；
在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负
债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换
为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2. 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
9、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1. 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融
资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分
类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行
管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
2. 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账
款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行
初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的
利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入
当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价
值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关
交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允
价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3. 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产
的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额
计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4. 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6. 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工
具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合
同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量
其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用
损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发
生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金
融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公
司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
类型 适用范围 风险等级 计提方式 计提比例或金额 备注
1. 应收关联方款项 所有集团内关联方应 低 不计提 0%
收款
2. 单项应收款坏账计提 有迹象表明按逾期期 高 个别认定法 按照相当于整个存
限方式将显著低估坏 续期内预期信用损
账风险和潜在损失。 失的金额计量其损
失准备。
3. 按逾期信用风险 账期内 除以上情况外的应收 低 按逾期账龄计提 0.5%
计提 账款
逾期 <=30天 低 2%
逾期 31~90天 低 4%
逾期 91~180天 中 10%
逾期 181~365天 中 20%
逾期 1~2年 高 50%
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逾期 >2年 高 100%
其他应收款坏账准备分阶段判定标准(参考)
`风险等级 第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月预期信用损失 整个存续期信用损失(未发生信 整个存续期信用损失(已发生信
类型
用减值) 用减值)
(风险: 低) (风险: 中) (风险: 高)
应收关联方款项 0% 不适用 不适用
应收出口退税款 0% 不适用 不适用
备用金 2% 50% 100%
租赁押金及保证金 2% 50% 100%
代垫费用 10% 50% 100%
向供应商索赔款 10% 50% 100%
其他 10% 50% 100%
10、套期会计
1. 套期保值的分类
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期
交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中
的权益份额。
2. 套期关系的指定及套期有效性的认定
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。
该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有
效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金
流量变动的程度。
本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要
求。如果不满足，则终止运用套期关系。
运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：
（1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
（2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
（3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致
的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以
使得套期比率重新满足有效性的要求。
3. 套期会计处理方法
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（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被
套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩
余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对
套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负
债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金
额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该
非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同
期间转出，计入当期损益）。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入其他综合收益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果
套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合
收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或
损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入其他综
合收益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
11、存货
1. 存货的分类和成本
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2. 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3. 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变
现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提
的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
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4. 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
12、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供
服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负
债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“9、6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
13、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履
约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超
过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损
益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2. 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，
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调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被
投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之
和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础
上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，
全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对
合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确
认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位
直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在
终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控
制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权
之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他
所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他
所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧
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失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差
额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，
对每一项交易分别进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让
的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，
于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产
相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固
定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很
可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发
生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-50 年 0-5% 1.9%-9.5%
机器设备 年限平均法 5-15 年 0-5% 6.33%-20%
运输设备 年限平均法 7-10 年 0-5% 9.5%-14.29%
电子及办公设备 年限平均法 3-7 年 0-5% 14.29%-33.33%
其他设备 年限平均法 3-10 年 0-5% 9.5%-33.33%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。（5）租赁资产性质特
殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
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17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达
到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
2. 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率
计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款
之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
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在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为
使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 摊销方法 依据
土地使用权 28-50年 直线法 预计使用期限
非专利技术 5-10年 直线法 预计使用期限
计算机软件 5年 直线法 预计使用期限
商标 10年 直线法 购买后按剩余年限摊销
员工 7-10年 直线法 评估预计使用期限
客户关系 7-10年 直线法 评估预计使用期限
排污权 5年 直线法 交易合同约定
3. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
项 目 预计使用寿命
商标 使用寿命不确定
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开
发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，
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于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减
值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组
确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少
在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然
后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值
损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项
资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
项目 摊销方法 摊销年限
租入固定资产改良支出 直线法 1.5年-5年
保险费 直线法 6年
新厂区绿化 直线法 3年
22、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应
向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值
计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
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缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批
准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计
入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或
相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定
受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设
定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益
计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益
范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤
回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
24、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情
况下，最佳估计数分别下列情况处理：
或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿
金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前
最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能
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够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，
将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客
户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在
的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能
不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服
务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差
额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款
项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本
公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得
到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服
务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
26、政府补助
1. 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是
指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2. 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3. 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、
系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损
失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减
相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计
入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额
作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得
税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
商誉的初始确认；
既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异
转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延
所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用
税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债。
28、租赁
自2021年1月1日起的会计政策
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租
赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁
或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租
赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对
所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022年6月30
日后应付租赁付款额减少不满足该条件；
综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1. 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。
该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不
包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩
余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“20、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的
现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调
减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，
本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司
按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修
订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直
线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低
价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资
产租赁。
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（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并
按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关
利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租
赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将
减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资
产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减
免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付
期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2. 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁
资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基
于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予
以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生
时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收
或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量
时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按
照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“9、
金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会
计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“9、金融工具”关于修改或重新议定合同
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
的政策进行会计处理。
（3）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租
赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司
在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租
赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现
或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取
租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
3. 售后租回交易
公司按照本附注“25、收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租
回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司
作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“9、金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的
政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项
与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“9、金融工具”。
2021年1月1日前的会计政策
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融
资租赁以外的其他租赁。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对
所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额，2021年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2021年6月30
日后应付租赁付款额减少不满足该条件；以及综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1. 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产
成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，本公司在原支
付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收
入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
期内分配。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收
入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期
间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
2. 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为
当期融资费用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧，对于发生的租金减免，本公司将减免的租金作
为或有租金，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，计入当期损益，并相应调整长期应付款，或者按照减让前折现率折
现计入当期损益并调整未确认融资费用；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益
确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原
确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调
整未实现融资收益；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
29、回购本公司股份
本公司回购股份按照成本法进行相关的会计处理。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年度修订了《企业会计准
则第 21 号——租赁》（简称“新租赁准
则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行
第七届董事会第二十次会议、第七届监 执行《企业会计准则第 21 号——租赁》
新租赁准则。根据修订后的准则，对于
事会第十二次会议 （2018 年修订）
首次执行日前已存在的合同，公司选择
在首次执行日不重新评估其是否为租赁
或者包含租赁。
本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 对2021年1月1日余额的影响金额
合并 母公司
公司作为承租人对于首次执行 董事会审批 使用权资产 321,932,220.80
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日前已存在的经营租赁的调整 租赁负债 280,273,970.69
一年到期的非流动负债 41,658,250.11
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 855,724,723.47 855,724,723.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 19,513.94 19,513.94
衍生金融资产
应收票据
应收账款 398,141,898.73 398,141,898.73
应收款项融资 39,741,920.43 39,741,920.43
预付款项 31,132,009.83 31,132,009.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 18,143,702.59 18,143,702.59
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 690,065,656.34 690,065,656.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
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其他流动资产 60,603,224.96 60,603,224.96
流动资产合计 2,093,572,650.29 2,093,572,650.29
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 55,995,122.30 55,995,122.30
其他权益工具投资 835,848,137.69 835,848,137.69
其他非流动金融资产 59,742,386.34 59,742,386.34
投资性房地产
固定资产 588,484,676.02 588,484,676.02
在建工程 424,929,998.29 424,929,998.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 321,932,220.80 321,932,220.80
无形资产 396,093,888.58 396,093,888.58
开发支出
商誉 601,834,567.20 601,834,567.20
长期待摊费用 8,481,425.35 8,481,425.35
递延所得税资产 79,300,402.00 79,300,402.00
其他非流动资产 8,386,261.72 8,386,261.72
非流动资产合计 3,059,096,865.49 3,381,029,086.29 321,932,220.80
资产总计 5,152,669,515.78 5,474,601,736.58 321,932,220.80
流动负债：
短期借款 260,344,611.11 260,344,611.11
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 12,748,154.72 12,748,154.72
应付票据
应付账款 273,572,741.37 273,572,741.37
预收款项
合同负债 21,985,169.84 21,985,169.84
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卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 97,648,598.84 97,648,598.84
应交税费 41,992,470.27 41,992,470.27
其他应付款 45,207,420.95 45,207,420.95
其中：应付利息
应付股利 106,891.55 106,891.55
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
313,560,172.80 355,218,422.91 41,658,250.11
负债
其他流动负债 11,583,525.54 11,583,525.54
流动负债合计 1,078,642,865.44 1,120,301,115.55 41,658,250.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 400,473,872.81 400,473,872.81
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 280,273,970.69 280,273,970.69
长期应付款 4,282,586.65 4,282,586.65
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 59,038,325.71 59,038,325.71
递延所得税负债 117,934,729.37 117,934,729.37
其他非流动负债
非流动负债合计 581,729,514.54 862,003,485.23 280,273,970.69
负债合计 1,660,372,379.98 1,982,304,600.78 321,932,220.80
所有者权益：
股本 616,481,927.00 616,481,927.00
其他权益工具
142
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 885,282,378.95 885,282,378.95
减：库存股 100,026,127.46 100,026,127.46
其他综合收益 55,171,135.13 55,171,135.13
专项储备
盈余公积 308,240,963.50 308,240,963.50
一般风险准备
未分配利润 1,663,250,712.37 1,663,250,712.37
归属于母公司所有者权益
3,428,400,989.49 3,428,400,989.49
合计
少数股东权益 63,896,146.31 63,896,146.31
所有者权益合计 3,492,297,135.80 3,492,297,135.80
负债和所有者权益总计 5,152,669,515.78 5,474,601,736.58 321,932,220.80
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 237,968,064.37 237,968,064.37
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 2,592,076.24 2,592,076.24
应收款项融资
预付款项 80,248,110.52 80,248,110.52
其他应收款 38,174,916.81 38,174,916.81
其中：应收利息
应收股利
存货 35,569.92 35,569.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 50,000,000.00 50,000,000.00
143
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
流动资产合计 409,018,737.86 409,018,737.86
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,499,345,932.94 2,499,345,932.94
其他权益工具投资 18,708,164.60 18,708,164.60
其他非流动金融资产 59,742,386.34 59,742,386.34
投资性房地产 36,645,140.80 36,645,140.80
固定资产 14,940,029.64 14,940,029.64
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 6,087,930.60 6,087,930.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 31,521,291.54 31,521,291.54
其他非流动资产 12,413.15 12,413.15
非流动资产合计 2,667,003,289.61 2,667,003,289.61
资产总计 3,076,022,027.47 3,076,022,027.47
流动负债：
短期借款 100,241,111.11 100,241,111.11
交易性金融负债
衍生金融负债 12,748,154.72 12,748,154.72
应付票据
应付账款 1,486,498.76 1,486,498.76
预收款项
合同负债 499,498.62 499,498.62
应付职工薪酬 16,487,272.88 16,487,272.88
应交税费 2,733,084.40 2,733,084.40
其他应付款 4,307,606.83 4,307,606.83
其中：应付利息
144
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 690.27 690.27
流动负债合计 138,503,917.59 138,503,917.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 21,623,111.29 21,623,111.29
递延所得税负债 11,477,898.59 11,477,898.59
其他非流动负债
非流动负债合计 33,101,009.88 33,101,009.88
负债合计 171,604,927.47 171,604,927.47
所有者权益：
股本 616,481,927.00 616,481,927.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 886,377,472.04 886,377,472.04
减：库存股 100,026,127.46 100,026,127.46
其他综合收益 -10,086,742.59 -10,086,742.59
专项储备
盈余公积 308,240,963.50 308,240,963.50
未分配利润 1,203,429,607.51 1,203,429,607.51
所有者权益合计 2,904,417,100.00 2,904,417,100.00
负债和所有者权益总计 3,076,022,027.47 3,076,022,027.47
调整情况说明
145
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 13%、9%、6%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
内蒙古金达威药业有限公司 15%
厦门金达威维生素有限公司 15%
厦门金达威生物科技有限公司 15%
江苏诚信药业有限公司 15%
金达威控股有限公司（香港） 16.5%
iHerb HongKong Limited 16.5%
Doctor's Best Inc. 联邦 21%
VitaBest Nutrition Inc. 联邦 21%
Kingdomway Nutrition Inc. 联邦 21%
Zipfizz Corporation 联邦 21%
KUC Holding 联邦 21%
Kingdomway America, LLC 联邦 21%
Kingdomway USA Corp. 联邦 21%
Vitakids Pte. Ltd. 17%
Pink of Health Pte. Ltd. 17%
2、税收优惠
（1）子公司内蒙古金达威药业有限公司
公司根据2012年12月21日内蒙古自治区发展和改革委员会（内发改西开函[2012]775号）《关于确认内蒙古金达威药业有限
公司主营业务符合国家鼓励类产业企业的复函》、财政部、国家税务总局、海关总署（财税[2011]58号）《关于深入实施西
146
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
部大开发战略有关税收政策问题的通知》和（国家税务总局公告2012年12号）《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略
有关企业所得税问题的公告》的相关规定，公司2021年所得税减按15%计征。
（2）子公司厦门金达威维生素有限公司
公司2019年被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关规定，公司2021年企业所得税减按15%计
征。
（3）子公司厦门金达威生物科技有限公司
公司2019年被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关规定，公司2021年企业所得税减按15%计
征。
（4）子公司江苏诚信药业有限公司
公司2021年被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关规定，公司2021年企业所得税减按15%计
征。
3、其他
美国各州所得税税率不同，州所得税可以在联邦所得税前列支。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 208,403.07 164,172.60
银行存款 636,348,052.91 654,112,050.80
其他货币资金 133,004,461.85 201,448,500.07
合计 769,560,917.83 855,724,723.47
其中：存放在境外的款项总额 187,340,250.64 194,536,009.82
因抵押、质押或冻结等对使用
131,957,408.19 200,752,595.58
有限制的款项总额
其他说明
本报告期无存放在境外且资金汇回受到限制的款项
酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形
□ 适用 √ 不适用
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益 19,513.94
147
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
的金融资产
其中：
银行理财产品 19,513.94
其中：
合计 19,513.94
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 18,797,766.95
合计 18,797,766.95
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
148
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 18,797,766.95
合计 18,797,766.95
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 5,116,40 5,040,57 9,580,599 4,560,182 5,020,417.2
1.39% 98.52% 75,833.47 2.33% 47.60%
备的应收账款 5.91 2.44 .93 .66 7
其中：
按组合计提坏账准 363,841, 3,643,11 360,198,3 401,636,0 8,514,564 393,121,48
98.61% 1.00% 97.67% 2.12%
备的应收账款 509.36 4.78 94.58 45.88 .42 1.46
其中：
368,957, 8,683,68 360,274,2 411,216,6 13,074,74 398,141,89
合计 100.00% 100.00%
915.27 7.22 28.05 45.81 7.08 8.73
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
有客观证据表明已经发
客户 1 4,027,748.50 4,027,748.50 100.00%
生信用减值
有客观证据表明已经发
客户 2 936,990.47 936,990.47 100.00%
生信用减值
有客观证据表明已经发
客户 3 151,666.94 75,833.47 50.00%
生信用减值
合计 5,116,405.91 5,040,572.44 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：按逾期账龄计提坏账准备的应收账款
单位：元
149
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账期内 302,465,885.94 1,511,846.90 0.50%
逾期 1-30 天 40,070,065.48 801,401.32 2.00%
逾期 31-90 天 18,544,708.69 741,788.37 4.00%
逾期 91-180 天 1,212,298.54 121,229.86 10.00%
逾期 181-365 天 1,187,343.09 237,468.62 20.00%
逾期 1 至 2 年 263,655.80 131,827.89 50.00%
逾期 2 年以上 97,551.82 97,551.82 100.00%
合计 363,841,509.36 3,643,114.78 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 363,793,443.89
1至2年 5,066,919.56
2至3年 49,035.19
3 年以上 48,516.63
3至4年 20,169.31
4至5年 18,972.11
5 年以上 9,375.21
合计 368,957,915.27
公司需要遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
150
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准
13,074,747.08 98,632.30 1,061,352.15 3,428,340.01 8,683,687.22
备
合计 13,074,747.08 98,632.30 1,061,352.15 3,428,340.01 8,683,687.22
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 3,428,340.01
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
确认无法收回的款
客户 1 销售款 3,200,000.00 董事会审批 否
项
合计 -- 3,200,000.00 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 59,976,608.65 16.26% 1,279,045.33
第二名 40,086,269.57 10.86% 710,414.99
第三名 32,745,000.00 8.87% 163,725.00
第四名 24,885,546.61 6.74% 171,869.71
第五名 24,195,276.54 6.56% 121,472.16
合计 181,888,701.37 49.29%
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
151
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其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款
5、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 39,874,115.17 39,741,920.43
合计 39,874,115.17 39,741,920.43
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
项目 上年年末余额 本期新增 本期终止确认 其他变动 期末余额 累计在其他综合收益中
确认的损失准备
应收票据 39,741,920.43 162,246,854.61 162,114,659.87 39,874,115.17
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 28,404,270.84 95.93% 30,275,154.64 97.25%
1至2年 819,447.65 2.77% 430,655.80 1.38%
2至3年 210,096.95 0.71% 236,615.74 0.76%
3 年以上 175,444.83 0.59% 189,583.65 0.61%
合计 29,609,260.27 -- 31,132,009.83 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
152
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第一名 4,455,744.52 15.05
第二名 1,494,517.38 5.05
第三名 1,191,734.43 4.02
第四名 1,136,962.08 3.84
第五名 1,095,780.72 3.70
合计 9,374,739.13 31.66
其他说明：
7、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 14,957,419.71 18,143,702.59
合计 14,957,419.71 18,143,702.59
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 290,259.29 248,097.51
租赁押金 7,158,127.05 5,631,117.32
保证金 6,002,142.26 8,969,791.64
代垫费用 5,944,255.96 8,083,829.23
向客户及供应商索赔款 164,957.91 414,207.24
其他 74,607.78 939,796.69
合计 19,634,350.25 24,286,839.63
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 824,903.04 1,980,456.00 3,337,778.00 6,143,137.04
153
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第二阶段 2,616,988.48 2,616,988.48
--转回第二阶段 2,273,561.77 2,273,561.77
本期计提 194,155.58 194,155.58
本期转回 596,145.85 596,145.85
本期转销 720,789.52 720,789.52
2021 年 12 月 31 日余额 422,912.77 4,254,017.77 4,676,930.54
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 12,005,788.14
1至2年 2,736,462.82
2至3年 179,130.72
3 年以上 4,712,968.57
3至4年 546,552.12
4至5年 99,504.45
5 年以上 4,066,912.00
合计 19,634,350.25
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账
6,143,137.04 194,155.58 939,572.56 720,789.52 4,676,930.54
准备
合计 6,143,137.04 194,155.58 939,572.56 720,789.52 4,676,930.54
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
154
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4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款项 720,789.52
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 代垫费用 4,214,379.20 1 年以内 21.46% 2,107,189.60
第二名 保证金 3,960,912.00 5 年以上 20.17% 1,980,456.00
1 年以内、1-3 年和
第三名 租赁押金 1,762,869.74 8.98% 35,257.39
4-5 年
第四名 租赁押金 1,341,000.00 1-2 年 6.83% 26,820.00
第五名 代垫费用 925,453.19 1 年以内 4.71% 92,545.32
合计 -- 12,204,614.13 -- 62.15% 4,242,268.31
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
本报告期无涉及政府补助的应收款项
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
155
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8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 293,589,607.91 8,925,783.27 284,663,824.64 276,998,969.01 8,728,683.03 268,270,285.98
在产品 67,801,059.17 990,085.35 66,810,973.82 52,878,460.18 6,958.28 52,871,501.90
库存商品 464,989,867.14 29,610,350.00 435,379,517.14 363,594,107.64 6,991,839.17 356,602,268.47
周转材料 16,883,781.95 12,582.86 16,871,199.09 4,922,387.96 12,582.86 4,909,805.10
发出商品 28,541,950.00 28,541,950.00 7,272,688.88 7,272,688.88
在途物资 1,458,625.00 1,458,625.00 133,164.74 133,164.74
委托加工物资 11,289.49 11,289.49 5,941.27 5,941.27
合计 873,276,180.66 39,538,801.48 833,737,379.18 705,805,719.68 15,740,063.34 690,065,656.34
公司需要遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 8,728,683.03 39,675,373.08 39,478,272.84 8,925,783.27
在产品 6,958.28 3,385,269.02 2,402,141.95 990,085.35
库存商品 6,991,839.17 27,792,837.52 5,147,116.19 27,210.50 29,610,350.00
周转材料 12,582.86 12,582.86
合计 15,740,063.34 70,853,479.62 47,027,530.98 27,210.50 39,538,801.48
9、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 16,622,854.36 4,566,510.88
156
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留抵税款 39,273,038.50 6,036,714.08
银行理财产品 50,000,000.00
合计 55,895,892.86 60,603,224.96
其他说明：
10、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
金飘飘
（上海） 2,300,000 -68,609.5 2,231,390
食品科技 .00 6 .44
有限公司
舞昆健康
550,816.0 -40,616.0 510,200.0
食品株式
9 0 9
会社
Labrada
Bodybuil
ding 55,444,30 1,239,652 -2,001,10 54,682,85
Nutrition, 6.21 .69 6.18 2.72
Inc.（美
国）
55,995,12 2,300,000 1,130,427 -2,001,10 57,424,44
小计
2.30 .00 .13 6.18 3.25
55,995,12 2,300,000 1,130,427 -2,001,10 57,424,44
合计
2.30 .00 .13 6.18 3.25
其他说明
11、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
杭州网营科技股份有限公司 40,000,000.00 18,708,164.60
PSupps Holdings,LLC （美国） 47,817,750.00 48,936,750.00
157
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iHerb Holdings LLC（美国） 889,108,139.08 768,203,223.09
北京桦冠生物技术有限公司 20,000,000.00
合计 996,925,889.08 835,848,137.69
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
属于非交易性的
杭州网营科技股
可供出售权益工
份有限公司
具投资
PSupps 属于非交易性的
Holdings,LLC 可供出售权益工
（美国） 具投资
属于非交易性的
iHerb Holdings
3,741,943.38 可供出售权益工
LLC（美国）
具投资
属于非交易性的
北京桦冠生物技
可供出售权益工
术有限公司
具投资
其他说明：
12、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
64,356,138.51 59,742,386.34
的金融资产
合计 64,356,138.51 59,742,386.34
其他说明：
13、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,189,630,732.96 588,484,676.02
合计 1,189,630,732.96 588,484,676.02
158
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（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1,228,265,471.
1.期初余额 369,381,990.02 772,596,851.02 20,374,324.73 28,987,532.77 16,952,476.17 19,972,297.25
96
2.本期增加
352,897,250.24 339,367,844.52 3,378,311.34 12,169,976.13 7,296,490.84 2,584,023.64 717,693,896.71
金额
（1）购置 108,881,394.69 45,597,104.17 3,378,311.34 8,634,710.36 2,753,377.19 1,602,088.62 170,846,986.37
（2）在建
244,015,855.55 293,770,740.35 3,535,265.77 4,543,113.65 981,935.02 546,846,910.34
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
6,344,632.88 33,940,537.37 1,092,585.90 1,926,537.73 1,266,393.69 9,015,719.79 53,586,407.36
金额
（1）处置
7,052,530.99 964,946.21 1,738,943.48 929,470.72 363,736.32 11,049,627.72
或报废
（2）转为在建
6,161,347.85 25,109,895.14 18,050.87 64,399.99 31,353,693.85
工程
（3）其他 183,285.03 1,778,111.24 127,639.69 169,543.38 336,922.97 8,587,583.48 11,183,085.79
1,078,024,158. 1,892,372,961.
4.期末余额 715,934,607.38 22,660,050.17 39,230,971.17 22,982,573.32 13,540,601.10
17 31
二、累计折旧
1.期初余额 116,155,915.46 448,642,351.34 13,561,670.35 21,165,594.64 13,560,050.21 10,700,620.40 623,786,202.40
2.本期增加
14,309,956.96 69,742,682.36 2,100,307.77 2,993,607.60 1,001,287.05 1,454,883.38 91,602,725.12
金额
（1）计提 14,309,956.96 69,742,682.36 2,100,307.77 2,993,607.60 1,001,287.05 1,454,883.38 91,602,725.12
3.本期减少
30,666.71 24,507,306.87 945,105.77 1,776,824.16 802,159.14 577,192.61 28,639,255.26
金额
（1）处置
4,370,850.70 752,325.19 1,621,806.13 744,478.42 343,251.30 7,832,711.74
或报废
（2）转为在建
18,820,354.54 18,820,354.54
工程
（3）其他 30,666.71 1,316,101.63 192,780.58 155,018.03 57,680.72 233,941.31 1,986,188.98
159
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4.期末余额 130,435,205.71 493,877,726.83 14,716,872.35 22,382,378.08 13,759,178.12 11,578,311.17 686,749,672.26
三、减值准备
1.期初余额 15,644,354.90 318,791.63 6,576.75 24,870.26 15,994,593.54
2.本期增加
38,492.10 5,952.23 44,444.33
金额
（1）计提
（2）其他 38,492.10 5,952.23 44,444.33
3.本期减少
39,418.74 5,952.23 1,110.81 46,481.78
金额
（1）处置
或报废
（2）其他 39,418.74 5,952.23 1,110.81 46,481.78
4.期末余额 15,643,428.26 318,791.63 5,465.94 24,870.26 15,992,556.09
四、账面价值
1.期末账面 1,189,630,732.
585,499,401.67 568,503,003.08 7,943,177.82 16,529,801.46 9,217,929.26 1,937,419.67
价值 96
2.期初账面
253,226,074.56 308,310,144.78 6,812,654.38 7,503,146.50 3,385,849.21 9,246,806.59 588,484,676.02
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
维生素公司搬迁后
房屋及建筑物 46,681,857.73 16,525,120.96 30,156,736.77 旧厂房及新厂区两
栋预留厂房
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
维生素公司房产 204,340,557.10 正在办理中
金达威药业房产 16,832,591.28 正在办理中
其他说明
14、在建工程
单位：元
160
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项目 期末余额 期初余额
在建工程 62,556,139.65 423,003,311.64
工程物资 3,042,592.91 1,926,686.65
合计 65,598,732.56 424,929,998.29
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 800 吨维生
素 A 油和 200 吨
373,452,625.54 373,452,625.54
维生素 D3 油项
目
金达威药业公司
20,802,346.36 20,802,346.36
K 车间技改
年产 200 吨透明
13,121,696.39 13,121,696.39
质酸项目
新建办公楼、宿
13,541,774.48 13,541,774.48
舍楼
多功能车间 11,753,453.30 11,753,453.30
F 车间改造项目 3,810,896.28 3,810,896.28
金达威药业公司
443,333.13 443,333.13
其他技改项目
Vit-Best 公司设
8,835,998.02 8,835,998.02 17,460,786.71 17,460,786.71
备升级
Doctor's Best 公
3,732,854.71 3,732,854.71
司办公楼改造
诚信药业车间改
7,719,372.02 7,719,372.02 7,554,698.32 7,554,698.32
造
金达威生物技术
公司实验室及办 3,329,616.03 3,329,616.03
公楼改造
合计 62,556,139.65 62,556,139.65 423,003,311.64 423,003,311.64
（2）工程物资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
161
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工程设备 3,042,592.91 3,042,592.91 1,926,686.65 1,926,686.65
合计 3,042,592.91 3,042,592.91 1,926,686.65 1,926,686.65
其他说明：
15、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 321,932,220.80 321,932,220.80
2.本期增加金额 10,989,715.94 10,989,715.94
（1）新增租赁 10,989,715.94 10,989,715.94
3.本期减少金额 2,101,015.41 2,101,015.41
（1）处置 2,101,015.41 2,101,015.41
4.期末余额 330,820,921.33 330,820,921.33
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 44,918,104.29 44,918,104.29
（1）计提 44,918,104.29 44,918,104.29
3.本期减少金额 1,050,507.68 1,050,507.68
（1）处置 1,050,507.68 1,050,507.68
4.期末余额 43,867,596.61 43,867,596.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
162
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1.期末账面价值 286,953,324.72 286,953,324.72
2.期初账面价值 321,932,220.80 321,932,220.80
其他说明：
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 商标 员工 客户关系 排污权 合计
一、账面原
值
1.期初 78,141,942. 71,702,474. 3,118,191.3 114,335,351 13,154,198. 339,405,723 1,366,773.4 621,224,654
余额 84 28 9 .03 40 .58 4 .96
2.本期 2,421,935.0 2,029,416.6 4,709,750.9
221,238.94 37,160.38
增加金额 0 5 7
（1） 2,421,935.0 2,029,416.6 4,709,750.9
221,238.94 37,160.38
购置 0 5 7
（2）
内部研发
（3）
企业合并增
加
3.本期减 2,613,088.8 7,760,936.4 10,736,092.
61,280.11 300,787.20
少金额 0 1 52
（1）
处置
2,613,088.8 7,760,936.4 10,736,092.
（2）其他 61,280.11 300,787.20
0 1 52
4.期末 80,563,877. 73,731,890. 3,278,150.2 111,759,422 12,853,411. 331,644,787 1,366,773.4 615,198,313
余额 84 93 2 .61 20 .17 4 .41
二、累计摊
销
1.期初 15,170,077. 2,589,659.6 2,048,191.4 6,361,662.3 151,524,307 177,704,440
10,541.01
余额 94 8 1 3 .66 .03
2.本期 8,552,324.3 1,654,825.3 33,064,117. 44,351,913.
560,352.23 374,367.18 9,250.08 136,677.36
增加金额 9 9 24 87
（1）8,552,324.3 560,352.23 374,367.18 9,250.08 1,654,825.3 33,064,117. 136,677.36 44,351,913.
163
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
计提 9 9 24 87
3.本期 3,858,902.8 4,059,240.8
35,139.18 165,198.85
减少金额 0 3
（1）
处置
3,858,902.8 4,059,240.8
（2）其他 35,139.18 165,198.85
0 3
4.期末 23,722,402. 3,150,011.9 2,387,419.4 7,851,288.8 180,729,522 217,997,113
19,791.09 136,677.36
余额 33 1 1 7 .10 .07
三、减值准
备
1.期初 47,426,326. 47,426,326.
余额 35 35
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期 1,084,462.2 1,084,462.2
减少金额 8 8
（1）处
置
1,084,462.2 1,084,462.2
（2）其他
8 8
4.期末 46,341,864. 46,341,864.
余额 07 07
四、账面价
值
1.期末 56,841,475. 70,581,879. 111,739,631 5,002,122.3 104,573,401 1,230,096.0 350,859,336
890,730.81
账面价值 51 02 .52 3 .00 8 .27
2.期初 62,971,864. 69,112,814. 1,069,999.9 114,324,810 6,792,536.0 140,455,089 1,366,773.4 396,093,888
账面价值 90 60 8 .02 7 .57 4 .58
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
164
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他说明：
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置 汇率变动
项
Doctor's Best
28,667,079.77 655,508.64 28,011,571.13
Holdings, Inc.
KUC Holding 122,329,758.91 2,797,222.95 119,532,535.96
VitaBest
448,599,766.64 10,257,794.79 438,341,971.85
Nutrition, Inc.
Vitakids Pte. Ltd. 7,414,329.62 320,995.94 7,093,333.68
Pink of Health
2,305,404.70 99,810.18 2,205,594.52
Pte. Ltd.
Zipfizz
296,602,475.22 6,782,186.60 289,820,288.62
Corporation
江苏诚信药业有
144,515,518.98 144,515,518.98
限公司
合计 1,050,434,333.84 20,913,519.10 1,029,520,814.74
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置 汇率变动
项
VitaBest
448,599,766.64 10,257,794.79 438,341,971.85
Nutrition, Inc.
Pink of Health
2,205,594.52 2,205,594.52
Pte. Ltd.
江苏诚信药业有
38,163,800.00 38,163,800.00
限公司
合计 448,599,766.64 40,369,394.52 10,257,794.79 478,711,366.37
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
项目 Doctor’s Best, Zipfizz 江苏诚信药业有 Vitakids Pte. Pink of
165
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
Inc. Corporation 限公司 Ltd. Health Pte.
（单位：美元） （单位：美元） （单位：人民币）（单位：新 Ltd.
加坡元） （单位：新加
坡元）
商誉期末账面余额 41,154,554.40 45,457,014.70 168,041,301.14 1,582,625.12 492,099.97
商誉减值准备期末余额
商誉期末账面价值 41,154,554.40 45,457,014.70 168,041,301.14 1,582,625.12 492,099.97
资产组期末账面价值 24,716,917.92 26,537,988.80 211,131,543.12 1,384,088.49
期末包含商誉的资产组的账面价 65,871,472.32 71,995,003.50 379,172,844.26 2,966,713.61 492,099.97
值
期末包含资产组的可收回金额 203,600,000.00 114,900,000.00 334,796,344.26 4,100,940.62
本期计提商誉减值准备金额 44,376,500.00 492,099.97
公司持股比例 96.11% 100.00% 86.00% 95.00% 95.00%
公司本期计提商誉减值准备金额 38,163,800.00 467,494.97
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
（1）公司期末对商誉相关的资产组进行了减值测试，在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商
誉相关资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较包含所分摊商
誉的资产组或者资产组组合账面价值与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值，确认商
誉的减值损失。
（2）包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额分别参考银信资产评估有限公司出具的《厦门金达威集团股份有限公司
拟进行商誉减值测试所涉及的Doctor’s Best Inc.含商誉资产组可收回金额资产评估报告》（银信评报字（2022）沪第0614号）、
《厦门金达威集团股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的ZIPFIZZ CORPORATION含商誉资产组可收回金额资产评估
报告》（银信评报字（2022）沪第0615号）和《厦门金达威集团股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的江苏诚信药业有
限公司含商誉资产组可收回金额资产评估报告》（银信评报字（2022）沪第0616号）
（3）关键参数
计算使用的现金流量预测是根据管理层批准的五年期间的财务预算和税前折现率确定。对确认商誉的资产组的现金流量预测
采用了毛利率和销售额作为关键参数，管理层确定预算毛利率和销售额是根据预算期间之前期间所实现的毛利率和销售额，
并结合管理层对行业发展情况及以后年度预计经营情况的预期。具体参数见下表：
项目 Doctor’s Best, Inc. Zipfizz Corporation 江苏诚信药业有限 Vitakids Pte. Ltd.
公司
预测期收入平均增长率 7.10% 6.06% 13.89% 10.60%
预测期平均销售毛利率 26.18% 36.58% 38.51% 47.97%
预测期平均销售利润率 17.17% 12.79% 14.99% 2.09%
稳定期永续增长率 4.00% 4.00% 0.00% 2.00%
166
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
税后折现率 11.87% 12.97% 10.50% 12.08%
税前折现率 15.12% 15.84% 11.57% 13.08%
预测期 5年 5年 5年 5年
商誉减值测试的影响
1）经测试公司因收购江苏诚信药业有限公司经营性资产组所形成的商誉本期发生减值损失38,163,800.00元。
2）因公司决定将Pink of Health Pte. Ltd.全部业务并入Vitakids Pte. Ltd.，目前Pink of Health Pte. Ltd正在办理公司注销过程中，
故对其期末商誉全额计提减值准备，金额467,494.97新加坡元。
3）经测试公司因收购Doctor's Best, Inc.、Zipfizz Corporation、Vitakids Pte. Ltd.所形成的商誉不存在减值。
其他说明
商誉的计算过程：
1）公司子公司Doctor’s Best, Inc.的商誉4,393,489.50美元，为购买该公司51%的股权纳入合并报表范围时该公司原有商誉。
2）公司子公司KUC Holding于2015年1月支付31,803,345.23美元收购了Doctor’s Best Holdings, Inc.的51%权益，超过Doctor’s
Best Holdings, Inc.按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额18,748,143.10美元，确认为KUC Holding的商誉。
在商誉减值计算中，公司将2015年1月合并对价31,803,345.23美元，与收购中取得的归属KUC Holding的不含商誉的净资产
10,814,522.48美元的差额，计20,988,822.75美元，作为收购中KUC Holding获得的51%股权对应的商誉；持有49%股权的少数
股东对应的商誉为20,165,731.65 美元。因此，在商誉减值测试中以KUC Holding和少数股东的商誉总额41,154,554.40美元作
为计算资产组账面价值的基础。
3）公司子公司VitaBest Nutrition, Inc.于2015年9月支付100,648,116.20美元收购了Vitatech Nutrition Sciences, Inc.的经营性资产
组，超过Vitatech Nutrition, Inc.的经营性资产组的可辨认资产、负债公允价值的差额69,868,975.76 美元，确认为VitaBest
Nutrition, Inc.的商誉。2016年，VitaBest Nutrition, Inc.和转让方签署了《补充协议》对标的资产价格进行调整，VitaBest Nutrition,
Inc.于2016年8月17日收到交易对方退回调整金额1,117,000.00美元，冲减商誉1,117,000.00美元，因此，商誉以68,751,975.76
美元作为计算账面价值的基础，截止2020年12月31日商誉已全额计提减值准备。
4）公司子公司Kingdomway Pte. Ltd.于2016年3月支付2,600,000.00新加坡元为收购了Vitakids Pte. Ltd. 和Pink of Health Pte. Ltd.
的65%权益，超过其按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额分别为1,157,325.08新加坡元和378,220.80新加坡元，确
认为该公司的商誉。公司子公司Kingdomway Pte. Ltd.于2017年2月支付400,000.00新加坡元为收购Vitakids Pte. Ltd. 和Pink of
Health Pte. Ltd.的各10%权益，超过其按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额分别为179,611.28 新加坡元和47,095.00
新加坡元，确认为该公司的商誉。公司子公司Kingdomway Pte. Ltd.于2018年2月支付400,000.00新加坡元为收购Vitakids Pte.
Ltd. 和Pink of Health Pte. Ltd.的各10%权益，超过其按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额分别为166,557.50新加坡
元和42,179.17新加坡元，确认为该公司的商誉。因此，在商誉减值测试中以1,503,493.86新加坡元和467,494.97新加坡元作为
计算资产组账面价值的基础。
5) 公 司 子 公 司 KUC Holding 于 2018 年 7 月 支 付 89,120,480.95 美 元 ， 同 时 暂 估 5,183,183.04 美 元 的 合 同 交 易 税 款 ， 合 计
94,303,663.99美元作为交易对价收购了Zipfizz Corporation的100%股权，超过Zipfizz Corporation按比例获得的可辨认资产、负
债公允价值的差额46,696,229.99美元，确认为KUC Holding的商誉。2019年5月根据实际发生的交易税费对交割对价进行调整，
调减商誉1,239,215.29美元，因此，在商誉减值测试中以45,457,014.70美元作为计算资产组账面价值的基础。
6）公司于2020年12月支付307,329,652.00元人民币作为交易对价收购了江苏诚信药业有限公司的86%股权，超过江苏诚信药
业有限公司按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额144,515,518.98元人民币，确认为商誉。在商誉减值测试中以公
司和少数股东的商誉总额168,041,301.14元人民币作为计算资产组账面价值的基础。
18、长期待摊费用
单位：元
167
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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定资产
7,231,947.73 49,513,925.73 7,837,411.17 2,130.54 48,906,331.75
改良支出
保险费 1,249,477.62 1,249,477.62
新厂区绿化 1,091,394.00 60,633.00 1,030,761.00
合计 8,481,425.35 50,605,319.73 9,147,521.79 2,130.54 49,937,092.75
其他说明
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 110,002,533.66 26,642,344.15 91,712,018.16 22,167,402.76
内部交易未实现利润 47,615,434.16 8,043,351.91 38,778,650.35 6,664,805.38
可抵扣亏损 111,076,015.46 28,665,703.38 33,019,149.56 8,848,706.52
递延收益 53,047,010.12 9,576,076.14 57,880,325.76 10,844,359.99
递延租金 11,443,749.92 2,942,228.32 8,518,561.42 2,286,077.02
未休年假 14,398,254.51 3,771,325.45 11,403,476.47 2,996,758.04
计入其他综合收益的其
他权益工具投资允公价 700,835.40 175,208.85
值变动
存货估值摊销 9,511,940.13 2,627,091.88 13,875,263.26 3,590,078.53
递延税金 12,787,395.66 3,425,080.44 8,862,713.42 2,372,287.87
已计提未支付的返利 18,187,797.30 4,680,790.28 17,799,671.56 4,761,504.23
固定资产折旧 9,332,831.00 1,399,924.65 9,486,338.18 1,424,038.99
应计费用 32,898,278.55 8,612,566.20 14,140,800.80 3,408,709.36
其他非流动金融资产收
26,169,208.04 6,542,302.01 26,169,208.04 6,542,302.01
益
现金流量套期有效部分
2,456,169.68 614,042.42 12,863,641.57 3,218,162.45
公允价值变动
合计 458,926,618.19 107,542,827.23 345,210,653.95 79,300,402.00
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
168
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
334,634,489.98 74,869,298.67 275,069,682.95 63,686,421.59
产评估增值
其他权益工具投资公允
277,724,649.01 71,027,032.83 116,744,055.69 31,113,620.32
价值变动
其他非流动金融资产公
50,525,346.52 12,631,336.63 45,911,594.36 11,477,898.59
允价值变动
预缴税金 27,702,646.81 7,097,595.01 21,723,560.99 5,789,576.39
固定资产加速折旧 224,441,769.60 33,666,265.44 4,034,463.35 1,013,291.78
无形资产摊销 24,616,626.70 7,103,498.33 19,314,432.73 4,850,993.61
其他 1,757,473.30 506,381.31 19,513.94 2,927.09
合计 941,403,001.92 206,901,408.22 482,817,304.01 117,934,729.37
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 107,718,036.08 79,300,402.00
递延所得税负债 207,076,617.07 117,934,729.37
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 325,700.85 171,579.82
可抵扣亏损 224,770,258.45 201,918,335.34
合计 225,095,959.30 202,089,915.16
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 16,865,763.08
2022 36,277,094.35 54,559,117.19
2023 14,851,966.77 58,613,458.47
2024 20,261,401.15 54,838,963.87
169
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2025 17,041,032.73 17,041,032.73
2026 33,260,358.06
2027 22,529,251.81
2028 51,509,578.08
2029 26,576,853.43
2031 2,462,722.07
合计 224,770,258.45 201,918,335.34 --
其他说明：
20、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付长期资产款 5,047,190.40 5,047,190.40 8,386,261.72 8,386,261.72
合计 5,047,190.40 5,047,190.40 8,386,261.72 8,386,261.72
其他说明：
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 86,071,950.00 97,873,500.00
抵押借款 51,230,000.00
保证借款 50,415,966.64 11,000,000.00
信用借款 30,920,353.81 100,241,111.11
合计 167,408,270.45 260,344,611.11
短期借款分类的说明：
1) 本公司子公司Doctor's Best Inc.取得Union Bank流动资金质押借款1,350万美元。
2) 本公司子公司江苏诚信药业有限公司取得民生银行厦门分行流动资金借款50,415,966.64元人民币，该借款由本公司提供担
保。
3) 本公司子公司厦门金达威维生素有限公司取得中国农业银行流动资金信用借款4,849,719.06美元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
170
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
22、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
套期工具 2,456,169.69 12,748,154.72
合计 2,456,169.69 12,748,154.72
其他说明：
2019年1月与汇丰银行（中国）有限公司签订利率互换协议，将浮动利率锁定为固定利率。协议有效期为2019年3月13日至2022
年3月13日，被套期项目为2018年与中国建设银行签订的6,000万美元长期借款合同，套期交易类型为现金流量套期。按照套
期会计处理方法，计算该套期工具在本报告期公允价值的变动，将其中现金流量套期损益的有效部分借记其他综合收益-现
金流量套期储备，贷记本科目。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 243,343,953.80 250,949,245.46
1至2年 6,569,165.47 13,338,326.45
2至3年 2,520,653.06 4,787,710.66
3 年以上 2,332,448.74 4,497,458.80
合计 254,766,221.07 273,572,741.37
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 2,360,075.35 待结项目款
第二名 1,630,636.79 待结项目款
第三名 1,500,317.31 待结项目款
第四名 1,217,132.05 待结项目款
合计 6,708,161.50 --
其他说明：
171
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24、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 12,455,781.46 21,985,169.84
合计 12,455,781.46 21,985,169.84
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 97,639,872.36 448,026,376.38 457,339,801.89 88,326,446.85
二、离职后福利-设定提
8,726.48 13,902,650.64 13,859,771.14 51,605.98
存计划
三、辞退福利 1,553,228.21 1,553,228.21
合计 97,648,598.84 463,482,255.23 472,752,801.24 88,378,052.83
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
84,767,469.46 407,488,642.71 418,772,442.90 73,483,669.27
补贴
2、职工福利费 12,260,786.49 12,260,786.49
3、社会保险费 68,561.53 8,171,232.32 7,689,923.08 549,870.77
其中：医疗保险费 68,561.53 7,174,338.66 6,694,123.42 548,776.77
工伤保险费 588,696.04 587,602.04 1,094.00
生育保险费 408,197.62 408,197.62
4、住房公积金 -252.00 5,828,545.68 5,828,293.68
5、工会经费和职工教育
2,069,119.27 3,542,195.08 3,246,329.26 2,364,985.09
经费
6、短期带薪缺勤 10,734,974.10 10,734,974.10 9,542,026.48 11,927,921.72
合计 97,639,872.36 448,026,376.38 457,339,801.89 88,326,446.85
172
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（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 578.08 12,531,925.46 12,488,743.54 43,760.00
2、失业保险费 8,148.40 459,707.18 460,009.60 7,845.98
3、企业年金缴费 911,018.00 911,018.00
合计 8,726.48 13,902,650.64 13,859,771.14 51,605.98
其他说明：
26、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,426,117.50 2,690,533.14
企业所得税 18,104,493.43 35,634,112.89
个人所得税 2,466,763.08 1,967,817.16
城市维护建设税 150,157.39 444,606.77
教育费附加 84,273.05 198,320.49
地方教育费附加 56,182.04 132,213.66
房产税 923,307.03 317,214.45
水利建设基金 60,018.56 57,549.20
土地使用税 283,067.08 281,432.23
印花税 138,218.30 48,744.20
环境保护税 2,122.89 8,468.94
水资源税 209,613.87 186,395.00
销售税 16,847.40 25,062.14
合计 24,921,181.62 41,992,470.27
其他说明：
27、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 42,379.48 106,891.55
其他应付款 28,370,099.75 45,100,529.40
合计 28,412,479.22 45,207,420.95
173
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（1）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 42,379.48 106,891.55
合计 42,379.48 106,891.55
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 18,882,477.96 39,387,450.44
1至2年 8,963,137.48 5,347,258.43
2至3年 207,521.04 43,264.79
3 年以上 316,963.26 322,555.74
合计 28,370,099.74 45,100,529.40
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
28、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 18,613,045.15 307,548,529.35
一年内到期的长期应付款 331,160.34 6,011,643.45
一年内到期的租赁负债 36,949,079.88 41,658,250.11
合计 55,893,285.37 355,218,422.91
其他说明：
29、其他流动负债
单位：元
174
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
期末公司已背书或贴现且在资产负债表
18,797,766.95 11,129,696.80
日尚未到期且未终止确认的应收票据
待转销项税额 360,126.92 453,828.74
合计 19,157,893.87 11,583,525.54
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
其他说明：
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 382,781,257.07 391,728,695.24
抵押借款 64,400,000.00 8,745,177.57
信用借款 181,208,197.24
合计 628,389,454.31 400,473,872.81
长期借款分类的说明：
1）全资子公司KUC Holding于2018年9月取得纽约建行五年期借款，金额60,000,000.00美元。
2）全资子公司Zipfizz Corporation 以其全部资产为抵押，于2019年5月从Union Bank取得三年期长期借款，截至本期末借款
余额1,340,277.64美元，划分到“一年内到期的非流动负债”科目。
3）全资子公司厦门金达威电子商务有限公司2021年9月取得建行厦门市分行抵押借款，期限十九年，截止本期末借款余额
68,087,266.67 元 人 民 币 ， 其 中 3,908,866.71 元 人 民 币 划 分 到 “ 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 ” 科 目 ， 长 期 借 款 科 目 余 额 为
64,400,000.00元人民币。
4）本公司于2021年6月取得交通银行二年期信用借款29,422,458.33美元，其中1,000,763.89美元划分到“一年内到期的非流动
负债”科目，长期借款科目余额为28,421,694.44美元。
其他说明，包括利率区间：
31、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付租赁款 267,360,020.98 280,273,970.69
175
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 267,360,020.98 280,273,970.69
其他说明
32、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 1,705,584.23 4,282,586.65
合计 1,705,584.23 4,282,586.65
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 1,705,584.23 4,282,586.65
其他说明：
33、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
和解费用 8,925,980.00
合计 8,925,980.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
因市场上一款保健食品产品，其使用的含量检测方法为美国联邦法规要求的美国药典检测方法（以下简称“该方法”），该方
法与一家独立第三方实验室的检测方法得出的结果存在差异。因公司的该款产品与市场上同类产品一样，都是使用该方法进
行检测，也可能存在同样问题。公司努力与相关方寻求和解，并基于谨慎性原则对预计发生的费用进行计提。
34、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 59,038,325.71 1,196,000.00 6,571,315.57 53,663,010.14 与资产相关
合计 59,038,325.71 1,196,000.00 6,571,315.57 53,663,010.14 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
176
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
海沧科技局
－年产 600
吨食品级 60,000.00 60,000.00
10%DHA 微
胶囊项目
厦门科技局
－年产 600
吨食品级水
100,000.00 100,000.00 与资产相关
溶性
10%DHA 项
目
年产 300 吨
10%水溶性
ARA 胶囊与
20,000.00 20,000.00 与资产相关
技术中心创
新能力建设
项目
厦门市经发
局－2011 年
重点技术创
新项目辅酶 60,000.00 60,000.00 与资产相关
Q10 制剂产
品的工业化
开发
市级工程技
400,000.00 400,000.00 与资产相关
术研究中心
2012 年国家
火炬计划集 475,000.00 150,000.00 325,000.00 与资产相关
群子项目
海沧科技局
－ARA 和
ARA/VA 微 40,000.00 40,000.00 与资产相关
胶囊产业化
项目
市经发局
"2011 年第
二批省企业
25,000.00 25,000.00 与资产相关
技术创新专
项资金补助
"
厦门市科学
200,000.00 200,000.00 与资产相关
技术局："科
177
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
技计划大中
型企业研发
设备补助"
海沧科技局
－微生物发
酵法生产二 316,666.67 100,000.00 216,666.67 与资产相关
十二碳六烯
酸产业化
市科技局－
维生素 A 结
晶母液回收 54,166.67 50,000.00 4,166.67 与资产相关
技术的研究
项目
厦门市海洋
与渔业局：
海洋微生物
发酵年产
1,950,000.00 600,000.00 1,350,000.00 与资产相关
350 吨富含
DHA 的单细
胞油脂补助
资金
收厦门市海
洋与渔业
局：年产 300
吨紫球藻发
880,000.00 440,000.00 440,000.00 与资产相关
酵的花生四
烯酸微胶囊
的产业化技
术开发
2014 年 863
计划-子课
题"二十二
碳六烯酸发 1,380,000.00 1,380,000.00 与资产相关
酵生产的关
键技术创新
及产业化
厦门市 2014
年第一批重
点技术创新
160,000.00 80,000.00 80,000.00 与资产相关
资金计划
"VA 中间体
丁烯酮合成
178
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
技术研究及
其应用"
海洋经济创
新发展区域
示范"海洋
黄色隐球酵
2,697,500.00 830,000.00 1,867,500.00 与资产相关
母发酵生产
辅酶 Q10 的
产业化技术
开发"
厦门市 2015
年第一批重
点"VA 中间
体六碳醇合 246,666.67 80,000.00 166,666.67 与资产相关
成新工艺及
分离新技术
工业化"
海沧区科学
技术局："辅
酶 Q10 天然 100,000.00 100,000.00 与资产相关
维生素 E 软
胶囊"项目
VA 中间体
六碳醇合成
新工艺及分 48,750.00 15,000.00 33,750.00 与资产相关
离新技术工
业化
"十三五"海
洋经济创新
发展示范项
目：三种海
11,434,361.28 1,182,865.00 10,251,496.28 与资产相关
洋微藻及其
系列产品研
发与产业链
协同
厦门市经济
和信息化
局：2016(第
23 批)国家 975,000.00 900,000.00 75,000.00 与资产相关
级企业技术
中心研发费
用资助资金
179
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
厦经信技术
[2017]134 号
战略性新兴
产业发展专
项资金（内
蒙古自治区
3,882,352.94 470,588.29 3,411,764.65 与资产相关
财政厅、内
蒙古自治区
发展和改革
委员会）
微生物发酵
法生产花生
四烯酸
（ARA）工
249,999.80 50,000.04 199,999.76 与资产相关
艺研究与产
业化（呼和
浩特市财政
局）
自治区排污
费环境保护
专项资金
（锅炉烟气
999,999.80 200,000.04 799,999.76 与资产相关
除尘脱硫改
造）（呼和浩
特市财政
局）
2017 年中央
大气污染防
治专项资金
（煤场封闭 1,772,222.04 66,666.72 1,705,555.32 与资产相关
项目）（呼和
浩特市财政
局）
高效生产辅
酶 Q10 的发
酵技术成果
1,600,000.00 1,600,000.00 与资产相关
转化专项资
金（呼和浩
特科学技术
厦门市 2015
年第一批重 48,750.00 15,000.00 33,750.00 与资产相关
点"VA 中间
180
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
体六碳醇合
成新工艺及
分离新技术
工业化"
海洋经济创
新发展示范
项目"三种
2,843,889.84 294,195.48 2,549,694.36 与资产相关
海洋微藻及
其系列产品
研发与产业
市发改委：
技术改造专
项 2020 年中
26,460,000.00 26,460,000.00 与资产相关
央预算内投
资"年产 800
吨 A 油和 20
海藻低粘度
K-卡拉胶制
备及其在植
96,000.00 96,000.00
物胶囊系列
产品中的应
用
东疆英才计
745,000.00 -500,000.00 245,000.00 与资产相关
划
RTO 环保设
413,000.00 42,000.00 371,000.00 与资产相关
备政府补贴
其他说明：
35、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 616,481,927.00 616,481,927.00
其他说明：
36、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 885,042,307.63 885,042,307.63
181
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他资本公积 240,071.32 240,071.32
合计 885,282,378.95 885,282,378.95
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
回购股票 100,026,127.46 100,026,127.46
合计 100,026,127.46 100,026,127.46
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2019年11月27日，公司累计通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份6,547,156股，占公司总股本的
1.06%，最高成交价为19.7090元/股，最低成交价为11.4540元/股，支付的总金额为100,016,051.32元（不含交易费用），本次
股份回购已完成。公司如未能在股份回购完成之后36个月内转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券，回购股份应全部
予以注销。公司实施股份回购事项，根据《股份回购实施细则》，公司实施利润分配股权登记日当日公司回购专户持有的本
公司股份，不享有参与利润分配的权利。
38、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
一、不能重分类进损益的其他综 86,835,571. 159,762,6 40,800,07 118,962,6 205,798,
合收益 04 78.98 3.20 05.78 176.82
其他权益工具投资公允 86,835,571. 159,762,6 40,800,07 118,962,6 205,798,
价值变动 04 78.98 3.20 05.78 176.82
二、将重分类进损益的其他综合 -31,664,435. 2,454,932. 2,572,996. 295,873.5 -413,937.6 -31,368,
收益 91 14 26 1 3 562.40
-9,561,116.0 10,291,98 2,572,996. 7,718,988. -1,842,1
现金流量套期储备
4 5.03 26 77 27.27
-22,103,319. -7,837,052 -7,423,115 -413,937.6 -29,526,
外币财务报表折算差额
87 .89 .26 3 435.13
55,171,135. 162,217,6 43,373,06 119,258,4 -413,937.6 174,429,
其他综合收益合计
13 11.12 9.46 79.29 3 614.42
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
182
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39、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 308,240,963.50 308,240,963.50
合计 308,240,963.50 308,240,963.50
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
40、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,663,250,712.37 1,118,794,134.59
调整后期初未分配利润 1,663,250,712.37 1,118,794,134.59
加：本期归属于母公司所有者的净利润 788,857,879.79 959,207,761.32
减：提取法定盈余公积 48,790,320.94
应付普通股股利 365,960,862.60 365,960,862.60
期末未分配利润 2,086,147,729.56 1,663,250,712.37
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
41、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,611,534,435.75 1,829,200,590.86 3,493,265,109.13 1,667,220,072.64
其他业务 4,625,050.20 1,252,532.41 11,141,532.57 5,994,740.97
合计 3,616,159,485.95 1,830,453,123.27 3,504,406,641.70 1,673,214,813.61
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
183
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商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
42、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 7,825,690.43 7,997,878.51
教育费附加 4,031,521.81 4,115,460.20
房产税 3,057,175.59 1,911,050.24
184
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
土地使用税 1,321,994.78 1,121,220.99
车船使用税 19,372.44 20,197.44
印花税 991,648.52 1,050,861.01
地方教育费附加 2,757,759.44 2,743,640.12
土地增值税 501,745.17
水利建设基金 1,032,688.96 833,737.65
水资源税 746,265.00 617,375.00
环境保护税 12,268.02 15,816.85
水土保持补偿费 70,300.00
其他 378,426.70 55,527.08
合计 22,245,111.69 20,984,510.26
其他说明：
43、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 64,554,381.74 75,540,233.84
保险费 5,045,870.67 4,848,178.21
营销推广费 114,561,557.77 95,470,627.00
差旅费 1,646,709.94 1,644,396.31
办公费 2,775,620.44 3,032,455.09
包装费（物料消耗） 2,522,453.77 1,681,779.60
业务招待费 854,634.70 388,968.94
佣金 38,500,900.96 37,746,447.57
报关检验费 1,595,639.18 1,334,465.16
租金 7,150,734.15 6,865,578.93
其他 10,445,895.92 7,935,021.71
合计 249,654,399.24 236,488,152.36
其他说明：
44、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 149,031,874.67 152,480,764.36
185
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折旧 31,179,553.13 22,916,039.12
修理费 7,849,137.88 5,241,896.07
物料消耗 3,149,904.35 4,073,026.97
低耗品摊销 3,218,927.67 890,865.17
邮电费 1,170,321.48 1,520,848.65
办公费 9,457,147.34 9,606,607.54
差旅费 1,442,299.94 1,057,503.24
工会经费 3,245,012.75 2,874,785.12
社保费 10,067,788.50 1,772,854.68
聘请中介机构费 20,306,445.01 17,926,947.52
环保费 22,720,825.37 11,481,257.27
无形资产摊销 43,519,539.49 41,015,659.77
业务招待费 3,106,653.54 1,845,193.35
职工教育经费 627,716.36 147,794.14
仓库经费 1,903,087.80 2,383,919.07
保险费 4,814,222.93 5,703,409.64
水电暖费 6,257,709.08 4,143,947.48
董事会经费 323,602.75 216,000.00
残疾人就业保障金 207,999.47 387,885.37
企业年金 364,934.00 340,702.00
诉讼费 3,987,169.70 802,034.63
租赁费 23,971,476.63 14,699,359.89
其他 9,961,309.10 11,661,392.85
合计 361,884,658.94 315,190,693.90
其他说明：
45、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
研发机构人员收入 37,713,884.47 26,163,097.79
研发人员工资附加 16,524.76 98,868.59
新产品研发材料费 33,509,298.69 30,536,429.58
研发设备折旧费 2,597,779.94 3,073,547.53
研发人员培训、差旅费 520,617.02 95,657.07
186
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
委外研发费用 1,118,149.41 2,044,125.37
新产品研发动力费 2,002,316.09 2,179,602.57
研发人员社保 3,705,657.92 2,040,100.62
研发人员企业年金 137,608.00 139,656.02
其它研发费用 1,625,059.34 7,338,928.10
合计 82,946,895.64 73,710,013.24
其他说明：
46、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 33,667,724.95 32,698,355.41
其中：租赁负债利息费用 9,369,717.47
减：利息收入 10,877,301.60 14,670,660.91
汇兑损益 26,323,467.62 43,794,726.54
其他 3,648,034.12 4,890,978.16
合计 52,761,925.09 66,713,399.20
其他说明：
47、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 16,394,961.16 20,714,560.85
进项税加计抵减 182,250.00 216,750.00
代扣个人所得税手续费 350,179.01 378,563.57
48、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,130,427.14 718,391.40
处置长期股权投资产生的投资收益 15,000,000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
3,741,943.38 3,840,000.00
收入
理财产品产生的投资收益 1,698,131.42 15,830,868.72
187
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合计 6,570,501.94 35,389,260.12
其他说明：
49、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -1,869,967.13
其他非流动金融资产 4,613,752.17 17,243,725.25
合计 4,613,752.17 15,373,758.12
其他说明：
50、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 792,616.57 6,426,513.66
应收账款坏账损失 591,688.17 -2,006,457.30
合计 1,384,304.74 4,420,056.36
其他说明：
51、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-66,617,379.89 -9,096,206.19
损失
五、固定资产减值损失 -9,403,518.75
十、无形资产减值损失 -7,991,352.09
十一、商誉减值损失 -40,369,394.52 -37,028,450.46
合计 -106,986,774.41 -63,519,527.49
其他说明：
52、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -1,380,938.93 24,438.86
188
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
53、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 10,533,471.22 18,511,069.66 10,533,471.22
非流动资产报废利得 27,462.89 87,141.89 27,462.89
其他 4,516,330.92 3,280,988.86 4,516,330.92
合计 15,077,265.03 21,879,200.41 15,077,265.03
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
2019 年度生
厦门市海沧 政府招商引
物医药企业 12,196,100.0
区工业和信 奖励 资等地方性 是 否 与收益相关
经营贡献奖 0
息化局 扶持政策而
励资金
获得的补助
因符合地方
政府招商引
上市扶持奖 厦门市海沧
奖励 资等地方性 是 否 2,000,000.00 与收益相关
励 区财政局
扶持政策而
获得的补助
为避免上市
单项冠军企
厦门市工业 公司亏损而
业产品奖励 奖励 是 否 1,000,000.00 与收益相关
和信息化局 给予的政府
款
补助
因符合地方
第 82 届全国 政府招商引
福建省医药
药交会展位 补助 资等地方性 是 否 17,040.27 与收益相关
行业协会
费补助 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
经营补助 新加坡政府 补助 资等地方性 是 否 2,033,921.22 3,297,929.39 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
2020 年度生 因符合地方
海沧工业与
物医药企业 奖励 政府招商引 是 否 8,447,550.00 与收益相关
信息化局
经营贡献奖 资等地方性
189
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
励 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
上海市浦东
政府招商引
开发扶持资 新区世博地
补助 资等地方性 是 否 52,000.00 与收益相关
金 区开发管理
扶持政策而
委员会
获得的补助
其他说明：
54、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 92,258.68 385,570.08 92,258.68
非常损失 1,397.69 927,644.68 1,397.69
非流动资产毁损报废损失 60,533.12 1,362,425.90 60,533.12
延期交付赔偿金 5,441,673.40 5,441,673.40
和解费用 7,462,685.65 7,462,685.65
其他 8,174,749.78 4,635,729.05 8,174,749.78
合计 21,233,198.32 7,311,369.71 21,233,198.32
其他说明：
55、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 130,905,564.18 191,061,997.11
递延所得税费用 18,414,700.94 1,236,329.46
合计 149,320,265.12 192,298,326.57
56、其他综合收益
详见附注七、38。
190
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57、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回保证金及代垫款 15,719,732.32
专项补贴、补助款 20,389,545.82 34,633,827.57
利息收入 10,825,890.30 13,476,192.80
营业外收入 1,003,095.24 3,802,639.11
合计 47,938,263.68 51,912,659.48
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付保证金、备用金等 58,025,231.10
销售费用支出 199,670,261.15 172,301,351.21
营业外支出 8,268,406.15 5,561,911.73
财务费用支出 3,175,611.65 5,268,869.14
管理费用支出 156,219,092.54 123,076,524.77
合计 367,333,371.49 364,233,887.95
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品到期 50,000,000.00 1,498,340,000.00
与资产相关的政府补助 1,696,000.00 33,345,605.00
合计 51,696,000.00 1,531,685,605.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
191
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购买银行理财产品 1,101,340,000.00
合计 1,101,340,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
国际保函保证金 65,542,732.00
合计 65,542,732.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁款 47,211,281.61 976,505.76
合计 47,211,281.61 976,505.76
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
58、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 781,865,409.35 953,372,423.65
加：资产减值准备 105,602,469.67 59,069,872.11
固定资产折旧、油气资产折耗、
91,602,725.12 72,427,686.57
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 43,201,186.55
无形资产摊销 44,351,913.87 39,793,959.89
长期待摊费用摊销 9,147,521.79 5,000,198.94
处置固定资产、无形资产和其他
1,441,472.05 -24,438.86
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
-9,041.86 1,678,932.97
号填列）
192
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公允价值变动损失（收益以“－”
-4,613,752.17 -15,373,758.12
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 59,991,192.57 76,457,387.51
投资损失（收益以“－”号填列） -6,570,501.94 -26,393,283.47
递延所得税资产减少（增加以
-28,242,425.23 -20,862,166.29
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
48,166,605.65 32,844,080.04
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -143,671,722.84 -169,507,609.41
经营性应收项目的减少（增加以
34,343,534.63 -7,905,694.90
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-189,275,469.03 -32,728,277.71
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 847,331,118.18 967,849,312.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 637,603,509.64 654,972,127.89
减：现金的期初余额 654,972,127.89 395,526,630.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -17,368,618.25 259,445,497.18
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 637,603,509.64 654,972,127.89
其中：库存现金 208,403.07 164,172.60
可随时用于支付的银行存款 636,348,052.91 654,112,051.43
可随时用于支付的其他货币资金 1,047,053.66 695,904.49
三、期末现金及现金等价物余额 637,603,509.64 654,972,127.89
其他说明：
193
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59、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 131,957,408.19 国际保函保证金
固定资产 104,525,748.69 抵押借款
合计 236,483,156.88 --
其他说明：
60、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 500,001,748.86
其中：美元 75,086,982.59 6.3757 478,732,074.89
欧元 36,672.15 7.2197 264,761.93
港币 23,636,369.30 0.81760 19,325,095.54
新加坡元 356,051.74 4.7179 1,679,816.50
应收账款 -- -- 308,443,521.58
其中：美元 45,786,117.99 6.3757 291,918,552.46
欧元 764,329.34 7.2197 5,518,228.53
港币 10,688,472.57 0.81760 8,738,895.17
新加坡元 480,689.59 4.7179 2,267,845.42
长期借款 -- -- 563,989,454.31
其中：美元 88,459,220.84 6.3757 563,989,454.31
欧元
港币
其他应收款 8,333,059.50
其中：美元 698,123.33 6.3757 4,451,024.93
港币 2,823,978.16 0.81760 2,308,884.55
新加坡元 333,442.85 4.7179 1,573,150.02
短期借款 116,992,303.81
其中：美元 18,349,719.06 6.3757 116,992,303.81
应付账款 116,350,692.87
194
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
其中：美元 10,741,874.27 6.3757 68,487,060.60
港币 58,356,654.52 0.81760 47,712,400.74
新加坡元 32,054.84 4.7179 151,231.53
其他应付款 23,188,862.06
其中：美元 3,519,113.22 6.3757 22,436,810.17
港币 373,126.78 0.81760 305,068.46
新加坡元 94,742.03 4.7179 446,983.43
一年内到期的非流动负债 14,925,778.48
其中：美元 2,341,041.53 6.3757 14,925,778.48
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币
Doctor's Best Inc. 美国 美元
VitaBest Nutrition Inc. 美国 美元
Kingdomway Nutrition Inc. 美国 美元
Zipfizz Corporation 美国 美元
金达威控股有限公司 香港 港币
iHerb HongKong Limited 香港 美元
Vitakids Pte. Ltd. 新加坡 新加坡元
Pink of Health Pte. Ltd. 新加坡 新加坡元
61、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
本期用作 现金 套期工 套期工具的账面价值 包含套 本期用作 计入其他综合 计入 包含已 从现金 包含重
确认套期 流量 具的名 资产 负债 期工具 确认套期 收益的套期工 当期 确认的 流量套 分类调
无效部分 套期 义金额 的资产 无效部分 具的公允价值 损益 套期无 期储备 整的利
基础的被 储备 负债表 基础的套 变动 的套 效部分 重分类 润表列
套期项目 列示项 期工具公 期无 的利润 至当期 示项目
公允价值 目 允价值变 效部 表列示 损益的
变动 动 分 项目 金额
利率掉 2,456,169.69 衍生金 10,291,985.03
期 融负债
195
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
62、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与日常活动相关 1,196,000.00 递延收益 6,571,315.57
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司全资子公司内蒙古金达威药业有限公司、厦门金达威维生素有限公司、公司控股子公司江苏诚信药业有限公司同北京桦
冠生物技术有限公司于2021年3月9日签署《投资协议》，共同投资设立合资公司金达威生物技术（江苏）有限公司，于2021
年3月18日办理了工商登记。
公司同与香飘飘食品股份有限公司及宁波梅山保税港区宣映云浩投资管理合伙企业（有限合伙）共同合资设立控股子公司金
达威（上海）营养食品有限公司，于2021年11月8日办理了工商登记。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
1、内蒙古金达威
内蒙古 内蒙古 生产制造 100.00% 设立
药业有限公司
2、厦门鑫达威国
厦门 厦门 贸易 100.00% 设立
际贸易有限公司
3、厦门金达威生
厦门 厦门 生产制造 100.00% 设立
物科技有限公司
4、厦门佰盛特生
厦门 厦门 生产制造 71.67% 设立
物科技有限公司
5、厦门金达威电
厦门 厦门 贸易 100.00% 设立
子商务有限公司
196
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
6、金达威控股有
香港 香港 贸易 100.00% 设立
限公司
7、厦门金达威维
厦门 厦门 生产制造 100.00% 设立
生素有限公司
8、KUC Holding 美国 美国 投资 100.00% 设立
9、Kingdomway
美国 美国 贸易 100.00% 设立
America LLC
10、Doctor's Best
美国 美国 贸易 96.11% 收购
Inc.
11、VitaBest
美国 美国 生产制造 100.00% 设立
Nutrition Inc.
12、Kingdomway
美国 美国 贸易 51.00% 设立
Nutrition Inc.
13、Kingdomway
新加坡 新加坡 投资 100.00% 设立
Pte. Ltd.
14、迪诺宝（厦
门）国际贸易有 厦门 厦门 贸易 100.00% 设立
限公司
15、Vitakids Pte.
新加坡 新加坡 贸易 95.00% 收购
Ltd.
16、Pink of
新加坡 新加坡 贸易 95.00% 收购
Health Pte. Ltd.
17、北京盈奥营
北京 北京 贸易 70.00% 设立
养食品有限公司
18、Kingdomway
美国 美国 投资 100.00% 设立
USA Corp.
19、Zipfizz
美国 美国 贸易 100.00% 收购
Corporation
20、iHerb
HongKong 香港 香港 贸易 51.00% 设立
Limited
21、金达威（上
海）营销策划有 上海 上海 贸易 100.00% 设立
限公司
22、艾贺博（上
海）营销策划有 上海 上海 贸易 51.00% 设立
限公司
23、江苏诚信药
江苏 江苏 生产制造 86.00% 收购
业有限公司
197
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
24、金达威生物
技术（江苏）有 江苏 江苏 研发 89.64% 设立
限公司
25、金达威（上
海）营养食品有 上海 上海 贸易 51.00% 设立
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
Doctor's Best Inc. 3.89% 4,648,247.73 48,881.55 21,924,063.42
江苏诚信药业有限公司 14.00% 434,138.60 27,442,023.83
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
Doctor's 629,741, 202,799, 832,541, 161,818, 103,630, 265,448, 554,162, 123,493, 677,655, 219,575, 9,223,14 228,798,
Best Inc. 867.39 355.34 222.73 551.27 399.17 950.44 419.21 113.16 532.37 750.34 4.63 894.97
江苏诚
信药业 46,453,3 138,445, 184,899, 72,287,5 616,000. 72,903,5 83,926,6 150,012, 233,939, 119,603, 5,440,58 125,044,
有限公 32.48 802.30 134.78 44.49 00 44.49 42.81 370.37 013.18 826.24 6.65 412.89
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
Doctor's Best 898,645,739. 110,792,440. 119,492,229. 16,096,559.6 858,879,164. 113,089,294. 60,808,661.8 85,364,621.4
198
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
Inc. 44 61 51 9 13 82 3 2
江苏诚信药 126,597,568. 22,768,245.0 13,736,338.5 -37,865,402.8
3,100,990.00 3,100,990.00 3,594,706.62 3,594,706.62
业有限公司 48 6 1 5
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1. 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在
签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在
监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在
额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2. 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风
险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支
出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。本期及上期公
司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
3. 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥
有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价
证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
199
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（一）其他权益工具投资 87,817,750.00 909,108,139.08 996,925,889.08
（二）应收款项融资 39,874,115.17 39,874,115.17
（三）其他非流动金融资
64,356,138.51 64,356,138.51
产
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 64,356,138.51 64,356,138.51
资产
（1）权益工具投资 64,356,138.51 64,356,138.51
持续以公允价值计量的
127,691,865.17 973,464,277.59 1,101,156,142.76
资产总额
（四）交易性金融负债 2,456,169.69 2,456,169.69
衍生金融负债 2,456,169.69 2,456,169.69
持续以公允价值计量的
2,456,169.69 2,456,169.69
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次公允价值计量的应收款项融资系公司持有的应收票据，期末以票据的票面金额作为公允价值，票据的票面金额是除
第一层次输入值外直接或间接可观察的输入值。
第二层次公允价值计量的其他权益工具投资系公司持有的本期存在增资或转让的非上市公司股权，期末以本期外部投资者增
资或转让协议作价作为公允价值，外部投资者增资和转让协议作价是除第一层次输入值外直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次公允价值计量的其他权益工具投资系公司持有的非上市公司股权，以现金流量折现法和上市公司比较法评估的价值
作为公允价值，评估的价值为不可观察输入值。
第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产系公司持有的合伙企业股权，期末以合伙企业的以公允价值计量的财务报告中
的所有者权益作为公允价值，合伙企业的财务报告中的所有者权益是不可观察的输入值。
第三层次公允价值计量的衍生金融负债系公司持有的现金流量套期工具，期末以银行提供的掉期交易估值报告作为公允价值
估值依据，该报告是按照未来现金流量折现及同期限利率掉期产品的市场价格为基础计算编制，该公允价值是不可观察的输
入值。
200
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是江斌。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
舞昆健康食品株式会社 本公司的联营企业，公司的董事及高级管理人员担任其董事
Labrada Bodybuilding Nutrition,Inc. 本公司子公司的联营企业
金飘飘（上海）食品科技有限公司 本公司的联营企业
其他说明
201
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
本公司持股 5%以上的股东，其公司的董事及高级管理人员担
中牧实业股份有限公司
任公司董事及监事,实施重大影响
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
舞昆健康食品株式
采购商品 2,195,703.77 否 11,693,926.68
会社
Labrada
Bodybuilding
采购商品 否 529,321.61
Nutrition,Inc.（美
国）
金飘飘（上海）食
采购商品 808,586.19 否
品科技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中牧实业股份有限公司 销售商品 59,546,460.15 100,425,221.30
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 18,063,852.27 13,695,746.93
（3）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
202
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
金飘飘（上海）食品科技有限
应付账款 913,702.40
公司
应付账款 舞昆健康食品株式会社 145,345.50 -402,024.90
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1）本公司于2018年9月以117,000,000.00人民币银行定期存单为质押，取得建设银行厦门市海沧支行的国际保函，为全资子
公司KUC Holding取得纽约建行60,000,000.00美元贷款提供担保，期限为五年。
2）全资子公司Zipfizz Corporation 以其全部资产为抵押，于2019年5月从Union Bank取得三年期长期借款，截至本期末借款
余额1,340,277.64美元，划分到“一年内到期的非流动负债”科目。
3）全资子公司厦门金达威电子商务有限公司2021年9月取得建行厦门市分行抵押借款，期限十九年，截止本期末借款余额
68,087,266.67 元 人 民 币 ， 其 中 3,908,866.71 元 人 民 币 划 分 到 “ 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 ” 科 目 ， 长 期 借 款 科 目 余 额 为
64,400,000.00元人民币。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
因市场上一款保健食品产品，其使用的含量检测方法为美国联邦法规要求的美国药典检测方法（以下简称“该方法”），该方
法与一家独立第三方实验室的检测方法得出的结果存在差异。因公司的该款产品与市场上同类产品一样，都是使用该方法进
行检测，也可能存在同样问题。公司努力与相关方寻求和解，并基于谨慎性原则对预计发生的费用进行计提。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 365,960,862.60
203
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
经审议批准宣告发放的利润或股利 365,960,862.60
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
204
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 3,443,37 41,119.3 3,402,256 2,628,823 2,592,076.2
100.00% 1.19% 100.00% 36,747.41 1.40%
备的应收账款 5.59 7 .22 .65 4
其中：
3,443,37 41,119.3 3,402,256 2,628,823 2,592,076.2
合计 100.00% 100.00% 36,747.41
5.59 7 .22 .65 4
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：按逾期账龄计提坏账准备的应收账款
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账期内 2,189,912.96 10,949.56 0.50%
逾期 1-30 天 998,434.63 19,968.69 2.00%
逾期 31-90 天 255,028.00 10,201.12 4.00%
合计 3,443,375.59 41,119.37 --
205
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确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 3,443,375.59
合计 3,443,375.59
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准
36,747.41 98,632.30 94,260.34 41,119.37
备
合计 36,747.41 98,632.30 94,260.34 41,119.37
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
206
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 1,355,473.83 39.36% 30,679.87
第二名 1,275,000.00 37.03% 6,375.00
第三名 653,509.25 18.98% 3,267.54
第四名 159,392.51 4.63% 796.96
合计 3,443,375.59 100.00% --
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 27,684,237.77 38,174,916.81
合计 27,684,237.77 38,174,916.81
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收关联方款项 62,000,000.00 64,960,000.00
备用金 20,944.77 20,944.77
租赁押金 1,000.00 1,000.00
保证金 3,960,912.00 3,960,912.00
代垫费用 39,169.40
合计 65,982,856.77 68,982,026.17
2）坏账准备计提情况
单位：元
207
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 4,355.84 1,980,456.00 28,822,297.52 30,807,109.36
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 10,455,426.58 10,455,426.58
本期转回 3,916.94 2,960,000.00 2,963,916.94
2021 年 12 月 31 日余额 438.90 1,980,456.00 36,317,724.10 38,298,619.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 20,944.77
2至3年 45,000,000.00
3 年以上 20,961,912.00
3至4年 7,000,000.00
4至5年 10,000,000.00
5 年以上 3,961,912.00
合计 65,982,856.77
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账准 30,807,109.3
10,455,426.58 2,963,916.94 38,298,619.00
备 6
30,807,109.3
合计 10,455,426.58 2,963,916.94 38,298,619.00
6
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
厦门金达威电子商务有限公司 2,960,000.00 现金
合计 2,960,000.00 --
208
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
转回原因系厦门金达威电子商务有限公司已还款
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 应收关联方款项 62,000,000.00 2-5 年 93.96% 36,317,724.10
第二名 保证金 3,960,912.00 5 年以上 6.00% 1,980,456.00
第三名 备用金 17,199.11 1 年以内 0.03% 343.99
第四名 备用金 3,745.66 1 年以内 0.01% 74.91
第五名 租赁押金 1,000.00 5 年以上 20.00
合计 -- 65,982,856.77 -- 100.00% 38,298,619.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
209
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,918,779,496.85 34,000,000.00 2,884,779,496.85 2,532,795,116.85 34,000,000.00 2,498,795,116.85
对联营、合营企
2,741,590.53 2,741,590.53 550,816.09 550,816.09
业投资
合计 2,921,521,087.38 34,000,000.00 2,887,521,087.38 2,533,345,932.94 34,000,000.00 2,499,345,932.94
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
内蒙古金达威 289,007,200.0
289,007,200.00
药业有限公司 0
厦门鑫达威国
际贸易有限公 10,000,000.00 10,000,000.00
司
厦门金达威生
物科技有限公 36,000,000.00 36,000,000.00
司
厦门佰盛特生
物科技有限公 7,166,700.00 7,166,700.00
司
厦门金达威电
子商务有限公 70,000,000.00 70,000,000.00 20,000,000.00
司
厦门金达威维 128,000,000.0
128,000,000.00
生素有限公司 0
金达威控股有
65,625,024.00 65,625,024.00
限公司
Kingdomway 719,477,414.7
719,477,414.73
USA LLC 3
Kingdomway
19,780,976.12 19,780,976.12
PTE.LTD
迪诺宝（厦门）
国际贸易有限 6,100,000.00 6,100,000.00
公司
北京盈奥营养
14,000,000.00
食品有限公司
Kingdomway 905,308,150.0 313,434,380.0 1,218,742,530.
210
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
USA CORP. 0 0 00
金达威（上海）
营销策划有限 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
江苏诚信药业 307,329,652.0
307,329,652.00
有限公司 0
金达威（上海）
营养食品有限 2,550,000.00 2,550,000.00
公司
2,498,795,116. 385,984,380.0 2,884,779,496.
合计 34,000,000.00
85 0 85
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
舞昆健康
550,816.0 -40,616.0 510,200.0
食品株式
9 0 9
会社
金飘飘
（上海） 2,300,000 -68,609.5 2,231,390
食品科技 .00 6 .44
有限公司
550,816.0 2,300,000 -109,225. 2,741,590
小计
9 .00 56 .53
550,816.0 2,300,000 -109,225. 2,741,590
合计
9 .00 56 .53
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 66,352,083.10 59,770,054.81 30,647,807.21 28,234,517.40
211
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他业务 6,796,272.16 1,928,159.82 10,723,317.87 1,970,335.25
合计 73,148,355.26 61,698,214.63 41,371,125.08 30,204,852.65
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
212
厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 346,000,000.00 575,900,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -109,225.56 160,470.59
处置长期股权投资产生的投资收益 15,000,000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
336,000.00 3,840,000.00
收入
理财产品产生的投资收益 1,698,113.21 12,487,156.88
合计 347,924,887.65 607,387,627.47
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,423,920.64 主要系处置到期报废固定资产的损失
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按 收到的与收益相关的政府补助，以及与
27,460,861.39
照一定标准定额或定量持续享受的政府补 资产相关的政府补助摊销
助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,698,131.42 收到的购买理财产品的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
主要系持有的华泰瑞合基金公允价值变
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 4,613,752.17
动影响所致
处置交易性金融资产交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益
主要系和解费用 746 万元以及延期交付
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -16,646,422.80
赔偿金 574 万元
减：所得税影响额 1,299,231.23 按各公司税率计算的所得税影响额
少数股东权益影响额 -365,741.67 控股子公司少数股东权益影响额
合计 14,768,911.98 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
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厦门金达威集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 19.69% 1.29 1.29
扣除非经常性损益后归属于公司
19.32% 1.27 1.27
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
214