浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
浙江棒杰数码针织品股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-044
2016 年 08 月
1
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人陶建伟、主管会计工作负责人陶士青及会计机构负责人(会计主
管人员)刘朝阳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
1、国内市场竞争和国际市场需求不稳定，对公司业绩产生一定的影响；2、
劳动力成本的持续上升，增加公司经营成本，对未来的业绩将会产生影响；3、
外汇市场波动风险，会影响公司外汇结算业务，对公司利润产生一定影响；4、
经营风险及税收政策变动风险。
2
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目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 20
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 28
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 35
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 36
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 112
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 浙江棒杰数码针织品股份有限公司
棒杰小贷 指 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
报告期 指 2016 年 1-6 月
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司章程 指 浙江棒杰数码针织品股份有限公司章程
4
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 棒杰股份 股票代码 002634
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江棒杰数码针织品股份有限公司
公司的中文简称（如有） 棒杰股份
公司的外文名称（如有） Zhejiang Bangjie Digital Knitting Share Co.,ltd
公司的法定代表人 陶建伟
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘朝阳 林明波
联系地址 义乌市苏溪镇镇南小区苏溪大道 510 号 义乌市苏溪镇镇南小区苏溪大道 510 号
电话 0579-85920903 0579-85922008
传真 0579-85922004 0579-85922004
电子信箱 liuzhaoy56@163.com 777abc@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
2015 年 03 月 16 浙江省工商行政
报告期初注册 330700000000588 330725609786138 60978613-8
日 管理局
2016 年 02 月 29 浙江省工商行政 913300006097861 913300006097861 913300006097861
报告期末注册
日 管理局 38W 38W 38W
临时公告披露的指定网站查
询日期（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 193,820,370.90 157,734,695.44 22.88%
归属于上市公司股东的净利润（元） 21,437,522.38 16,806,183.23 27.56%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
20,476,933.28 15,712,340.02 30.32%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 71,119,997.20 16,474,861.61 331.69%
基本每股收益（元/股） 0.05 0.04 25.00%
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.04 25.00%
加权平均净资产收益率 3.26% 2.59% 0.67%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,053,450,791.05 1,085,033,957.36 -2.91%
归属于上市公司股东的净资产（元） 646,664,372.85 650,838,104.67 -0.64%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,520.44
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
701,411.56
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 433,009.22
减：所得税影响额 176,352.12
合计 960,589.10 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，经济增长“L型”态势明显，纺织行业继续经历“寒冬”考验，外部竞争压力和内部经营风险迫使纺织企业改变经营
思路和谋求转型升级。公司董事会经过谨慎分析和考量后，组织和引导全体员工以市场为导向继续专注于主营业务无缝服装
的设计、研发、生产和营销，同时积极推进健康医疗产业相关业务转型，具体如下：
1、巩固无缝服装主营业务增长
公司通过线上与线下销售渠道相结合，开拓了公司的销售渠道，与全国各大中城市及欧美等发达地区客户建立了长期稳定的
合作关系，通过不断优化产品结构，提高研发设计能力，加快产品差异化进程，使产品议价能力得以增强，抵御了外部风险
对公司生产经营的冲击，保持了较为平稳的盈利水平。公司通过上市发行股票和配股等方式成功完成了年产 2,000 万件高
档无缝服装技改扩建项目、年产 2,000 吨锦纶DTY 和 1,200 吨包覆纱的技改项目等项目资金募集，有利于公司扩大生产规
模和提高生产能力，实现规模生产。
公司在巩固原有欧美优质客户外，也加大了对新兴市场的拓展，并通过开发运动型、健康功能型等新产品、新品牌，提升产
品附加价值，增加市场占有率。今后，公司将尝试把生产基地向劳动力成本低廉、市场化程度较高的周边国家转移，以降低
生产成本。除此之外，公司通过继续加强企业内部建设，优化管理结构、加强研发投入、巩固公司的核心技术，保持公司的
核心竞争力。
2、推进向健康医疗产业转型
公司通过与一些具备品牌优势和专业水平的资产管理公司合作，接触更多可行的医疗并购项目和积累相关经验，以满足公司
在医疗产业升级、企业转型、并购投资过程中，对并购战略及路径顶层设计、并购基金发行及管理、并购项目开发及投资、
并购服务及投后协同管理等方面的需求，有助于公司在医疗大健康以及互联网升级两个领域的产业布局和顺利转型，通过开
发新的业务增长点，保障公司持续成长。同时，公司根据向医疗健康产业转型升级的发展规划需要，设立了相关下属公司，
有利于公司利用相关地区的优势资源来更好地推进医疗健康产业基金项目的运行。
公司于 2016 年 1 月 19 日与银康（上海）健康发展有限公司及天津市优势创业投资管理有限公司签订了《浙江棒杰数码针
织品股份有限公司与银康（上海）健康发展有限公司与天津市优势创业投资管理有限公司之战略合作协议》，由上述两家公
司为本公司提供广泛的并购服务及主动式并购投资管理服务。同时，公司孙公司上海棒杰医疗科技有限公司于2016年5月10
日在上海完成工商登记，重孙公司棒杰国际投资控股有限公司于2016年6月15日在香港完成工商登记。
二、主营业务分析
概述
2016年上半年，董事会组织和领导全体员工继续以市场为导向，积极探索与实践新的商业模式和盈利模式，围绕互联网板块
进行产业发展和市场开拓，努力开发新产品和新技术，提高无缝服装主营业务的营收利润率。同时公司也在不断加强战略规
划能力、提升品牌价值，完善内控建设、严控经营风险、储备技术人才队伍，增强企业核心竞争力，保持企业发展后劲。经
过公司全体员工的共同努力，报告期内，公司实现营业收入193,820,370.90元，较上年同期上升22.88%， 营业成本
135,241,174.74元，较上年同期上升16.94%，实现营业利润29,069,349.49元，较上年同期上升60.05%， 实现归属于上市公司
股东的净利润 21,437,522.38元，较上年同期上升 27.56%， 研发投入6,621,913.09元，较上年同期下降2.99%， 经营活动现
金净流量71,119,997.2元，较上年同期上升 331.69%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
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本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 193,820,370.90 157,734,695.44 22.88%
营业成本 135,241,174.74 115,647,446.85 16.94%
主要是本期收入增加引
销售费用 6,409,218.44 4,737,586.02 35.28%
起销售费用增加。
管理费用 23,426,362.59 19,711,098.49 18.85%
财务费用 -1,442,423.81 -1,898,822.08 -24.04%
主要是本期利润总额增
所得税费用 5,289,346.34 2,655,387.48 99.19% 加以及合并棒杰小贷所
得税费用引起的。
研发投入 6,621,913.09 6,826,244.69 -2.99%
主要是本期销售商品、
提供劳务收到的现金比
经营活动产生的现金流
71,119,997.20 16,474,861.61 331.69% 去年同期增加及合并棒
量净额
杰小贷贷款支出减少引
起的。
投资活动产生的现金流
-22,431,069.59 -20,884,429.97 7.41%
量净额
筹资活动产生的现金流
-39,783,608.72 -32,676,172.46 21.75%
量净额
主要是本期销售商品、
提供劳务收到的现金比
现金及现金等价物净增
9,277,992.73 -36,013,291.98 -125.76% 去年同期增加及合并棒
加额
杰小贷贷款支出减少引
起的。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
1、 完善产业链结构
在报告期内，公司配股项目进展顺利，启动向上游产业链渗透，把握原材料源头的开发及应用，在降低原材料成本的同时，
促使公司产品的转型升级，为公司提供更加低成本、高质量的原材料。因生产需求，建设公司可以把控且符合国家政策导向
的现代化后整理生产线的计划已初步提出，现由专业机构协助调研项目实施可行性。接下去公司仍将不遗余力推进高质量后
整理生产线建设。
2、增强新产品研发和技术创新
公司组建了一支专业的研发设计团队，专门负责新产品研发和技术创新，通过产品生产工艺的持续改进、新产品的不断开发，
提高产品舒适度和功能性，降低生产损耗率，增强产品的市场竞争力。同时公司进一步加强校企、院企合作，发挥其前沿技
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术开发能力，将新技术、新发明转化为更强的生产力。报告期内，我司于2016年1月27日取得“一种女子径赛功能运动背心”
和“3D成型女子适体保健运动裤”两项发明专利。
3、加强人才队伍建设
为满足公司战略规划需要，公司在报告期内不断加强公司团队建设和人力资源管理，有针对性地招聘了一批有素质、有技能、
有潜力的专业人才，并进一步完善薪酬管理制度，加强公司员工绩效考核制度，使各个岗位收入与经济效益直接挂钩。提高
了员工工作积极性和效率，形成了积极向上、凝聚力强、充满活力的企业文化。
4、加快转型医疗健康产业步伐
公司于 2016 年 1 月 19 日与银康（上海）健康发展有限公司及天津市优势创业投资管理有限公司签订了《浙江棒杰数码针
织品股份有限公司与银康（上海）健康发展有限公司与天津市优势创业投资管理有限公司之战略合作协议》，由上述两家公
司为本公司提供广泛的并购服务及主动式并购投资管理服务。同时，公司孙公司上海棒杰医疗科技有限公司于2016年5月10
日在上海完成工商登记，重孙公司棒杰国际投资控股有限公司于2016年6月15日在香港完成工商登记，为公司战略转型升级
提供了强有力的支撑。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
纺织业 190,031,108.73 132,537,493.82 30.25% 22.52% 16.42% 3.65%
服务业 926,593.26 600,849.68 35.15% 17.46% 0.20% 11.17%
合计 190,957,701.99 133,138,343.50 30.28% 22.49% 16.33% 3.70%
分产品
无缝服装 190,031,108.73 132,537,493.82 30.25% 22.52% 16.42% 3.65%
物业管理 926,593.26 600,849.68 35.15% 17.46% 0.20% 11.17%
合计 190,957,701.99 133,138,343.50 30.28% 22.49% 16.33% 3.70%
分地区
外销 165,974,487.00 114,812,641.16 30.83% 14.12% 7.64% 4.16%
内销 24,983,214.99 18,325,702.34 26.65% 139.13% 135.28% 1.20%
合计 190,957,701.99 133,138,343.50 30.28% 22.49% 16.33% 3.70%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力与2015年相比未发生显著变化，主要体现在以下方面：
品牌优势
本公司紧密地围绕法维诗以及丸美品牌的定位、价值与个性，通过产品设计、产品陈列、网络营销等各类活动， 不断提升
品牌形象，法维诗和丸美品牌不仅在无缝行业名列前茅，法维诗品牌先后获得―浙江省著名商标、浙江名牌产品称号。
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较强的风险管控能力
公司深刻认识到风险管控对于企业长远发展的重要意义，并能针对经营过程中面临的各种风险采取相应的措施，体现了较强
的风险管控能力。公司针对可能的财务风险，一直保持稳健谨慎的财务策略，公司也在积极降低库存，保持经营性现金流健
康，提升资产质量，不断丰富融资渠道，在银行间市场及合作的商业银行均建立良好的信誉。成本控制方面，公司实行全面
的6s现场管理，并已经取得显著成效，为企业生产控制成本的同时大大提高了工作效率。
信息化管理系统优势
报告期，公司把NC-ERP管理系统运用于生产、销售、物流信息的传递和资源的优化配置，大大提高了工作效率，从供应链
范围优化了公司的资源，是基于网络经济时代的新一代信息系统，它对于改善公司业务流程，提高公司核心竞争力是显而易
见的。公司信息化管理系统是在全公司范围内应用的、高度集成的系统。数据在各业务系统之间高度共享，确保了数据的一
致性，对公司内部业务流程和管理过程进行了优化，主要的业务流程实现了自动化。
营销网络优势
在近几年生产发展过程中已经形成了比较稳固的客户关系和良好的商业信誉，这是一种相对稳定的客户优势。经过多年的努
力，公司已经与C&A（欧洲著名服装零售连锁）、ALDI（欧洲大型连锁超市）、ZEEMAN（荷兰专业服装零售连锁）、Kik
（欧洲专业服装零售连锁）、LIDL（欧洲大型连锁超市）等国外大型服装零售商或采购商建立了良好的业务合作关系，并
为多个国际知名服装品牌提供无缝服装设计服务及系列产品。公司与ZEEMAN、WALMART、C&A、Kik等客户的合作已经
超过5年，建立了良好、稳定的合作关系，同时双方在设计打样、询价议价、生产组织、质量控制、产品交付等各个环节均
形成良好的沟通、协作机制，客户在业务上对公司的依赖性也越来越强，从而确保公司具备稳定的销售渠道和订单。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
浙江义乌
农村商业 1,716,559. 1,716,559. 可供出售
商业银行 0.19% 0.19% 251,300.50 原始认购
银行股份 00 00 金融资产
有限公司
浙江义乌
联合村镇 6,000,000. 6,000,000. 可供出售
商业银行 6,000,000 2.00% 6,000,000 2.00% 原始认购
银行股份 00 00 金融资产
有限公司
义乌市棒 其他 45,000,000 90,000,000 30.00% 90,000,000 30.00% 96,476,854 长期股权 原始认购
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杰小额贷 .00 .38 投资
款股份有
限公司
52,716,559 104,193,41
合计 96,000,000 -- 96,000,000 -- 251,300.50 -- --
.00 3.38
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 13,273.16
报告期投入募集资金总额 141.88
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已累计投入募集资金总额 6,328.71
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1314 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司于 2014 年 12 月向全体
股东每 10 股配售 3 股，共计可配售 3,001.5 万股，实际配售 2,800.63 万股，配股价格为 4.98 元/股，共计 13,947.12 万元。
由主承销商中泰证券股份有限公司（原名齐鲁证券有限公司）汇入公司募集资金专户 13,446.14 万元（已扣除承销商保荐
费及承销费 498.68 万元，上市登记费 2.8 万元，另有 0.5 万元为承销商多支付的利息，应返还承销商），减除审计验资费、
律师费、信息披露费、以及印花税共计人民币 172.49 万元，应返还给承销商的利息 0.5 万元，计募集资金净额为人民币
13,273.16 万元。本报告期，公司使用募集资金 141.88 万元，截止 2016 年 6 月 30 日，公司累计使用募集资金 6,328.71 万
元，用于年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆纱的技改项目和补充公司流动资金及偿还银行贷款项目，公司募集资金账
户结余 7,222.20 万元，分别以活期存款、一年定期、6 个月定期方式存储。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 2,000 吨锦纶 2016 年
DTY 和 1,200 吨包覆 否 9,952.28 9,952.28 141.88 3,539.84 35.57% 12 月 31 否 否
纱的技改项目 日
补充公司流动资金及
否 5,000 5,000 2,788.87 55.78% 否 否
偿还银行贷款项目
承诺投资项目小计 -- 14,952.28 14,952.28 141.88 6,328.71 -- -- -- --
超募资金投向
无
合计 -- 14,952.28 14,952.28 141.88 6,328.71 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆纱的技改项目处于建设期，尚未达到预定可使用状态。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
未发生重大变化
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
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适用
以前年度发生
募集资金投资项目实
施地点变更情况 2015 年 1 月该配股项目，即“年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆纱的技改项目”的实施地点发生
了变更，原计划在公司新厂区实施，利用公司自有土地，拟新建生产厂房、办公楼等建筑物 33,030.41
平方米，现项目实施地点变更为苏溪镇长府路东侧、苏和路南侧地块。
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 截至 2016 年 6 月 30 日止，尚未使用的募集资金将继续用于配股项目建设，存放于公司募集资金账
用途及去向 户内。
募集资金使用及披露
2016 年半年度公司募集资金使用及相关信息披露及时、真实、准确、完整。公司募集资金存放、使
中存在的问题或其他
用、管理及披露不存在违规情形。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
公司 2016 年半年度募集资金存放与实际 巨潮资讯网《2016 年半年度募集资金存
2016 年 08 月 24 日
使用情况的专项报告 放与实际使用情况的专项报告》
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
义乌市姗 子公司 纺织类 服装销售、 2,200,000.0 12,839,857. 12,250,027. 133,317.28 -145,808. -87,435.88
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浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
娥针织有 货物进出 0 60 62 74
限公司 口
义乌市棒
物业服务、
杰物业服 1,000,000.0 1,458,158.6 1,133,139.0
子公司 服务业 日用百货 926,593.26 83,037.08 73,641.24
务有限公 0 5 6
零售
司
办理各项
小额贷款、
办理小企
业发展、管
理、财务等
义乌市棒
咨询业务；
杰小额贷 300,000,00 324,277,96 323,984,52 13,460,490. 6,627,803
子公司 金融业 资产转让 4,970,602.84
款股份有 0.00 9.39 3.61 57 .80
业务，办理
限公司
商业承兑、
代理销售、
实业投资、
经批准的
其他业务
资产管理
服务、投资
浙江棒杰 管理服务、
50,000,000. -53,912.9
资产管理 子公司 金融业 企业管理 924,015.54 906,229.46 0.00 -53,912.91
00 1
有限公司 咨询服务、
商务信息
咨询服务
投资管理、
企业管理、
实业投资、
投资咨询、
棒杰医疗
企业管理 50,000,000. 1,429,480.7 1,354,376.6 -645,623.
投资管理 子公司 金融业 0.00 -645,623.31
咨询、财务 00 7 9 31
有限公司
咨询（不得
从事代理
记账）、商
务咨询
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
项目名称 计划投资总额 本报告期投 项目进度 项目收益情况 披露日期（如 披露索引（如
累计实际投入
16
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
入金额 金额 有） 有）
详见披露于巨
潮资讯网的
《关于投资建
2014 年 10 月
棒杰总部大楼 20,000 46.71 193.42 0.97% 无 设公司总部大
08 日
楼项目的公
告》（公告编
码：2014-036）
合计 20,000 46.71 193.42 -- -- -- --
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0.00% 至 30.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
2,783.19 至 3,618.15
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
2,783.19
元）
公司经营过程中，随着国内外市场变化、人民币汇率的变动以及成本费用
业绩变动的原因说明
的影响，会引起公司业绩一定幅度的变化。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016年3月20日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了2015年度利润分配预案，并提报股东大会审议。公司2015年度利
润分配预案为：拟以公司总股本128,056,271股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），同时以资本公积金
向全体股东每10股转增26股。公司于2016年4月11日召开2015年度股东大会审议通过了《关于2015年度利润分配预案的议案》。
并于2016年5月12日实施完毕。
该年度利润分配方案的审批和实施符合中国证监会的法律、法规及利润分配政策和公司《未来三年（2015-2017年）分红回
报规划》及《公司章程》的相关规定。
现金分红政策的专项说明
17
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
国泰君安：吕明、
赵旭照；中信证券：
唐莹；国海证券：
盛丽华；浙商证券：
刘楠；旭诚资产：
蔡兆艺、温振林；
兴业基金：陈旭；
东方资本：马旦宇；
广发证券：杨凡；
此次调研的有关情况详见
中泰证券：谢木青；
公司于 2016 年 1 月 14
兴业证券：李鸣；
日登载于深圳证券交易所
2016 年 01 月 13 日 公司 实地调研 机构 工银瑞信：林梦、
网站互动易平台上的
潭冬寒；东海证券：
《2016 年 1 月 13 日投资者
杨莹；老友投资：
关系活动记录表》
袁豆豆、范益民；
长城投资：蒋莹；
方正富邦基金：高
松；铜爵资本：施
雪松；旭诚资本：
陈赟；广发基金：
郑超群；常莳投资：
刘青林；银湖资产：
姜琛玮；华富基金：
18
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
包思遥；睿泉资本：
吴雅春；信达澳银
基金：杨珂；中大
投资：张晓晓；巴
沃睿德资产管理：
张泰琳；美都勤远：
陈宁浦；天弘基金：
冯烁；华泰资管：
冯皓琪；国海证券：
潭倩；尚雅投资：
汪新文；上海朴道
瑞富投资：项炜；
上海通金投资：陈
坤；鹏华基金：段
涛深圳尚诚壹品资
管：祁宗超；国联
证券：方伟；涌东
基金：张熙；域秀
姿本：池陈森；金
舆资产：张富绅、
雷浮晓；华创证券：
张文录
2016 年 01 月 29 日 公司 电话沟通 个人 小股东 2015 年经营情况咨询
2016 年 03 月 16 日 公司 电话沟通 个人 小股东 2015 年年报相关情况
公司利润分配方案相关情
2016 年 03 月 28 日 公司 电话沟通 个人 小股东
况
2016 年 04 月 12 日 公司 电话沟通 个人 小股东 公司利润分配实施情况
2016 年 05 月 10 日 公司 电话沟通 个人 小股东 利润分配实施规则
19
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、
法规的规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进一步实现规范运作。
目前，公司整体运作比较规范、独立性强、信息披露规范，实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本
符合。
1、关于股东与股东大会：报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的规定和要求，
规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有超越公司股东大
会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备的供销系统，公司董事会、监事会和内部机构能
够独立运作。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、公司《章程》规定的选聘程序选举董事，董事会的人数及结构符合法律
法规和公司《章程》的要求。全体董事严格按照《公司法》和公司《章程》、《董事会议事规则》的规定，规范董事会的召
集、召开和表决；认真出席董事会和股东大会，积极参加对相关知识的培训，熟悉有关法律法规，勤勉尽责。
4、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、公司《章程》的规定选举产生监事，监事会的人数及结构符合法律法规
和公司《章程》的要求。监事会严格按照公司《章程》、《监事会议事规则》的规定，规范监事会的召集、召开和表决，公
司监事认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公
司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约
束机制，公司高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，
实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求，指定公司董事会秘书
负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东
能够以平等的机会获得信息，并已建立年报信息披露重大差错责任追究机制。
8、关于内部审计制度：公司建立了内部审计制度，设置内部审计部门，董事会聘任了内部审计负责人，对公司的日常经营
管理、内部控制制度和公司重大事项进行监督检查，评价并改善风险管理、控制和治理过程的效果，帮助公司实现总体目标。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
20
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
21
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
22
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
（一）避免同业
竞争承诺公司
控股股东、实际
控制人陶建伟
及陶建锋、陶士
青分别承诺：
本人及控制的
其他企业目前
没有在中国境
内外直接或间
接从事或参与
任何在商业上
对公司构成竞
争的业务及活
动或拥有与公
公司控股股东、
司存在竞争关
实际控制人陶 2011 年 12 月 05 报告期内严格
首次公开发行或再融资时所作承诺 系的任何经济 长期
建伟及陶建锋、 日 履行
实体、机构、经
陶士青
济组织的权益；
在直接或间接
持有公司 5%以
上股份期间，本
人将不在中国
境内外以任何
方式直接、间接
从事或参与任
何与公司相同、
相似或在商业
上构成任何竞
争的业务及活
动，或拥有与公
司存在竞争关
系的任何经济
23
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
实体、机构、经
济组织的权益，
或以其他任何
形式取得该经
济实体、机构、
经济组织的控
制权，或在该经
济实体、机构、
经济组织中担
任高级管理人
员或核心技术
人员； 本人愿
意承担因违反
上述承诺而给
公司造成的全
部经济损失。
（二）关于避免
潜在同业竞争
的承诺公司控
股股东、实际控
制人陶建伟及
陶建锋、陶士青
分别承诺： 本
人承诺在本人
作为公司股东
期间或与公司
关联关系存续
期间，不通过任
何直接或间接
方式获取或使
用第 25 类商标，
不通过任何直
接或间接方式
获取或使用与
服装相关的专
利，不开展与公
司可能存在同
业竞争的相关
业务。（三）关
于股份锁定的
承诺公司控股
股东、实际控制
人陶建伟及陶
建锋、陶士青分
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浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
别承诺：1、自
公司股票上市
之日起三十六
个月内，不转让
或者委托他人
管理本人直接
或间接持有的
公司公开发行
股票前已发行
的股份，也不由
公司回购该部
分股份。2、在
前述限售期满
后，在本人任职
期间，每年转让
公司股份的比
例不超过本人
所持公司股份
总数的 25%；离
职后半年内，不
转让本人所持
有的公司股份。
3、在本人申报
离任六个月后
的十二个月内，
通过证券交易
所挂牌交易出
售公司股票数
量占本人所持
有公司股票总
数的比例不超
过 50%。
1、自公司股票
上市之日起十
二个月内，不转
让或者委托他 在职期，离职后
人管理本人直 18 个月内（监事
公司董事、监
接或间接持有 2011 年 12 月 05 胡关跃已于 报告期内严格
事、高级管理人
的公司公开发 日 2015 年 5 月 20 履行
员胡关跃
行股票前已发 日离任公司监
行的股份，也不 事职务）
由公司回购该
部分股份。2、
在前述限售期
25
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
满后，在本人任
职期间，每年转
让公司股份的
比例不超过本
人所持公司股
份总数的 25%；
离职后半年内，
不转让本人所
持有的公司股
份。3、在本人
申报离任六个
月后的十二个
月内，通过证券
交易所挂牌交
易出售公司股
票数量占本人
所持有公司股
票总数的比例
不超过 50%。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2015 年6月23日公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于投资设立医疗健康产业并购基金的议案》，决定拟使用自有
资金与尚信资本管理有限公司共同投资设立尚信棒杰医疗健康产业基金（契约型），并购基金总规模为人民币10亿元，首期
募集规模为人民币2亿元。报告期内，该项目正在有序推进中。详见2015年6月24日刊登在《中国证券报》、《证券时报 》、
《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。
2016 年 1 月 19 日公司与银康（上海）健康发展有限公司及天津市优势创业投资管理有限公司签订了《浙江棒杰数码针织
品股份有限公司与银康（上海）健康发展有限公司与天津市优势创业投资管理有限公司之战略合作协议》，由银康（上海）
健康发展有限公司及天津市优势创业投资管理有限公司为本公司提供广泛的并购服务及主动式并购投资管理服务，同时三方
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浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
拟联合成立基金管理公司及医疗产业并购基金，并购基金规模暂定为人民币 15 亿元。报告期内，公司与合作方正在积极寻
找合适的标的，相关事宜正在稳步推进中。详见2016年1月20日刊登在《中国证券报》、《证券时报 》、《证券日报》和巨
潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《关于投资设立医疗健康产业并购基金 2015年06月24日 详见刊登于巨潮资讯网
的公告》 （http://www.cninfo.com.cn）的《关于第
三届董事会第六次会议公告》（公告号：
2015-034）、《关于投资设立医疗健康产
业并购基金的公告 》（公告号：2015-035）
《关于签署战略合作协议的公告》 2016年01月20日 详见刊登于巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的《关于签
署战略合作协议的公告 》（公告号：
2016-002）
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
57,255,55 149,141,1 149,247,6 206,503,1
一、有限售条件股份 44.71% 106,443 44.79%
5 94 37 92
57,255,55 149,141,1 149,247,6 206,503,1
3、其他内资持股 44.71% 106,443 44.79%
5 94 37 92
57,255,55 149,141,1 149,247,6 206,503,1
境内自然人持股 44.71% 106,443 44.79%
5 94 37 92
70,800,71 183,805,1 183,698,6 254,499,3
二、无限售条件股份 55.29% -106,443 55.21%
6 10 67 83
70,800,71 183,805,1 183,698,6 254,499,3
1、人民币普通股 55.29% -106,443 55.21%
6 10 67 83
128,056,2 332,946,3 332,946,3 461,002,5
三、股份总数 100.00% 0 100.00%
71 04 04 75
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司监事林明波先生以个人自筹资金于 2016 年 1 月 8 日通过深圳证券交易所证券交易系统从二级市场买入公司股份
141,924 股，锁定其所持股份的75%即106,443股。公司于2016年4月11日召开2015年度股东大会审议通过了《关于2015年度
利润分配预案的议案》。2015年年度权益分派方案具体为：以公司现有总股本128,056,271股为基数，向全体股东每10股派发
现金红利2.0元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增26股。股权登记日为：2016年05月11日，除权除息日为：
2016年05月12日。分红前本公司总股本为 128,056,271 股，分红后总股本增至461,002,575股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年1月26日收到公司控股股东、实际控制人陶建伟先生提交的《2015年度利润分配预案提议函》，并于2016年3
月20日召开第三届董事会第九次会议审议通过了《关于2015年度利润分配预案的议案》，并提请股东大会审议。公司于2016
年4月11日召开2015年度股东大会审议通过了《关于2015年度利润分配预案的议案》。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
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浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 2016年半年度 2015年度
股份变动前 股份变动后 股份变动前 股份变动后
股本 461,002,575.00 461,002,575.00 128,058,271.00 461,002,575.00
基本/稀释每股收益 0.05 0.05 0.28 0.08
每股净资产 1.4 1.4 5.08 1.41
加权平均净资产收益率 3.26% 3.26% 5.13% 5.13%
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
利润分配方案实施后公司总股份数由为 128,056,271 股增至461,002,575股。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
公司实施 2015 年
度利润分配方案
（涉及送转股，
以资本公积金每 自动实施高管股
陶建伟 36,014,062 93,636,561 129,650,623
10 股转增 26 股）份年度解锁
后，股东持股总
数及限售股数作
相应变化。
公司实施 2015 年
度利润分配方案
（涉及送转股，
以资本公积金每 自动实施高管股
陶建锋 14,910,188 38,766,489 53,676,677
10 股转增 26 股）份年度解锁
后，股东持股总
数及限售股数作
相应变化。
公司实施 2015 年
度利润分配方案
（涉及送转股，
自动实施高管股
陶士青 5,499,000 14,297,400 19,796,400 以资本公积金每
份年度解锁
10 股转增 26 股）
后，股东持股总
数及限售股数作
29
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
相应变化。
公司实施 2015 年
胡关跃先生于
度利润分配方案
2015 年 5 月 20
（涉及送转股，
日离任公司监事
以资本公积金每
胡关跃 682,305 1,773,993 2,456,298 职务，2016 年 11
10 股转增 26 股）
月 19 日离任 18
后，股东持股总
个月满全部解除
数及限售股数作
限售
相应变化。
公司实施 2015 年
度利润分配方案
（涉及送转股，
以资本公积金每 自动实施高管股
刘朝阳 150,000 390,000 540,000
10 股转增 26 股）份年度解锁
后，股东持股总
数及限售股数作
相应变化。
2016 年 1 月 8 日
增持公司股份
141,924 股，锁定
75%,即 106,443
股。公司实施
2015 年度利润分
自动实施高管股
林明波 0 383,194 383,194 配方案（涉及送
份年度解锁
转股，以资本公
积金每 10 股转增
26 股）后，股东
持股总数及限售
股数作相应变
化。
合计 57,255,555 0 149,247,637 206,503,192 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 30,883 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
30
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
172,867,5 124,848,75 129,650,6
陶建伟 境内自然人 37.50% 43,216,877 质押 80,268,639
00 0 23
53,928,90 53,676,67
陶建锋 境内自然人 11.70% 34,048,653 252,227 质押 21,600,000
4 7
26,395,20 19,796,40
陶士青 境内自然人 5.73% 19,063,200 6,598,800 质押 11,200,000
0 0
洛克化学（深
境内非国有法人 1.11% 5,131,580 5,131,580 5,131,580
圳）有限公司
汇添富资产管
理（香港）有限
境外法人 0.87% 3,995,823 2,885,872 3,995,823
公司－客户资
金
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人 0.72% 3,316,320 2,395,120 3,316,320
公司
海通国际控股
有限公司－客
境外法人 0.71% 3,251,387 1,348,224 3,251,387
户资金（交易
所）
天治基金－浦
发银行－天治
凌云 5 号特定 其他 0.62% 2,880,000 776,298 2,880,000
多客户资产管
理计划
中信银行股份
有限公司－浦
银安盛医疗健
其他 0.59% 2,704,400 2,704,400 2,704,400
康灵活配置混
合型证券投资
基金
中粮信托有限
责任公司－中
粮信托汇聚 2 其他 0.57% 2,636,816 1,704,367 2,636,816
号集合资金信
托计划
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
公司前十名股东中，陶建伟与陶建锋为兄弟关系，陶建伟与陶士青为姐弟关系，他（她）
上述股东关联关系或一致行动的
们之间存在关联关系和一致行动人的可能。未知其他股东之间是否存在关联关系或《上
说明
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
31
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
陶建伟 43,216,877 人民币普通股 43,216,877
陶士青 6,598,800 人民币普通股 6,598,800
洛克化学（深圳）有限公司 5,131,580 人民币普通股 5,131,580
汇添富资产管理（香港）有限公司
3,995,823 人民币普通股 3,995,823
－客户资金
中央汇金资产管理有限责任公司 3,316,320 人民币普通股 3,316,320
海通国际控股有限公司－客户资
3,251,387 人民币普通股 3,251,387
金（交易所）
天治基金－浦发银行－天治凌云 5
2,880,000 人民币普通股 2,880,000
号特定多客户资产管理计划
中信银行股份有限公司－浦银安
盛医疗健康灵活配置混合型证券 2,704,400 人民币普通股 2,704,400
投资基金
中粮信托有限责任公司－中粮信
2,636,816 人民币普通股 2,636,816
托汇聚 2 号集合资金信托计划
海通证券资管－民生银行－海通
1,800,000 人民币普通股 1,800,000
海汇共赢 15 号集合资产管理计划
海通证券资管－民生银行－海通
1,800,000 人民币普通股 1,800,000
海汇共赢 17 号集合资产管理计划
前 10 名无限售条件普通股股东之 公司前十名无限售条件普通股股东和前十名普通股股东之间，陶建伟与陶士青为姐弟关
间，以及前 10 名无限售条件普通 系，陶建伟与陶建锋为兄弟关系，他（她）们之间存在关联关系和一致行动人的可能。
股股东和前 10 名普通股股东之间 未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
关联关系或一致行动的说明 规定的一致行动人的情况。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
32
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
33
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
34
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事长、总 124,848,75 172,867,50
陶建伟 现任 48,018,750 36,014,062 93,636,561 129,650,623
经理 0 0
陶建锋 副董事长 现任 19,880,251 38,948,653 4,900,000 53,928,904 14,910,188 38,766,489 53,676,677
财务总监、
陶士青 现任 7,332,000 19,063,200 26,395,200 5,499,000 14,297,400 19,796,400
董事
刘朝阳 董事、董秘 现任 200,000 520,000 720,000 150,000 390,000 540,000
监事、证券
林明波 现任 0 510,925 510,925 0 383,194 383,194
事务代表
183,891,52 254,422,52 147,473,64
合计 -- -- 75,431,001 4,900,000 56,573,250 204,046,894
8 9 4
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
35
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江棒杰数码针织品股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 330,424,540.83 325,718,232.56
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 42,727,657.44 38,269,044.60
预付款项 19,234,165.86 5,665,486.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,104,281.24 1,084,687.04
应收股利
其他应收款 9,259,898.50 12,669,668.88
买入返售金融资产
存货 59,699,206.96 77,184,667.79
36
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 182,722.27 250,167.18
其他流动资产 1,842,795.26 2,739,461.57
流动资产合计 464,475,268.36 463,581,416.42
非流动资产：
发放贷款及垫款 217,773,784.12 257,140,160.21
可供出售金融资产 7,716,559.00 7,716,559.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 14,554,974.74 15,176,833.46
固定资产 173,038,932.42 184,026,870.43
在建工程 99,215,197.46 81,440,830.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 56,391,449.29 57,488,071.39
开发支出
商誉
长期待摊费用 135,874.30 276,271.55
递延所得税资产 5,443,715.19 4,413,763.43
其他非流动资产 14,705,036.17 13,773,181.20
非流动资产合计 588,975,522.69 621,452,540.94
资产总计 1,053,450,791.05 1,085,033,957.36
流动负债：
短期借款 92,000,000.00 92,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 20,354,285.60 35,593,232.70
37
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 35,861,475.26 34,958,691.61
预收款项 10,860,061.12 9,265,011.11
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,257,254.06 10,600,917.97
应交税费 4,719,387.21 6,614,368.78
应付利息
应付股利
其他应付款 3,072,593.09 3,850,737.09
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,350,763.96 1,468,771.10
流动负债合计 176,475,820.30 194,351,730.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,521,431.37 3,934,377.79
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,521,431.37 3,934,377.79
负债合计 179,997,251.67 198,286,108.15
所有者权益：
股本 461,002,575.00 128,056,271.00
其他权益工具
38
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 13,125,462.04 346,071,766.04
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,830,212.85 24,830,212.85
一般风险准备
未分配利润 147,706,122.96 151,879,854.78
归属于母公司所有者权益合计 646,664,372.85 650,838,104.67
少数股东权益 226,789,166.53 235,909,744.54
所有者权益合计 873,453,539.38 886,747,849.21
负债和所有者权益总计 1,053,450,791.05 1,085,033,957.36
法定代表人：陶建伟 主管会计工作负责人：陶士青 会计机构负责人：刘朝阳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 219,062,674.73 232,638,879.56
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 42,727,830.63 38,499,366.47
预付款项 18,666,862.66 5,619,026.97
应收利息
应收股利
其他应收款 8,640,714.77 12,337,211.35
存货 59,707,850.00 77,150,080.57
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 33,722.27 101,167.18
其他流动资产 1,803,841.46 2,691,790.92
流动资产合计 350,643,496.52 369,037,523.02
39
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 7,716,559.00 7,716,559.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 102,676,854.38 100,676,854.38
投资性房地产 14,554,974.74 15,176,833.46
固定资产 172,940,611.95 184,474,645.53
在建工程 99,095,197.46 81,440,830.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 56,391,449.29 57,488,071.39
开发支出
商誉
长期待摊费用 25,011.05 41,685.00
递延所得税资产 5,296,294.52 4,241,882.84
其他非流动资产 6,454,564.00 9,524,309.03
非流动资产合计 465,151,516.39 460,781,670.90
资产总计 815,795,012.91 829,819,193.92
流动负债：
短期借款 92,000,000.00 92,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 20,354,285.60 35,593,232.70
应付账款 35,570,180.05 34,915,031.41
预收款项 10,735,825.33 9,047,556.48
应付职工薪酬 7,847,576.75 9,867,480.16
应交税费 4,563,367.60 2,732,954.17
应付利息
应付股利
其他应付款 2,969,205.44 3,746,228.83
划分为持有待售的负债
40
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,350,763.96 1,350,763.96
流动负债合计 175,391,204.73 189,253,247.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,305,084.89 3,777,034.89
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,305,084.89 3,777,034.89
负债合计 178,696,289.62 193,030,282.60
所有者权益：
股本 461,002,575.00 128,056,271.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 13,125,462.04 346,071,766.04
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,830,212.85 24,830,212.85
未分配利润 138,140,473.40 137,830,661.43
所有者权益合计 637,098,723.29 636,788,911.32
负债和所有者权益总计 815,795,012.91 829,819,193.92
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
41
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 207,280,861.47 157,734,695.44
其中：营业收入 193,820,370.90 157,734,695.44
利息收入 13,460,490.57
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 178,462,812.48 141,920,667.91
其中：营业成本 135,241,174.74 115,647,446.85
利息支出
手续费及佣金支出 3,122.80
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,976,511.79 2,196,334.02
销售费用 6,409,218.44 4,737,586.02
管理费用 23,426,362.59 19,711,098.49
财务费用 -1,442,423.81 -1,898,822.08
资产减值损失 11,848,845.93 1,527,024.61
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
251,300.50 2,348,698.79
列）
其中：对联营企业和合营企业
2,074,552.79
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,069,349.49 18,162,726.32
加：营业外收入 1,151,601.68 1,365,584.32
其中：非流动资产处置利得 13,585.73
减：营业外支出 14,660.46 66,739.93
其中：非流动资产处置损失 11,065.29 56,999.30
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 30,206,290.71 19,461,570.71
减：所得税费用 5,289,346.34 2,655,387.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,916,944.37 16,806,183.23
归属于母公司所有者的净利润 21,437,522.38 16,806,183.23
42
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 3,479,421.99
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 24,916,944.37 16,806,183.23
归属于母公司所有者的综合收益
21,437,522.38 16,806,183.23
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,479,421.99
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.04
（二）稀释每股收益 0.05 0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陶建伟 主管会计工作负责人：陶士青 会计机构负责人：刘朝阳
43
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 192,806,576.15 156,786,175.44
减：营业成本 134,760,160.94 115,095,497.94
营业税金及附加 2,442,166.75 2,145,029.80
销售费用 6,236,314.23 4,537,773.29
管理费用 20,617,371.00 19,263,576.86
财务费用 -1,426,229.80 -1,890,812.14
资产减值损失 7,387,306.10 1,528,282.86
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,651,300.50 2,348,698.79
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,440,787.43 18,455,525.62
加：营业外收入 1,092,598.12 1,265,857.92
其中：非流动资产处置利得 13,585.73
减：营业外支出 12,566.28 66,326.61
其中：非流动资产处置损失 9,851.81 56,999.30
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
29,520,819.27 19,655,056.93
列）
减：所得税费用 3,599,753.10 2,630,927.56
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,921,066.17 17,024,129.37
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
44
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 25,921,066.17 17,024,129.37
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.04
（二）稀释每股收益 0.06 0.04
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 189,718,516.50 144,595,687.92
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 13,589,289.75
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,953,840.83 11,242,238.14
收到其他与经营活动有关的现金 19,963,437.82 17,356,458.04
经营活动现金流入小计 233,225,084.90 173,194,384.10
45
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 106,886,599.06 91,938,613.18
客户贷款及垫款净增加额 -31,107,817.59
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 3,122.80
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
50,406,071.40 41,794,830.28
金
支付的各项税费 13,333,196.33 5,655,249.46
支付其他与经营活动有关的现金 22,583,915.70 17,330,829.57
经营活动现金流出小计 162,105,087.70 156,719,522.49
经营活动产生的现金流量净额 71,119,997.20 16,474,861.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 251,300.50 6,844,146.00
处置固定资产、无形资产和其他
29,520.00 63,600.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,500,000.00 12,273,901.00
投资活动现金流入小计 4,780,820.50 19,181,647.00
购建固定资产、无形资产和其他
26,451,890.09 38,846,076.97
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 760,000.00 1,220,000.00
投资活动现金流出小计 27,211,890.09 40,066,076.97
投资活动产生的现金流量净额 -22,431,069.59 -20,884,429.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00
46
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
39,783,608.72 1,125,200.48
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
12,600,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,550,971.98
筹资活动现金流出小计 69,783,608.72 32,676,172.46
筹资活动产生的现金流量净额 -39,783,608.72 -32,676,172.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
372,673.84 1,072,448.84
影响
五、现金及现金等价物净增加额 9,277,992.73 -36,013,291.98
加：期初现金及现金等价物余额 315,040,262.40 222,060,042.43
六、期末现金及现金等价物余额 324,318,255.13 186,046,750.45
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 189,243,991.37 143,657,932.19
收到的税费返还 9,947,160.61 10,803,404.20
收到其他与经营活动有关的现金 17,479,971.02 28,406,166.35
经营活动现金流入小计 216,671,123.00 182,867,502.74
购买商品、接受劳务支付的现金 106,490,128.05 90,937,890.97
支付给职工以及为职工支付的现
48,462,772.76 40,832,135.74
金
支付的各项税费 7,255,529.18 5,522,092.34
支付其他与经营活动有关的现金 18,210,499.80 17,090,807.78
经营活动现金流出小计 180,418,929.79 154,382,926.83
经营活动产生的现金流量净额 36,252,193.21 28,484,575.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 5,651,300.50 6,844,146.00
47
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
29,520.00 63,600.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,500,000.00 12,273,901.00
投资活动现金流入小计 10,180,820.50 19,181,647.00
购建固定资产、无形资产和其他
25,818,599.20 38,779,326.97
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 760,000.00 1,220,000.00
投资活动现金流出小计 28,578,599.20 39,999,326.97
投资活动产生的现金流量净额 -18,397,778.70 -20,817,679.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 65,000,000.00
筹资活动现金流入小计 95,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
27,183,608.72 1,125,200.48
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 65,048,000.00 1,550,971.98
筹资活动现金流出小计 122,231,608.72 32,676,172.46
筹资活动产生的现金流量净额 -27,231,608.72 -32,676,172.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
372,673.84 1,072,448.84
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,004,520.37 -23,936,827.68
加：期初现金及现金等价物余额 221,960,909.40 208,255,019.64
六、期末现金及现金等价物余额 212,956,389.03 184,318,191.96
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
48
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
128,05
346,071 24,830, 151,879 235,909 886,747
一、上年期末余额 6,271.
,766.04 212.85 ,854.78 ,744.54 ,849.21
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
128,05
346,071 24,830, 151,879 235,909 886,747
二、本年期初余额 6,271.
,766.04 212.85 ,854.78 ,744.54 ,849.21
00
三、本期增减变动 332,94 -332,94
-4,173,7 -9,120,5 -13,294,
金额（减少以“－” 6,304. 6,304.0
31.82 78.01 309.83
号填列） 00 0
（一）综合收益总 21,437, 3,479,4 24,916,
额 522.38 21.99 944.37
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-25,611, -12,600, -38,211,
（三）利润分配
254.20 000.00 254.20
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
49
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -25,611, -12,600, -38,211,
股东）的分配 254.20 000.00 254.20
4．其他
332,94 -332,94
（四）所有者权益
6,304. 6,304.0
内部结转
00 0
332,94 -332,94
1．资本公积转增
6,304. 6,304.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
461,00
13,125, 24,830, 147,706 226,789 873,453
四、本期期末余额 2,575.
462.04 212.85 ,122.96 ,166.53 ,539.38
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
128,05
346,071 21,596, 144,494 640,219
一、上年期末余额 6,271.
,766.04 899.53 ,399.99 ,336.56
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
50
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
128,05
346,071 21,596, 144,494 640,219
二、本年期初余额 6,271.
,766.04 899.53 ,399.99 ,336.56
00
三、本期增减变动
3,233,3 7,385,4 235,909 246,528
金额（减少以“－”
13.32 54.79 ,744.54 ,512.65
号填列）
（一）综合收益总 36,230, 10,797, 47,027,
额 022.31 084.32 106.63
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
3,233,3 -28,844, -25,611,
（三）利润分配
13.32 567.52 254.20
3,233,3 -3,233,3
1．提取盈余公积
13.32 13.32
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -25,611, -25,611,
股东）的分配 254.20 254.20
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
51
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．本期使用
225,112 225,112
（六）其他
,660.22 ,660.22
128,05
346,071 24,830, 151,879 235,909 886,747
四、本期期末余额 6,271.
,766.04 212.85 ,854.78 ,744.54 ,849.21
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
128,056, 346,071,7 24,830,21 137,830 636,788,9
一、上年期末余额
271.00 66.04 2.85 ,661.43 11.32
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
128,056, 346,071,7 24,830,21 137,830 636,788,9
二、本年期初余额
271.00 66.04 2.85 ,661.43 11.32
三、本期增减变动
332,946, -332,946, 309,811 309,811.9
金额（减少以“－”
304.00 304.00 .97 7
号填列）
（一）综合收益总 25,921, 25,921,06
额 066.17 6.17
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -25,611, -25,611,2
52
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
254.20 54.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -25,611, -25,611,2
股东）的分配 254.20 54.20
3．其他
（四）所有者权益 332,946, -332,946,
内部结转 304.00 304.00
1．资本公积转增 332,946, -332,946,
资本（或股本） 304.00 304.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
461,002, 13,125,46 24,830,21 138,140 637,098,7
四、本期期末余额
575.00 2.04 2.85 ,473.40 23.29
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
128,056, 346,071,7 21,596,89 134,342 630,067,0
一、上年期末余额
271.00 66.04 9.53 ,095.71 32.28
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
128,056, 346,071,7 21,596,89 134,342 630,067,0
二、本年期初余额
271.00 66.04 9.53 ,095.71 32.28
三、本期增减变动
3,233,313 3,488,5 6,721,879
金额（减少以“－”
.32 65.72 .04
号填列）
53
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（一）综合收益总 32,333, 32,333,13
额 133.24 3.24
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
3,233,313 -28,844, -25,611,2
（三）利润分配
.32 567.52 54.20
3,233,313 -3,233,3
1．提取盈余公积
.32 13.32
2．对所有者（或 -25,611, -25,611,2
股东）的分配 254.20 54.20
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
128,056, 346,071,7 24,830,21 137,830 636,788,9
四、本期期末余额
271.00 66.04 2.85 ,661.43 11.32
三、公司基本情况
浙江棒杰数码针织品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身义乌市伟士制衣有限公司，成立
于1993年8月3日。
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2001年7月，公司名称变更为浙江棒杰服饰有限公司。
2008年1月31日，公司以截止2007年12月31日的经大信会计师事务所有限公司审计确认的公司前身浙江棒
杰服饰有限公司的净资产78,698,672.90元作为出资，以整体改制设立浙江棒杰数码针织品股份有限公司，
共折合股本50,000,000.00 元，净资产大于股本部分28,698,672.90元计入资本公积。公司实际控制人陶建伟。
根据公司2009年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]1647号《关于核准浙江
棒杰数码针织品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，2011年 11月公司向社会公开发行人民币
普通股（A股）16,700,000股，增加注册资本16,700,000.00元，变更后的注册资本为人民币66,700,000.00元。
公司的企业法人营业执照注册号：330700000000588。2011年12月5日在深圳证券交易所上市。所属行业为
纺织类。
根据公司2011年度股东大会决议，以2011年12月31日的总股本66,700,000股为基数，以股本溢价形成的资
本公积向全体股东每10股转增5股，共计转增33,350,000股，转增后公司股本总额变更为100,050,000.00元。
根据公司2013年7月15日第二届董事会第十四次会议和2013年7月31日2013年度第二次临时股东大会通过
的配股方案，及经2014年5月25日第二届董事会第十九次会议、2014年6月11日2014年度第一次临时股东大
会审议通过的《关于延长公司配股发行方案决议有效期的议案》，公司申请以公司总股本100,050,000股为
基数，向全体股东每10股配售3股，共计可配售30,015,000股，实际配售28,006,271股，增加注册资本
28,006,271.00元，变更后的注册资本为128,056,271.00元。该配股方案由中国证券监督管理委员会证监许可
[2014]1314号文核准。
2016年2月29日，根据《国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见》（国办发〔2015〕50
号）和《浙江省人民政府办公厅关于实行企业“五证合一”登记制度的通知》（浙政办发〔2015〕67号）等
相关文件要求，公司办理“五证合一”，新的企业法人营业执照注册号：91330000609786138W。
2016年3月20日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了2015年度利润分配预案，并提报股东大会审议。
公司2015年度利润分配预案为：拟以公司总股本128,056,271股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00
元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增26股。公司于2016年4月11日召开2015年度股东大
会审议通过了《关于2015年度利润分配预案的议案》。并于2016年5月12日实施完毕。利润分配方案实施
后，公司总股本由128,056,271股增为461,002,575股 。
截至2016年6月30日，公司经营范围为：服装、服装辅料、领带制造、销售；货物进出口、技术进出口；
针织内衣、机织纯化纤面料织造、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
公司注册地：义乌市苏溪镇镇南小区，办公地点：义乌市苏溪镇镇南小区。
截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
义乌市姗娥针织有限公司
义乌市棒杰物业服务有限公司
浙江棒杰资产管理有限公司
义乌市棒杰小额贷款股份有限公司
棒杰医疗投资管理有限公司
上海棒杰医疗科技有限公司
棒杰国际投资控股有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和
各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准
则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般
规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政
策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的
部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财
务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一
的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形
成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权
益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司
或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制
时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并
方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产
变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子
公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。
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因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润
分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分
配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控
制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一
般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为
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现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期
损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确
认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期
存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）贷款和应收款项
贷款和应收款项指具有固定或可确定回收金额，缺乏活跃市场的非衍生金融资产。
本公司的贷款和应收款项主要包括发放贷款、应收利息、应收账款、其他应收款。
本公司按贷款的发放期限将期限在1年以内（含1年期）的贷款列作短期贷款，期限在1年以上的贷款列作
中长期贷款。
逾期贷款：因借款人原因贷款到期（含展期）不能归还的贷款。
贷款和应收款项的价值以按实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量。当贷款和应收款项在摊销、出
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现减值或被终止确认时所产生的利得或损失，均计入当期损益。
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的
债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合
收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值
技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优
先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观
察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进
行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转
出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：
权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律
环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：
可供出售权益工具于资产负债表日的公允价值累计下跌超过初始成本30%（含30%）；
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：
可供出售权益工具投资的公允价值连续下跌时间超过 12 个月的情况下被认为下跌是“非暂时性”的；
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名或占该应收款项余额 10％以上的款项。
对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减
值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的，包括
在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测
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试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1：合并报表范围内的关联方应收款项和其他应收款中的
余额百分比法
应收出口退税
组合 2：除组合 1 外的应收款项 账龄分析法
组合 3：应收利息 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
合并报表范围内的关联方应收款项 0.00% 0.00%
其他应收款中的应收出口退税 0.00% 0.00%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大，但有客观证据表明其发生了特殊减值。
坏账准备的计提方法 个别认定法结合现实情况确定坏账准备计提的比例。
11、存货
1、存货的分类
存货分类为：原辅材料（包括低值易耗品、包装物）、委托加工物资、在产品、产成品、外购半成品、发
出商品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
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3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常
生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同
价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌
价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目
分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础
确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
12、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享
有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合
并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根
据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初
始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投
资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
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以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但
尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综
合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并
按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位
编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资
单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价
值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账
面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或
协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益
法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确
认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损
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益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成
本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者
权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地
使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%
机器设备 年限平均法 10 5% 9.5%
运输工具 年限平均法 10 5% 9.5%
办公设备 年限平均法 5 5% 19%
15、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根
据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
16、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
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产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
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在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
本公司的无形资产为使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
荷叶塘地块 50年 土地使用权证的权利起止日
苏溪地块 50年 土地使用权证的权利起止日
春风大道两侧地块A、B 50年 土地使用权证的权利起止日
春风大道两侧地块2-1、2-2 46年 土地使用权证的权利起止日
苏溪镇长府路东侧、苏和路工业用地土地 50年 土地使用权证的权利起止日
义乌经济技术开发区中心区B-3地块土地 40年 土地使用权证的权利起止日
商标使用权 10年 使用权证的权利起止日
软件 5年 经验估计
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损
益。
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18、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产
负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其
差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的
可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价
值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在
以后会计期间不予转回。
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊
费用包括商位使用费等。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
项 目 摊销年限（年）
商位使用费 2-5
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划：
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期
间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
21、预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计
负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货
币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该
范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不
相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目
的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资
产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22、收入
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
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内销收入确认：本公司发出货物后，经客户确认后开具销售发票并确认收入；
外销收入确认：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据订单、合同、出口报关单等资料，开具发
票并确认收入。
2、利息收入与支出
以摊余成本计量的金融工具及可供出售金融资产中的计息金融工具，利息收入和支出根据权责发生制原则
按金融工具的实际利率在利润表中确认。实际利率法是一种计算某项金融资产或负债的摊余成本以及在相
关期间分摊利息收入和利息支出的方法。实际利率是在金融工具预计到期日或某一恰当较短期限内，将其
未来现金流量贴现为账面净额所使用的利率。本公司在估计未来现金流量时，会考虑金融工具的所有合同
条款，但不会考虑未来的信用损失。计算实际利率会考虑交易成本、折溢价和合同各方之间收付的所有与
实际利率相关的费用。
若金融资产发生减值，相关的利息收入按照计量损失的未来现金流贴现利率确定。
3、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用
权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买
固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
政府补贴文件中明确规定资金专项用途，且该资金用途使用后公司将最终形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在
确认相关费用的期间计入当期营业外收入；
用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
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不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是
与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有
重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相
关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在
整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
营业税 按应税营业收入计缴 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 5%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 15%
义乌市姗娥针织有限公司 25%
义乌市棒杰物业服务有限公司 25%
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义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 25%
棒杰医疗投资管理有限公司 25%
浙江棒杰资产管理有限公司 25%
2、税收优惠
1、浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局2013年12月30日联合发文
浙科发高〔2013〕294号《关于浙江亚通金属陶瓷有限公司等 491 家企业通过高新技术企业复审的通知》，
通知认定浙江棒杰数码针织品股份有限公司通过高新技术企业复审，资格有效期3年，企业所得税优惠期
为2013年1月1日至2015年12月31日，优惠的企业所得税税率为15%。公司已经于2013年9月26日获得新颁发
的《高新技术企业证书》，证书编号为GF201333000096。
3、其他
根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)的规定，自2016
年5月1日起，全面开展营业税改征增值税试点。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 140,665.13 85,323.20
银行存款 324,074,049.05 314,816,529.08
其他货币资金 6,209,826.65 10,816,380.28
合计 330,424,540.83 325,718,232.56
其他说明
其中，因抵押、质押或冻结 等对使用有限制的货币资金 明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 6,106,285.70 10,677,970.16
以上受限制的货币资金在编制现金流量表时均不作为现金及现金等价物。
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2、应收票据
（1）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 149,558.00
合计 149,558.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
50,285,7 7,558,09 42,727,65 43,736, 5,467,281 38,269,044.
合计提坏账准备的 100.00% 15.03% 100.00% 12.50%
52.46 5.02 7.44 325.75 .15 60
应收账款
50,285,7 7,558,09 42,727,65 43,736, 5,467,281 38,269,044.
合计 100.00% 15.03% 100.00% 12.50%
52.46 5.02 7.44 325.75 .15 60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
一年以内 38,763,149.04 1,938,157.45 5.00%
1 年以内小计 38,763,149.04 1,938,157.45 5.00%
1至2年 74,980.09 7,498.01 10.00%
2至3年 4,945,636.15 989,127.23 20.00%
3至4年 3,103,382.06 1,551,691.03 50.00%
4至5年 1,634,919.12 1,307,935.30 80.00%
5 年以上 1,763,686.00 1,763,686.00 100.00%
73
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合计 50,285,752.46 7,558,095.02
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,091,572.69 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 758.82
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计 坏账准备
数的比例（%）
客户1 9,695,394.83 19.28 484,769.74
客户2 7,794,369.67 15.50 389,718.48
客户3 5,820,507.15 11.57 291,025.36
客户4 5,613,061.67 11.16 280,653.08
客户5 2,263,686.00 4.50 1,863,686.00
合计 31,187,019.32 62.01 3,309,852.67
74
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4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 19,234,165.86 100.00% 5,655,186.80 99.82%
1至2年 10,300.00 0.18%
合计 19,234,165.86 -- 5,665,486.80 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例
（%）
供应商1 3,488,273.00 18.14
供应商2 1,011,354.11 5.26
供应商3 968,500.00 5.04
供应商4 955,200.00 4.97
供应商5 819,520.55 4.26
合 计 7,242,847.66 37.67
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
发放贷款 1,104,281.24 1,084,687.04
合计 1,104,281.24 1,084,687.04
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
75
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计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
10,459,0 1,199,15 9,259,898 14,222, 1,562,739 12,660,168.
合计提坏账准备的 96.32% 11.47% 98.54% 10.99%
55.56 7.06 .50 907.97 .09 88
其他应收款
单项金额不重大但
400,000. 400,000. 210,000 200,500.0
单独计提坏账准备 3.68% 100.00% 0.00 1.46% 95.48% 9,500.00
00 00 .00 0
的其他应收款
10,859,0 1,599,15 9,259,898 14,432, 1,763,239 12,669,668.
合计 100.00% 14.73% 100.00% 12.22%
55.56 7.06 .50 907.97 .09 88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 780,826.56 38,896.16 5.00%
1 年以内小计 780,826.56 38,896.16 5.00%
1至2年 9,304,549.00 930,454.90 10.00%
2至3年 180.00 36.00 20.00%
3至4年 230,100.00 115,050.00 50.00%
4至5年 143,400.00 114,720.00 80.00%
合计 10,459,055.56 1,199,157.06
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-164,082.03 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
76
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税 0.00 6,680.22
保证金、押金 9,453,877.55 13,479,160.00
工程款 353,005.00 353,005.00
备用金及其他 1,052,173.01 594,062.75
合计 10,859,055.56 14,432,907.97
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
义乌经济技术开发
土地保证金 8,890,000.00 1-2 年 81.87% 889,000.00
区管理委员会
义乌市苏溪镇人民
工程款 353,005.00 1-2 年 3.25% 35,300.50
政府
中保大厦有限公司 租金及租赁押金 321,860.97 1 年以内 2.96% 16,093.05
南极人（上海）股份
保证金 200,000.00 3-4 年 1.84% 100,000.00
有限公司
余姚市健峰管理技
培训费 106,400.00 4-5 年 0.98% 85,120.00
术培训学校
合计 -- 9,871,265.97 -- 90.90% 1,125,513.55
77
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7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 9,520,686.01 9,520,686.01 12,144,503.96 12,144,503.96
在产品 15,359,133.85 15,359,133.85 20,831,094.82 20,831,094.82
库存商品 46,576,041.31 21,134,836.24 25,441,205.07 48,390,534.91 15,602,418.51 32,788,116.40
委托加工物资 125,504.24 125,504.24 136,295.99 136,295.99
发出商品 10,101,587.26 848,909.47 9,252,677.79 11,931,760.14 647,103.52 11,284,656.62
合计 81,682,952.67 21,983,745.71 59,699,206.96 93,434,189.82 16,249,522.03 77,184,667.79
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 15,602,418.51 5,532,417.73 21,134,836.24
发出商品 647,103.52 201,805.95 848,909.47
合计 16,249,522.03 5,734,223.68 21,983,745.71
8、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期待摊费用 182,722.27 250,167.18
合计 182,722.27 250,167.18
其他说明：
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 1,810,378.59 2,709,961.57
租金 32,416.67 29,500.00
合计 1,842,795.26 2,739,461.57
78
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其他说明：
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 7,716,559.00 7,716,559.00 7,716,559.00 7,716,559.00
按成本计量的 7,716,559.00 7,716,559.00 7,716,559.00 7,716,559.00
合计 7,716,559.00 7,716,559.00 7,716,559.00 7,716,559.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
浙江义乌
农村商业 1,716,559. 1,716,559.
0.19% 251,300.50
银行股份 00 00
有限公司
浙江义乌
联合村镇 6,000,000. 6,000,000.
2.00%
银行股份 00 00
有限公司
7,716,559. 7,716,559.
合计 -- 251,300.50
00 00
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 25,829,031.77 846,900.00 26,675,931.77
2.本期增加金额
79
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（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 25,829,031.77 846,900.00 26,675,931.77
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 11,249,404.94 249,693.37 11,499,098.31
2.本期增加金额 613,387.98 8,470.74 621,858.72
（1）计提或摊销 613,387.98 8,470.74 621,858.72
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 11,862,792.92 258,164.11 12,120,957.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 13,966,238.85 588,735.89 14,554,974.74
2.期初账面价值 14,579,626.83 597,206.63 15,176,833.46
80
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12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 126,360,574.26 198,924,989.98 9,904,330.60 14,367,903.92 349,557,798.76
2.本期增加金额 888,609.06 624,761.80 1,513,370.86
（1）购置 888,609.06 624,761.80 1,513,370.86
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 435,661.50 10,805.00 306,075.00 6,051.28 758,592.78
（1）处置或报
10,805.00 306,075.00 6,051.28 322,931.28
废
（2）其他 435,661.50 435,661.50
4.期末余额 125,924,912.76 199,802,794.04 9,598,255.60 14,986,614.44 350,312,576.84
二、累计折旧
1.期初余额 26,944,358.55 124,321,369.54 3,948,087.56 10,317,112.68 165,530,928.33
2.本期增加金额 3,000,279.26 7,812,209.10 423,938.04 802,851.93 12,039,278.33
（1）计提 3,000,279.26 7,812,209.10 423,938.04 802,851.93 12,039,278.33
3.本期减少金额 1,348.01 290,771.25 4,442.98 296,562.24
（1）处置或报
1,348.01 290,771.25 4,442.98 296,562.24
废
4.期末余额 29,944,637.81 132,132,230.63 4,081,254.35 11,115,521.63 177,273,644.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
81
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（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 95,980,274.95 67,670,563.41 5,517,001.25 3,871,092.81 173,038,932.42
2.期初账面价值 99,416,215.71 74,603,620.44 5,956,243.04 4,050,791.24 184,026,870.43
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
宿舍楼 32,506,577.34 32,506,577.34 27,372,208.57 27,372,208.57
厂房一 28,865,234.22 28,865,234.22 21,321,965.40 21,321,965.40
厂房二（配股项
35,789,231.00 35,789,231.00 31,279,644.00 31,279,644.00
目）
棒杰总部大楼 1,934,154.90 1,934,154.90 1,467,012.30 1,467,012.30
外包软件费 120,000.00 120,000.00
合计 99,215,197.46 99,215,197.46 81,440,830.27 81,440,830.27
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
45,979,0 27,372,2 5,134,36 32,506,5
宿舍楼 70.70% 70.70% 其他
00.00 08.57 8.77 77.34
55,370,0 21,321,9 7,543,26 28,865,2
厂房一 52.13% 52.13% 其他
00.00 65.40 8.82 34.22
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厂房二
54,760,0 31,279,6 4,509,58 35,789,2 募股资
（配股 65.36% 65.36%
00.00 44.00 7.00 31.00 金
项目）
棒杰总 200,000, 1,467,01 467,142. 1,934,15
0.97% 0.97% 其他
部大楼 000.00 2.30 60 4.90
356,109, 81,440,8 17,654,3 99,095,1
合计 -- -- --
000.00 30.27 67.19 97.46
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 电脑软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 58,330,800.61 98,500.00 4,621,904.25 63,051,204.86
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 58,330,800.61 98,500.00 4,621,904.25 63,051,204.86
二、累计摊销
1.期初余额 4,266,912.31 98,500.00 1,197,721.16 5,563,133.47
2.本期增加金
626,774.94 469,847.16 1,096,622.10
额
（1）计提 626,774.94 469,847.16 1,096,622.10
3.本期减少金
额
（1）处置
83
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4.期末余额 4,893,687.25 98,500.00 1,667,568.32 6,659,755.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
53,437,113.36 2,954,335.93 56,391,449.29
值
2.期初账面价
54,063,888.30 3,424,183.09 57,488,071.39
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
摊位使用费 41,685.00 84,118.86 -67,444.91 25,011.05
职工餐厅装修费 86,916.53 74,500.02 12,416.51
租入办公室装修费 147,670.02 49,223.28 98,446.74
合计 276,271.55 207,842.16 -67,444.91 135,874.30
其他说明
说明：长期待摊费用其他减少中，转入一年内到期的非流动资产比年初减少67444.91元，所以显示-67444.91元
84
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16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 30,919,008.10 4,660,652.98 23,467,921.90 3,542,990.05
与资产相关的补贴收入 4,310,775.73 646,616.36 4,732,450.73 709,867.61
内部转移固定资产 602,775.07 90,416.26 765,841.20 114,876.18
预计退货 306,863.96 46,029.59 306,863.96 46,029.59
合计 36,139,422.86 5,443,715.19 29,273,077.79 4,413,763.43
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 5,443,715.19 4,413,763.43
17、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款、设备款 6,454,564.00 9,524,309.03
抵债资产 8,250,472.17 4,248,872.17
合计 14,705,036.17 13,773,181.20
其他说明：
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 32,000,000.00 32,000,000.00
抵押及保证借款 60,000,000.00 60,000,000.00
合计 92,000,000.00 92,000,000.00
短期借款分类的说明：
85
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19、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 20,354,285.60 35,593,232.70
合计 20,354,285.60 35,593,232.70
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
购材料款 26,750,840.33 25,862,392.84
购设备款 925,107.18 643,246.95
加工费等 8,185,527.75 8,453,051.82
合计 35,861,475.26 34,958,691.61
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 9,356,498.41 8,837,625.20
房租 1,501,111.67 424,874.87
棒杰家园员工储值卡 2,451.04 2,511.04
合计 10,860,061.12 9,265,011.11
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
朱一冲 200,000.00 预收货款
合计 200,000.00 --
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22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 10,395,468.57 46,928,536.79 49,266,914.30 8,057,091.06
二、离职后福利-设定提
205,449.40 1,176,009.60 1,181,296.00 200,163.00
存计划
合计 10,600,917.97 48,104,546.39 50,448,210.30 8,257,254.06
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
10,257,048.21 45,248,768.70 47,576,160.25 7,929,656.66
补贴
2、职工福利费 967,298.52 967,298.52
3、社会保险费 127,052.36 559,795.74 572,987.70 113,860.40
其中：医疗保险费 92,783.60 440,803.00 440,089.20 93,497.40
工伤保险费 19,607.64 52,654.25 63,277.13 8,984.76
生育保险费 14,661.12 66,338.49 69,621.37 11,378.24
4、住房公积金 11,368.00 70,138.00 67,932.00 13,574.00
5、工会经费和职工教育
0.00 82,535.83 82,535.83 0.00
经费
合计 10,395,468.57 46,928,536.79 49,266,914.30 8,057,091.06
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 185,567.20 1,074,182.00 1,072,754.40 186,994.80
2、失业保险费 19,882.20 101,827.60 108,541.60 13,168.20
合计 205,449.40 1,176,009.60 1,181,296.00 200,163.00
其他说明：
23、应交税费
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
增值税 57,303.91
营业税 151,739.49
企业所得税 2,420,481.43 4,490,859.16
个人所得税 1,180,464.74 204,409.58
城市维护建设税 139,799.98 142,919.20
房产税 747,097.97 1,258,536.65
教育费附加 138,858.65 140,172.98
印花税 27,472.26 213,052.99
水利建设基金 7,908.27 12,678.73
合计 4,719,387.21 6,614,368.78
其他说明：
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 2,887,341.52 3,783,003.02
往来 185,251.57 67,734.07
合计 3,072,593.09 3,850,737.09
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
浙江海天集团建设有限公司金华分公司 358,440.52 工程质保金
合计 358,440.52 --
其他说明
25、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
递延收益-技改补贴 843,900.00 961,907.14
信息化补贴 200,000.00 200,000.00
88
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预计退货 306,863.96 306,863.96
合计 1,350,763.96 1,468,771.10
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
26、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
收到与资产相关的
政府补助 3,934,377.79 412,946.42 3,521,431.37
政府补助
合计 3,934,377.79 412,946.42 3,521,431.37 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
技改补贴 3,934,377.79 412,946.42 3,521,431.37 与资产相关
合计 3,934,377.79 412,946.42 3,521,431.37 --
其他说明：
2008年义乌市经济发展局因公司2006和2007年购买的国产设备42台分别给予技改贴息707,200.00元和298,300.00
元，计1,005,500.00元；2009年又因公司2007年购买国产设备57台、进口设备9台和2008年购买进口设备70台，
分别给予公司技改贴息319,200.00元、93,100.00元和1,101,400.00元，计1,513,700.00元；2010年因公司2007购买
国产设备57台，给予公司技改补贴119,700.00元；2011年因2009年购买设备47台，给予公司技改补贴1,318,500.00
元；2013年因2011~2013年购买设备51台，给予公司技改补贴5,583,000.00元；2015年义乌市经济和信息化委员
会因公司NC-ERP企业信息化系统项目给予专项资金补助1,000,000.00元；上述合计10,540,400.00元公司于收到时
计入递延收益，并分别根据设备及软件剩余使用期限分摊计入受益期的营业外收入。
27、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 128,056,271.00 332,946,304.00 332,946,304.00 461,002,575.00
其他说明：
89
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28、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 346,071,766.04 332,946,304.00 13,125,462.04
合计 346,071,766.04 332,946,304.00 13,125,462.04
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2016年3月20日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了2015年度利润分配预案，并提报股东大会审议。公司2015年度利
润分配预案为：拟以公司总股本128,056,271股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），同时以资本公积金
向全体股东每10股转增26股。公司于2016年4月11日召开2015年度股东大会审议通过了《关于2015年度利润分配预案的议案》。
并于2016年5月12日实施完毕。
29、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 24,830,212.85 24,830,212.85
合计 24,830,212.85 24,830,212.85
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 151,879,854.78 144,494,399.99
调整后期初未分配利润 151,879,854.78 144,494,399.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,437,522.38 36,230,022.31
减：提取法定盈余公积 3,233,313.32
应付普通股股利 25,611,254.20 25,611,254.20
期末未分配利润 147,706,122.96 151,879,854.78
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
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31、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 190,957,701.99 133,138,343.50 155,891,779.18 114,448,673.75
其他业务 2,862,668.91 2,102,831.24 1,842,916.26 1,198,773.10
合计 193,820,370.90 135,241,174.74 157,734,695.44 115,647,446.85
32、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 508,800.74 87,358.60
城市维护建设税 1,213,131.06 1,060,057.06
教育费附加 1,201,703.43 1,060,057.07
水利基金 52,876.56 -11,138.71
合计 2,976,511.79 2,196,334.02
其他说明：
33、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 2,708,537.57 2,222,265.75
服务费 170,183.39 95,551.22
职工薪酬 2,676,262.12 1,681,636.98
其他 854,235.36 738,132.07
合计 6,409,218.44 4,737,586.02
其他说明：
34、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,240,023.98 5,527,845.20
研发支出 6,621,913.09 6,826,244.69
折旧摊销 3,432,469.76 3,406,777.25
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服务费 991,707.54 869,555.32
其他 6,140,248.22 3,080,676.03
合计 23,426,362.59 19,711,098.49
其他说明：
35、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,190,232.70 1,125,250.00
利息收入 -2,547,584.25 -1,297,460.95
汇兑损失 1,163,798.99 658,009.10
汇兑收入 -2,530,092.92 -2,303,831.70
其他 281,221.67 -80,788.53
合计 -1,442,423.81 -1,898,822.08
其他说明：
36、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,862,951.74 368,232.85
二、存货跌价损失 5,734,223.68 1,158,791.76
十四、其他 4,251,670.51
合计 11,848,845.93 1,527,024.61
其他说明：
资产减值损失中第十四项其他指的是公司控股子公司棒杰小贷贷款减值损失。棒杰小贷贷款期末余额23,967.81万元，按照《企
业会计准则》和《金融企业准备金计提管理办法》的相关规定，计提贷款损失准备2,190.43万元，本报告期计提坏账准备425.17
万元。
37、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,074,552.79
成本法核算的长期股权投资收益 251,300.50 274,146.00
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合计 251,300.50 2,348,698.79
其他说明：
38、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 13,585.73 13,585.73
其中：固定资产处置利得 13,585.73 0.00 13,585.73
政府补助 701,411.56 1,316,553.56 701,411.56
其他 436,604.39 49,030.76 436,604.39
合计 1,151,601.68 1,365,584.32 1,151,601.68
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
政府招商引
义乌市财政
技改贴息 补助 资等地方性 是 是 480,953.56 480,953.56 与资产相关
局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
2014 年两化 政府招商引
义乌市财政
融合项目专 补助 资等地方性 是 是 50,000.00 0.00 与资产相关
局
项补助 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
大学生见习 义乌市就业
补助 资等地方性 是 是 10,458.00 0.00 与收益相关
实训补贴 管理服务局
扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
义乌市科技 技术更新及
研发经费 补助 是 是 160,000.00 336,000.00 与收益相关
局 改造等获得
的补助
因研究开发、
科技创新资 义乌市科技 技术更新及
补助 是 是 0.00 407,600.00 与收益相关
金 局 改造等获得
的补助
93
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因符合地方
中央对外经 政府招商引
义乌市财政
贸发展专项 补助 资等地方性 是 是 0.00 80,000.00 与收益相关
局
资金 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
安全生产达 地方人民政
奖励 资等地方性 是 是 0.00 12,000.00 与收益相关
标企业奖励 府
扶持政策而
获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 701,411.56 1,316,553.56 --
其他说明：
39、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 11,065.29 56,999.30 11,065.29
其中：固定资产处置损失 56,999.30
其他 3,595.17 9,740.63 3,595.17
合计 14,660.46 66,739.93 14,660.46
其他说明：
40、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,319,298.10 2,798,633.78
递延所得税费用 -1,029,951.76 -143,246.30
合计 5,289,346.34 2,655,387.48
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 30,206,290.71
94
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按法定/适用税率计算的所得税费用 4,530,943.61
子公司适用不同税率的影响 1,574,523.63
调整以前期间所得税的影响 0.00
非应税收入的影响 -910,946.33
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 94,825.43
所得税费用 5,289,346.34
其他说明
41、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 2,708,373.95 1,656,322.04
银行承兑汇票保证金 10,677,970.16 12,604,387.05
投资性房地产租赁收入 2,303,188.00 962,688.00
利息收入 2,547,584.25 1,297,460.95
补贴及其他奖励 1,726,321.46 835,600.00
合计 19,963,437.82 17,356,458.04
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 3,541,739.65 1,714,855.45
银行承兑汇票保证金 6,106,285.70 8,561,970.78
费用支出 12,934,459.65 7,052,282.12
营业外支出 1,430.70 1,721.22
合计 22,583,915.70 17,330,829.57
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工程履约保证金 4,500,000.00 12,273,901.00
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浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 4,500,000.00 12,273,901.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
履约保证金 760,000.00 1,220,000.00
合计 760,000.00 1,220,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
配股筹资费 1,550,971.98
合计 1,550,971.98
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 24,916,944.37 16,806,183.23
加：资产减值准备 11,848,845.93 1,527,024.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
12,661,137.05 13,086,652.27
物资产折旧
无形资产摊销 1,096,622.10 1,096,783.18
长期待摊费用摊销 207,842.16 158,618.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-2,520.44 56,999.30
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,817,558.86 52,801.16
投资损失（收益以“－”号填列） -251,300.50 -2,348,698.79
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,029,951.76 -143,246.30
存货的减少（增加以“－”号填列） 17,485,460.83 10,717,370.82
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经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
16,423,242.95 -22,965,898.95
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-14,053,884.35 -1,569,727.80
列）
经营活动产生的现金流量净额 71,119,997.20 16,474,861.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 324,318,255.13 186,046,750.45
减：现金的期初余额 315,040,262.40 222,060,042.43
现金及现金等价物净增加额 9,277,992.73 -36,013,291.98
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 324,318,255.13 315,040,262.40
其中：库存现金 140,665.13 85,323.20
可随时用于支付的银行存款 324,074,049.05 314,816,529.08
可随时用于支付的其他货币资金 103,540.95 138,410.12
三、期末现金及现金等价物余额 324,318,255.13 315,040,262.40
其他说明：
43、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 6,106,285.70 银行承兑汇票保证金
固定资产 95,467,832.20 短期借款抵押
无形资产 19,491,554.04 短期借款抵押
投资性房地产 14,554,891.64 短期借款抵押
合计 135,620,563.58 --
其他说明：
97
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44、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
应收账款
其中：美元 4,427,856.72 6.6312 29,362,003.50
预收账款
其中：美元 609,035.89 6.6312 4,038,638.79
应付账款
其中：美元 75,000.00 6.6312 497,340.00
预付账款
其中：美元 30,014.58 6.6312 199,032.68
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、孙公司上海棒杰医疗科技有限公司于2016年5月10日取得了中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局颁布的《营业执
照》，完成了工商注册登记手续。公司于2016年5 月 22 日召开的第三届董事会第十一次会议补充审议通过了《关于投资设
立全资孙公司的议案》。报告期内，孙公司上海棒杰医疗科技有限公司纳入公司合并报表范围。截止2016年6月30日，子公
司尚未对其注资，该孙公司亦尚无业务发生。
2、公司于2016年6 月2日召开第三届董事会第十二次会议,会议审议通过了《关于全资孙公司在香港设立全资子公司的议案》，
同意了由全资孙公司上海棒杰医疗科技有限公司以自有资金1,100万美元在香港设立其全资子公司(即重孙公司)。重孙公司棒
杰国际投资控股有限公司于2016年6月15日在香港特别行政区完成了注册登记手续，取得了《公司注册证明书》和《商业登
记证》。报告期内，重孙公司棒杰国际投资控股有限公司纳入公司合并报表范围。截止2016年6月30日，孙公司尚未对其注
资，该重孙公司亦尚无业务发生。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
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直接 间接
义乌市姗娥针织 义乌市苏溪镇镇 义乌市苏溪镇镇
商贸 100.00% 投资设立
有限公司 南小区 南小区
义乌市棒杰物业 浙江义乌工业园 浙江义乌工业园
物业服务 100.00% 投资设立
服务有限公司 区 区
浙江省义乌市稠 浙江省义乌市稠
浙江棒杰资产管 江街道经济开发 江街道经济开发
资产管理服务 100.00% 投资设立
理有限公司 区新科路 E1 号 区新科路 E1 号
518 室 518 室
义乌市棒杰小额 浙江省义乌市雪 浙江省义乌市雪
贷款股份有限公 峰西路 417 号、 峰西路 417 号、 小额贷款 30.00% 投资设立
司 419 号 419 号
上海市虹口区四 上海市虹口区四
棒杰医疗投资管
平路 421 弄 107 平路 421 弄 107 投资管理 100.00% 投资设立
理有限公司
号 Q218 室 号 Q218 室
中国（上海）自 中国（上海）自
上海棒杰医疗科 由贸易试验区浦 由贸易试验区浦
技术咨询服务 100.00% 投资设立
技有限公司 东大道 2123 号三 东大道 2123 号三
层 层
棒杰国际投资控
中国香港 中国香港 投资管理 100.00% 投资设立
股有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
义乌市棒杰小额贷款股
70.00% 3,479,421.99 12,600,000.00 226,789,166.53
份有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
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期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
义乌市
棒杰小
97,855,9 226,422, 324,277, 293,445. 293,445. 79,706,6 261,761, 341,468, 4,454,62 4,454,62
额贷款 0.00 0.00
63.11 006.28 969.39 78 78 88.09 858.67 546.76 5.99 5.99
股份有
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
义乌市棒杰
13,460,490.5 36,284,787.5
小额贷款股 4,970,602.84 4,970,602.84
7 7
份有限公司
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险
管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司经营管理层
设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过经营管理层递交的月度报告来
审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的
政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险
管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致
的客户信用风险。
本公司面临的信用风险主要来自现金及现金等价物、应收账款和其他应收款。管理层已制定信用政策，
并持续监察信用风险敞口。
公司所持现金及现金等价物主要存放于银行等金融机构，该类金融机构信誉良好、财务状况稳健、信用
风险低，公司根据整体业务发展情况采用限额政策以规避对金融机构的信用风险。
应收账款方面，公司在进行交易前，需对采用信用交易的客户进行行业背景调查及事前信用审核，并按
照客户进行日常管理，设置赊销限额，对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不至于面临重大坏账
风险。
公司其他应收款主要系保证金、出口退税、个人及单位往来款项，公司对此类款项与相关经济业务一并
管理并持续监控，以确保公司不至于面临重大坏账风险。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包
100
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括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的
利率风险主要来源于银行短期借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的100%。因此市场利
率的变动，不会对公司的利润总额和股东权益产生重大影响。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能
将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以
达到规避汇率风险的目的。本公司本报告期未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融
负债折算成人民币的金额列示如下：
项 目 期末余额
美元折人民币 欧元折人民币 合计
应收账款 29,362,003.50 29,362,003.50
预收账款 4,038,638.79 4,038,638.79
应付账款 497,340.00 497,340.00
预付账款 199,032.68 199,032.68
合计 34,097,014.97 - 34,097,014.97
于2016年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，则公司将增
加或减少净利润1,251,252.85元。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元、欧元可能发生变动的
合理范围。
(三) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部
门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有
合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项 目 期末余额
1年以内 1年以上 合计
短期借款 92,000,000.00 92,000,000.00
应付票据 20,354,285.60 20,354,285.60
应付账款 35,861,475.26 35,861,475.26
预收账款 9,184,769.13 1,675,291.99 10,860,061.12
其他应付款 1,078,692.09 1,993,901.00 3,072,593.09
合 计 158,479,222.08 3,669,192.99 162,148,415.07
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十一、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
2、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
公司副董事长，持股比例 11.70％的公司主要投资者个人,与陶
陶建锋
建伟、陶士青关系密切的家庭成员
公司董事、财务总监，持股比例 5.73%的公司主要投资者个
陶士青
人，与陶建伟、陶建锋为关系密切的家庭成员
陈国英 陶建伟之配偶
楼兰娟 陶建锋之配偶
方豪明 子公司股东义乌市嘉腾饰品有限公司的法定代表人
项成栋 子公司股东义乌市宝玛斯针织有限公司的法定代表人
浙江鸿仰彩印有限公司 子公司原股东
浙江伊彤服饰有限公司 子公司股东
其他说明
3、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
陶建伟、陈国英和陶建
1,283,658.70 2016 年 01 月 14 日 2016 年 07 月 11 日 否
锋、楼兰娟
陶建伟、陈国英和陶建
5,237,539.60 2016 年 01 月 25 日 2016 年 07 月 19 日 否
锋、楼兰娟
陶建伟、陶建锋 2,886,530.40 2016 年 05 月 10 日 2016 年 11 月 03 日 否
陶建伟、陶建锋 1,164,006.20 2016 年 06 月 23 日 2016 年 12 月 22 日 否
陶建伟、陈国英和陶建
30,000,000.00 2015 年 12 月 30 日 2016 年 12 月 29 日 否
锋、楼兰娟
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陶建伟、陶建锋 30,000,000.00 2016 年 05 月 27 日 2017 年 05 月 26 日 否
陶建锋，楼兰娟，陶建
30,000,000.00 2015 年 09 月 01 日 2016 年 05 月 27 日 是
伟，陈国英
陶建锋，楼兰娟，陶建
1,917,957.20 2015 年 07 月 10 日 2016 年 01 月 06 日 是
伟，陈国英
陶建锋，楼兰娟，陶建
1,203,432.50 2015 年 07 月 21 日 2016 年 01 月 14 日 是
伟，陈国英
陶建锋，楼兰娟，陶建
3,925,356.10 2015 年 08 月 10 日 2016 年 02 月 03 日 是
伟，陈国英
陶建锋，楼兰娟，陶建
2,150,781.40 2015 年 08 月 27 日 2016 年 02 月 21 日 是
伟，陈国英
陶建锋，楼兰娟，陶建
4,281,401.70 2015 年 10 月 30 日 2016 年 04 月 26 日 是
伟，陈国英
陶建锋，楼兰娟，陶建
1,513,333.20 2015 年 11 月 13 日 2016 年 05 月 10 日 是
伟，陈国英
陶建锋，楼兰娟，陶建
7,834,495.90 2015 年 12 月 30 日 2016 年 06 月 25 日 是
伟，陈国英
关联担保情况说明
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 862,996.00 822,549.00
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年6月30日止，公司合计净值129,514,277.88元的房屋及建筑物、无形资产土地使用权已用于对外承诺事项，具体如
下：
抵押银行 抵押物 抵押物账面价值 抵押期限 用途 借款、票据期限 金额 货币资金保证金
起始日 到期日 起始日 到期日
中国银行义乌市 房屋及建筑物、 102,034,629.04 2013-4-27 2019-4-19 开立银行承 2016-01-14 2016-07-11 1,283,658.70 385,097.61
分行 无形资产 兑汇票
开立银行承 2016-01-25 2016-07-19 5,237,539.60 1,571,261.88
兑汇票
开立银行承 2016-05-10 2016-11-03 2,886,530.40 865,959.12
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浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2016 年半年度报告全文
兑汇票
开立银行承 2016-06-23 2016-12-22 1,164,006.20 349,201.86
兑汇票
短期借款 2015-12-30 2016-12-29 30,000,000.00
短期借款 2016-05-27 2017-05-26 30,000,000.00
中国农业银行股 房屋及建筑物、 27,479,648.84 2014-7-28 2017-7-27 开立银行承 2016-01-22 2016-07-20 631,781.20 189,534.36
份有限公司义乌 无形资产 兑汇票
分行
开立银行承 2016-03-29 2016-09-28 1,882,246.50 564,673.95
兑汇票
开立银行承 2016-04-13 2016-10-12 2,936,814.00 881,044.20
兑汇票
开立银行承 2016-04-26 2016-10-25 933,784.40 280,135.32
兑汇票
开立银行承 2016-05-26 2016-11-24 1,037,829.60 311,348.90
兑汇票
开立银行承 2016-06-14 2016-12-14 2,296,736.90 689,021.07
兑汇票
开立银行承 2016-04-26 2016-07-25 63,358.10 19,007.43
兑汇票
短期借款 2015-07-24 2016-07-21 20,000,000.00
短期借款 2015-08-05 2016-08-04 12,000,000.00
合计 129,514,277.88 112,354,285.60 6,106,285.70
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至期末，本公司控股子公司棒杰小贷作为原告尚未了结或正在执行中的诉讼共129笔，涉案金额合计32,352,225.22元：
司法程序状态 案件数量（件） 涉诉贷款时间、本金金额
2013至2015年度 2016年度 合计
诉讼 1 220,000.00 220,000.00
判决公告 1 54,400.00 54,400.00
判决生效期 3 1,196,900.00 1,196,900.00
执行 123 30,587,095.98 252,087.24 30,839,183.22
中止 1 41,742.00 41,742.00
合计 129 31,825,737.98 526,487.24 32,352,225.22
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、其他重要事项
1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、孙公司上海棒杰医疗科技有限公司于2016年5月10日取得了中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局颁布的《营业执
照》，完成了工商注册登记手续。公司于2016年5 月 22 日召开的第三届董事会第十一次会议补充审议通过了《关于投资设
立全资孙公司的议案》。报告期内，孙公司上海棒杰医疗科技有限公司纳入公司合并报表范围。截止2016年6月30日，子公
司尚未对其注资，该孙公司亦尚无业务发生。
2、公司于2016年6 月2日召开第三届董事会第十二次会议,会议审议通过了《关于全资孙公司在香港设立全资子公司的议案》，
同意了由全资孙公司上海棒杰医疗科技有限公司以自有资金1,100万美元在香港设立其全资子公司(即重孙公司)。重孙公司棒
杰国际投资控股有限公司于2016年6月15日在香港特别行政区完成了注册登记手续，取得了《公司注册证明书》和《商业登
记证》。报告期内，重孙公司棒杰国际投资控股有限公司纳入公司合并报表范围。截止2016年6月30日，孙公司尚未对其注
资，该重孙公司亦尚无业务发生。
2、其他
1、公司于 2015 年 8 月 26 日召开的第三届董事会第七次会议、 2015 年 9 月 14 日召开的 2015 年第二次临时股东大会
审议通过了《关于公司申请注册发行非公开定向债务融资工具的议案》， 同意公司向中国银行间市场交易商协会申请发行
不超过 2 亿元的非公开定向债务融资工具。报告期内公司收到交易商协会下发的中市协注[2016]PPN198号《接受注册通知
书》，同意接受公司定向工具注册。详见披露于2016年6月25日巨潮资讯网上的《关于发行非公开定向债务融资工具获得注
册的公告》（公告编码：2016-038）。
2、本公司控股子公司棒杰小贷的其他重要事项：
借款人浙江皇园实业有限公司未履行合同，按时归还公司贷款，公司向义乌市人民法院提起诉讼。浙江省义乌市人民法院依
据已经发生法律效力的（2015）金义廿三里商初字第584号民事判决书，于2015年10月27日向被执行人浙江皇园实业有限公
司发出执行通知书，责令被执行人限期履行生效法律文书所确定的义务，但被执行人未履行。为此，法院于2015年5月6日将
被执行人所有的圣东尼电子提花机依法在浙江省义乌市人民法院淘宝网司法拍卖网络平台上进行公开拍卖,经三次公开拍
卖，均因无人竞买而未成交。法院依照有关法律规定，于2016年6月23日出具执行裁定书[（2015）金义执民字第7075-3号]
以第三次拍卖保留价4,001,600.00元将抵押的圣东尼电子提花机机器设备作价4,001,600.00元交付公司抵偿债务。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
105
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
50,285,9 7,558,09 42,727,83 43,964, 5,464,865 38,499,366.
合计提坏账准备的 100.00% 15.03% 100.00% 12.43%
25.65 5.02 0.63 232.05 .58 47
应收账款
50,285,9 7,558,09 42,727,83 43,964, 5,464,865 38,499,366.
合计 100.00% 15.03% 100.00% 12.43%
25.65 5.02 0.63 232.05 .58 47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
一年以内 38,763,322.23 1,938,157.45 5.00%
1至2年 74,980.09 7,498.01 10.00%
2至3年 4,945,636.15 989,127.23 20.00%
3至4年 3,103,382.06 1,551,691.03 50.00%
4至5年 1,634,919.12 1,307,935.30 80.00%
5 年以上 1,763,686.00 1,763,686.00 100.00%
合计 50,285,925.65 7,558,095.02
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,093,988.26 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
106
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 758.82
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计 坏账准备
数的比例（%）
客户1 9,695,394.83 19.28% 484,769.74
客户2 7,794,369.67 15.50% 389,718.48
客户3 5,820,507.15 11.57% 291,025.36
客户4 5,613,061.67 11.16% 280,653.08
客户5 2,263,686.00 4.50% 1,863,686.00
合 计 31,187,019.32 62.02% 3,309,852.67
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
9,789,86 1,149,14 8,640,714 13,862, 1,525,516 12,337,211.
合计提坏账准备的 100.00% 11.74% 100.00% 11.00%
4.50 9.73 .77 728.00 .65 35
其他应收款
9,789,86 1,149,14 8,640,714 13,862, 1,525,516 12,337,211.
合计 100.00% 11.74% 100.00% 11.00%
4.50 9.73 .77 728.00 .65 35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
107
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
一年以内 203,459.50 10,129.23 5.00%
1 年以内小计 203,459.50 10,129.23 5.00%
1至2年 9,243,005.00 924,300.50 10.00%
3至4年 200,000.00 100,000.00 50.00%
4至5年 143,400.00 114,720.00 80.00%
合计 9,789,864.50 1,149,149.73
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-376,366.92 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
108
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保证金 9,127,000.00 13,327,000.00
工程款 353,005.00 353,005.00
备用金及其他 309,859.50 182,723.00
合计 9,789,864.50 13,862,728.00
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户 1 土地保证金 8,890,000.00 1-2 年 90.81% 889,000.00
客户 2 工程款 353,005.00 1-2 年 3.61% 35,300.50
客户 3 保证金 200,000.00 3-4 年 2.04% 100,000.00
客户 4 培训费 106,400.00 4-5 年 1.09% 85,120.00
客户 5 备用金 43,750.00 1 年以内 0.45% 2,143.75
合计 -- 9,593,155.00 -- 97.99% 1,111,564.25
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 102,676,854.38 102,676,854.38 100,676,854.38 100,676,854.38
合计 102,676,854.38 102,676,854.38 100,676,854.38 100,676,854.38
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
义乌市姗娥针织
2,200,000.00 2,200,000.00
有限公司
义乌市棒杰物业
1,000,000.00 1,000,000.00
服务有限公司
浙江棒杰资产管
1,000,000.00 1,000,000.00
理有限公司
义乌市棒杰小额
96,476,854.38 96,476,854.38
贷款股份有限公
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司
棒杰医疗投资管
2,000,000.00 2,000,000.00
理有限公司
合计 100,676,854.38 2,000,000.00 102,676,854.38
（2）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 189,943,907.24 132,657,329.70 154,899,178.76 113,867,979.40
其他业务 2,862,668.91 2,102,831.24 1,886,996.68 1,227,518.54
合计 192,806,576.15 134,760,160.94 156,786,175.44 115,095,497.94
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 5,651,300.50 274,146.00
权益法核算的长期股权投资收益 2,074,552.79
合计 5,651,300.50 2,348,698.79
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 2,520.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 701,411.56
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 433,009.22
减：所得税影响额 176,352.12
合计 960,589.10 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.26% 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司
3.12% 0.04 0.04
普通股股东的净利润
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第十节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务负责人、财务报表编制人签名并盖章的会计报表；
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（三）载有公司法定代表人陶建伟先生签名的2016年半年度报告原件；
以上文件置备地点：公司证券投资部
浙江棒杰数码针织品股份有限公司
董事长：陶建伟
2016 年 8 月 22 日
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