浙江棒杰数码针织品股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告
2018 年度
募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第ZA12426号
浙江棒杰数码针织品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对浙江棒杰数码针织品股份有限公司（以下简称
“贵公司”） 2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的
专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、
《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深
证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使
用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与
实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存
放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所中小板
上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相
关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
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在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用
情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44
号）、 深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》
（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如
实反映了贵公司募集资金2018年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同
其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：朱海平
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王群艳
中国上海 二〇一九年四月二十二日
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关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
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关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本
公司将 2018 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
配股
公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1314 号文核准，并经深圳证券交易
所同意，本公司于 2014 年 12 月向全体股东每 10 股配售 3 股，共计可配售 30,015,000
股，实际配售 28,006,271 股，配股价格为 4.98 元/股，共计 139,471,229.58 元。
由主承销商中泰证券股份有限公司（原名齐鲁证券有限公司）汇入公司开立在浙江
义乌联合村镇银行股份有限公司营业部账号为 581012010105170309 的人民币账户
134,461,414.55 元（已扣除承销商保荐费及承销费 4,986,780.74 元，上市登记费
28,006.27 元，另有 4,971.98 元为承销商多支付的利息，应返还承销商），减除审计
验资费、律师费、信息披露费、以及印花税共计人民币 1,724,889.55 元，应返还给
承销商的利息 4,971.98 元，计募集资金净额为人民币 132,731,553.02 元，其中注册
资本人民币 28,006,271.00 元，资本溢价人民币 104,725,282.02 元。已经立信会计师
事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2015]第 110012 号《验资报告》。
二、 募集资金存放和管理情况
1、 募集资金的管理情况
根据有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所
中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的有关
规定，公司和中泰证券股份有限公司、义乌联合村镇银行股份有限公司签订
了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与
深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金
时已经严格遵照履行。公司一次或 12 个月以内累计从专户中支取的金额超过
募集资金净额的 5%的，公司应及时以传真方式通知中泰证券股份有限公司，
同时提供专户的支出清单。
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2、 募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司共设 1 个募集资金专户，3 个定期存款账户
募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 年初金额 期末余额 存储方式
浙江义乌联合村镇银
581012010105170309 5,585,996.15 10,987.29 活期
行股份有限公司
浙江义乌联合村镇银
581012010210827083 30,000,000.00 一年定期
行股份有限公司
浙江义乌联合村镇银
581012010210826485 9,081,900.00 6 个月定期
行股份有限公司
浙江义乌联合村镇银
581012010212312098 6,000,000.00 6 个月定期
行股份有限公司
浙江义乌联合村镇银
581012010215426862 15,352,500.00 6 个月定期
行股份有限公司
浙江义乌联合村镇银
581012010215427400 14,758,870.00 6 个月定期
行股份有限公司
浙江义乌联合村镇银
581012010215427892 19,507,910.00 6 个月定期
行股份有限公司
合 计 50,667,896.15 49,630.267.29
三、 本年度募集资金的实际使用情况
1、 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1-1。
2、 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情
况
2018 年度公司募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
3、 募投项目的实施地点、实施方式变更情况
2015 年 1 月配股项目，即“年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆纱的技改
项目”，原计划在公司新厂区实施，利用公司自有土地，拟新建生产厂房、
办公楼等建筑物 33,030.41 平方米，后项目实施地点变更为苏溪镇长府路东侧、
苏和路南侧地块。
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2018 年度公司决定将“年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆纱的技改项目”
募集资金余额 4,849.09 万元（含募集资金存放期间产生的利息，具体金额以
实际结转时该项目专户资金余额为准）变更用于全资子公司浙江姗娥针织有
限公司“年染整加工 7,500 吨服装产品扩建项目”，拟实施地点为义乌市苏溪
镇苏和路 33 号厂区内。
4、 募投项目先期投入及置换情况
2018 年度不存在募投项目先期投入及置换情况。
5、 闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018 年度不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
6、 结余募集资金使用情况
结余募集资金使用情况详见本报告三/8。
7、超募资金使用情况
2018 年度不存在超额募集资金使用情况。
8、 尚未使用的募集资金用途和去向
截至 2018 年 12 月 31 日止，尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专用账
户内。2018 年 8 月 3 日、2018 年 8 月 20 日，公司分别召开了第四届董事会
第九次会议和 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集
资金用途的议案》，同意将公司“年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆纱的
技改项目”募集资金余额 4,849.09 万元（含募集资金存放期间产生的利息，
具体金额以实际结转时该项目专户资金余额为准）变更用于全资子公司浙江
姗娥针织有限公司“年染整加工 7,500 吨服装产品扩建项目”。
9、 募集资金使用的其他情况
2018 年度募集资金用于支付募集资金项目工程款金额为 338.34 万元。
2018 年度募集资金用于永久补充流动资金金额为 1.00 万元。
2018 年度募集资金收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 235.58 万
元。
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关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
四、 变更募投项目的资金使用情况
1、 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 1-2。
2、 变更募集资金投资项目的具体原因
公司“年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆纱的技改项目”可行性受纺织
服装产品的消费需求增长不及预期、原油及大宗商品价格波动等因素影响发
生较大的变化，市场环境不及预期，前景不确定性较大。公司如果继续实施
该募投项目未完成部分，未来可能面临新增产能不能有效消化、募集资金使
用效率低等问题。为提高募集资金使用效率，更好保护投资者利益，为投资
者创造价值，经公司管理层审慎研究，决定终止该募投项目，并将剩余募集
资金及利息投向浙江姗娥针织有限公司“年染整加工 7,500 吨服装产品扩建项
目”。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
2018 年度公司募集资金使用及相关信息披露及时、真实、准确、完整。公司募集资
金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告已经公司董事会于 2019 年 4 月 22 日批准报出。
附表：
1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
浙江棒杰数码针织品股份有限公司
董事会
二〇一九年四月二十二日
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附表 1-1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2018 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 13,273.16 本年度投入募集资金总额 339.34
报告期内变更用途的募集资金总额 4,963.03
8,990.69
累计变更用途的募集资金总额 4,963.03 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 37.39
是否已变更项 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累计投入 截至期末投入进度（%） 本年度实 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 目（含部分变 可使用状态 否发生重大
诺投资总额 总额(1)（注） 金额 金额(2) (3)＝(2)/(1) 现的效益 预计效益
更） 日期 变化
承诺投资项目
年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200
9,952.28 9,952.28 338.34 5,669.81 56.97 无 否 是
吨包覆纱的技改项目
补充公司流动资金及偿还银行
5,000.00 5,000.00 1.00 3,320.88 66.42
贷款项目
承诺投资项目小计 14,952.28 14,952.28 339.34 8,990.69
超募资金投向
归还银行贷款
超募资金投向小计
剩余募集资金及利息投向
.永久补充流动资金
剩余募集资金及利息投向小计
合计 14,952.28 14,952.28 339.34 8,990.69
未达到计划进度或预计收益的 因无缝服装行业竞争加剧及环保整治等政策实施，锦纶 DTY 和包覆纱等原材料市场价格经历大幅震荡调整，市场供需不稳定，“年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆纱的技改
情况和原因（分具体项目） 项目”进度及效益未达到预期。
项目可行性发生重大变化的情 受纺织服装产品的消费需求增长不及预期、原油等大宗商品价格波动等因素影响，“年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆纱的技改项目”前景不确定性较大，公司决定终止该
况说明 募投项目并将剩余募集资金及利息投向浙江姗娥针织有限公司“年染整加工 7,500 吨服装产品扩建项目”。
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变 2018 年度公司决定将“年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆纱的技改项目”变更用于全资子公司浙江姗娥针织有限公司“年染整加工 7,500 吨服装产品扩建项目”，拟实施地
更情况 点为义乌市苏溪镇苏和路 33 号厂区内。
募集资金投资项目实施方式调
实施主体变更为全资子公司浙江姗娥针织有限公司
整情况
募集资金投资项目先期投入及
不适用
置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动
不适用
资金情况
项目实施出现募集资金结余的
不适用
金额及原因
截至 2018 年 12 月 31 日止，尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专用账户内，余额为 4,963.03 万元。2018 年 8 月 3 日、2018 年 8 月 20 日，公司分别召开了第四届董事会第
尚未使用的募集资金用途及
九次会议和 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将公司“年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆纱的技改项目”募集资金余额
去向
（含募集资金存放期间产生的利息，具体金额以实际结转时该项目专户资金余额为准）变更用于全资子公司浙江姗娥针织有限公司“年染整加工 7,500 吨服装产品扩建项目”。
募集资金使用及披露中存在的
2018 年度公司募集资金使用及相关信息披露及时、真实、准确、完整。公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
问题或其他情况
注：项目变更后，原“年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆纱的技改项目”已完工但尚未支付的工程费用等，由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。
附表 1-2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2018 年度 单位：人民币万元
对应的原 变更后项目拟投入 本年度实际投 截至期末实际累计 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实 是否达到 变更后的项目可行性
变更后的项目
承诺项目 募集资金总额(1) 入金额 投入金额(2) (3)=(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 预计效益 是否发生重大变化
年产 2,000 吨锦纶
年染整加工 7,500 吨服
DTY 和 1,200 吨包 4,963.03 0.00 0.00
装产品扩建项目
覆纱的技改项目
合计
1、变更原因
公司“年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆纱的技改项目”可行性受纺织服装产品的消费需求增长不及预期、原油及大宗商品价格波动等
因素影响发生较大的变化，市场环境不及预期，前景不确定性较大。公司如果继续实施该募投项目未完成部分，未来可能面临新增产能不能
有效消化、募集资金使用效率低等问题。为提高募集资金使用效率，更好保护投资者利益，为投资者创造价值，经公司管理层审慎研究，决
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 定终止该募投项目并将剩余募集资金及利息投向浙江姗娥针织有限公司“年染整加工 7,500 吨服装产品扩建项目”。
2、决策程序
2018 年 8 月 3 日公司第四届董事会第九次会议、2018 年 8 月 20 日公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途
的议案》，公司决定将“年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆纱的技改项目”募集资金余额（含募集资金存放期间产生的利息，具体金额
以实际结转时该项目专户资金余额为准）变更用于浙江姗娥针织有限公司“年染整加工 7,500 吨服装产品扩建项目”。
3、信息披露情况说明
公司于 2018 年 8 月 4 日、2018 年 8 月 21 日分别在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上披露
了《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2018-031）、《2018 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-033）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
